Juan Pablo Gaitan Martinez

hola
como
estas
hola
hola
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
HOLA $ 1.00
COMO $ 2.00
ESTAS $ 3.00
HOLA $ 4.00
HOLA $ 5.00
hola como estas
gato perro
gatoperro
Columna1
TEXTO QUE HAY QUE PASAR A MAYUSCULA
hola
insertada Columna2 Columna3
2340 40
2680 80
3450 50
4356 56
7689 89
Columna4 Columna5
$ 1.00
$ 2.00 1
hola 56 $ 3.00 2
$ 4.00 3
$ 5.00 4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
texto que hay que pasar a mayuscula
Columna1
# DE LA TRANSACCION
1
10
11
12
13
14
15
16
17
Columna2
DETALLE DE LA TRANSACCION
Se inicia actividades con un capital de 500 millones de pesos.
se toma un local arrendado por 15 millones y se pagan los 3 primeros meses. Se paga en
cheque.
La comercializadora compra dos computadores para uso en la oficina. Cada uno por un
valor de 1,850,000, pago en efectivo.
La comercializadora compra 200 camisas para dama, cada una con un valor de 38,000
pesos. Paga con cheque, calcular IVA y retefuente.
La comercializadora vende 150 camisas para dama, recibe una utilidad del 25% y recibe el
pago en cheque. Calcular IVA y retefuente.
La comercializadora compra 450 camisas para dama, cada una por valor de 37,500 y 230
camisas para caballero por valor de 42,000. Paga la mitad con cheque y el resto a credito.
Calcular IVA y retefuente.
La comercializadora vende 180 camisas para caballero, recibe una ganancia del 25%.
Recibe pago en cheque. Calcular IVA y retefuente.
La comercializadora compra un vehiculo, para el transporte de mercancias por un valor de
75 millones de pesos. Paga con cheque, calcular IVA y retefuente.
camisas para caballero cada una por valor de 41,800. Paga con cheque. Calcular IVA y
retefuente.
La comercializadora vende 280 camisas para caballero y 400 camisas de dama, recibe una
ganancia del 25%. Recibe pago en cheque. Calcular IVA y retefuente.
La comercializadora realiza la contabilizacion de la nomina por valor de 15,564,991

La comercializadora realiza la contabilizacion de la depreciacion para el equipo de computo
con el metodo de linea recta para el primer mes (4 años)
La comercializadora realiza la contabilizacion de la depreciacion para el vehiculo con el
metodo de linea recta (5años)
camisas para caballero, cada una por valor de 40,800.Paga con cheque, calcular IVA y
retefuente.
La comercializadora vende 1800 camisas para caballero y 2400 de dama, recibe una
ganancia de 27%. Recibe pago en cheuqe, calcular IVA y retefuente.
La comercializadora vende el inventario de camisas para dama y hombre, dejando una

unidad de cada referencia. Recibeuna ganancia del 20%, recibe pago en cheque, calcular
IVA y retefuente.
Presentar un informe de la situacion de la empresa y algunas recomendaciones, basados

en los indicadores financieros.
Columna3
Se puede decir que la empresa es estable debido a que no

se registran perdidas, sin embargo las utilidades son
relativamente bajas ya que el ingreso no es tan coherente
respecto al numero de camisas que se han vendido, como
recomendación, propongo invertir el dinero de manera que
se compren mas unidades por monto, haciendo que el
valor de cada producto sea mas bajo.
# DE TRANSACCION Activo + Costos + Gastos =
Banco
1 $ 500,000,000.00
Arriendo anticipado Gasto arriendo

$ 30,000,000.00 15,000,000.00
Banco
2 -$ 45,000,000.00
Equipo de computo
$ 3,700,000.00
Banco
-$ 4,000,000.00
Caja
$ 4,000,000.00
Caja
3 -$ 3,700,000.00
Inventario mercancia
$ 7,600,000.00
Banco
4 -$ 8,778,000.00
Inventario mercancia Costo de ventas

-$ 5,700,000.00 $ 5,700,000.00
Anticipo de retefuente
$ 249,375.00
Banco
5 $ 8,229,375.00
Inventario
$ 26,535,000.00
Banco
-$ 15,323,962.50
6
Inventario Costo de venta
-$ 7,560,000.00 $ 7,560,000.00
$ 330,750.00
Banco
7 $ 10,914,750.00
Vehiculo
8
$ 75,000,000.00
Banco
8 -$ 86,625,000.00
Inventario
$ 39,420,000.00
Banco
9 -$ 45,530,100.00
Inventario Costo ventas

-$ 26,904,448.92 $ 26,904,448.92
$ 1,177,069.64
Banco
10 $ 38,843,298.13
Gasto nomina
$ 15,564,991.00
Gasto fondo
pensiones
$ 1,842,250.00
Gasto EPS
$ 1,304,927.08
Gasto parafiscales
$ 1,381,687.50
Gasto ARL
$ 80,137.88
11
Depreciacion
acumulada equipo
computo Gasto depreciacion
12 -$ 77,083.33 $ 77,083.33
Depreciacion
acumulada vehiculo Gasto depreciacion
13 -$ 1,250,000.00 $ 1,250,000.00
Inventario
$ 162,506,000.00
14
Banco
14 -$ 187,694,430.00
Inventario Costo de ventas

-$ 159,777,927.62 $ 159,777,927.62
Anticipo retefuente
$ 7,102,128.88
Banco
15 $ 234,370,253.13
Inventario Costos de ventas

-$ 36,041,837.22 $ 36,041,837.22
Anticipo retefuente
$ 1,513,757.16
Banco
16 $ 49,953,986.39
Pasivo + Patrimonio + Ingresos
Capital social
$ 500,000,000.00
IVA por pagar

-$ 1,444,000.00
Retefuente por pagar

$ 266,000.00
IVA por pagar Ingresos por venta

$ 1,353,750.00 $ 7,125,000.00
Cuentas por pagar

proveedores
$ 15,323,962.50
IVA por pagar
-$ 5,041,650.00
Retefuente
$ 928,725.00
IVA por pagar Ingreo por ventas
$ 1,795,500.00 $ 9,450,000.00
IVA por pagar

-$ 14,250,000.00
Retefuente
$ 2,625,000.00
IVA por pagar
-$ 7,489,800.00 PP camisas
Retefuente $ 50.00
$ 1,379,700.00 $ 450.00
Iva por pagar Ingresos por venta $ 680.00

$ 6,389,806.62 $ 33,630,561.15 $ 1,180.00
Fondo de pensiones
por pagar
$ 2,456,333.33
EPS por pagar

$ 1,919,010.42
Parafiscales por
pagar
$ 1,381,687.50
ARL por pagar

$ 80,137.88
Fondo de solidaridad
por pagar
$ 85,000.00
Retefuente
$ 85,000.00
Salarios por pagar

$ 14,166,824.33
IVA por pagar

-$ 30,876,140.00
Retefuente
$ 5,687,710.00

$ 38,554,413.93 $ 202,917,968.08

$ 8,217,538.89 $ 43,250,204.67
IVA 19%
Retefuente 3.50%
Dama PP camisas Caballero
$ 38,000.00 $ 1,900,000.00 $ 50.00 $ 42,000.00 $ 2,100,000.00
$ 37,500.00 $ 16,875,000.00 $ 320.00 $ 41,800.00 $ 13,376,000.00
$ 38,300.00 $ 26,044,000.00 $ 370.00 $ 15,476,000.00

$ 44,819,000.00 $ 41,827.03
$ 37,982.20
BANCO CAPITAL SOCIAL
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
1 $ 500,000,000.00 1 $ 500,000,000.00 1
2 $ 45,000,000.00 2 2
3 $ 4,000,000.00 3 3
4 $ 8,778,000.00 4 4
5 $ 8,229,375.00 5 5
6 $ 15,323,962.50 6 6
7 $ 10,914,750.00 7 7
8 $ 86,625,000.00 8 8
9 $ 45,530,100.00 9 9
10 $ 38,843,298.13 10 10
11 11 11
12 12 12
13 13 13
14 $ 187,694,430.00 $ 0.00 $ 500,000,000.00
15 $ 234,370,253.13 $ 500,000,000.00
$ 49,953,986.39
$ 842,311,662.65 $ 392,951,492.50 RETEFUENTE POR PAGAR

$ 449,360,170.15 DEBITO CREDITO
1 1 1
2 ARRIENDO LOCAL 2 2
3 DEBITO CREDITO 3 3
4 4 $ 266,000.00 4
5 $ 15,000,000.00 5 5
6 6 $ 928,725.00 6
7 7 7
8 8 $ 2,625,000.00 8
9 9 $ 1,379,700.00 9
10 10 10
11 11 $ 85,000.00 11
12 12 12
13 13 13
14 $ 5,687,710.00
$ 0.00 $ 10,972,135.00
$ 10,972,135.00
$ 15,000,000.00 $ 0.00
$ 15,000,000.00 CUENTAS POR PAGAR
1 1 DEBITO CREDITO 1
2 CAJA 2 2
4 4 4
5 5 5
6 $ 4,000,000.00 $ 3,700,000.00 6 6
7 7 $ 15,323,962.50 7
8 8 8
9 9 9
10 10 10
11 11 11
12 12 12
13 13 13
14
$ 0.00 $ 15,323,962.50 15
$ 15,323,962.50 16
$ 4,000,000.00 $ 3,700,000.00
$ 300,000.00 EPS POR PAGAR
1 1 DEBITO CREDITO 1
2 COSTO DE VENTAS 2 2
4 4 4
5 5 5
6 6 6
7 7 7
8 $ 5,700,000.00 8 8
9 9 9
10 $ 7,560,000.00 10 10
11 11 11
12 12 $ 1,919,010.42 12
13 $ 26,904,448.92 13 13
14 14
15 $ 0.00 $ 1,919,010.42 15
16 $ 159,777,927.62 $ 1,919,010.42
$ 36,041,837.22
$ 235,984,213.77 $ 0.00 ARL POR PAGAR
1 $ 235,984,213.77 1 DEBITO CREDITO 1
2 2 2
3 VEHICULO 3 3
5 5 5
6 6 6
7 7 7
8 8 8
9 9 9
10 10 10
11 11 11
12 $ 75,000,000.00 12 $ 80,137.88 12
13 13 13
$ 0.00 $ 80,137.88
$ 80,137.88
$ 75,000,000.00 $ 0.00 SALARIOS POR PAGAR

1 $ 75,000,000.00 1 DEBITO CREDITO 1
2 2 2
3 GASTO FONDO PENSIONES 3 3
5 5 5
6 6 6
7 7 7
8 8 8
9 9 9
10 10 10
11 11 11
12 12 $ 14,166,824.33 12
13 13 13
$ 1,842,250.00 $ 0.00 $ 14,166,824.33

$ 14,166,824.33
$ 1,842,250.00 $ 0.00
1 $ 1,842,250.00 1 DEBITO CREDITO 1
2 2 2
3 GASTO PARAFISCALES 3 3
5 5 5
6 6 6
7 7 7
8 8 8
9 9 9
10 10 10
11 11 11
12 12 12
13 13 13
$ 1,381,687.50
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00
$ 1,381,687.50 $ 0.00
1 $ 1,381,687.50 1
2 2
3 DEPRECIACION ACUMULADA EC 3
4 DEBITO CREDITO 4
5 5
6 6
7 7
8 8
9 9
10 10
11 11
12 12
13 13
$ 77,083.33
$ 77,083.33 $ 0.00
$ 77,083.33
ARRIENDO ANTICIPADO IVA por pagar
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
1
$ 30,000,000.00 2
3
4 $ 1,444,000.00
5 $ 1,353,750.00
6 $ 5,041,650.00
7 $ 1,795,500.00
8 $ 14,250,000.00
9 $ 7,489,800.00
10 $ 6,389,806.62
11
12
13
$ 30,000,000.00 $ 0.00 14 $ 30,876,140.00
$ 30,000,000.00 15 $ 38,554,413.93
16 $ 8,217,538.89
EQUIPO DE COMPUTO $ 59,101,590.00 $ 56,311,009.44

DEBITO CREDITO $ 2,790,580.56
2 INGRESOS POR VENTA
$ 3,700,000.00 3 DEBITO CREDITO
4
5
6
7
8 $ 7,125,000.00
9
10 $ 9,450,000.00
11
12
13 $ 33,630,561.15
$ 3,700,000.00 $ 0.00 14
$ 3,700,000.00 15
$ 202,917,968.08
INVENTARIO MERCANCIAS $ 43,250,204.67
DEBITO CREDITO $ 0.00 $ 296,373,733.90
1 $ 296,373,733.90
2
3 FONDO DE PENSIONES POR PAGAR
$ 7,600,000.00 4 DEBITO CREDITO
$ 5,700,000.00 5
$ 26,535,000.00 6
$ 7,560,000.00 7
8
$ 39,420,000.00 9
$ 26,904,448.92 10
11
12
13
$ 162,506,000.00
$ 159,777,927.62 $ 2,456,333.33
$ 36,041,837.22
$ 236,061,000.00 $ 235,984,213.77
$ 76,786.23 $ 0.00 $ 2,456,333.33
$ 2,456,333.33
ANTICIPO RETEFUENTE 1
DEBITO CREDITO 2 PARAFISCALES POR PAGAR
3 DEBITO CREDITO
4
5
6
$ 249,375.00 7
8
$ 330,750.00 9
10
11
$ 1,177,069.64 12
13
$ 1,381,687.50
$ 7,102,128.88
$ 1,513,757.16
$ 10,373,080.69 $ 0.00 $ 0.00 $ 1,381,687.50
$ 10,373,080.69 $ 1,381,687.50
1
GASTO NOMINA 2 FONDO DE SOLIDARIDAD POR PAGAR
DEBITO CREDITO 3 DEBITO CREDITO
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
$ 15,564,991.00 $ 85,000.00
$ 15,564,991.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 85,000.00

$ 15,564,991.00 $ 85,000.00
1
GASTO EPS 2
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
$ 1,304,927.08
$ 1,304,927.08 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00

$ 1,304,927.08 $ 0.00
1
GASTO ARL 2 $ 0.00
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
$ 80,137.88 14
$ 80,137.88 $ 0.00 $ 0.00

$ 80,137.88 $ 0.00 $ 0.00
1 $ 0.00
DEPRECIACION ACUMULADA V 2
DEBITO CREDITO 3 GASTO DEPRECIACION
4 DEBITO CREDITO
5
6
7
8
9
10
11
12
13
$ 77,083.33
$ 1,250,000.00 $ 1,250,000.00
$ 1,250,000.00 $ 0.00 $ 1,327,083.33 $ 0.00
$ 1,250,000.00 $ 1,327,083.33
NATURALEZA SALDO
CUENTAS DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
BANCO $ 449,360,170.15
CAPITAL SOCIAL $ 500,000,000.00
ARRIENDO
ANTICIPADO $ 30,000,000.00
IVA por pagar -$ 2,790,580.56
GASTO ARRIENDO $ 15,000,000.00

RETEFUENTE $ 10,972,135.00
EQUIPO DE
COMPUTO $ 3,700,000.00
INGRESOS POR
VENTA $ 296,373,733.90
CAJA $ 300,000.00
CUENTAS POR PAGAR $ 15,323,962.50

INVENTARIO $ 76,786.23
ANTICIPO DE
RETEFUENTE $ 10,373,080.69
COSTOS DE VENTAS $ 235,984,213.77

VEHICULO $ 75,000,000.00
FONDO DE
PENSIONES POR
PAGAR $ 2,456,333.33
EPS POR PAGAR $ 1,919,010.42
PARAFISCALES POR
PAGAR $ 1,381,687.50
ARL POR PAGAR $ 80,137.88
GASTO NOMINA $ 15,564,991.00
FONDO DE
SOLIDARIDAD POR
PAGAR $ 85,000.00
GASTO FONDO
PENSIONES $ 1,842,250.00
SALARIOS POR
PAGAR $ 14,166,824.33
GASTO EPS $ 1,304,927.08
GASTO PARAFISCALES $ 1,381,687.50

GASTO ARL $ 80,137.88
DEPRECIACION
ACUMULADA EC $ 77,083.33
DEPRECIACION
ACUMULADA V $ 1,250,000.00
GASTO
DEPRECIACION $ 1,327,083.33
$ 839,968,244.30 $ 839,968,244.30
$ 0.00
KARDEX
ARTICULO: CAMISAS DAMA EXISTENCIAS MINIMAS
METODO DE INV. PROMEDIO PONDERADO EXISTENCIAS MAXIMAS
FECHA ENTRADAS SALIDAS
DIA MES AÑO DETALLE UNIDADES PRECIO TOTAL UNIDADES PRECIO
INVENTARIO
15 2 2021 INICIAL $ 0.00
FACTURA DE
COMPRA
15 2 2021 #0010 200 $ 38,000.00 $ 7,600,000.00
FACTURA DE
18 2 2021 VENTA #001 $ 0.00 150 $ 38,000.00
FACTURA
COMPRA
22 2 2021 #0011 450 $ 37,500.00 $ 16,875,000.00 $ 38,000.00
FACTURA
COMPRA
24 2 2021 #0012 680 $ 38,300.00 $ 26,044,000.00 $ 37,550.00
FACTURA
29 2 2021 VENTA #003 $ 0.00 400 $ 37,982.20
FACTURA
COMPRA 2500 $ 35,300.00 $ 88,250,000.00 $ 37,982.20
FACTURA
VENTA $ 0.00 2400 $ 35,937.84
FACTURA DE
VENTA $ 0.00 879 $ 35,937.84
$ 0.00 $ 35,937.84
$ 0.00 $ 35,937.84
$ 0.00 $ 35,937.84
$ 0.00 $ 35,937.84
$ 0.00 $ 35,937.84
$ 0.00 $ 35,937.84
KARDEX
ARTICULO: CAMISAS CABALLERO EXISTENCIAS MINIMAS
INVENTARIO
15 2 2021 INICIAL $ 0.00
FACTURA DE
COMPRA
15 2 2021 #00011 230 $ 42,000.00 $ 9,660,000.00
FACTURA DE
18 2 2021 VENTA #002 $ 0.00 180 $ 42,000.00
FACTURA
COMPRA
24 2 2021 #00012 320 $ 41,800.00 $ 13,376,000.00 $ 42,000.00
FACTURA
29 2 2021 VENTA #003 $ 0.00 280 $ 41,827.03
FACTURA
COMPRA 1820 $ 40,800.00 $ 74,256,000.00 $ 41,827.03
FACTURA
VENTA $ 0.00 1800 $ 40,848.39
FACTURA DE
VENTA $ 0.00 109 $ 40,848.39
$ 0.00 $ 40,848.39
$ 0.00 $ 40,848.39
$ 0.00 $ 40,848.39
$ 0.00 $ 40,848.39
$ 0.00 $ 40,848.39
$ 0.00 $ 40,848.39
$ 0.00 $ 40,848.39
ENCIAS MINIMAS
NCIAS MAXIMAS
SALIDAS SALDO
TOTAL UNIDADES PRECIO TOTAL
$ 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 200 $ 38,000.00 $ 7,600,000.00
$ 5,700,000.00 50 $ 38,000.00 $ 1,900,000.00
$ 0.00 500 $ 37,550.00 $ 18,775,000.00
$ 0.00 1180 $ 37,982.20 $ 44,819,000.00
$ 15,192,881.36 780 $ 37,982.20 $ 29,626,118.64
$ 0.00 3280 $ 35,937.84 $ 117,876,118.64
$ 86,250,818.52 880 $ 35,937.84 $ 31,625,300.12
$ 31,589,362.28 1 $ 35,937.84 $ 35,937.84

$ 0.00 1 $ 35,937.84 $ 35,937.84
$ 0.00 1 $ 35,937.84 $ 35,937.84
$ 0.00 1 $ 35,937.84 $ 35,937.84
$ 0.00 1 $ 35,937.84 $ 35,937.84
$ 0.00 1 $ 35,937.84 $ 35,937.84
$ 0.00 1 $ 35,937.84 $ 35,937.84
ENCIAS MINIMAS
NCIAS MAXIMAS
SALIDAS SALDO
$ 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 230 $ 42,000.00 $ 9,660,000.00
$ 7,560,000.00 50 $ 42,000.00 $ 2,100,000.00
$ 0.00 370 $ 41,827.03 $ 15,476,000.00

$ 11,711,567.57 90 $ 41,827.03 $ 3,764,432.43
$ 0.00 1910 $ 40,848.39 $ 78,020,432.43
$ 73,527,109.10 110 $ 40,848.39 $ 4,493,323.33
$ 4,452,474.94 1 $ 40,848.39 $ 40,848.39

$ 0.00 1 $ 40,848.39 $ 40,848.39
$ 0.00 1 $ 40,848.39 $ 40,848.39
$ 0.00 1 $ 40,848.39 $ 40,848.39
$ 0.00 1 $ 40,848.39 $ 40,848.39
$ 0.00 1 $ 40,848.39 $ 40,848.39
$ 0.00 1 $ 40,848.39 $ 40,848.39
$ 0.00 1 $ 40,848.39 $ 40,848.39
KARDEX
METODO DE INV. PEPS EXISTENCIAS MAXIMAS
INVENTARIO
15 2 2021 INICIAL $ 0.00
FACTURA DE
COMPRA
15 2 2021 #0010 200 $ 38,000.00 $ 7,600,000.00
FACTURA DE
18 2 2021 VENTA #001 $ 0.00 150 $ 38,000.00
FACTURA
COMPRA
22 2 2021 #0011 450 $ 37,500.00 $ 16,875,000.00 $ 38,000.00
FACTURA
COMPRA
24 2 2021 #0012 680 $ 38,300.00 $ 26,044,000.00 $ 37,500.00
FACTURA
29 2 2021 VENTA #003 $ 0.00 400 $ 38,300.00
$ 0.00 50 $ 37,500.00
$ 0.00 350 $ 37,500.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
KARDEX
METODO DE INV. PEPES EXISTENCIAS MAXIMAS
INVENTARIO
15 2 2021 INICIAL $ 0.00
FACTURA DE
COMPRA
15 2 2021 #00011 230 $ 42,000.00 $ 9,660,000.00
FACTURA DE
18 2 2021 VENTA #002 $ 0.00 180 $ 42,000.00
FACTURA
COMPRA
24 2 2021 #00012 320 $ 41,800.00 $ 13,376,000.00 50 $ 42,000.00
FACTURA
29 2 2021 VENTA #003 $ 0.00 230 $ 41,800.00
$ 0.00 $ 42,000.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
ENCIAS MINIMAS
NCIAS MAXIMAS
SALIDAS SALDO
$ 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 200 $ 38,000.00 $ 7,600,000.00
$ 5,700,000.00 50 $ 38,000.00 $ 1,900,000.00
$ 0.00 450 $ 37,500.00 $ 16,875,000.00
$ 0.00 680 $ 38,300.00 $ 26,044,000.00
$ 15,320,000.00 100 $ 37,500.00 $ 3,750,000.00

$ 1,875,000.00
$ 13,125,000.00 $ 33,556,000.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
ENCIAS MINIMAS
NCIAS MAXIMAS
SALIDAS SALDO
$ 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 230 $ 42,000.00 $ 9,660,000.00
$ 7,560,000.00 50 $ 42,000.00 $ 2,100,000.00
$ 2,100,000.00 320 $ 41,800.00 $ 13,376,000.00
$ 9,614,000.00 0 $ 42,000.00 $ 0.00

$ 0.00 90 $ 41,800.00 $ 3,762,000.00
S
KARDEX
INVENTARIO
15 2 2021 INICIAL $ 0.00
FACTURA DE
COMPRA
15 2 2021 #0010 200 $ 38,000.00 $ 7,600,000.00
FACTURA DE
18 2 2021 VENTA #001 $ 0.00 150 $ 38,000.00
FACTURA
COMPRA
22 2 2021 #0011 450 $ 37,500.00 $ 16,875,000.00 $ 38,000.00
FACTURA
COMPRA
24 2 2021 #0012 680 $ 38,300.00 $ 26,044,000.00 $ 37,550.00
FACTURA
29 2 2021 VENTA #003 $ 0.00 400 $ 37,982.20
$ 0.00 $ 37,982.20
$ 0.00 $ 37,982.20
$ 0.00 $ 37,982.20
$ 0.00 $ 37,982.20
$ 0.00 $ 37,982.20
$ 0.00 $ 37,982.20
$ 0.00 $ 37,982.20
$ 0.00 $ 37,982.20
$ 0.00 $ 37,982.20
KARDEX
INVENTARIO
15 2 2021 INICIAL $ 0.00
FACTURA DE
COMPRA
15 2 2021 #00011 230 $ 42,000.00 $ 9,660,000.00
FACTURA DE
18 2 2021 VENTA #002 $ 0.00 180 $ 42,000.00
FACTURA
COMPRA
24 2 2021 #00012 320 $ 41,800.00 $ 13,376,000.00 $ 42,000.00
FACTURA
29 2 2021 VENTA #003 $ 0.00 280 $ 41,827.03
$ 0.00 $ 41,827.03
$ 0.00 $ 41,827.03
$ 0.00 $ 41,827.03
$ 0.00 $ 41,827.03
$ 0.00 $ 41,827.03
$ 0.00 $ 41,827.03
$ 0.00 $ 41,827.03
$ 0.00 $ 41,827.03
$ 0.00 $ 41,827.03
$ 0.00 $ 41,827.03
ENCIAS MINIMAS
NCIAS MAXIMAS
SALIDAS SALDO
$ 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 200 $ 38,000.00 $ 7,600,000.00
$ 5,700,000.00 50 $ 38,000.00 $ 1,900,000.00
$ 0.00 500 $ 37,550.00 $ 18,775,000.00
$ 0.00 1180 $ 37,982.20 $ 44,819,000.00
$ 15,192,881.36 780 $ 37,982.20 $ 29,626,118.64

$ 0.00 780 $ 37,982.20 $ 29,626,118.64
$ 0.00 780 $ 37,982.20 $ 29,626,118.64
$ 0.00 780 $ 37,982.20 $ 29,626,118.64
$ 0.00 780 $ 37,982.20 $ 29,626,118.64
$ 0.00 780 $ 37,982.20 $ 29,626,118.64
$ 0.00 780 $ 37,982.20 $ 29,626,118.64
$ 0.00 780 $ 37,982.20 $ 29,626,118.64
$ 0.00 780 $ 37,982.20 $ 29,626,118.64
$ 0.00 780 $ 37,982.20 $ 29,626,118.64
ENCIAS MINIMAS
NCIAS MAXIMAS
SALIDAS SALDO
$ 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 230 $ 42,000.00 $ 9,660,000.00
$ 7,560,000.00 50 $ 42,000.00 $ 2,100,000.00
$ 0.00 370 $ 41,827.03 $ 15,476,000.00
$ 11,711,567.57 90 $ 41,827.03 $ 3,764,432.43

$ 0.00 90 $ 41,827.03 $ 3,764,432.43
$ 0.00 90 $ 41,827.03 $ 3,764,432.43
$ 0.00 90 $ 41,827.03 $ 3,764,432.43
$ 0.00 90 $ 41,827.03 $ 3,764,432.43
$ 0.00 90 $ 41,827.03 $ 3,764,432.43
$ 0.00 90 $ 41,827.03 $ 3,764,432.43
$ 0.00 90 $ 41,827.03 $ 3,764,432.43
$ 0.00 90 $ 41,827.03 $ 3,764,432.43
$ 0.00 90 $ 41,827.03 $ 3,764,432.43
$ 0.00 90 $ 41,827.03 $ 3,764,432.43
VALOR ACTIVO $ 125,000,000.00
VIDA ÚTIL (AÑOS) 5
VALOR RESIDUAL $ 2,000,000.00
CUADRO DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
FECHA ANUAL ACUMULADA VALOR NETO
1/3/2021 $ 125,000,000.00
12/31/2021 $ 24,600,000.00 $ 24,600,000.00 $ 100,400,000.00
12/31/2022 $ 24,600,000.00 $ 49,200,000.00 $ 75,800,000.00
12/31/2023 $ 24,600,000.00 $ 73,800,000.00 $ 51,200,000.00
12/31/2024 $ 24,600,000.00 $ 98,400,000.00 $ 26,600,000.00
12/31/2025 $ 24,600,000.00 $ 123,000,000.00 $ 2,000,000.00
VALOR ACTIVO $ 125,000,000.00

VIDA ÚTIL (meses) 60
VALOR RESIDUAL $ 2,000,000.00
1/1/2021 $ 125,000,000.00
1/30/2021 $ 2,083,333.33 $ 2,083,333.33 $ 122,916,666.67
Febrero $ 2,083,333.33 $ 4,166,666.67 $ 120,833,333.33
Marzo $ 2,083,333.33 $ 6,250,000.00 $ 118,750,000.00
Abril $ 2,083,333.33 $ 8,333,333.33 $ 116,666,666.67
Mayo $ 2,083,333.33 $ 10,416,666.67 $ 114,583,333.33
Junio $ 2,083,333.33 $ 12,500,000.00 $ 112,500,000.00
Julio $ 2,083,333.33 $ 14,583,333.33 $ 110,416,666.67
Agosto $ 2,083,333.33 $ 16,666,666.67 $ 108,333,333.33
Septiembre $ 2,083,333.33 $ 18,750,000.00 $ 106,250,000.00
Octubre $ 2,083,333.33 $ 20,833,333.33 $ 104,166,666.67
Noviembre $ 2,083,333.33 $ 22,916,666.67 $ 102,083,333.33
Diciembre $ 2,083,333.33 $ 25,000,000.00 $ 100,000,000.00
Enero $ 2,083,333.33 $ 27,083,333.33 $ 97,916,666.67
Febrero $ 2,083,333.33 $ 29,166,666.67 $ 95,833,333.33
Marzo $ 2,083,333.33 $ 31,250,000.00 $ 93,750,000.00
Abril $ 2,083,333.33 $ 33,333,333.33 $ 91,666,666.67
Mayo $ 2,083,333.33 $ 35,416,666.67 $ 89,583,333.33
Junio $ 2,083,333.33 $ 37,500,000.00 $ 87,500,000.00
Julio $ 2,083,333.33 $ 39,583,333.33 $ 85,416,666.67
Agosto $ 2,083,333.33 $ 41,666,666.67 $ 83,333,333.33
Septiembre $ 2,083,333.33 $ 43,750,000.00 $ 81,250,000.00
Octubre $ 2,083,333.33 $ 45,833,333.33 $ 79,166,666.67
Noviembre $ 2,083,333.33 $ 47,916,666.67 $ 77,083,333.33
Diciembre $ 2,083,333.33 $ 50,000,000.00 $ 75,000,000.00
Enero $ 2,083,333.33 $ 52,083,333.33 $ 72,916,666.67
Febrero $ 2,083,333.33 $ 54,166,666.67 $ 70,833,333.33
Marzo $ 2,083,333.33 $ 56,250,000.00 $ 68,750,000.00
Abril $ 2,083,333.33 $ 58,333,333.33 $ 66,666,666.67
Mayo $ 2,083,333.33 $ 60,416,666.67 $ 64,583,333.33
Junio $ 2,083,333.33 $ 62,500,000.00 $ 62,500,000.00
Julio $ 2,083,333.33 $ 64,583,333.33 $ 60,416,666.67
Agosto $ 2,083,333.33 $ 66,666,666.67 $ 58,333,333.33
Septiembre $ 2,083,333.33 $ 68,750,000.00 $ 56,250,000.00
Octubre $ 2,083,333.33 $ 70,833,333.33 $ 54,166,666.67
Noviembre $ 2,083,333.33 $ 72,916,666.67 $ 52,083,333.33
Diciembre $ 2,083,333.33 $ 75,000,000.00 $ 50,000,000.00
Enero $ 2,083,333.33 $ 77,083,333.33 $ 47,916,666.67
Febrero $ 2,083,333.33 $ 79,166,666.67 $ 45,833,333.33
Marzo $ 2,083,333.33 $ 81,250,000.00 $ 43,750,000.00
Abril $ 2,083,333.33 $ 83,333,333.33 $ 41,666,666.67
Mayo $ 2,083,333.33 $ 85,416,666.67 $ 39,583,333.33
Junio $ 2,083,333.33 $ 87,500,000.00 $ 37,500,000.00
Julio $ 2,083,333.33 $ 89,583,333.33 $ 35,416,666.67
Agosto $ 2,083,333.33 $ 91,666,666.67 $ 33,333,333.33
Septiembre $ 2,083,333.33 $ 93,750,000.00 $ 31,250,000.00
Octubre $ 2,083,333.33 $ 95,833,333.33 $ 29,166,666.67
Noviembre $ 2,083,333.33 $ 97,916,666.67 $ 27,083,333.33
Diciembre $ 2,083,333.33 $ 100,000,000.00 $ 25,000,000.00
Enero $ 2,083,333.33 $ 102,083,333.33 $ 22,916,666.67
Febrero $ 2,083,333.33 $ 104,166,666.67 $ 20,833,333.33
Marzo $ 2,083,333.33 $ 106,250,000.00 $ 18,750,000.00
Abril $ 2,083,333.33 $ 108,333,333.33 $ 16,666,666.67
Mayo $ 2,083,333.33 $ 110,416,666.67 $ 14,583,333.33
Junio $ 2,083,333.33 $ 112,500,000.00 $ 12,500,000.00
Julio $ 2,083,333.33 $ 114,583,333.33 $ 10,416,666.67
Agosto $ 2,083,333.33 $ 116,666,666.67 $ 8,333,333.33
Septiembre $ 2,083,333.33 $ 118,750,000.00 $ 6,250,000.00
Octubre $ 2,083,333.33 $ 120,833,333.33 $ 4,166,666.67
Noviembre $ 2,083,333.33 $ 122,916,666.67 $ 2,083,333.33
Diciembre $ 2,083,333.33 $ 125,000,000.00 $ 0.00
VALOR ACTIVO $ 3,700,000.00
1 $ - $ - $ 3,700,000.00
2 $ 77,083.33 $ 77,083.33 $ 3,622,916.67
3 $ 77,083.33 $ 154,166.67 $ 3,545,833.33
4 $ 77,083.33 $ 231,250.00 $ 3,468,750.00
5 $ 77,083.33 $ 308,333.33 $ 3,391,666.67
6 $ 77,083.33 $ 385,416.67 $ 3,314,583.33
7 $ 77,083.33 $ 462,500.00 $ 3,237,500.00
- $ 77,083.33 $ 539,583.33 $ 3,160,416.67
- $ 77,083.33 $ 616,666.67 $ 3,083,333.33
- $ 77,083.33 $ 693,750.00 $ 3,006,250.00
- $ 77,083.33 $ 770,833.33 $ 2,929,166.67
- $ 77,083.33 $ 847,916.67 $ 2,852,083.33
- $ 77,083.33 $ 925,000.00 $ 2,775,000.00
- $ 77,083.33 $ 1,002,083.33 $ 2,697,916.67
- $ 77,083.33 $ 1,079,166.67 $ 2,620,833.33
- $ 77,083.33 $ 1,156,250.00 $ 2,543,750.00
- $ 77,083.33 $ 1,233,333.33 $ 2,466,666.67
- $ 77,083.33 $ 1,310,416.67 $ 2,389,583.33
- $ 77,083.33 $ 1,387,500.00 $ 2,312,500.00
- $ 77,083.33 $ 1,464,583.33 $ 2,235,416.67
- $ 77,083.33 $ 1,541,666.67 $ 2,158,333.33
- $ 77,083.33 $ 1,618,750.00 $ 2,081,250.00
- $ 77,083.33 $ 1,695,833.33 $ 2,004,166.67
- $ 77,083.33 $ 1,772,916.67 $ 1,927,083.33
- $ 77,083.33 $ 1,850,000.00 $ 1,850,000.00
- $ 77,083.33 $ 1,927,083.33 $ 1,772,916.67
- $ 77,083.33 $ 2,004,166.67 $ 1,695,833.33
- $ 77,083.33 $ 2,081,250.00 $ 1,618,750.00
- $ 77,083.33 $ 2,158,333.33 $ 1,541,666.67
- $ 77,083.33 $ 2,235,416.67 $ 1,464,583.33
- $ 77,083.33 $ 2,312,500.00 $ 1,387,500.00
- $ 77,083.33 $ 2,389,583.33 $ 1,310,416.67
- $ 77,083.33 $ 2,466,666.67 $ 1,233,333.33
- $ 77,083.33 $ 2,543,750.00 $ 1,156,250.00
- $ 77,083.33 $ 2,620,833.33 $ 1,079,166.67
- $ 77,083.33 $ 2,697,916.67 $ 1,002,083.33
- $ 77,083.33 $ 2,775,000.00 $ 925,000.00
- $ 77,083.33 $ 2,852,083.33 $ 847,916.67
- $ 77,083.33 $ 2,929,166.67 $ 770,833.33
- $ 77,083.33 $ 3,006,250.00 $ 693,750.00
- $ 77,083.33 $ 3,083,333.33 $ 616,666.67
- $ 77,083.33 $ 3,160,416.67 $ 539,583.33
- $ 77,083.33 $ 3,237,500.00 $ 462,500.00
- $ 77,083.33 $ 3,314,583.33 $ 385,416.67
- $ 77,083.33 $ 3,391,666.67 $ 308,333.33
- $ 77,083.33 $ 3,468,750.00 $ 231,250.00
- $ 77,083.33 $ 3,545,833.33 $ 154,166.67
- $ 77,083.33 $ 3,622,916.67 $ 77,083.33
VALOR ACTIVO $ 75,000,000.00
1 $ - $ - $ 75,000,000.00
2 $ 1,250,000.00 $ 1,250,000.00 $ 73,750,000.00
3 $ 1,250,000.00 $ 2,500,000.00 $ 72,500,000.00
4 $ 1,250,000.00 $ 3,750,000.00 $ 71,250,000.00
5 $ 1,250,000.00 $ 5,000,000.00 $ 70,000,000.00
6 $ 1,250,000.00 $ 6,250,000.00 $ 68,750,000.00
7 $ 1,250,000.00 $ 7,500,000.00 $ 67,500,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 8,750,000.00 $ 66,250,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 10,000,000.00 $ 65,000,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 11,250,000.00 $ 63,750,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 12,500,000.00 $ 62,500,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 13,750,000.00 $ 61,250,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 15,000,000.00 $ 60,000,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 16,250,000.00 $ 58,750,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 17,500,000.00 $ 57,500,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 18,750,000.00 $ 56,250,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 20,000,000.00 $ 55,000,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 21,250,000.00 $ 53,750,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 22,500,000.00 $ 52,500,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 23,750,000.00 $ 51,250,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 25,000,000.00 $ 50,000,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 26,250,000.00 $ 48,750,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 27,500,000.00 $ 47,500,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 28,750,000.00 $ 46,250,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 30,000,000.00 $ 45,000,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 31,250,000.00 $ 43,750,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 32,500,000.00 $ 42,500,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 33,750,000.00 $ 41,250,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 35,000,000.00 $ 40,000,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 36,250,000.00 $ 38,750,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 37,500,000.00 $ 37,500,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 38,750,000.00 $ 36,250,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 40,000,000.00 $ 35,000,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 41,250,000.00 $ 33,750,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 42,500,000.00 $ 32,500,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 43,750,000.00 $ 31,250,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 45,000,000.00 $ 30,000,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 46,250,000.00 $ 28,750,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 47,500,000.00 $ 27,500,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 48,750,000.00 $ 26,250,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 50,000,000.00 $ 25,000,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 51,250,000.00 $ 23,750,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 52,500,000.00 $ 22,500,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 53,750,000.00 $ 21,250,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 55,000,000.00 $ 20,000,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 56,250,000.00 $ 18,750,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 57,500,000.00 $ 17,500,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 58,750,000.00 $ 16,250,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 60,000,000.00 $ 15,000,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 61,250,000.00 $ 13,750,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 62,500,000.00 $ 12,500,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 63,750,000.00 $ 11,250,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 65,000,000.00 $ 10,000,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 66,250,000.00 $ 8,750,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 67,500,000.00 $ 7,500,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 68,750,000.00 $ 6,250,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 70,000,000.00 $ 5,000,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 71,250,000.00 $ 3,750,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 72,500,000.00 $ 2,500,000.00
- $ 1,250,000.00 $ 73,750,000.00 $ 1,250,000.00
c= valor del
activo $ 3,500,000.00
vida util 4 años
s= valor de
desecho $ 500,000.00
Cuadro de depreciacion
Depreciacion Depreciacion
Fecha anual acumulada Valor neto Fraccion
1/3/2019 0 0 $ 3,500,000.00
12/31/2019 $ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00 $ 2,300,000.00 0.40
12/31/2020 $ 900,000.00 $ 2,100,000.00 $ 1,400,000.00 0.30
12/31/2021 $ 600,000.00 $ 2,700,000.00 $ 800,000.00 0.20
12/31/2022 $ 300,000.00 $ 3,000,000.00 $ 500,000.00 0.10
c= valor del
activo $ 48,000,000.00
vida util 6 años
s= valor de
desecho $ 8,640,000.00
Cuadro de depreciacion
Depreciacion Depreciacion
Fecha anual acumulada Valor neto Fraccion
1/3/2017 0 0 $ 48,000,000.00
12/31/2017 $ 11,245,714.29 $ 11,245,714.29 $ 36,754,285.71 0.29
12/31/2018 $ 9,371,428.57 $ 20,617,142.86 $ 27,382,857.14 0.24
12/31/2019 $ 7,497,142.86 $ 28,114,285.71 $ 19,885,714.29 0.19
12/31/2020 $ 5,622,857.14 $ 33,737,142.86 $ 14,262,857.14 0.14
12/31/2021 $ 3,748,571.43 $ 37,485,714.29 $ 10,514,285.71 0.10
12/31/2022 $ 1,874,285.71 $ 39,360,000.00 $ 8,640,000.00 0.05
Cuado de depreciacion
Depreciacion
Fecha Depreciacion anual acumulada Valor neto
AÑO 0 0 0 $ 30,000,000.00
AÑO 1 $ 11,071,279.67 $ 11,071,279.67 $ 18,928,720.33
AÑO 2 $ 6,985,505.22 $ 18,056,784.88 $ 11,943,215.12
AÑO 3 $ 4,407,555.82 $ 22,464,340.71 $ 7,535,659.29
AÑO 4 $ 2,780,979.72 $ 25,245,320.42 $ 4,754,679.58
AÑO 5 $ 1,754,679.58 $ 27,000,000.00 $ 3,000,000.00
Valor del
activo $ 45,000,000.00
Valor
salvamento $ 5,400,000.00
Tasa de
depreciacion 0.345610610058763
Cuado de depreciacion
Depreciacion
Fecha Depreciacion anual acumulada Valor neto
AÑO 0 0 0 $ 45,000,000.00
AÑO 1 $ 15,552,477.45 $ 15,552,477.45 $ 29,447,522.55
AÑO 2 $ 10,177,376.23 $ 25,729,853.68 $ 19,270,146.32
AÑO 3 $ 6,659,967.02 $ 32,389,820.71 $ 12,610,179.29
AÑO 4 $ 4,358,211.76 $ 36,748,032.47 $ 8,251,967.53
AÑO 5 $ 2,851,967.53 $ 39,600,000.00 $ 5,400,000.00
Valor del
activo $ 30,000,000.00
Valor
salvamento $ 3,000,000.00
Tasa de
depreciacion 0.369042656
Valor del
activo $ 10,000,000.00
Capacidad
(unidades) $ 20,000.00
Vida util
(años) 10
Valor de
desecho $ 1,000,000.00
Depreciacion por unidades producidas
Unidades Depreciacion Cuota Depreciacion Valor neto en
Fecha producidas por unidad depreciacion acumulada libros
AÑO 0 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 10,000,000.00
AÑO 1 2000.00 $ 450.00 $ 900,000.00 $ 900,000.00 $ 9,100,000.00
AÑO 2 2500.00 $ 450.00 $ 1,125,000.00 $ 2,025,000.00 $ 7,975,000.00
AÑO 3 2000.00 $ 450.00 $ 900,000.00 $ 2,925,000.00 $ 7,075,000.00
AÑO 4 2200.00 $ 450.00 $ 990,000.00 $ 3,915,000.00 $ 6,085,000.00
AÑO 5 1500.00 $ 450.00 $ 675,000.00 $ 4,590,000.00 $ 5,410,000.00
AÑO 6 1800.00 $ 450.00 $ 810,000.00 $ 5,400,000.00 $ 4,600,000.00
AÑO 7 2000.00 $ 450.00 $ 900,000.00 $ 6,300,000.00 $ 3,700,000.00
AÑO 8 2000.00 $ 450.00 $ 900,000.00 $ 7,200,000.00 $ 2,800,000.00
AÑO 9 2400.00 $ 450.00 $ 1,080,000.00 $ 8,280,000.00 $ 1,720,000.00
AÑO 10 1600.00 $ 450.00 $ 720,000.00 $ 9,000,000.00 $ 1,000,000.00
Ventas brutas $ 18,740,000.00
devolucion y rebajas
en ventas -$ 350,000.00
ventas netas $ 18,390,000.00
costo de ventas -$ 5,300,000.00
utilidad bruta $ 13,090,000.00
Gastos operacionales
de administracion -$ 950,000.00
Gastos operacionales
de ventas -$ 1,200,000.00
Utilidad operacional $ 10,940,000.00

Ingresos no
operacionales $ 1,000,000.00
Gastos no
operacionales -$ 300,000.00
Utilidad antes de
impuestos $ 11,640,000.00
Impuestos (35%) -$ 4,074,000.00
Utilidad neta $ 7,566,000.00
Balance general 7%
Activo 1 2 3 4
Activo corriente
BANCO $ 449,360,170.15 $ 480,815,382.06 $ 514,472,458.81 $ 550,485,530.92
ANTICIPO DE RETEFUENTE $ 10,373,080.69 $ 11,099,196.33 $ 11,876,140.08 $ 12,707,469.88
ARRIENDO ANTICIPADO $ 30,000,000.00 $ 32,100,000.00 $ 34,347,000.00 $ 36,751,290.00
INVENTARIO $ 76,786.23 $ 82,161.27 $ 87,912.56 $ 94,066.44
CAJA $ 300,000.00 $ 321,000.00 $ 343,470.00 $ 367,512.90

Total activo corriente $ 490,110,037.07 $ 524,417,739.67 $ 561,126,981.44 $ 600,405,870.15
Activo no corriente
EQUIPO DE COMPUTO $ 3,700,000.00 $ 3,959,000.00 $ 4,236,130.00 $ 4,532,659.10
VEHICULO $ 75,000,000.00 $ 80,250,000.00 $ 85,867,500.00 $ 91,878,225.00
DEPRECIACION ACUMULADA
EC -$ 77,083.33 -$ 82,479.17 -$ 88,252.71 -$ 94,430.40
DEPRECIACION ACUMULADA
V -$ 1,250,000.00 -$ 1,337,500.00 -$ 1,431,125.00 -$ 1,531,303.75
Total activo no corriente $ 77,372,916.67 $ 82,789,020.83 $ 88,584,252.29 $ 94,785,149.95
Total activo $ 567,482,953.74 $ 607,206,760.50 $ 649,711,233.74 $ 695,191,020.10
Pasivo
Pasivo no corriente
Iva por pagar -$ 2,790,580.56 -$ 2,985,921.20 -$ 2,985,921.20 -$ 2,985,921.20
Retefuente por pagar $ 10,972,135.00 $ 11,740,184.45 $ 12,561,997.36 $ 13,441,337.18
Cuentas por pagar a
proveedores $ 15,323,962.50 $ 16,396,639.88 $ 17,544,404.67 $ 18,772,512.99
Fondo de pensiones por
pagar $ 2,456,333.33 $ 2,628,276.67 $ 2,812,256.03 $ 3,009,113.96
EPS por pagar $ 1,919,010.42 $ 2,053,341.15 $ 2,197,075.03 $ 2,350,870.28
Parafiscales por pagar $ 1,381,687.50 $ 1,478,405.63 $ 1,581,894.02 $ 1,692,626.60
ARL por pagar $ 80,137.88 $ 85,747.53 $ 91,749.85 $ 98,172.34
Fondo de solidaridad por
pagar $ 85,000.00 $ 90,950.00 $ 97,316.50 $ 104,128.66
Salarios por pagar $ 14,166,824.33 $ 15,158,502.04 $ 16,219,597.18 $ 17,354,968.98
Total pasivo corriente $ 43,594,510.40 $ 46,646,126.13 $ 50,120,369.44 $ 53,837,809.78
Pasivo no corriente
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
Total pasivo no corriente $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
Total pasivo $ 43,594,510.40 $ 46,646,126.13 $ 50,120,369.44 $ 53,837,809.78
Patrimonio
Capital social $ 500,000,000.00 $ 535,000,000.00 $ 572,450,000.00 $ 612,521,500.00
Resultado de ejercicio $ 23,888,443.34 $ 25,560,634.37 $ 27,349,878.78 $ 29,264,370.30
Total patrimonio $ 523,888,443.34 $ 560,560,634.37 $ 599,799,878.78 $ 641,785,870.30

Total pasivo + total
patrimonio $ 567,482,953.74 $ 607,206,760.50 $ 649,920,248.22 $ 695,623,680.08
Estado de resultados
Ingresos
Ingresos ´por venta $ 296,373,733.90 $ 317,119,895.27 $ 339,318,287.94 $ 363,070,568.09
Otros ingresos
Total ingresos $ 296,373,733.90 $ 317,119,895.27 $ 339,318,287.94 $ 363,070,568.09

Gastos
Gastos arriendo $ 15,000,000.00 $ 16,050,000.00 $ 17,173,500.00 $ 18,375,645.00
Gasto nomina $ 15,564,991.00 $ 16,654,540.37 $ 17,820,358.20 $ 19,067,783.27
Gastos fondos pensiones $ 1,842,250.00 $ 1,971,207.50 $ 2,109,192.03 $ 2,256,835.47
Gasro EPS $ 1,304,927.08 $ 1,396,271.98 $ 1,494,011.02 $ 1,598,591.79
Gasto parafiscales $ 1,381,687.50 $ 1,478,405.63 $ 1,581,894.02 $ 1,692,626.60
Gasto ARL $ 80,137.88 $ 85,747.53 $ 91,749.85 $ 98,172.34
Gasto depreciacion $ 1,327,083.33 $ 1,419,979.17 $ 1,519,377.71 $ 1,625,734.15
Total gastos $ 36,501,076.79 $ 39,056,152.17 $ 41,790,082.82 $ 44,715,388.62

Costos
Costo de ventas $ 235,984,213.77 $ 252,503,108.73 $ 270,178,326.34 $ 289,090,809.18
Total costos $ 235,984,213.77 $ 252,503,108.73 $ 270,178,326.34 $ 289,090,809.18

Resultado de ejercicio $ 23,888,443.34 $ 25,560,634.37 $ 27,349,878.78 $ 29,264,370.30
RESULTADO DEL EJE

$60,000,000.00
$50,000,000.00
$40,000,000.00
$30,000,000.00
$20,000,000.00
$10,000,000.00
$0.00
1 2 3 4 5 6
$20,000,000.00
$10,000,000.00
$0.00
1 2 3 4 5 6
5 6 7 8 9
$ 589,019,518.09 $ 630,250,884.35 $ 674,368,446.26 $ 721,574,237.50 $ 772,084,434.12

$ 13,596,992.78 $ 14,548,782.27 $ 15,567,197.03 $ 16,656,900.82 $ 17,822,883.88
$ 39,323,880.30 $ 42,076,551.92 $ 45,021,910.56 $ 48,173,444.29 $ 51,545,585.39
$ 100,651.09 $ 107,696.67 $ 115,235.43 $ 123,301.91 $ 131,933.05
$ 393,238.80 $ 420,765.52 $ 450,219.11 $ 481,734.44 $ 515,455.85

$ 642,434,281.06 $ 687,404,680.73 $ 735,523,008.38 $ 787,009,618.97 $ 842,100,292.30
$ 4,849,945.24 $ 5,189,441.40 $ 5,552,702.30 $ 5,941,391.46 $ 6,357,288.87

$ 98,309,700.75 $ 105,191,379.80 $ 112,554,776.39 $ 120,433,610.74 $ 128,863,963.49
-$ 101,040.53 -$ 108,113.36 -$ 115,681.30 -$ 123,778.99 -$ 132,443.52
-$ 1,638,495.01 -$ 1,753,189.66 -$ 1,875,912.94 -$ 2,007,226.85 -$ 2,147,732.72

$ 101,420,110.45 $ 108,519,518.18 $ 116,115,884.45 $ 124,243,996.36 $ 132,941,076.11
$ 743,854,391.50 $ 795,924,198.91 $ 851,638,892.83 $ 911,253,615.33 $ 975,041,368.41
-$ 2,985,921.20 -$ 2,985,921.20 -$ 2,985,921.20 -$ 2,985,921.20 -$ 2,985,921.20

$ 14,382,230.78 $ 15,388,986.93 $ 16,466,216.02 $ 17,618,851.14 $ 18,852,170.72
$ 20,086,588.90 $ 21,492,650.13 $ 22,997,135.63 $ 24,606,935.13 $ 26,329,420.59
$ 3,219,751.93 $ 3,445,134.57 $ 3,686,293.99 $ 3,944,334.57 $ 4,220,437.99

$ 2,515,431.20 $ 2,691,511.38 $ 2,879,917.18 $ 3,081,511.38 $ 3,297,217.18
$ 1,811,110.46 $ 1,937,888.19 $ 2,073,540.37 $ 2,218,688.19 $ 2,373,996.37
$ 105,044.41 $ 112,397.52 $ 120,265.34 $ 128,683.92 $ 137,691.79
$ 111,417.66 $ 119,216.90 $ 127,562.08 $ 136,491.43 $ 146,045.83

$ 18,569,816.81 $ 19,869,703.99 $ 21,260,583.27 $ 22,748,824.09 $ 24,341,241.78
$ 57,815,470.95 $ 62,071,568.40 $ 66,625,592.68 $ 71,498,398.65 $ 76,712,301.04
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00

$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 57,815,470.95 $ 62,071,568.40 $ 66,625,592.68 $ 71,498,398.65 $ 76,712,301.04
$ 655,398,005.00 $ 701,275,865.35 $ 750,365,175.92 $ 802,890,738.24 $ 859,093,089.92

$ 31,312,876.22 $ 33,504,777.55 $ 35,850,111.98 $ 38,359,619.82 $ 41,044,793.21
$ 686,710,881.22 $ 734,780,642.90 $ 786,215,287.90 $ 841,250,358.06 $ 900,137,883.12
$ 744,526,352.17 $ 796,852,211.31 $ 852,840,880.58 $ 912,748,756.70 $ 976,850,184.16
$ 388,485,507.86 $ 415,679,493.41 $ 444,777,057.95 $ 475,911,452.01 $ 509,225,253.65
$ 388,485,507.86 $ 415,679,493.41 $ 444,777,057.95 $ 475,911,452.01 $ 509,225,253.65
$ 19,661,940.15 $ 21,038,275.96 $ 22,510,955.28 $ 24,086,722.15 $ 25,772,792.70

$ 20,402,528.10 $ 21,830,705.07 $ 23,358,854.42 $ 24,993,974.23 $ 26,743,552.43
$ 2,414,813.95 $ 2,583,850.93 $ 2,764,720.49 $ 2,958,250.93 $ 3,165,328.49
$ 1,710,493.21 $ 1,830,227.74 $ 1,958,343.68 $ 2,095,427.74 $ 2,242,107.68
$ 1,811,110.46 $ 1,937,888.19 $ 2,073,540.37 $ 2,218,688.19 $ 2,373,996.37
$ 105,044.41 $ 112,397.52 $ 120,265.34 $ 128,683.92 $ 137,691.79
$ 1,739,535.54 $ 1,861,303.03 $ 1,991,594.24 $ 2,131,005.83 $ 2,280,176.24
$ 47,845,465.82 $ 51,194,648.43 $ 54,778,273.82 $ 58,612,752.98 $ 62,715,645.69
$ 309,327,165.83 $ 330,980,067.43 $ 354,148,672.15 $ 378,939,079.21 $ 405,464,814.75
$ 309,327,165.83 $ 330,980,067.43 $ 354,148,672.15 $ 378,939,079.21 $ 405,464,814.75

$ 31,312,876.22 $ 33,504,777.55 $ 35,850,111.98 $ 38,359,619.82 $ 41,044,793.21
RESULTADO DEL EJERCICIO
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
10 11 12
$ 826,130,344.51 $ 883,959,468.63 $ 945,836,631.43

$ 19,070,485.75 $ 20,405,419.75 $ 21,833,799.13
$ 55,153,776.37 $ 59,014,540.72 $ 63,145,558.57
$ 141,168.36 $ 151,050.15 $ 161,623.66
$ 551,537.76 $ 590,145.41 $ 631,455.59

$ 901,047,312.76 $ 964,120,624.65 $ 1,031,609,068.37
$ 6,802,299.09 $ 7,278,460.02 $ 7,787,952.22

$ 137,884,440.93 $ 147,536,351.80 $ 157,863,896.42
-$ 141,714.56 -$ 151,634.58 -$ 162,249.00
-$ 2,298,074.02 -$ 2,458,939.20 -$ 2,631,064.94

$ 142,246,951.44 $ 152,204,238.04 $ 162,858,534.70
$ 1,043,294,264.19 $ 1,116,324,862.69 $ 1,194,467,603.08
-$ 2,985,921.20 -$ 2,985,921.20 -$ 2,985,921.20

$ 20,171,822.67 $ 21,583,850.26 $ 23,094,719.78
$ 28,172,480.03 $ 30,144,553.63 $ 32,254,672.39
$ 4,515,868.65 $ 4,831,979.45 $ 5,170,218.01

$ 3,528,022.38 $ 3,774,983.95 $ 4,039,232.82
$ 2,540,176.11 $ 2,717,988.44 $ 2,908,247.63
$ 147,330.21 $ 157,643.33 $ 168,678.36
$ 156,269.03 $ 167,207.87 $ 178,912.42

$ 26,045,128.71 $ 27,868,287.72 $ 29,819,067.86
$ 82,291,176.59 $ 88,260,573.44 $ 94,647,828.06
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00

$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 82,291,176.59 $ 88,260,573.44 $ 94,647,828.06
$ 919,229,606.21 $ 983,575,678.64 $ 1,052,425,976.15

$ 43,917,928.73 $ 46,992,183.74 $ 50,281,636.60
$ 963,147,534.94 $ 1,030,567,862.39 $ 1,102,707,612.75
$ 1,045,438,711.53 $ 1,118,828,435.82 $ 1,197,355,440.82
$ 544,871,021.40 $ 583,011,992.90 $ 623,822,832.40
$ 544,871,021.40 $ 583,011,992.90 $ 623,822,832.40
$ 27,576,888.19 $ 29,507,270.36 $ 31,572,779.28

$ 28,615,601.10 $ 30,618,693.17 $ 32,762,001.69
$ 3,386,901.48 $ 3,623,984.59 $ 3,877,663.51
$ 2,399,055.22 $ 2,566,989.08 $ 2,746,678.32
$ 2,540,176.11 $ 2,717,988.44 $ 2,908,247.63
$ 147,330.21 $ 157,643.33 $ 168,678.36
$ 2,439,788.58 $ 2,610,573.78 $ 2,793,313.95
$ 67,105,740.89 $ 71,803,142.75 $ 76,829,362.75
$ 433,847,351.78 $ 464,216,666.41 $ 496,711,833.06
$ 433,847,351.78 $ 464,216,666.41 $ 496,711,833.06

$ 43,917,928.73 $ 46,992,183.74 $ 50,281,636.60
liquidez corriente 11.24
Prueba acida 11.24
Capital de trabajo $ 446,515,526.67

Endeudamiento a
corto plazo 1.00
Rotacion de
proveedores 23.38
Rotacion de
inventarios 0.12
1. 0.20
2. 0.50
3. En la empresa B
4. 0.30
5. La empresa B
6. 0.30
7. 0.18
8. 0.12
9. 0.20
10. 0.08
La empresa D,
porque tiene mayor
11. margen bruto
12. 1.31
13. 0.38
14. La empresa F
15. 1.17
16. 0.11
17. $ 11,000,000.00
18. $ 5,700,000.00
La empresa F, ya
que tiene mas
19. activos que pasivos
20. 120.00
21. 22.50
22. 45.00
23. 0.00
24. 25.00
25. 30.00
La compañía F, ya
que en la parte de
deudas a
proveedores se
puede evidenciar
que tiene un valor
26. de 0.

Juan Pablo Gaitan Martinez

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Juan Pablo Gaitan Martinez

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Juan Pablo Gaitan Martinez

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

hola

TEXTO QUE HAY QUE PASAR A MAYUSCULA

La comercializadora realiza la contabilizacion de la nomina por valor de 15,564,991

La comercializadora vende el inventario de camisas para dama y hombre, dejando una

Presentar un informe de la situacion de la empresa y algunas recomendaciones, basados

Se puede decir que la empresa es estable debido a que no

Arriendo anticipado Gasto arriendo

Inventario mercancia Costo de ventas

Inventario Costo ventas

Inventario Costo de ventas

Inventario Costos de ventas

IVA por pagar

Retefuente por pagar

IVA por pagar Ingresos por venta

Cuentas por pagar

IVA por pagar

Iva por pagar Ingresos por venta $ 680.00

EPS por pagar

ARL por pagar

Salarios por pagar

IVA por pagar

IVA por pagar Ingresos por venta

IVA por pagar Ingresos por venta

$ 38,300.00 $ 26,044,000.00 $ 370.00 $ 15,476,000.00

$ 842,311,662.65 $ 392,951,492.50 RETEFUENTE POR PAGAR

$ 75,000,000.00 $ 0.00 SALARIOS POR PAGAR

$ 1,842,250.00 $ 0.00 $ 14,166,824.33

EQUIPO DE COMPUTO $ 59,101,590.00 $ 56,311,009.44

2 INGRESOS POR VENTA

$ 3,700,000.00 3 DEBITO CREDITO

$ 15,564,991.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 85,000.00

$ 1,304,927.08 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00

$ 80,137.88 $ 0.00 $ 0.00

GASTO ARRIENDO $ 15,000,000.00

CUENTAS POR PAGAR $ 15,323,962.50

COSTOS DE VENTAS $ 235,984,213.77

GASTO NOMINA $ 15,564,991.00

GASTO PARAFISCALES $ 1,381,687.50

$ 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00

$ 0.00 200 $ 38,000.00 $ 7,600,000.00

$ 5,700,000.00 50 $ 38,000.00 $ 1,900,000.00

$ 0.00 500 $ 37,550.00 $ 18,775,000.00

$ 0.00 1180 $ 37,982.20 $ 44,819,000.00

$ 15,192,881.36 780 $ 37,982.20 $ 29,626,118.64

$ 0.00 3280 $ 35,937.84 $ 117,876,118.64

$ 86,250,818.52 880 $ 35,937.84 $ 31,625,300.12

$ 31,589,362.28 1 $ 35,937.84 $ 35,937.84

$ 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00

$ 0.00 230 $ 42,000.00 $ 9,660,000.00

$ 7,560,000.00 50 $ 42,000.00 $ 2,100,000.00

$ 0.00 370 $ 41,827.03 $ 15,476,000.00

$ 0.00 1910 $ 40,848.39 $ 78,020,432.43

$ 73,527,109.10 110 $ 40,848.39 $ 4,493,323.33

$ 4,452,474.94 1 $ 40,848.39 $ 40,848.39

$ 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00

$ 0.00 200 $ 38,000.00 $ 7,600,000.00

$ 5,700,000.00 50 $ 38,000.00 $ 1,900,000.00

$ 0.00 450 $ 37,500.00 $ 16,875,000.00

$ 0.00 680 $ 38,300.00 $ 26,044,000.00

$ 15,320,000.00 100 $ 37,500.00 $ 3,750,000.00