TECNOLOGICO NACIONAL DE MEXICO.

CAMPUES ZONGOLICA.

Ingeniería en Gestión Empresarial.

“Fundamentos de Gestión Empresarial”

Unidad 3. Planeación.

LAE. Emmanuel Corona Solano.

“Grupo”

104-A

Zongólica, Ver. Septiembre 2021

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 CONTENIDO

Contenido
“UNIDAD 3. Planeación” ...................................................................................................... 3
3.1. Concepto e importancia de la planeación. ............................................................... 3
3.2. Principios de planeación............................................................................................ 4
3.3. Clasificación de la planeación. .................................................................................. 4
3.4. Proceso de planeación................................................................................................ 5
3.5. Técnicas de planeación .............................................................................................. 6
“EJEMPLOS” ....................................................................................................................... 9

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“UNIDAD 3. Planeación”

3.1. Concepto e importancia de la planeación.

Diversos autores han intentado definir qué es la planeación tomando en cuenta todos los elementos anteriores. La
mayoría de ellos tienen un concepto y una definición muy claros; vale la pena analizar varias definiciones y elegir una
de ellas o generar una síntesis propia, por lo que a continuación se presentan algunas:

“Planeación es reflexionar sobre la naturaleza fundamental de la organización y decidir cómo situarla o posicionarla en
el ambiente; determinar objetivos a corto y largo plazos; definir métodos de realización.” David R. Hampton

“Planeación es el proceso por el cual la dirección (CEO) o staff directivo de una organización, prevé el futuro y
desarrolla los procedimientos de las operaciones necesarias para alcanzarlo”. Goldstein

“Planeación es la selección y relación de hechos, así como la formulación y uso de suposiciones (premisas) respecto
del futuro en la visión y formulación de las actividades propuestas que se crean sean necesarias para alcanzar los
resultados deseados. También es determinar los objetivos y los cursos de acción que deben tomarse. Se debe preguntar:
¿qué se necesita? ¿Qué cursos de acción deben adoptarse? ¿Cómo y cuándo realizarlos?” George R. Terry

“La planeación es la selección de objetivos o metas por alcanzar, definiendo las acciones necesarias para lograrlas,
tomando decisiones por anticipado, eligiendo los cursos futuros de acción.” Harold Koontz

“Planeación es fijar cursos de acción, estableciendo principios que los orienten. Fijar la secuela de operaciones para
realizarlos, determinar los tiempos y números necesarios para la realización.” Agustín Reyes Ponce

“La planeación es un proceso de toma de decisiones anticipadas.” Ackoff

No es necesario memorizar todas estas definiciones. Sin embargo, sí conviene analizarlas y elegir la que más se
comprenda, porque así se elaborarán los planes que requiere la empresa.

Planeación es el proceso que permite la identificación de oportunidades de mejoramiento en la operación de la

organización con base en la técnica, así como el establecimiento de planes para el aprovechamiento integral de
dichas oportunidades.

Históricamente, la planeación estuvo presente en casi todos los momentos. Desde la prehistoria, el ser humano
ha utilizado la planeación, así fuera en menor grado y especialidad.

Dividir el trabajo o trabajar en equipo, permitía pensar en características de esta función administrativa. En la
etapa de producción agrícola, se hizo necesario pensar en estrategias que pudiesen controlar el crecimiento
demográfico. En la Revolución Industrial la planeación fue fundamental para programar esquemas de
producción en serie y en el siglo XX y XXI, con el rápido avance de las tecnologías se hizo necesario el estudio
de esta función administrativa.

La planeación es la primera etapa del proceso administrativo, es indispensable que se realice adecuadamente
pues es la base de las siguientes etapas del proceso.

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Importancia
 Es la función principal del proceso administrativo
 Es la función que da línea o enmarca la toma de decisiones.
 Hace énfasis en los objetivos.
 Relacionada directamente con el control. Lo que se planea es más fácil de controlar.
 Evita acciones innecesarias. Cuando se diseñan planes, las organizaciones, están en capacidad de
eliminar, reducir, u obviar los obstáculos que puedan presentarse para el logro de sus objetivos.
 Las decisiones se basan en un estudio previo, planeado y pensado.
 Permite encaminar y aprovechar mejor los esfuerzos y recursos.
 Reduce los niveles de incertidumbre.
 Permite hacer frente a las contingencias.
 Es un sistema racional para la toma de decisiones, evitando las corazonadas.
 Es la base para el sistema de control.
 Se eleva la motivación y optimiza los recursos

3.2. Principios de planeación.

 Principio de precisión. Los planes deben elaborarse con la mayor precisión posible, y no con
afirmaciones vagas y genéricas, ya que van a regir acciones concretas.
 Principio de flexibilidad: Es cierto que debe existir precisión en la elaboración de los planes, pero
en su implementación debe haber margen para los cambios que surjan en forma imprevista.
 Principio de consistencia. Todo plan deberá estar perfectamente integrado al resto de los planes,
para que todos interactúen en conjunto, logrando así una coordinación entre los recursos, las
funciones y actividades, a fin de poder alcanzar con eficiencia los objetivos.
 Principio de rentabilidad. Todo plan debe redituar una relación favorable de los beneficios que
espera respecto a los costos que exige, definiendo previamente estos últimos y el valor de los
resultados que se obtendrán en la forma más cuantitativamente posible.
 Principio de previsibilidad. Las previsiones administrativas deben realizarse tomando en cuenta que
nunca alcanzarán certeza completa, ya que existe siempre el riesgo.
 Principio de objetividad. La práctica administrativa debe apoyarse en hechos, y no en opiniones
subjetivas.
 Principio de la medición. Los objetivos serán más seguros cuanto más podamos apreciarlos
cuantitativamente, es decir, que sean susceptibles de medición.
 Principio de participación. Todo plan tratara de conseguir la participación de las personas que
habrán de estructurarlo, o que se vean relacionadas de alguna manera con su funcionamiento.

3.3. Clasificación de la planeación.

De acuerdo con el nivel jerárquico en el que se realice, con el ámbito de la organización que abarque y con el
periodo que comprenda, la planeación puede ser:

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  Estratégica. Define los lineamientos generales de la planeación de la empresa; esta labor la realizan
los altos directivos para establecer los planes generales de la organización; generalmente es a
mediano y a largo plazo, y abarca toda la organización.
 Táctica o funcional. Comprende planes más específicos que se elaboran en cada uno de los
departamentos o áreas de la empresa, y que se subordinan a los planes estratégicos. Los planes
tácticos son planes detallados de cada gerencia para lograr el plan estratégico.
 Operativa. Es a corto plazo, se diseña y se rige de acuerdo con la planeación táctica; se realiza en
los niveles de sección u operación. Su tarea consiste en la formulación y asignación de resultados
y actividades específicas que deben ejecutar los últimos niveles jerárquicos de la empresa.

3.4. Proceso de planeación.

Es la serie de etapas a través de las cuales se define el rumbo y directrices generales que habrán de regir la
organización, que a continuación se mencionan:

1. Propositos 2. Investigacion
3. Premisas 4. Objetivos

8. Presupuestos
5. Estrategias 6. Politicas 7. Programas

9.
Procedimientos 10. Planes

1. Propósitos: Son aspiraciones primordiales o finalidades de tipo cualitativo que un grupo social persigue
en forma continua o semipermanente. Estos se refieren a:
 Filosofía. Conjunto de valores, prácticas, objetivos, creencias y políticas, que son la razón de ser de la
empresa y representan el compromiso de la organización ante la sociedad
 Misión. Definición amplia del propósito de la organización y la descripción del negocio al que se
dedica la empresa.
 Visión. Enunciado que describe el estado al que se aspira en el futuro. Provee dirección y forja el futuro
de la organización.
2. Investigación Se trata del proceso mediante el cual se adquiere información importante y fidedigna con la
finalidad de explicar, definir y predecir la conducta de los fenómenos que serán presentados en el futuro
y permitirán adquirir una planeación más real.

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3. Premisas Con la investigación realizada en el punto anterior, se pueden elaborar las premisas, que son
situaciones o suposiciones futuras que pueden afectar los planes y por ende se deben considerar para que
éstos sean lo más cercano a la realidad. Por su naturaleza las premisas se clasifican en:
 Internas: originadas dentro de la empresa (capacitación, costos, gastos, otros)
 Externas: se originan fuera de la empresa, de carácter legal, político, económico, social, entre otros
(inflación, impuestos, otros)
4. Objetivos: Resultados específicos que se desean alcanzar, medibles y cuantificables a un tiempo, para
lograr la misión.
5. Estrategias: Son los pasos, cursos de acción o alternativas que se deben seguir para alcanzar los objetivos.
Las estrategias muestran el uso de recursos y esfuerzos para alcanzar los objetivos. Las estrategias nacen
como una respuesta para afrontar los retos de la competencia
6. Políticas: Cursos de acción que muestran la dirección y el empleo general de los recursos para lograr los
objetivos. Son criterios, lineamientos generales para el momento de tomar decisiones, sobre problemas
que se repiten frecuentemente dentro de una organización.
7. Programas: Conjunto de acciones, responsabilidades y tiempos necesarios para implantar las estrategias.
8. Presupuestos: Cuantificación monetaria y no monetaria de los recursos necesarios para lograr los
objetivos.
9. Procedimientos: Establecen la secuencia para efectuar las actividades rutinarias o específicas, se
establecen de acuerdo con la situación de cada empresa, de su estructura organizacional, clase de producto,
turnos de trabajo, disponibilidad del equipo y material, incentivos, entre otros factores.
10. Planes Son el resultado de la planeación.

3.5. Tipos de planes.

Clasificación de los tipos de planes

La planeación utiliza los diversos tipos de planes como herramientas para generar un patrón de operación.
Estos planes se clasifican como sigue:

1o. En relación con la estrategia general, sus tácticas y operaciones.

2o. Como planes de contingencia para actuar en una situación de urgencia, no deseada, pero sí calculada
desde la planeación estratégica, lo que se conoce coloquialmente como “plan B”.
3o. Como planes únicos, como los programas, proyectos y presupuestos anuales.
4o. Como planes continuos que involucran políticas, normas y reglas, procedimientos y/o operaciones, y
estándares de calidad.
5o. Como planes de las áreas básicas: de producción, ventas o mercadotecnia, finanzas y recursos humanos.

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3.6 Técnicas de planeación

Las técnicas de planeación son herramientas que se utilizan para llevar a cabo eficientemente la administración.

Una de las finalidades de las técnicas de planeación es que sean utilizadas correctamente para tomar decisiones
en esta etapa, teniendo en cuenta la situación contextual de la empresa o grupo social. En este sentido, la forma
de utilización, su complejidad y el tiempo, son factor a analizar dependiendo de la organización o grupo social
donde se incorpore. Estas técnicas son indispensables para poder anticiparnos a lo que va a ocurrir y lograr
minimizar riesgos para el mejor aprovechamiento de los recursos.

Las técnicas de planeación pueden ser: cualitativas, herramientas y conocimientos que surgen de la experiencia
o el criterio u observación y cuantitativas, las que se basan en métodos matemáticos.

Técnicas cualitativas: son aquellas en las cuales se utilizan métodos, sin el uso de las ciencias exactas, basados
en el criterio, el conocimiento o la experiencia.
 Análisis FODA. Esta técnica se orienta principalmente al análisis y resolución de problemas y se lleva
a cabo para identificar y analizar las Fortalezas y Debilidades de la organización, así como las
Oportunidades (aprovechadas y no aprovechadas) y Amenazas reveladas por la información obtenida
del contexto externo. Esta técnica permitirá contar con información valiosa proveniente de personas
involucradas con la administración del negocio y que con su Know How pueden aportar ideas
inestimables para el futuro organizacional. Es necesario señalar que la intuición y la creatividad de los
involucrados es parte fundamental del proceso de análisis.

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  Círculos de calidad y equipos de mejora: esta modalidad reúne grupos con el fin de definir y realizar
un análisis de los procesos que se van a implementar, de los procesos que se van a mejorar y de aquello
que requiere corrección. Generalmente se trata de un grupo de 6 u 8 personas de una misma área
funcional, que conocen los procesos, y que buscan la calidad y la eficiencia. Esta técnica no se trata
solamente de lanzar ideas, sino de analizar, revisar y determinar las causas de un problema, para avanzar
en sus soluciones.

 Delphi: esta técnica se utiliza para tomar decisiones, inicialmente de manera individual, de manera
anónima y por escrito. Posteriormente las personas involucradas recopilan las ideas, se desarrolla el
análisis respectivo y se elige la mejor opción en consenso.

 Tormenta de ideas: es una técnica cualitativa mediante la cual un grupo de directivos (sería interesante
que fuera un grupo conformado por distintos niveles jerárquicos), de manera individual sugieren ideas
para la solución de un problema o para la generación de nuevo proyecto. En el proceso, se debe tomar
nota de todas las sugerencias o ideas dadas, sin omitir ninguna, se analizan en consenso y se toma la
decisión más óptima.

Técnicas cuantitativas: son aquellos que utilizan métodos basados en la matemática o estadística, para poderse
llevar a cabo.

 Gráfica de GANTT: es una técnica muy utilizada en todas las etapas del proceso administrativo, pero
se hace mayor relevancia en la planeación de proyectos para luego poder controlarlo. Es un diagrama
donde se van a detallar todas las actividades, para lograr desarrollar un plan o un objetivo, contrastada
con el tiempo que se va a necesitar para cada tarea. Al incorporar los responsables de cada actividad,
será más útil y sencillo utilizar señales de color distintivo, que permitan identificar los tiempos de
programación de las actividades y los de ejecución real.
 Árboles de decisión: es una representación de las premisas o acontecimientos posibles de suceder, que
giran en torno a una decisión. En forma de diagrama, se sugiere empezar colocando la decisión más
relevante en la parte superior de donde se desprenden acciones o situaciones posibles, y donde, a partir
de ellas, surgen otras, unidas por líneas rectas que dan la percepción de un árbol.
 Método del camino crítico (Critical Path Method): técnica formada por un objetivo y la relación de
actividades que permiten que se logre. Acá es importante colocar las fechas de terminación, el tiempo
que se requiere para realizarlas, la interrelación e interdependencia y el orden de cómo se van a llevar
a cabo. Esta técnica va a indicar el tiempo más apropiado para realizar una actividad o un proyecto.
Para ello se debe tener en cuenta que algunas actividades se pueden realizar simultáneamente, los
tiempos de holgura y aquellas particularidades que se consideren importantes. Posterior a esta lista
donde se han incluido las actividades, con los tiempos de duración y su orden secuencial, se debe
elaborar el diagrama o gráfica que permite visualizar dichas particularidades.
 PERT (Program Evaluation Review Technique): es una técnica que permite identificar los
acontecimientos que hacen parte de un proceso y el tiempo que se estimó para su realización. Ellos se
sitúan en un esquema que relaciona claramente el evento y su relación con otros. La secuencia de
actividades debe complementarse con los tiempos de holgura, los tiempos y los costos. Algunos autores
indican que es una extensión de la gráfica de GANTT.
 Investigación de operaciones: consiste en aplicar métodos científicos a la toma de decisiones para poder
tener bases cuantitativas y elegir la mejor opción.
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  Programación lineal: Esta técnica se basa en la suposición de que hay una relación directa entre las
variables y se pueden determinar los límites de ella. Esta se podrá utilizar para solucionar problemas
que tienen variables de decisión, objetivos a cumplir y restricciones, esto con el fin de que se utilice de
la mejor manera.
 Tasa interna de retorno: este índice financiero se define como la tasa de interés que reduce a cero el
valor presente de los flujos de efectivo, es decir, es donde el valor presente de los ingresos se iguala al
valor presente de los gastos. Así pues, se hace importante para la elección de los proyectos de inversión,
toda vez que deberá elegir aquella opción que tenga la mayor tasa interna de retorno.
 Teoría de juegos: aquí la simulación juega un papel muy importante, pues se trata de predecir cómo
reaccionan las personas en situaciones de estrés o de complejidad. Esta técnica permite analizar a los
administradores cómo reaccionan sus gerentes y desarrollar estrategias de alto impacto.

“EJEMPLOS”
Planeación de Yakult

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Visión
Distribuidora Yakult Guadalajara se consolidará como una empresa líder en la promoción de salud.

Contaremos con productos que se volverán indispensables en todos los hogares a fin de mejorar la calidad de
vida de cada uno de sus integrantes y buscaremos satisfacer esta necesidad de generación en generación.

Misión

“La construcción de una sociedad más sana”.

Política de calidad
Nuestra política, es mejorar de manera continua la eficacia del Sistema de Gestión de la Calidad, que permita
la satisfacción total de nuestros clientes; cumpliendo con los requisitos establecidos en ISO 9001:2015,
considerando el contexto de la organización y sus partes interesadas, así como la optimización y un estricto
control de los recursos de la empresa; a través del logro de nuestros objetivos, así todos en Distribuidora Yakult
Guadalajara contribuimos a la construcción de una sociedad más sana

Estrategia
Entrega de mano a mano es la base de nuestro sistema de ventas. La salud y sonrisa de los clientes nos
satisfacen.
Después de que inició la venta de Yakult en Japón, se estableció la distribución casa por casa por clientas
compradoras en 1963. Desde entonces Yakult ha ofrecido sus productos probióticos alrededor del mundo, así
llegan hasta la puerta de su hogar para ser consumidos diariamente.
En México, entregamos por este canal de venta los productos Yakult, siendo nuestra principal motivación la
sonrisa, la salud y la felicidad de nuestros clientes.
También contamos con el sistema de Pedido en Línea para los que no conocen a quién contactar para que les
lleven los productos (solo en el área metropolitana).
También existen otros canales de venta donde se pueden adquirir los productos Yakult como: tiendas,
supermercados, cremerías, tiendas de conveniencia, etc.

Investigación científica
Día a día, profundizamos la investigación sobre bacterias intestinales para conocer el universo tan extenso de
la microbiología.

Existen múltiples técnicas de planeación; las más usuales son:

1. Análisis FODA
Después de la pandemia, ¿seguir o pensar en otro negocio?

Un tema que debe mover a las pequeñas y medianas empresas a la reflexión y al análisis después de la crisis
de Covid-19, es la viabilidad y continuidad del negocio. Serán muy pocas las empresas que puedan operar de
la misma forma en que lo hacían antes de la contingencia sanitaria, por lo que para algunos empresarios será
inevitable realizar una transformación del modelo de negocio y, para otros, el cambio deberá ser radical. Incluso
es recomendable estar abiertos a la posibilidad de hacer un giro de 180 grados en el negocio en cuestión.
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Este es un tema muy serio que ha puesto a pensar lo mismo a los más altos directivos de empresas que a los
pequeños emprendedores. Por ejemplo, la consultora Bain & Company realizó recientemente el estudio “La
‘nueva normalidad’ es un mito. El futuro no será normal en absoluto”, donde destaca que las empresas tendrán
dos visiones después de la pandemia de Covid-19:

 Regresar a la normalidad, siguiendo el camino de menor resistencia, optando por volver a lo probado,
organigramas y procesos del ayer.

 Un nuevo futuro, en donde se reconoce que no hay una normalidad a la que volver. Se avanza capitalizando
los beneficios de las pruebas y el aprendizaje de las crisis.

 Situado en este momento de la vida de tu negocio, puedes realizar algunos ejercicios prácticos para conocer
las debilidades y fortalezas de tu empresa y determinar qué puedes cambiar o mejorar, o entender si quizá
sea el momento de cambiar de rumbo.

Ante ello es importante crear un análisis FODA, que se muestra a continuación:

La finalidad del FODA es convertir las debilidades en fortalezas y las amenazas en oportunidades. También es
conocido como DOFA o SWOT (por sus siglas en inglés). Se basa en el análisis del entorno y se fundamenta
en proyecciones estadísticas, económicas y financieras.

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 2. Gráfica de Gantt.
Es la técnica más comúnmente utilizada para establecer de manera gráfica las etapas de un programa. Fue
creada por Henry Lawrence Gantt. Para elaborarla se siguen los siguientes pasos:
1. Identificar y determinar todas las actividades para lograr las estrategias.
2. Ordenarlas cronológicamente.
3. Asignar a cada actividad su duración, la fecha de inicio y la fecha de terminación, así como el responsable
de realizarla.

En la gráfica se anotan estos datos y se incluye una barra o línea continua que indique la fecha de inicio y
terminación programada. Conforme se van realizando las actividades, debajo de cada barra programada se
elabora otra barra donde se compara el tiempo de ejecución real de cada actividad. De esta manera se lleva un
control de las actividades en cuanto a la fecha programada y la fecha real de ejecución. Esta técnica es la más
usual y reporta múltiples ventajas para la administración de cualquier proyecto, ya que facilita el trabajo y la
planeación y control de las actividades.

Bibliografía

 Córdova, R. (2012). Proceso administrativo. México: RED TERCER MILENIO

 Münch, L. (2007). Administración. Escuelas, proceso administrativo, áreas funcionales y Desarrollo
Emprendedor. México: Primera Edición Pearson Educación
 Münch, L. (2015). Manejo del proceso administrativo. México: Pearson Educación.
 Reyes, A. (2007). Administración Moderna. México: Limusa
 Yamith, O. (2018). Procesos Administrativos. Fundación Universitaria del área Andina

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