MODELOS DE INFORMES MICROFINANCIEROS

PRESENTADO POR:
EDGARDO MARCELO VILLANUEVA SOGAMOSO

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE – SENA

REGIONAL DISTRITO CAPITAL
CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS
SERVICIOS Y OPERACIONES MICROFINANCIEROS
FICHA – 2282622
MOSQUERA – CUNDINAMARCA
2021
 MODELOS DE INFORMES MICROFINANCIEROS

PRESENTADO A:
ALBA LUCERO BELTRÁN SARMIENTO
INSTRUCTORA SENA

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE – SENA

REGIONAL DISTRITO CAPITAL
CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS
SERVICIOS Y OPERACIONES MICROFINANCIEROS
FICHA – 2282622
MOSQUERA – CUNDINAMARCA
2021
MODELOS DE INFORMES MICROFINANCIEROS

 Ejercicio de apropiación – Análisis

Con Sus Respectivos GAES Por Favor Indague Y Responda Las Preguntas A Continuación;

 En El Sector Micro Financiero, ¿Para Qué Sirven Los Tipos De Modelo De Informes
Microfinancieras, Cuantitativos Y Cualitativos De Un Microempresario?

RTA: En microfinanzas, el análisis de crédito es una herramienta importante y fundamental para

obtener niveles óptimos de morosidad, porque al realizar un buen análisis, se está otorgando
créditos con menor probabilidad de no pago por parte de los clientes.
Esto disminuye los riesgos de generar préstamo a personas que no cumplan con la capacidad de
pago u que este reportada de manera negativa en las centrales de riesgos, conllevando a un no pago
para nuestra entidad.

 ¿Qué Es Un Comité De Crédito Y Cuáles Son Sus Funciones?

RTA: Que el Comité de Crédito es el organismo encargado de estudiar y aprobar las solicitudesde
crédito de su competencia administrando de manera integral para la institución y de aplicar las
políticas y normas de este servicio y le corresponde según las políticas de cada institución u
microfinanciera.
Este se encuentra conformado por personas que manejan recursos, la dirección de negocios, la
administración de riesgos, tesorería y asesoría jurídica.

 ¿Cuáles Son Las Funciones De Un Analista De Crédito?

 Establecer los parámetros de asignación de los créditos, fijando criterios estándar.

 Estudiar las solicitudes de crédito
 Velar porque e cumplan lo reglamento al respecto
 Recomendar las prioridades en la aprobación de lo préstamo
 Mejorar lo método de evaluación de la Solicitudes de Crédito
 Verificar que cada solicitud esté diligenciada correctamente
 Establecer estrategias, lineamientos y medidas generales que busquen garantizar la
adecuada originalidad, administración y supervisión del crédito, con excepción de aquellas
operaciones de crédito.
  ¿Qué Beneficios Tienen Los Análisis Cualitativo Y Cuantitativo, Dentro De La
Documentación Presentada Al Comité De Crédito?

RTA: Tiene varios benéficos per dentro lo más importante es que de esta manera, se consigue
lograr una comprensión de la realidad económica y financiera de los microempresarios. A partir
de ahí, podrán realizarse estimaciones de si es viable u no realizar el desembolso de un crédito a
este.
Por otro lado, hay que valorar que los estados financieros son los que plasman la realidadde una
empresa por medio del lenguaje que utiliza la contabilidad.
En la calificación se incluyen aspectos de gran relevancia como las ventas alcanzadas, losgastos o
la deuda, entre otras muchas partidas, de ahí que trae muchos beneficios a la hora de tomar
decisiones financieras para el cliente y para nosotros como garantía de estar realizando un crédito
con la persona correcta y la adecuada capacidad de pago de este.

 ¿Qué Aspectos Se Pueden Evidenciar En Cada Uno De Los Análisis?

RTA: En el análisis cualitativo, se pueden evidenciar componentes de un procedimiento

interactivo o de proximidad sucesiva con nuestros clientes en la cual se evidencian variosaspectos.

 El descubrimiento y la obtención de los datos

 La preparación, revisión y transcripción de los datos, en su caso, a texto.
 La organización de los datos según criterios, que pueden ser de tipo cronológico,temático,
etc.
 La categorización, etiquetado y codificación de los datos, que los prepara para elanálisis.
 El análisis de los datos y generación de hipótesis, teorías, conclusiones, etc.

En pocas palabras el Análisis cualitativo, nos permita evaluar la moral de pago del cliente.
Análisis cuantitativo, nos permite analizar la capacidad de pago del cliente, se evidencian los
aspectos más relevantes.

 La dimensión o tamaño del negocio.

 El capital de trabajo de la empresa.
 Su nivel de endeudamiento.
 Orden de las partidas.
  ¿Cuáles Son Los Elementos De Un Informe De Crédito Y, En Específico, ¿De Un
Microcrédito?

 La liquidez del cliente; Es la tesorería o efectivo disponible en caja y bancos, elrealizable

o activos que se pueden transformar fácilmente en efectivo, como son los créditos
concedidos a los clientes y las existencias.
 Solvencia; Es la capacidad del cliente de cubrir los pagos tanto a medio como a largo plazo.
 Resultados; La cuenta de pérdidas y ganancias de la empresa da información de sus
beneficios y a partir de ellos se puede analizar su rentabilidad. También informa de su cash
flow o flujo de caja que indica la liquidez del negocio y si escapaz de generar para cubrir
sus pagos.
 Endeudamiento; La estructura financiera de un microempresario puede ser sólida o
precaria. Hay que analizar el porcentaje que suponen las deudas sobre el pasivo del negocio,
el valor de las ratios de endeudamiento y exigibilidad.
 Políticas de pago y hábitos de pago reales; Es importante conocer este aspecto porque la
Mí Pymes cliente puede retrasar sus pagos de facturas a pesar de tener liquidez o de ser
solvente a largo plazo. Es decir, se debe conocer la reputación comercial de la Mí Pymes.

Otros aspectos importantes para tener en cuenta:

 El tipo de interés.
 El plazo.
 El importe.
 Las comisiones y gastos.
 El soporte documental: Se trata de un contrato en el que se contemplan.
 Cláusulas generales: las que la entidad financiera aplica a todos los clientes.
 Cláusulas especiales: o individuales que surgen de la negociación entre el cliente y la entidad
financiera,
 Los fiadores: La responsabilidad de los fiadores puede ser:
 Mancomunada: el fiador sólo será responsable de la parte proporcional de ladeuda que
haya asumido.
 Solidaria: el fiador será responsable de la totalidad de la deuda del deudorprincipal
en caso de incumplimiento de éste.

 ¿Qué aspectos tendrá en cuenta el comité de crédito para la aprobación de un

crédito?
RTA: En el proceso de evaluación de un microcrédito para un microempresario se debecontemplar
una evaluación profunda tanto de sus aspectos cualitativos como cualitativos.
 Es necesario considerar el comportamiento pasado del cliente tanto como cliente de la
misma institución como de las demás instituciones dependiendo si es clientenuevo u viejo.
 La decisión crediticia se la debe tomar en base a antecedentes históricos.
 Es necesario considerar en los análisis de crédito diferentes consideraciones que se pueden
dar con el fin de anticipar los problemas.
 Después de haber realizado un análisis concienzudo del crédito es necesario tomar una
decisión por lo que se recomienda escoger 4 o 5 variables de las tantas que sedieron para su
elaboración
 En lo que se refiere a casos de garantía, debe tratarse en la mejor forma posible tener la
mejor garantía y que tenga una relación con el préstamo de 2 a 1 esto conel fin de poder
cubrir ampliamente el crédito

 Generalidades

 Todo crédito debe pasar por una etapa de evaluación previa por simple y rápida que esta
sea.
 Todo crédito por fácil y bueno y bien garantizado que parezca tiene riesgo.
 El análisis de crédito no pretende acabar con el 100% de la incertidumbre del futuro, sino
que disminuya.
 Es necesario en importante contar con buen criterio y sentido común.

 Aspectos necesarios en el análisis

 Seriedad.
 Simulación de capacidad de pago.
 Situación patrimonial.
 Garantías.

Responda Las Siguientes Preguntas Y, Posteriormente, Socialícelas ConTodo El Grupo:

  Con Sus Palabras Defina, ¿Qué Es Garantía?

RTA: Una garantía es un mecanismo para asegurar el cumplimiento de una obligación y así
proteger los derechos de alguna de las partes de una relación comercial o jurídica, en cualquier
mecanismo de préstamo, crédito.
 ¿Por Qué Considera Que Las Garantías Son Importantes?

RTA: Porque estas ayudan a minimizar los riesgos, las entidades financieras realizan un análisisdel
crédito. Aspectos como la confiabilidad, la capacidad de pago, las condiciones económicas y las
garantías se toman en consideración en el momento de prestar el dinero.
Son importantes porque estas ayudar asegurar el pago de las deudas.
 ¿Qué tipos de garantías conoce a nivel general?

RTA: La Ley Civil colombiana define la caución o garantía como “cualquiera obligación que se
contrae para la seguridad de otra obligación propia o ajena.

 GARANTÍAS PERSONALES

Este tipo de garantía se refiere a la obligación que adquiere un tercero o garante de cancelar la
obligación del deudor en el evento de que este incumpla al acreedor. Las garantías personales más
representativas, son la fianza, la solidaridad ad, y el aval.

 GARANTÍAS REALES

Son las que afectan un bien determina do otorgando los derechos de preferencia y de persecución
al acreedor. En estas garantías la posibilidad de cobro se vincula con la precisa y correcta
individualización del bien.

 ¿Conoce algún tipo de garantía financiera? Si su respuesta es afirmativa, ¿cuáles

conoce?
RTA: Garantías bancarias; Las garantías bancarias son operaciones por las cuales la entidad
financiera actúa como garante de las obligaciones de sus clientes a favor de los acreedores de estos
último s, siendo importante precisar que, la obligación que adquiere el banco garante es a título
abstracto y totalmente desvinculada del contrato fundamental o contrato base que le da origen y
que fuera celebrado entre su cliente y el beneficiario de la garantía. Dentro de las garantías que
pueden expedir las entidades financieras en Colombia se encuentran las cartas de crédito standby,
los avales y las garantías bancarias.
Dentro de estas también encontramos las siguientes:

 Aval: la figura del avalista, pudiendo ser una persona física o jurídica, plantea elcaso más
común de todos. Si se produce una situación de impago por parte del primer pagador, y por
tanto no se hace cargo de la deuda, el avalista tendrá que hacerse cargo de esta, y así
sucesivamente con todos los avalistas que suscribieranla garantía original (pueden ser uno
o varios).

 Hipoteca: la entidad financiera con la que hayamos suscrito nuestro activo financiero podrá
hacerse con una propiedad personal como garantía en caso de que se produzca un impago.
Normalmente hablamos de bienes inmuebles, aunqueen ocasiones se puede dar el caso de
bienes muebles o inembargables bajo inspección judicial.

 Fianza o pignoración: es la menos usada, pero es una garantía que se deposita de forma
anterior a la suscripción del contrato, haciendo una figura similar a la deun aval voluntario.
Su uso está muy generalizado como señal de confianza para elalquiler de diversos tipos de
inmovilizado, ya que es un seguro con el que el arrendatario cuenta desde el primer
momento.

 ¿Qué finalidad considera usted que tienen las garantías en las entidades
financieras?

RTA: Las garantías financieras poseen un lado positivo porque pueden protegernos ante algún
tipo de acciones financieras con cierto riesgo, pero también un lado negativo, ya que, si no somos
capaces de conseguir un nivel económico suficiente para adquirir cierta garantía o los avales
necesarios, puede que nos veamos perjudicados como agentes financieros a la hora de conseguir
un activo que estamos necesitando.
Para el caso específico del crédito la finalidad, lo que se busca con la garantía es amparar la
obligación del deudor de cumplir con el pago del préstamo que se le ha otorgado, disminuyendo
de esta forma el riesgo de un eventual incumplimiento.
Por tanto, la función de la garantía es asegurar al acreedor el riesgo implícito en el crédito,es decir,
la contingencia de que se produzcan pérdidas como consecuencia del deterioro de la calidad del
préstamo que haya otorgado.
Ese amparo en ningún momento debe confundirse con la obligación principal de pago, esdecir, la
garantía debe restringirse a su función de amparar el cumplimiento de la obligación
independientemente de ella y sólo en caso de incumplimiento y, como última alternativa, servir
como fuente de pago (básicamente mediante la dación en pago).
¿En qué momento se hace efectiva una garantía?

RTA: La probabilidad de que se haga efectiva la garantía financiera otorgada será objeto de
revisión cuando la entidad garante obtenga nueva información o, como mínimo, al final del periodo
contable, para determinar si la obligación continúa siendo probable, o pasa a ser posible o remota.

 Aprendiz, ha llegado el momento de presentar al comité de crédito, los informes que

le ayudarán a defender la solicitud del microcrédito, junto con el informe del análisis
financiero que realizó del señor Juan Pérez anteriormente; lo complementará con el
informe de análisis cualitativo que encuentra a continuación.

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 ANALISIS FINANCIERO JUAN PEREZ

Analista de Crédito
EDGARDO MARCELO VILLANUEVA SOGAMOSO

Correo: edvilla-apoyo@empresarial.com.co
Teléfono: 8295084

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  OBJETIVO

En el presente archivo tiene como objetivo que la parte del comité del crédito, le deestudio
y paso a la solicitud de crédito del señor juan Pérez.

 ACTIVIDADES REALIZADAS

Antes de entregar a la parte del comité de estudio de crédito el presente informe se realizaron una
serie de actividades, como lo fueron la visita a su lugar de residencia y negocio, se sonido su
situación familiar, de cómo es según sus vecinos en el lugar de residencia, como también se
indago en el negocio su seriedad y antigüedad con sus mismos clientes, puestos son clientes de
manera continua del señor Juan Pérez, los cualesalgunos mantienen un alinea de crédito en la
tienda.
Se le realizó una encuesta para poder conocer su situación financiera, familiar la cual se puede
evidenciar en el análisis cualitativo que presento en la siguiente carpeta.
En aspecto generales pienso que el señor Juan cumple con los parámetros necesarios paraque se le
otorgue el crédito, ya que cuenta con la capacidad económica suficiente en sus estados
financieros, logre identificar que la tienda esta consolidad y es muy reconocido por los al redor
de esta.
Se organizó la información de la tienda del Señor Juan Pérez, teniendo en cuenta fundamentos
contables y criterios institucionales para comprender el análisis cuantitativo del microcrédito que
se le iba a ofrecer.
Teniendo claros los parámetros para el estudio contable como lo fueron, los ingresos, gastos e
inventario de nuestro cliente para ser adjetivos a la hora de enviarles esta documentación de
hablar de un preaprobado para el señor Juan Pérez.
Anexo los documentos soporte para este estudio:
 Formulario de la entidad
 Carta declaración de ingresos
 Formulario estudio de crédito
 Costos del negocio
 Estados financieros
 Análisis cuantitativo
 Análisis cualitativo

NOTA: consideró que cumple con los requisitos iniciales de acuerdo con las preguntas
realizadas en el primer filtro; por lo tanto, decidí realizarle una visita a su negocio y a su
domicilio; paga arriendo donde vive y al lado tiene el negocio, donde también le cobran renta
información suministrada por el mismo Juan Pérez.
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 CARTA DECLARACIÓN DE IMPUESTO

Mosquera 20 de noviembre 2021

Señores:

FINANCIERA APOYO EMPRESARIAL

Yo, Juan Pérez, de nacionalidad colombiana , mayor de edad, de estado civil casado, domiciliado (a) en
calle 12b # 20c -05 en la ciudad de Mosquera Cundinamarca y titular de la cédula de Identidad Numero
2.534.768 de conformidad a lo dispuesto en las Normas, Requisitos y Documentación para el
Otorgamiento de Créditos para Adquisición de Microcrédito para negocio Tienda y en mi condición de
trabajador independiente, declaro bajo fe de juramento que: Mis ingresos totales mensuales ascienden a
la cantidadde $14040000, siendo éstos la base para determinar el monto del otorgamiento del crédito, y
estos son obtenidos de manera licita mediante mí de negocio tienda, y en caso de ser necesario los
soportes declaro igualmente anexarlo a tal efecto.

DECLARACIONES

Ingresos $ 14.040.000

Egresos $ 1.100.000
Activos $ 13.300.000
Pasivos $ 500.000
Patrimonio $ 25.740.000

JUAN PÉREZ
Firma y Huella Dactilar
 PROCEDIMIENTO PARA HALLAR PORCENTAJE COSTO DE VENTAS TIENDA (COMERCIO)

Venta Costo % Costo

Artículo 1: Lo vende a $1500 y compra 30
unidades
a $30000 1500 1000 67%
Artículo 2: Lo vende a $1300 y lo compra a 1300 700 54%
$700
Artículo 3: Lo vende a $2000 y lo compra a 2000 1800 90%
$1800
Artículo 4: Lo vende a $ 1000 y lo compra a 1000 800 80%
$800
Artículo 5: Lo vende a $ 2700 y lo compra a 2700 2300 85%
$2300
Porcentaje
Costo 376% 75%
Promedio

PRIMER CRUCE DE VENTAS DIARIAS PARA LLEGAR A VENTAS MENSUALES

Ventas
Ventas comercio tienda # de días Ventas diarias Ventas mensuales(4
semanales semanas)
Días buenos 4 600000 $ 2.400.000 $ 9.600.000

Días regulares 2 430000 $ 860.000 $ 3.440.000

Días malos 1 250000 $ 250.000 $ 1.000.000
Ventas $ 14.040.000
comercio
 PROCEDIMIENTO PARA HALLAR EL PORCENTAJE DE COSTO DE VENTAS Y PORCENTAJE DE
PARTICIPACIÓN DE ACUERDO CON EL PRIMER CRUCE DE CUENTAS MENSUALES.

%
Ventas Co % Costo
Participaci
sto ón
Comercio (tienda) $ $ 75% 133
14.040.000 10.549.60 133% %
$ 0 133
14.040.000 $ %
10.549.60
0

SEGUNDO CRUCE PARA HALLAR LAS VENTAS MENSUALES DE ACUERDO CON

LASCOMPRAS.

V Com %
%
alo Periodo de pras Vent Participa
tiempo Cos as ción
r mens
to
co uales
Compras: mp
ras
Comercio (tienda) compras $ 30 días $
diarias 140. 4.200.0
000 4 semanas 00
Comercio (tienda) compras
semanales $ $
640. 2.560.0
000 00
$ 75% $ 1
6.760.0 8.996. 0
00 588 0
%
 TERCER CRUCE PARA HALLAR EL COSTO DE VENTAS DE ACUERDO CON LAS
VENTAS MENSUALESDECLARADAS

Mensualmente Don Juan dice que vende en la tienda $ 15.000.000

% Ventas de
% Costo
Producto Participació acuerdocon Costo
n participación
Comercio (tienda) 133 $ 75% $
% 19.962.842 15.000.000
133
%
$ 19.962.842

Las ventas que se escogen de los tres cruces son los de menos valor, en este caso se escoge las
del primer cruce.
Costo de ventas: $ 14.040.000 – 133%
 ESTUDIO DE MICROCRÉDITO

Fecha: 4/8/2021
Monto: $ 3.000.000
Plazo: 12
Interés: 3,20% m.v
Valor de la cuota: $ 304.996
Comisión: 7,50% $ 225.000
Valor de desembolso: $ 2.775.000
Balance Microcrédito
Caja y bancos 600.000
Cuentas por cobrar 1.500.000
Inventarios 5.200.000
Activos fijos 6.700.000
Total, activos 14.000.000
Pasivos a corto plazo 500.000
Pasivos a largo plazo 0
Total, pasivos 500.000
Patrimonio 13.500.000
Estado de Pérdidas y Ganancias
Ventas 14.040.000
Costo de ventas 10.549.600
Gastos de personal 0
Gastos generales 1.100.000
Obligaciones 500.000
Utilidad líquida 1.890.400
Flujo de la unidad familiar
Ingresos familiares 150.000
Gastos familiares 1.560.000
Capacidad de pago 480.400
Indicadores
Capital de trabajo 6.800.000
Razón corriente 15
Rotación de capital de trabajo 2,06
Rentabilidad 14%
Margen bruto 25%
Endeudamiento futuro 25%
Pago vs. Ingreso 0,65

Firma de analista
  INVENTARIO CLIENTE

En mercancía, el cliente dice que tiene $6.000.000 a precio de costo; el analista toma la siguiente
información de acuerdo con lo que pregunta y observa:

 Vitrina 1 (productos de paquete) = $500.000 en valor de costo, no a precio deventa.

 Vitrina 2 y 3 (panadería) = $200.000.
 Vitrina 4 (productos de aseo) = $800.000.
 Estantes (productos de cocina) = $1.500.000.
 Neveras 1 y 2 (bebidas) = $300.000.
 1 refrigerador vitrina (lácteos) = $400.000.
 Inventarios en bodega = $500.000.
 Cajas de bebidas = $1.000.000.

Sumas: $5.200.000

En activos fijos, el cliente informa que estos están valorados en $7.000.000; se le preguntacuánto le
costó cada activo fijo y de acuerdo con su estado y uso, se colocan los siguientesvalores:

 Vitrina 1 = $400.000. $400.000

 Vitrina 2 = $600.000. $600.000
 Vitrina 3 = $700.000. $700.000
 Vitrina 4 = $500.000. $500.000
 Estantes = $300.000. $3.000.000
 El cliente dice que las neveras valen $4.000.000 (son de las compañías de los
productos de las bebidas).
 1 refrigerador vitrina = $1.000.000.
 Armarios en bodega = $500.000.

Sumas: $6.700.000

De acuerdo el estudio se puede decir que el negocio cuenta con la suficiente liquidez asípague
sus deudas de corto plazo. Le lleva $1 del capital de trabajo producidor $2,06 en ventas, los
activos del negocio generan una buena rentabilidad, el negocio produce utilidad, su
endeudamiento no alcanza el 70% contando la nueva deuda claro sin tener encuenta los gastos
y costos.
 ANÁLISIS CUALITATIVO

Fecha y hora del estudio:

El estudio se realizó el día 20 de noviembre del 2021, a las 2:30: de la tarde.

Descripción del negocio:

Es una tienda la cual se ve estable, durante la visita se puede observar que hay movimiento de
ventas en la tienda ya que llega una buena clientela a esta. Existe un buen inventario, la tienda
se ve surtida con una gran variedad de productos; los activos fijos se encuentran en estado
adecuado. Por otro lado, para confirmar la antigüedad del negocio, se preguntóa unos vecinos
acerca de la tienda, ellos verificaron que llevan en ese mismo lugar aproximadamente 3 años y
su dueño es conocido en el barrio como una persona responsable y con un hogar estable, es buen
vecino y ayuda a veces a sus clientes ofreciéndoles créditos.

Descripción de la unidad familiar:

El señor Juan vive con su esposa, la cual es la que lo ayuda atender el negocio, tiene dos hijos
los cuales ya viven en casas separadas, estos ya se encuentran independizados. Su casa y el
negocio son estrato 3 lo que garantiza una clientela de estatus medio, lo que garantiza unas
ventas estables para el negocio. Lo malo es que no tiene vivienda propia ypaga alquiler por esta.

Aspectos positivos:

El señor Juan se encuentra bien en la central de riesgo ya que solo ha tenido una sola deuda de
la cual pago puntual dejándole un buen buro de su vida crediticia, además no tiene hijos por los
cuales velar, ni pagar colegiaturas, por otro lado, o paga empleados yaque su esposa y el atienden
el negocio.

Aspectos negativos:

Los aspectos negativos que encontramos es que el señor vive en casa alquilada y el negocio
también paga arriendo, siendo esta una desventaja al o contar una finca raíz propia.
Estilo social:

Se puede observar en la visita que se realizó también a su vivienda que este vive cómodo, es una
residencia estrato 3 a pesar de estar arrendado la casa está en muy buenas condiciones, cuenta
con una variedad de electrodomésticos. Los servicios públicos en su hogar se encuentran al día.
Se alcanzó hablo con los vecinos y estos dicen que son estables y muy de su hogar los dos señores.

También se puede observar que el señor es muy espontaneo.

Conclusiones de la visita:

El señor se molestó por el pago de la comisión le parece algo injusto este cobro, además muestra
incomodidad por las muchas preguntas que se les están realizando, llevándolo enocasiones a ser
algo desafiante con él para cualquier estudio u análisis de estudio de vidacrediticia.

CONCLUSIONES

Para concluir este taller podemos decir que este nos enriqueció por repasamos conceptos
financieros que ayudan a fortalecernos como estudiantes y futuros asesores financieros, por otro
lado, alcanzamos a comprender la importancia del conocimiento del cliente a través de los
informes que debe presentar al comité de crédito, para defensa de la solicitud, logrando así su
aprobación al final del estudio por parte del comité de crédito.

En este también vino una vez más como se debe hacer un adecuado estudio de crédito a los
clientes posibles para nuestra institución financiera teniendo presente siempre los modelos de
informes microfinancieras (cuantitativo y cualitativo), según requisitos institucionales.