Clinica Veterinaria Mundo Animal

1
Clínica Veterinaria Mundo Animal
Trabajo de Grado para optar al título de Médico Veterinario
Mateo González Marín
Asesora
Lina María Gómez Mejía
Magister en Administración de Empresas con Énfasis en Sistemas Integrados de
la Calidad, Seguridad y Medio Ambiente
Corporación Universitaria Lasallista
Facultad de Ciencias Administrativas y Agropecuarias
Medicina Veterinaria
Caldas, Antioquia
2018
2
Tabla de contenido
Resumen ejecutivo ........................................................................................... 10
Nombre comercial ...................................................................................................10
Concepto del negocio .............................................................................................10
Localización y / o ubicación de la empresa ...........................................................10
Objetivos del proyecto ............................................................................................11
General ..................................................................................................................11
Específicos ............................................................................................................11
Presentación del emprendedor...............................................................................12
Potencial de mercado en cifras ..............................................................................12
Ventaja competitiva y propuesta de valor ..............................................................15
Innovación................................................................................................................15
Aromaterapia .........................................................................................................15
Inversiones requeridas............................................................................................17
Materiales y equipos ..............................................................................................17
Investigación de mercado ................................................................................ 33
Análisis del sector ...................................................................................................34
Análisis de mercadeo ..............................................................................................35
Análisis del cliente...................................................................................................39
Análisis de la competencia .....................................................................................45
Plataforma estratégica ..................................................................................... 50
Concepto del negocio .............................................................................................50
Objetivos de mundo animal. ...................................................................................50
General ..................................................................................................................50
Específicos ............................................................................................................51
3
Logo ..........................................................................................................................52
Planeación estratégica ............................................................................................53
Misión .......................................................................................................................63
Visión ........................................................................................................................63
Estrategia de mercadeo. .................................................................................. 64
Descripción del servicio ..........................................................................................64
Estrategia de distribución .......................................................................................64
Estrategia de promoción .........................................................................................65
Estrategia de comunicación ...................................................................................65
Análisis técnico - operativo ............................................................................. 67
Innovación................................................................................................................67
Aromaterapia. ........................................................................................................67
¿Cómo funciona la aromaterapia? .........................................................................67
Vía transdérmica: ...................................................................................................68
Vía olfativa: ............................................................................................................68
Análisis administrativo y organizacional. ...................................................... 71
Equipo emprendedor ...............................................................................................71
Constitución empresarial S.A.S. .............................................................................72
Impacto del proyecto ........................................................................................ 73
Ambiental .................................................................................................................73
Social ........................................................................................................................73
Registros, licencias y leyes regulatorias ........................................................ 74
Conclusiones .................................................................................................. 102

4
Recomendaciones .......................................................................................... 102
Referencias ..................................................................................................... 103

5
Tabla de cuadros
CUADRO 1. MATERIALES Y EQUIPO .................................................................................. 17
CUADRO 2. MEDICAMENTOS ............................................................................................ 19
CUADRO 3. INSUMOS MÉDICOS......................................................................................... 26
CUADRO 4. SNACKS ........................................................................................................ 29
CUADRO 5. CONCENTRADOS ........................................................................................... 30
CUADRO 6. JUGUETERIA .................................................................................................. 31
CUADRO 7. RECURSO HUMANO ........................................................................................ 32
CUADRO 8. ANALISIS FINANCIERO..................................................................................... 77
CUADRO 9. INFROMACIÓN PLAN DE MERCADEO .................................................................. 77
CUADRO 10. PLAN OPERATIVO ......................................................................................... 78
CUADRO 11. PLAN ADMINISTRATIVO ................................................................................. 84
CUADRO 12. INFROMACIÓN FINANCIERA ............................................................................ 84
CUADRO 13. INGRESOS ................................................................................................... 86
CUADRO 14. EGRESOS ................................................................................................... 87
CUADRO 15. INVERSIONES ACTIVOS ................................................................................. 89
CUADRO 16. ESTADO DE RESULTADOS ............................................................................. 91
CUADRO 17. FLUJO EFECTIVO .......................................................................................... 92
CUADRO 18. BALANCE GENERAL ...................................................................................... 93
CUADRO 19. FLUJO DE CAJA ............................................................................................ 94
CUADRO 20. PUNTO DE EQUILIBRIO .................................................................................. 95
CUADRO 21. COSTO PROMEDIO PONDERADO DE LOS RECURSOS (WACC) .......................... 96

6
CUADRO 22. INDICADORES FINANCIEROS DE LIQUIDEZ Y ACTVIDAD ...................................... 97
CUADRO 23. INDICADORES DE RENTABILIDAD .................................................................... 98
CUADRO 24. INDICADORES FINANCIEROS DE ENDEUDAMIENTOS .......................................... 99
CUADRO 25. INDICADORES DE GENERACIÓN DE VALOR..................................................... 100

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Tabla de gráficos
GRÁFICA 1. MASCOTAS EN LA CIUDAD DE MEDELLÍN. ......................................................... 13
GRÁFICA 2. ENCUESTA A LOS HOGARES. .......................................................................... 13
GRÁFICA 3 PERFIL SOCIODEMOGRÁFICO COMUNA 8 .......................................................... 14
GRÁFICA 4. TENENCIA DE MASCOTAS EN VILLA HERMOSA ................................................. 34
GRÁFICA 5. PROPIETARIOS DE MASCOTAS. ...................................................................... 35
GRÁFICA 6. ESPECIES DE LA COMUNA 8 .......................................................................... 36
GRÁFICA 7. UTILIZACIÓN CONSULTA ................................................................................. 37
GRÁFICA 8. UTILIZACIÓN SPA.......................................................................................... 38
GRÁFICA 9. ¿UTILIZARÍA AROMATERAPIA EN TU MASCOTA? .............................................. 39
GRÁFICA 10. BAÑO DE MASCOTAS .................................................................................... 40
GRÁFICA 11. VACUNACIÓN CANINA Y FELINA ..................................................................... 41
GRÁFICA 12. DESPARASITACIÓN CANINOS Y FELINOS. ........................................................ 42
GRÁFICA 13. ¿CUÁNTO PAGARÍA POR UNA CONSULTA GENERAL? ....................................... 43
GRÁFICA 14. FRECUENCIA DE COMPRA DE CONCENTRADO. ................................................ 44
GRÁFICA 15. CONCENTRADO QUE MÁS SE CONSUME EN LA ZONA. ....................................... 44
GRÁFICA 16. COSTO DE CONSULTA EN CENTROS VETERINARIOS. ........................................ 45
GRÁFICA 17. VALOR SERVICIO DE RAYOS X ....................................................................... 46
GRÁFICA 18. VALOR SERVICIO DE ECOGRAFÍA ................................................................... 47
GRÁFICA 19. SERVICIO DE HOSPITALIZACIÓN. .................................................................... 47
GRÁFICA 20. SERVICIO DE PELUQUERÍA Y BAÑO. ............................................................... 48
GRÁFICA 21. VALOR ESTERILIZACIÓN HEMBRA Y MACHO ..................................................... 49

8
Tabla de ilustraciones
ILUSTRACIÓN 1. LOGOTIPO MUNDO ANIMAL ................................................................... 52
ILUSTRACIÓN 2. FLUJOGRAMA OPERATIVO MUNDO ANIMAL. ............................................ 69
ILUSTRACIÓN 3. PLANO DE LAS INSTALACIONES. ................................................................. 70
ILUSTRACIÓN 4. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL ................................................................ 71

9
Tablas
TABLA 1. FACTORES PRIORIZADOS .................................................................................... 54
TABLA 2. ACCIONES DERIVADAS DE UTILIZAR LAS FORTALEZAS PARA CAPITALIZAR
OPORTUNIDADES. MATRIZ F.O ................................................................................... 55
TABLA 3. ACCIONES PARA SUPERAR DEBILIDADES Y APROVECHAR OPORTUNIDADES. MATRIZ
DOFA ..................................................................................................................... 57
TABLA 4. ACCIONES PARA EVITAR AMENAZAS, UTILIZANDO LAS FORTALEZAS, MATRIZ F.A ...... 59
TABLA 5. ACCIONES PARA REDUCIR LAS DEBILIDADES Y ENFRENTAR LAS AMENAZAS- MATRIZ
D.A ......................................................................................................................... 61
TABLA 6. PRIORIZACIÓN DE LOS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS (1-6) Y ELECCIÓN DE LOS FACTORES
CLAVES DEL ÉXITO. (OBJETIVOS MÁS CALIFICATIVOS). .................................................. 62

10
Resumen ejecutivo
Nombre comercial
MUNDO ANIMAL
Concepto del negocio
MUNDO ANIMAL es una empresa creada con la intensión de prestar un servicio
de salud, que no solo busca resolver los problemas de salud emergentes de sus
pacientes, si no en tener una orientación en métodos complementarios para el bienestar
de las mascotas del sector, y es por ende que prestará excelentes servicios a costos
asequibles y por consiguiente permitir a mundo animal llevar un seguimiento de sus
pacientes enfermos y sanos.
MUNDO ANIMAL prestará a sus clientes el servicio de consulta médica general,
ecografía, rayos x, cirugía, farmacia, Pet Shop, peluquería y aromaterapia; servicios que
se prestará a medida que se vaya posesionando MUNDO ANIMAL en su zona
establecida.
Localización y / o ubicación de la empresa
MUNDO ANIMAL estará ubicada en el sector de Villa Hermosa, exactamente en
la calle 66c # 40-77, cerca al parque de Villa Hermosa, esta ubicación se decide tomar
11
por fácil acceso vehicular y personal, y bajo costo en el arriendo, también se debe a las
dificultades que ha presentado la comunidad con la prestación de servicios animales en
el sector por parte de la competencia y a la amplia urbanización que rodea la propiedad.
Objetivos del proyecto
General
Desarrollar un plan de negocios que permita establecer parámetros de viabilidad
e identificar puntos críticos de importancia que ayuden a MUNDO ANIMAL a formarse
como una empresa integra.
Específicos
Elaborar estrategias que permitan identificar factores que causen riesgos
potenciales y buscar métodos complementarios que ayuden a mejorar las dificultades,
para lograr el punto de equilibrio, y buscar la viabilidad y crecimiento de MUNDO
ANIMAL.
Desarrollar un estudio de mercadeo viable y seguro que muestre como se
encuentra la zona en este tipo de negocios y como está establecida la competencia para
sí mismos, encontrando clientes potenciales y sustentar la creatividad empresarial.
Realizar un análisis financiero que nos permita llevar una cifra de la inversión
requerida para comenzar con MUNDO ANIMAL determinando su propio sostenimiento.

12
Presentación del emprendedor
Mateo González Marín código 20141372 Estudiante de medicina veterinaria de la
Corporación Universitaria Lasallista. En proceso de graduación.
Potencial de mercado en cifras
En Colombia se estima que en la actualidad hay cinco millones (5’000.000) de
mascotas, lo que indica que en el 37% de los hogares hay una mascota; datos que son
concordantes con el crecimiento del 44% del mercado de productos relacionados con
perros y gatos entre los últimos 5 años en latino América (Dinero, 2016), por otro lado la
preferencia de mascotas en la ciudad de Medellín está encabezada por caninos y felinos
con 86 % y 17% respectivamente, donde la gran mayoría de la población de estas
mascotas se encunar en familias de estratos medios. (La Republica, 2014)

13
Gráfica 1. Mascotas en la ciudad de Medellín.
Pajaros 14%
Peces 8%
Gatos 17%
Perros 86%
0% 20% 40% 60% 80% 100%
Mascotas
Fuente: Redes virtuales Alcaldía De Medellín. (GFK, 1012).
Gráfica 2. Encuesta a los hogares.
Estrato socioeconómico
80
70
60
Bajo Bajo
50 Bajo
40 Medio bajo
Medio
30
Medio alto
20
Alto
10
0
Perros Gatos
Fuente: Redes virtuales Alcaldía De Medellín. (GFK, 1012).

14
MUNDO ANIMAL está ubicada en la zona centro oriental de la ciudad de Medellín
en la comuna 8, correspondiente a El Barrio Villa Hermosa, que cuenta con 129.569
habitantes con capacidad adquisitiva media, ya que se cuenta con un estrato
socioeconómico 2-3 y el rango de edades promedio entre los 15-39 años de vida en
porcentaje de (67.2%), jóvenes adultos menores de 39 años (41.7 %) y martes de 65
años ( 6.9% ); el barrio cuenta con una extensión de 577.74 hectáreas para una densidad
de 180 habitantes por hectárea.(DANE, 2005).
Gráfica 3 Perfil Sociodemográfico Comuna 8
Rango edad N° de habitantes % Porcentaje
0 – 14 26.658 25.5
15 – 39 43.612 41.7
40 – 64 26.939 25.7
65 y más 7.241 6.9
Total 104.450 100.0
Fuente: DANE 2005-2015
Con referencia a lo anterior se dice que de 10 hogares colombianos 6 presentan
mascotas, entre los destacados perros, gatos, aves, peces, predominando los perros y
los gatos también podemos destacar que el promedio de personas en los hogares
colombianos, en especial las antioqueñas cuentan con 3 integrantes como mínimo

15
(Origen y destino hogares; 2012-2013), y se hace un aproximado en la comuna 8 Villa
Hermosa predomina la población canina y felina con un total de 24.000 animales
domésticos.
Ventaja competitiva y propuesta de valor
Las ventajas que tendrá MUNDO ANIMAL con respecto a la competitividad se
enfocarán en la creación de un salón de aromaterapia a un costo asequible para la
comunidad y un buen servicio de atención al público. Cabe mencionar que en el círculo
donde estará MUNDO ANIMAL cuenta con los servicios de aromaterapia acción
innovadora para la comunidad.
Innovación
Aromaterapia
Esta práctica se ha posicionado como uno de los métodos naturales más
solicitados para perros con problemas de estrés, depresión, ansiedad o hiperactividad.
Más allá de calmarlos momentáneamente, les enseña a permanecer en un estado de
tranquilidad.
El uso de aceites vegetales para fines terapéuticos en humanos es reconocido
desde hace varios años por la Organización Mundial de la Salud. Sin embargo, por su
16
carácter natural, se ha comprobado que sus efectos positivos pueden aplicarse también
a los animales que viven grandes situaciones de agitación.
Estos aceites se obtienen de la planta a través de la destilación o la presión en
frío. De esta manera, se conservan sus propiedades, beneficios y sobre todo, su olor
particular. Aunque los humanos pueden acceder a la aromaterapia oliendo la esencia
directamente de la botella o aplicándola en la piel, los perros son animales inquietos y
necesitan de una atmósfera especial para que se relajen. (Chauta, Liliana. (s.f.)).
17
Inversiones requeridas
Materiales y equipos
Cuadro 1. Materiales y equipo
Equipo Unidades Valor unitario Valor total
Sillas espera 1 $ 400.000 $ 400.000
Sillas consultorio 2 $ 100.000 $ 200.000
Mesas consultorio 2 $ 250.000 $ 500.000
Caja registradora 1 $ 200.000 $ 200.000
Cámaras de 2 $ 500.000 $ 1.000.000
seguridad
Microondas 1 $ 150.000 $ 150.000
Mesas consultorio 2 $ 600.000 $ 1.200.000
Canecas basura 10 $ 25.000 $ 250.000
Nevera biológicos 1 $ 150.000 $ 150.000
Congelador 1 $ 600.000 $ 600.000
Bascula 1 $ 300.000 $ 300.000
Jaulas 7 $ 300.000 $ 2.100.000
Atriles 2 $ 35.000 $ 70.000
Concentrador 1 $ 200.000 $ 200.000
oxigeno
18
Ambu 1 $ 100.000 $ 100.000
Equipo de órganos 1 $ 600.000 $ 600.000
Aromas 20 $ 15.000 $ 300.000
Ecógrafo 1 $ 8.000.000 $ 8.000.000
Centrifuga 1 $ 500.000 $ 500.000
Multiparametrros 1 $ 1.200.000 $ 1.200.000
Cavitron 1 $ 600.000 $ 600.000
Instrumental 1 $ 1.600.000 $ 1.600.000
Lámpara cirugía 1 $ 250.000 $ 250.000
Maquina anestesia 1 $ 5.000.000 $ 5.000.000
Fonendoscopio 3 $ 140.000 $ 420.000
Vitrinas 2 $ 600.000 $ 1.200.000
Contenedor de papel 1 $ 100.000 $ 100.000
Mesa peluquería 1 $ 1.000.000 $ 1.000.000
Maquinas motilar 2 $ 200.000 $ 400.000
Bañera 1 $ 500.000 $ 500.000
Mesa mayo 1 $ 100.000 $ 100.000
Carro de paro 1 $ 100.000 $ 100.000
Total 74 25.615.000 $27.390.000

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Cuadro 2. Medicamentos
Descripción Cantidad Precio unidad Precio total
Shampoo zoo-dermin x 2250 ml 1 $51.700 $51.700
Tranquilan x 10 ml cj x 5 un 1 $39.050 $39.050
Mirrapel gatos x 120 ml * 1 $18.350 $18.350
Vethistam 25 iny x 50 ml 1 $15.550 $15.550
Amoxisol l.a iny x 100 ml 1 $80.550 $80.550
Albipen l.a iny x 80 ml 1 $133.800 $133.800
Azium iny x 50 ml 1 $100.250 $100.250
Saniderm crema x 40 gms 2 $10.600 $21.200
Ixer sol 080. Antiséptica x litro 5 $45.100 $225.500
Shampoo pulvex medicado x 3 $7.050 $21.150
100 ml *
220 ml*
Laxa-form tubo x 70 gms 1 $18.100 $18.100
Shampoo clorhexin x 240 ml 2 $24.200 $48.400
Loratadina 10 mg calox cj x 10 1 $7.500 $7.500
tab
Funhit susp. X 50 ml 1 $24.600 $24.600

20
Dermosyn sol x 50 ml 2 $17.800 $35.600
Ceruline x 100 ml 1 $15.650 $15.650
Jabón herbal care x 100 gms* 1 $8.450 $8.450
Shampoo keracleen x 240 ml 1 $23.100 $23.100
Shampoo herbal care x 240 ml 1 $23.750 $23.750
Lidocaína 2% iny x 50 ml [g.f.] 1 $10.000 $10.000
Penthal iny x 20 ml 1 $25.200 $25.200
Diuripet fco x 30 tab 1 $21.400 $21.400
Artripet fco x 30 tab 1 $22.300 $22.300
Hemopet fco x 30 tab 1 $21.350 $21.350
Baytril 150 mg cj x 10 tab 1 $35.550 $35.550
Enrovet 50 mg caja x 10 tab 1 $11.050 $11.050
Floxasyn x 10 tab (5+1$0) 1 $14.900 $14.900
Rilexine 300 palatable cja x 14 1 $27.800 $27.800
tab
Clavamox 125 mg x 14 tab 1 $27.700 $27.700
Probiodog sobre x 5 gms 1 $5.550 $5.550
Electro zoo c x sobre 1 $4.350 $4.350
Mirrapel pets 3Y6 x 300 gms * 1 $20.400 $20.400
Gradual gatos x 100 gms * 1 $17.400 $17.400
Calsyn oral x 120 ml 1 $12.550 $12.550
Alernex caja x 30 tab 1 $17.250 $17.250
Cerenia x 20 ml 1 $117.250 $117.250

21
Cefa cure 20 x 200 mg 1 $30.900 $30.900
Diciclin 100 cj x 10 tab 1 $6.050 $6.050
Mometax x 15 ml 1 $23.900 $23.900
Etodolac fco x 15 comp. 1 $26.350 $26.350
Prednisona 5 mg calox cj x 10 1 $7.100 $7.100
tab
Flumine c iny x 10 ml 1 $14.150 $14.150
Keprofen iny x 50 ml 1 $53.100 $53.100
Carpromax 50mg cj x 50 tab 1 $90.700 $90.700
Xolec pet oral 15 mg x 15 m 1 $9.500 $9.500
Rimadyl masticable 75 mg x 60 1 $186.800 $186.800
tab
Amitraz 3% pet sol x 50 ml [g.f.] 3 $9.000 $27.000
Drontal gatos cj x 2 tab 2 $14.000 $28.000
Drontal ps perros cj x 2 tab 2 $14.900 $29.800
Drontal ps perros grandes x 1 2 $18.350 $36.700
tab
Profender1 pip x 0.7 ml azul (5 2 $20.050 $40.100
kl)
Cannex jga x 5 ml 1 $9.550 $9.550
Canisan f x 5 ml 1 $6.850 $6.850
Canisan puppy x 5 ml 1 $5.850 $5.850
Endogard x 2 tab 2.5 kg 1 $6.950 $6.950

22
Endogard x 2 tab 10 kg 1 $14.550 $14.550
Endogard x 2 tab 30 kg 1 $35.550 $35.550
Revolution 12% de 2.6 a 5.0 kg 1 $21.900 $21.900
morado
Revolution 6%gatos x 0.75 ml 1 $22.850 $22.850
azul
Revolution 12% de 5.1 a 10 kg 1 $22.600 $22.600
café
Revolution 12%de 10.1a20 kg 1 $23.250 $23.250
rojo
verde
Shampoo zoo-dermin x 2250 1 $51.700 $51.700
ML *
Tranquilan x 10 ml cj x 5 un 1 $39.050 $39.050
Mirrapel gatos x 120 ml * 1 $18.350 $18.350
Vethistam 25 iny x 50 ml 1 $15.550 $15.550
Amoxisol l.a iny x 100 ml 1 $80.550 $80.550
Albipen l.a iny x 80 ml 1 $133.800 $133.800
Azium iny x 50 ml 1 $100.250 $100.250
Saniderm crema x 40 gms 2 $10.600 $21.200
Ixer sol 080. Antiséptica x litro 5 $45.100 $225.500

23
100 ml *
220 ml*
Laxa-form tubo x 70 gms 1 $18.100 $18.100
Shampoo clorhexin x 240 ml 2 $24.200 $48.400
Loratadina 10 mg calox cj x 10 1 $7.500 $7.500
tab
Funhit susp. X 50 ml 1 $24.600 $24.600
Dermosyn sol x 50 ml 2 $17.800 $35.600
Ceruline x 100 ml 1 $15.650 $15.650
Jabón herbal care x 100 gms* 1 $8.450 $8.450
Shampoo keracleen x 240 ml 1 $23.100 $23.100
Shampoo herbal care x 240 ml 1 $23.750 $23.750
Lidocaína 2% iny x 50 ml [g.f.] 1 $10.000 $10.000
Penthal iny x 20 ml 1 $25.200 $25.200
Diuripet fco x 30 tab 1 $21.400 $21.400
Artripet fco x 30 tab 1 $22.300 $22.300
Hemopet fco x 30 tab 1 $21.350 $21.350
Baytril 150 mg cj x 10 tab 1 $35.550 $35.550
Enrovet 50 mg caja x 10 tab 1 $11.050 $11.050
Floxasyn x 10 tab (5+1$0) 1 $14.900 $14.900

24
Rilexine 300 palatable cja x 14 1 $27.800 $27.800
tab
Clavamox 125 mg x 14 tab 1 $27.700 $27.700
Probiodog sobre x 5 gms 1 $5.550 $5.550
Electro zoo c x sobre 1 $4.350 $4.350
Mirrapel pets 3Y6 x 300 GMS * 1 $20.400 $20.400
Gradual gatos x 100 gms * 1 $17.400 $17.400
Calsyn oral x 120 ml 1 $12.550 $12.550
Alernex caja x 30 tab 1 $17.250 $17.250
Cerenia x 20 ml 1 $117.250 $117.250
Cefa cure 20 x 200 mg 1 $30.900 $30.900
Diciclin 100 cj x 10 tab 1 $6.050 $6.050
Mometax x 15 ml 1 $23.900 $23.900
Etodolac fco x 15 comp. 1 $26.350 $26.350
Prednisona 5 mg calox cj x 10 1 $7.100 $7.100
tab
Flumine c iny x 10 ml 1 $14.150 $14.150
Keprofen iny x 50 ml 1 $53.100 $53.100
Carpromax 50mg cj x 50 tab 1 $90.700 $90.700
Xolec pet oral 15 mg x 15 m 1 $9.500 $9.500
Rimadyl masticable 75 mg x 60 1 $186.800 $186.800
tab
Amitraz 3% pet sol x 50 ml [g.f.] 3 $9.000 $27.000

25
Drontal gatos cj x 2 tab 2 $14.000 $28.000
Drontal ps perros cj x 2 tab 2 $14.900 $29.800
Drontal ps perros grandes x 1 2 $18.350 $36.700
tab
Profender1 pip x 0.7 ml azul (5 2 $20.050 $40.100
kl)
Cannex jga x 5 ml 1 $9.550 $9.550
Canisan f x 5 ml 1 $6.850 $6.850
Canisan puppy x 5 ml 1 $5.850 $5.850
Endogard x 2 tab 2.5 kg 1 $6.950 $6.950
Endogard x 2 tab 10 kg 1 $14.550 $14.550
Endogard x 2 tab 30 kg 1 $35.550 $35.550
Revolution 12% de 2.6 a 5.0 kg 1 $21.900 $21.900
morado
Revolution 6%gatos x 0.75 ml 1 $22.850 $22.850
azul
café
Revolution 12%de 10.1a20 kg 1 $23.250 $23.250
rojo
verde
Fuente: Ivanagro, 2017; Red hospitalaria, 2017

26
Cuadro 3. Insumos médicos
Descripción Unidades Valor unitario Valor total
Yodo espuma 3 $ 32.000 $ 96.000
Yodo solución 3 $ 30.000 $ 90.000
Hisopos 10 $ 2.200 $ 22.000
Guantes estériles 7 1/2 2 $ 50.000 $ 100.000
Guantes estériles 7 2 $ 46.000 $ 92.000
Baja lenguas 1 $ 16.000 $ 16.000
Kit nebulización 10 $ 4.200 $ 42.000
Cuchillas bisturí 3 $ 15.000 $ 45.000
Jabón desinfectante 3 $ 37.900 $ 113.700
Cat gut 10 $ 8.000 $ 80.000
Corpalene 10 $ 8.000 $ 80.000
Vicryl 10 $ 10.000 $ 100.000
Sonda Foley 10 $ 2.900 $ 29.000
Tubo endotraqueal 30 $ 4.700 $ 70.500
Sonda urinaria 30 $ 700 $ 21.000
Tapabocas x 100 3 $ 13.800 $ 41.400
Guantes s 4 $ 10.000 $ 40.000
Guantes m 4 $ 10.000 $ 40.000
Cobán 20 $ 13.000 $ 260.000

27
Vendas 3p y 30 $ 2.000 $ 60.000
4pulgadas
Esparadrapo x 5 2 $ 55.000 $ 110.000
Microporo x 12 3 $ 22.000 $ 66.000
Dextrosa 2 $ 48.000 $ 96.000
Hartman 24 5 $ 59.000 $ 295.000
Solución 90 5 $ 59.000 $ 295.000
Nacl 24 5 $ 45.000 $ 225.000
Venosclisis 30 $ 800 $ 24.000
macrogotero
Venoclisis 30 $ 800 $ 24.000
microgotero
Catéter # 20 2 $ 75.000 $ 150.000
Catéter # 22 2 $ 75.000 $ 150.000
Catéter # 24 2 $ 75.000 $ 150.000
Agujas 23x1 1 $ 18.900 $ 18.900
Agujas 20x1 1 $ 12.600 $ 12.600
Jeringas 10 ml 3 $ 14.000 $ 42.000
Jeringas 5 ml 3 $ 11.200 $ 33.600
Jeringas 2 ml 3 $ 11.200 33.600
Algodón 4 y 3 10 $ 1500 $ 15.000
pulgadas
Motas algodón 5 $ 8.500 $ 42.500

28
Gasa rollo 4 $ 52.000 $ 208.000
Agua oxigenada 1 $ 16.900 $ 16.900
Clorhexidina 3 $ 24.000 $ 72.000
Alcohol 3 $ 13.900 $ 27.800
Total 310 $ 1.013.500 $ 3.474.500
Fuente: TECNOMEDICAS S.A.S Y RED HOSPITALARIA

29
Cuadro 4. Snacks
Producto kg Grande Mediano Pequeño
Cabanos $ 18.000 $ 15.000 $ 12.000
Muslos de pollo $ 25.000 $ 22.000 $ 18.000
Patas de pollo $ 27.000 $ 25.000 $ 22.000
Palos carnaza $ 15.000 $ 12.000 $ 10.000
Pulmones $ 30.000 $ 27.000 $ 24.000
Gomitas tocineta $ 28.000 $ 26.000 $ 24.000
Galletas avena $ 27.000 $ 25.000 $ 20.000
Galleta de leche $ 17.000 $ 15.000 $ 10.000
Hueso de calcio $ 20.000 $ 15.000 $ 10.000
Viril de toro $ 32.000 $ 27.000 $ 17.000
Brownie $ 35.000 $ 28.000 $ 23.000
Galleta de pollo $ 29.000 $ 25.000 $ 20.000
Huesos de frutas $ 30.000 $ 24.000 $ 20.000
Tocinetas $ 35.000 $ 29.000 $ 24.000
Galletas gatos $ 30.000 $ 25.000 $ 20.000
Galleta eliminación $ 36.000 $ 33.000 $ 28.000
pelo
Total $ 434.000 $ 373.000 $ 302.000
Fuente: MASCO NATURAL S.A.S, PRODUCTOS MYM.

30
Cuadro 5. Concentrados
Producto/ bulto Razas grandes Razas medianas Razas pequeñas
Dogchow $ 145.000 $ 150.000 $ 123.000
Chunky cordero $ 101.000 $ 95.000 $ 95.000
Chunky pollo $ 40.000 $ 45.000 $ 45.000
Proplan $ 161.000 $ 291.000 $ 169.000
Catchow $ 85.000 $ 101.000 $ 85.000
Nutra Nuggets $ 160.000 $ 145.000 $ 190.000
Quidacat $ 32.000 $ 32.000 $ 32.000
Mirringo $ 34.000 $ 34.000 $ 34.000
Adore $ 100.000 $ 120.000 $ 120.000
Dieta barf kg $ 7.000 $ 7.000 $ 7.000
Total $ 868.000 $ 1.020.000 $ 900.000
Fuente: EMPRESAS DIRECTAS DISTRIBUIDORAS DE CONCENTRADOS.

31
Cuadro 6. Jugueteria
Producto Grande Mediano Pequeño
Rasca encías $ 8.000 $ 6.000 $ 5.000
Pelota maciza $ 10.000 $ 8.000 $ 6.000
carnaza $ 14.000 $ 12.000 $ 10.000
Traílla $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000
Plumas $ 10.000 $ 7.000 $ 5.000
Sonadores $ 13.000 $ 10.000 $ 8.000
Ratones $ 7.000 $ 5.000 $ 3.000
Bozales $ 10.000 $ 8.000 $ 6.000
Calabobos $ 15.000 $ 10.000 $ 7.000
Pastilleros $ 10.000 $ 8.000 $ 5.000
Corta uñas $ 15.000 $ 10.000 $ 7.000
Lazos $ 12.000 $ 10.000 $ 9.000
Termos $ 20.000 $ 15.000 $ 10.000
Educadores $ 25.000 $ 18.000 $ 14.000
Coca portátil $ 22.000 $ 20.000 $ 16.000
Peines $ 15.000 $ 10.000 $ 6.000
Moños $ 5.000 $ 3.000 $ 2.000
Total $ 221.000 $ 170.000 $ 129.000
Fuente: PRODUCTOS MYM, EL REY DEL JUGUETE.

32
Cuadro 7. Recurso humano
Cargo Descripción Valor por cada
veterinario
Salario $ 1.800.000
Veterinario (2)
prestaciones sociales $1.008.000
Valor total de $ 2.808.000
veterinarios
Cargo Descripción Valor por cada
persona auxiliar
Auxiliares (3) Salario $ 900.000
Peluquería, spa,
ventas, administrativo Prestaciones sociales $ 504.000
Valor total de $ 1.404.000
auxiliares
33
Investigación de mercado
La investigación de mercadeo se realizó en base a 3 encuestas realizadas en la
zona de Villa Hermosa, la cual estaban redireccionadas los hogares de la zona que
contaban con mascotas, en donde se entrevistaron aproximadamente 200 familias,
basado en sectores de la comuna 8 en donde la 1 encuesta se realizó en 3 cuadras en
la zona central (parque), la 2 encuesta se realizó direccionado hacia el centro de la ciudad
con un total de 3 cuadras seleccionadas y la 3 encuesta se realizó direccionado hacia
los barrios aledaños con 3 cuadras seleccionadas que tuvieran mayor números de
mascotas en sus hogares.
La muestra realizada se encuentra representativa, ya que se tuvo bajo los
parámetros que presenta el DANE, donde nos muestra que la zona de Villa Hermosa
cuenta con un aproximado de 129.569 habitantes, con relevancia de 180 personas por
hectárea y se realiza con la formula conceptualizada para bases de datos
socioeconómicos: (probabilidad de ocurrencia 65%, probabilidad de no ocurrencia 35%,
error estimado 8%, confianza 95%) dando un total de 180 familias.
Para obtener la muestra de unidades de hogares encuestados por cuadras, se
utiliza una fórmula de catastro (una cuadra = 40 casas y la zona tiene 36.400 hogares,
se dice que tendría en total 910 cuadras, en este punto se descartan lugares muy lejanos
y de difícil acceso, disminuyendo el trabajo en 800 hogares y se encuesta entre 3-5
hogares por cuadra.

34
Análisis del sector
En la actualidad Villa Hermosa cuenta con 129.569 habitantes, en donde se hace
un balance aproximado para MUNDO ANIMAL que el 70% de las familias tienen una
mascota, estimando unas 20.200 mascotas en el sector.
Gráfica 4. Tenencia de mascotas en Villa Hermosa
Fuente: Redes virtuales Alcaldía De Medellín GFK, 1012
El 70% de los hogares encuestados cuentan con una mascota como mínimo, el
30% restante no tienen mascotas, pero en algún momento pueden adquirir una nueva
integrante en su familia.
El sector cuenta con 2 veterinarias con servicios algunos similares y otros
totalmente diferentes a los que se desea prestar en MUNDO ANIMAL, sin embargo no
son mercados muy amplios en su catálogo de servicios, lo que aumenta la sostenibilidad

35
de la misma es el alto valor adquisitivo que ha tenido la comunidad en los últimos
tiempos, en donde hace referencia, que aproximadamente para el 2020 el 80-85 % de la
población contara con un estrato social equilibrado (clase media), dando así nuevas
mascotas y nuevos clientes para MUNDO ANIMAL.
Análisis de mercadeo
De las 24.000 habitantes que poseen mascota en su hogar, en la comuna 8 (Villa
Hermosa), se hace referencia que el 75% de las mascotas son caninos, el 15 % son
felinos y el 10 % tienen otras especies como son aves, roedores y peces.
Gráfica 5. Propietarios De Mascotas.
Fuente: GFK,1012
De 100 hogares encuestados, el 75% poseen caninos, el 15 % felinos y el 10 %
otras especies.
36
Gráfica 6. Especies De La Comuna 8
Fuente: Autor.
Del total de 150 mascotas que tienen los habitantes del sector de Villa Hermosa,
el 75% caninos, 15% felinos, 4% son aves, 2% son roedores y el 4% peces.
De acuerdo con la encuesta realizada a la comunidad el 90% de la población con
mascotas ha requerido de atención veterinaria, la mayoría de los casos de requerimiento
veterinario se presentó por alteración orgánica de la mascota, el 10% es por costumbre
de la familia en llevar su mascota al veterinario para realizar un chequeo general (control),
de igual manera se indago sobre el hábito de utilización de los servicios de Spa Canino
(peluquería y baño), en donde el 70% hacen efectivo el recurso que les facilita las
veterinarias cada 20 días y el 30% lo realizan independientes en sus hogares, pero
compran los utensilios para el baño en la tienda de mascotas.

37
Gráfica 7. Utilización Consulta
Fuente: Autor.
Los propietarios acuden a consulta veterinaria en la zona de Villa Hermosa en un
55% por necesidad en momento de enfermedad de su mascota, el 20% para realizar
control cada mes, el 20% de vez en cuando según este el estado económico en la familia
y el 5% nunca acuden, al realizar remedios caseros.

38
Gráfica 8. Utilización SPA
Fuente: Autor.
La frecuencia con la que se realiza utilización de los servicios de spa en las
familias de Villa Hermosa, es el 60% mensual, el 20% quincenal, el 10 % semanal y el
10% nunca utiliza los servicios.
Con base a los datos obtenidos en las encuestas que se le realizaron a la
comunidad, representa que las veterinarias, debido a sus diversos servicios, enfocado
al bienestar animal, son lugares los cuales tienden a ser utilizados con frecuencia por los
clientes y sus mascotas, por ende se retribuye que el cliente a pesar de querer una
excelente atención y experiencias significativas con su mascota en los momentos que
visiten MUNDO ANIMAL requieren de servicios innovadores las cuales puedan estar a
su alcance y de beneficios tanto para sus mascotas como para ellos. De acuerdo con
esto y de imponer nuestra veterinaria deseamos innovar en el sector presentado el
servicio de aromaterapia, la cual tuvo una aceptación del 73% por parte de las familias
39
encuestadas en el sector, sacando a flote la innovación y atracción de los clientes por
ser algo nuevo para ellos en el medio animal.
Gráfica 9. ¿Utilizaría Aromaterapia En Tu Mascota?
Fuente: Autor.
Las familias del sector de Villa Hermosa estarían dispuestos a utilizar la
Aromaterapia en un 73%, tal vez un 17% y no lo utilizarían un 10%.
Análisis del cliente
MUNDO ANIMAL será una empresa dirigida a propietarios de mascotas,
principalmente de estrato medio, debido a la localización dentro del barrio Villa Hermosa.
Después de realizar una rigurosa encuesta, se ha podido recolectar datos de gran

40
utilidad, referentes al manejo, inversión, adquisición de servicios y rituales que los
propietarios tienen con sus mascotas en este sector.
Al realizar las encuestas y hacer un análisis de predilección de servicios y la veterinaria
a la cual prefiere llevar su mascota, las respuestas fueron muy cambiantes y en muy
pocas ocasiones nos dijeron el nombre de una veterinaria la cual no está prestando
confianza en el sector, haciendo que los propietarios eviten llevar sus mascotas a este
lugar, también se realizó censo sobre el nuevo servicio que se implementara en la zona
sobre Aromaterapia y fue muy llamativa la puesta de valor que tendrá MUNDO ANIMAL
en el sector como medio innovador para favorecer comportamientos y bienestar animal
de la Comuna 8 de Medellín.
A continuación, se explican los resultados de las encuestas mediante gráficos con
los valores encuestados en la zona sobre los servicios de baño, vacunación y
desparasitación de las mascotas según su uso.
Gráfica 10. Baño de mascotas
Fuente: Autor
41
El 55% de los propietarios de la comuna 8, han llevado sus mascotas para tomar
un baño, el 45% prefiere no llevarlo o realizarlo directamente en casa.
Gráfica 11. Vacunación canina y felina
Fuente: Autor.
De toda la población de caninos y felinos que encontramos en la zona el 90% de
las mascotas se encuentran vacunados, el 10% no desean hacerlo por pensamientos
propios, ya que los ancestros decían que al momento de colocar una vacuna era incubar
la enfermedad en el animal para que creara resistencia a este mismo, entendiendo que
el animal de igual manera se iba a enfermar, todo esto en pensamientos de personas
que tuvieron relación con el campo que convivieron con esta metodología.
42
Gráfica 12. Desparasitación caninos y felinos.
Fuente: Autor.
De toda la población de caninos y felinos que encontramos en la zona el 89% se
encuentra desparasitados, el 11% no lo hacen por manejo de las mascotas y
pensamientos propios; ya que se afirmaba que las mascotas se desparasitaban solas al
momento de ingerir elementos como celulosa proveniente del pasto o en casos
especiales el consumo de ajo como los humanos.
También se realizó un censo sobre ellos valor económico que estaría dispuesta a
pagar la comunidad sobre una atención médica general.

43
Gráfica 13. ¿Cuánto pagaría por una consulta general?
Fuente: Autor.
El 10% de los propietarios estaría dispuesto a pagar $ 30.000 por el servicio, el
30% estaría dispuesto en pagar $ 25.000 y el 60% estaría dispuesto en pagar $ 20.000.
Con estas encuestas se recolecta información para identificar el perfil de clientes
los cuales estará atendiendo MUNDO ANIMAL en la Comuna 8, Villa Hermosa. La
frecuencia de consumo de productos y servicios ofrecidos por centros veterinarios y
tiendas de mascotas por parte de los propietarios, es bastante alto, sumado a este al que
están dispuestos a pagar por algunos servicios veterinarios específicos, indican que el
nivel socioeconómico del sector no afectara de manera significativa el flujo de clientes,
siempre y cuando se maneje una estrategia comercial minuciosa y constante.

44
Gráfica 14. Frecuencia de compra de concentrado.
Fuente: Autor.
El 60% de los propietarios compran concentrado cada 8 días a sus mascotas, el
27% compran cada 15 días y el 13% cada mes.
Gráfica 15. Concentrado que más se consume en la zona.
Fuente: Autor.
45
El concentrado de mayor elección en la zona es DogChow con un 35%, luego el
Chunky en un 10%, Proplan 10%, Catchow 10%, Nutra Nuggets 10%, Quidacat 10%,
Dieta Barf 5%, Mirringo 5%, Adore 5%.
Análisis de la competencia
Villa Hermosa cuenta con 2 centros de atención veterinaria, sin embargo, se han
ingresado 3 centros más que se encuentran ubicados en barrios colindantes, que fueron
incluidos durante la encuesta realizada a propietarios de mascotas, en donde se
evidencio la actividad de los mismos en el sector, dando una totalidad de 5 centros de
atención veterinaria encuestados, los cuales fueron indagados acerca de sus servicios y
precios de los mismos.
Gráfica 16. Costo de consulta en centros veterinarios.
Fuente: Autor.
46
En las veterinarias el valor de la consulta más alta es en TERRANOVA por un
valor de $ 33.000; seguido por CARACAS $ 27.000; siendo así los más económicos
CENTRAL $ 25.000 y las NIEVES $ 26.000.
Durante la encuesta se tuvieron en cuenta 5 servicios: consulta general, rayos x,
ecografía, hospitalización, baño y cepillado, esterilización hembra y macho.
Gráfica 17. Valor servicio de rayos x
Fuente: Autor.
En todas las clínicas se presta el servicio de rayos x, pero no cuentan con el
equipo, lo utilizan por separación de cita y un tercero realiza la toma de la ayuda
diagnóstica, o en cierto caso hacen remisión del paciente; en este caso el servicio más
elevado es en TERRANOVA $ 85.000 y el más económico en LAS NIEVES $ 65.000.

47
Gráfica 18. Valor Servicio de ecografía
Fuente: Autor.
En todas las clínicas se presta el servicio de rayos x, pero no cuentan con el
equipo, lo utilizan por separación de cita y un tercero realiza la toma de la ayuda
diagnóstica, o en cierto caso hacen remisión del paciente; en este caso el servicio más
elevado es en TERRANOVA $ 75.000 y el más económico en LAS NIEVES $ 60.000.
Gráfica 19. Servicio de hospitalización.
Fuente: Autor.
48
El 1,1% de las veterinarias del sector prestan el servicio de hospitalización, esto
quiere decir que solo 2 centros de atención tienen este servicio, con un costo elevado de
TERRANOVA $ 33.000 Y CARACAS DE $ 30.000 por noche.
Gráfica 20. Servicio de peluquería y baño.
Fuente: Autor.
El 1,1% de las veterinarias del sector prestan el servicio de baño y peluquería
canina (spa), esto quiere decir que solo 2 centros de atención tienen este servicio, con
un costo elevado de CARACAS $ 30.000 Y LA 40 $ 27.000.

49
Gráfica 21. Valor esterilización hembra y macho
Fuente: Autor.
El valor más elevado en este servicio se presenta en TERRANOVA para todos los
pesos y el más económico es para CENTRAL en todos los pesos, teniendo en cuenta
que las nieves no tienen un precio estándar para las cirugías.

50
Plataforma estratégica
Concepto del negocio
MUNDO ANIMAL es una empresa creada con la intención de prestar un servicio
de salud integral, que busca no solo resolver los problemas de salud emergentes de sus
pacientes, sino, que tiene una orientación al manejo del animal para evitar estrés y
comportamientos indeseados con el nuevo recurso de Aromaterapia, permitiendo a la
comunidad innovar en los servicios de atención para sus mascotas buscando siempre el
bienestar animal.
MUNDO ANIMAL cuenta con un amplio espacio donde prestara los servicios de
consulta veterinaria general, Petshop, Aromaterapia, Spa, Cirugías, Ecografías,
Farmacia, Etc. Servicios que se irán mejoran con el transcurso del tiempo desde que
MUNDO ANIMAL abra sus puertas al público.
Objetivos de mundo animal.
General
Prestar servicios médicos veterinarios y complementarios, con excelente calidad,
por personal idóneo, capacitado y con atención al cliente intachable.

51
Específicos
Captar ingresos fijos por medio de los servicios prestados a la comunidad por el
bienestar animal de sus mascotas y fomentando campañas de educación y prevención
de riesgos con las mascotas.
Prestar el servicio de Aromaterapia en cualquier ambiente donde sea requerido y
posicionarla como un método complementario para manejar el estrés y ansiedades de
nuestras mascotas y tratamiento de relevancia para algunas patologías sistemáticas o
de conducta.
Brindar atención de calidad, personalizada con instalaciones amplias, cómodas
para pacientes y propietarios.
Establecer protocolos de atención efectivos para mejorar la condición de salud de
pacientes críticos.
52
Logo
Ilustración 1. Logotipo MUNDO ANIMAL
Fuente: Publicar SAS.
El logo de MUNDO ANIMAL fue creado con la intención de generar en el sector
de la Comuna 8, Villa Hermosa, un punto de referencia amigable con el bienestar de tu
mascota. El concepto del logo busca por medio de sus colores llamativos quedar grabado
en la memoria de la población, generando confortabilidad, seguridad y elegancia para el
propietario como para la misma mascota. La Mándala en la parte superior e inferior del
nombre de la veterinaria significa armonía y tranquilidad para nuestros clientes y
pacientes, el color verde de ella señala la paz del lugar, al mismo tiempo se encuentran
dos barras que sostienen la Mándala que representa la columna vertebral de las
mascotas como método de equilibrio positivo de todos los que estamos mejorando el
bienestar de las mascotas, en el centro del logo está el nombre y eslogan de nuestra
empresa lo que nos lleva a estar rodeados de valores: serenidad, armonía, compromiso
por nuestra labor y equilibrio para nuestra empresa, en forma de laberinto la tipografía
53
de las letras que nos indica que cada vez que tengamos adversidades, podemos salir de
ella sin desesperarnos obteniendo el mejor objetivo.
Planeación estratégica
Para lograr una adecuada planeación, se hace uso de la herramienta Matriz
DOFA, la cual permite diagnosticar el presente de Mundo Animal en sus características
potenciales y las débiles y las oportunidades que se pueden obtener para llegar al éxito,
siendo importante en priorizar el esfuerzo y la inversión.

54
Tabla 1. Factores priorizados
POSITIVOS NEGATIVOS
Factor interno fortaleza Factor interno debilidad
Única veterinaria con aromaterapia en Poco reconocimiento en el sector.
el sector.
Espacios ambientados para No se presta servicio a domicilio de
minimizar el estrés del paciente. todos los servicios.
Precios competitivos en el sector.
Factor externo oportunidad Factor externo amenazas
Varios centros veterinarios requieren Contaminación acústica por la zona
apoyo. urbana.
Ubicación central, fácil acceso. Propietarios que no cumplan las
indicaciones médicas de los
tratamientos.
No se presentan eventos de la Productos más económicos de otros
competencia en el sector. centros veterinarios.
No hay clínicas con medicina
alternativa como la aromaterapia en el
sector.
No hay clínicas con medicina
alternativa como la aromaterapia en el
sector.
Fuente: Autor.
55
Tabla 2. Acciones derivadas de utilizar las fortalezas para capitalizar
oportunidades. Matriz F.O
OPORTUNIDADES FORTALEZAS
F1. F2. F3. F4.
Único centro Espacios Factibilidad Zona urbana.
veterinario ambientados en precios
con para competitivos
aromaterapia minimizar el en el sector.
estrés del
paciente.
O1. Convenios Proveer Facilitar los
Varios centros mercancía a servicios para
veterinarios los centros pacientes de
requieren apoyo veterinarios otros centros
que la la cual no se
requieran puedan
prestar en el
centro donde
están siendo
atendidos.
56
O2. Promociones Plegable de Promociones Plegables de
Ubicación central conocimiento conocimiento
fácil acceso. de los del centro
espacios veterinario
O3. Realizar Realizar
No se presentan evento de evento que
eventos de la lanzamiento genere
competencia en el de la sentido de
sector. veterinaria pertenencia
incentivos en el lugar
para el establecido.
propietario y
la mascota.
O4. Dar Promociones
No hay clínicas conocimiento en el sector
con medicina de la para el uso
alternativa como medicina de este
la aromaterapia en alternativa espacio.
el sector.
Fuente: Autor.
57
Tabla 3. Acciones para superar debilidades y aprovechar oportunidades.
Matriz DOFA
OPORTUNIDADES DEBILIDADES
D1. D2.
Poco reconocimiento en No se presta servicio a
el sector. domicilio de todos los
servicios.
O1. Realizar promociones en Realizar convenios con
Varios centros el sector. otros centros veterinarios
veterinarios requieren
apoyo.
O2. Realizar promociones y Implementar más
Ubicación central fácil repartir publicidad adelante el servicio para
acceso. facilitar comodidad al
cliente.
O3. Realizar eventos para
No se presentan llegar al consumidor final.
eventos de la
competencia en el
sector.
58
O4. Convenios Convenios
No hay clínicas con
medicina alternativa
como la aromaterapia
en el sector.
Fuente: Autor.
59
Tabla 4. Acciones para evitar amenazas, utilizando las fortalezas, matriz
F.A
AMENAZAS FORTALEZAS
F1. F2. F3. F4.
Única Espacios Zona Factibilidad
veterinaria con ambientados urbana. en precios
aromaterapia para competitivos
en el sector. minimizar el en el sector.
estrés del
paciente.
A1. Contribuir Contribuir
Contaminación con barreras con el medio
acústica por la acústicas, y ambiente
zona urbana. salud animal para
con disminuir el
descansos ruido.
auditivos
A2. Realizar Dejar
Propietarios que motivación, conocer las
no cumplan las para llevar a instalaciones
indicaciones cabo los de los
procesos propietarios
60
médicas de los médicos con para crear
tratamientos. catálogos confianza en
instructivos. la
Llamadas de comunidad.
seguimientos
a pacientes.
A3. Realizar Realizar
Productos más descuentos convenios y
económicos de motivacionales promociones
otros centros sobre el nuevo para igualar
veterinarios. producto. precios.
Fuente: Autor.
61
Tabla 5. Acciones para reducir las debilidades y enfrentar las amenazas-
Matriz D.A
AMENAZAS DEBILIDADES
D1. D2.
Poco No se presta servicio
reconocimiento en a domicilio de todos
el sector. los servicios.
A1.
Contaminación acústica por
la zona urbana.
A2. Realizar
Propietarios que no cumplan seguimiento
las indicaciones médicas de telefónico de
los tratamientos. nuestros
pacientes.
A3. Realizar Capacitar el
Productos más económicos promociones. personal para
de otros centros veterinarios. alcanzar el punto de
prestar todos los
servicios en esta
modalidad.
Fuente: Autor
62
Tabla 6. Priorización de los objetivos estratégicos (1-6) y elección de los
factores claves del éxito. (Objetivos más calificativos).
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
Realizar el lanzamiento de MUNDO DE ANIMAL presentando su 6
portafolio de servicios a la comunidad.
Manejar adecuadamente la publicidad para darnos a conocer en el 6
medio.
Promover el nuevo plan terapéutico (aromaterapia) que entra en la 6
zona para ser conocido y que las personas accedan a este.
Generar convenios con otros centros veterinarios para 4
complementar servicios unos de los otros.
Realizar eventos que busquen promover el centro veterinario en los 5
habitantes de la zona y realizar sentido de pertenencia para MUNDO
ANIMAL.
Establecer protocolos de trabajo para el personal interno y para los 6
procedimientos que se vallan a realizar con los pacientes para evitar
contratiempos y mal entendidos.
Aislar zonas de confort del ruido para el bienestar animal. 4
Realizar seguimiento telefónico de pacientes que están siendo 5
tratados, en nuestras instalaciones.
Realizar capacitaciones constantes para todos los representantes 6
de MUNDO ANIMAL.
63
Misión
MUNDO ANIMAL presta servicios médicos veterinarios y complementarios, de
excelente calidad, con personal idóneo y capacitado, satisfaciendo las necesidades del
cliente a través de una atención intachable.
Visión
Posicionarnos como uno de los mejores centros veterinarios de la zona y ser un
centro de referencia para la atención de pacientes en todo nuestro portafolio.

64
Estrategia de mercadeo.
Descripción del servicio
MUNDO ANIMAL es una empresa creada con el fin de prestar un servicio de salud
veterinaria con alternativas médicas, que no solo busca resolver los problemas de salud
emergentes de los pacientes, sino también aportar a un mejor manejo de las mascotas
del sector previniendo enfermedades, y de este modo velar por el crecimiento continuo
de MUNDO ANIMAL como un referente de bienestar animal.
MUNDO ANIMAL cuentan con un espacio idóneo, en donde se tendrán servicios
de consulta general, Cirugía de tejidos blandos, Profilaxis, Aromaterapia, Spa canino,
petshop, farmacia, servicios que se irán mejorando paulatinamente al pasar los días,
años de funcionamiento.
Estrategia de distribución
MUNDO ANIMAL realizará en su estrategia de mercadeo una celebración anual
de su aniversario en el sector de Villa Hermosa, también se tendrá presente las
festividades relacionadas con las mascotas, donde se luchará por incentivar a la
comunidad a utilizar nuestros servicios y del mismo modo que nos conozcan como
empresa idónea que vela por el bienestar de los animales, también se contara con la
65
presencia de los eventos en los cuales requieran de nuestros servicios tanto en la zona
donde estamos ubicados o en las aledañas.
Estrategia de promoción
La aromaterapia es una forma de mejorar la estabilidad emocional y sanidad de
las mascotas, donde cambiaran de ambiente y se abrirán al mundo animal en pro del
bienestar animal, mejorando la calidad de vida de nuestros pacientes, también MUNDO
ANIMAL contará con el seguimiento de los pacientes para evaluar las fechas próximas
de sus chequeos, aplicaciones de vacunas, desparasitantes, entre otros dando así
confianza y al mismo tiempo se le brindaran promociones constantes a nuestros clientes,
para fomentar también el ahorro en nuestra comunidad.
Estrategia de comunicación
MUNDO ANIMAL realizara cada 3-6 meses envió de volantes y tarjetería por todo
el sector promocionando los servicios que se prestan y los descuentos que tendremos
permanentemente y según la fecha de festividades en la cual nos encontremos, también
se mantendrá un contacto con los clientes de manera virtual (correo electrónico) y
telefónica en los seguimientos de paciente y envió de promociones, pero teniendo en

66
cuenta que la mejor forma de ir creciendo es el voz a voz que se presenta en la
comunidad prestando un buen servicio y una excelente atención.

67
Análisis técnico - operativo
Innovación
Aromaterapia. El término aromaterapia significa "terapia con aromas", y si bien
es una terapia suave, lo cierto es que sus mecanismos de acción están perfectamente
definidos: podemos saber qué efectos causa y por qué los causa. Esta terapia se
considera una rama de la fitoterapia (terapia con plantas medicinales) y consiste en
la aplicación (generalmente tópica) de uno o varios aceites esenciales.
Un aceite esencial es un producto vegetal altamente concentrado que se extrae
de una planta aromática, concentrando también las propiedades medicinales de esta,
por lo tanto, se requiere muy poca cantidad de aceite esencial para lograr un buen efecto
terapéutico.
El efecto terapéutico de un aceite esencial puede ser mental o físico, aunque
generalmente se experimenta una mejoría en todo el conjunto del organismo, sucede así
tanto en personas como con animales. (Chauta, Liliana. (s.f.)).
¿Cómo funciona la aromaterapia?
Generalmente no es recomendable que un aceite esencial se ingiera por vía
oral, ya que posee un margen terapéutico muy estrecho, por el contrario, la vía de
aplicación que más suele emplearse es la tópica. De esta forma el aceite esencial puede
actuar sobre el organismo de nuestras mascotas a través de dos mecanismos de acción:

68
Vía transdérmica: El aceite esencial penetra a través de la piel y de esta forma
llega al torrente sanguíneo, de ahí se distribuye a todos los tejidos del organismo y actúa
sobre aquellos con los que tiene afinidad (por ejemplo, el aceite esencial de manzanilla
actuaría sobre el tejido digestivo causando un efecto antiespasmódico).
Vía olfativa: Aunque el aceite esencial se aplique de forma tópica el fuerte olor
que lo caracteriza lleva los componentes del mismo hasta el sistema nervioso central,
entonces es cuando los principios activos pueden actuar a nivel neurológico favoreciendo
un estado de serenidad mental. Como ves, gracias a la aromaterapia podemos actuar
de forma íntegra sobre el organismo de nuestra mascota, además, de una forma
agradable y sencilla que difícilmente estresará al animal. (Chauta, Liliana. (s.f.)).

69
Ilustración 2. Flujograma operativo MUNDO ANIMAL.
Ingreso al
centro
veterinario
Manejo
Cirugía
ambulatorio
Registro
en base de Cotización Rehabilitación
datos del paciente
Pago de
consulta Tratamiento Seguimiento
general mediante control o
vía telefónica
Ayuda Diagnóstico Satisfacción

diagnóstica definitivo Recomendaciones de la
recuperación
del paciente
Fuente: Autor.
70
Ilustración 3. Plano de las instalaciones.
Fuente: Sweet stree 3D.

71
Análisis administrativo y organizacional.
Equipo emprendedor
Mateo González Marín. 20141372. Estudiante de medicina veterinaria de la
corporación universitaria lasallista. En proceso de graduación.
Ilustración 4. Estructura Organizacional
JUNTA DIRECTIVA
VETERINARIOS ADMINISTRADOR
AUXILIARES
Fuente: Autor.
72
Constitución empresarial S.A.S.
MUNDO ANIMAL será una empresa creada bajo el régimen de sociedad por
acciones simplificada, que sustenta desde lo legal en la ley 1258 del 5 de diciembre de
2008. La sociedad por acciones simplificada S.A.S. Es un vehículo jurídico para la
realización de cualquier actividad empresarial:
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o jurídicas
mediante contrato o acto unilateral que conste por documento privado.
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes.
Una vez inscrita en el registro mercantil, forma una persona jurídica distinta de sus
accionistas.
Cuenta con múltiples ventajas que facilita la iniciación y desarrollo de la actividad
empresarial.
Su constitución puede realizarse por documento privado o por escritura pública.

73
Impacto del proyecto
Ambiental
MUNDO ANIMAL está ubicado en un sector urbano, por lo que debe
comprometerse de controlar al máximo el impacto ambiental, es por esto que contará
con una nevera de congelación para el manejo de los cadáveres y residuos biológicos
que se generan, mientras son recogidos por la empresa encargada de estos desecho;
también se realizara un control estricto de basuras, para lo que se manejaran 4 tipos de
canecas para la basura que se encuentran de este modo (rojo, verde, gris y azul)
acompañados de guardianes en la zona de consultorios y quirófano.
Social
El principal propósito de MUNDO ANIMAL es generar conciencia en la comunidad
sobre las responsabilidades que se adquiere al tener una mascota, lo cual se realizara
mediante educación al cliente por medio de diferentes proyectos y estrategias de
distribución, promociones y comunicación; MUNDO ANIMAL buscara impactar el sector
de Villa Hermosa en aspectos fundamentales que son: Manejo adecuado de heces,
control sanitario con el plan de vacunación, Control de natalidad, incentivar para chequeo
periódico de la mascota.
74
Registros, licencias y leyes regulatorias
Resolución Número 001478 de 10 de mayo 2006, por la cual se expiden normas
para el control, seguimiento y vigilancia de la importación, exportación, procesamiento,
síntesis, fabricación, distribución, dispensación, compra, venta, destrucción, y uso de
sustancias sometidas a fiscalización, medicamentos o cualquier producto que las
contengan y sobre las que son monopolio del estado. Ministerio de la protección social.
(2006)
Ley 73 de 1985: por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones
de medicina veterinaria, medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia. Ministerio de
Educación Nacional. (1985).
Decreto 1122 de 1988: por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985, sobre el
ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria, medicina veterinaria y zootecnia y
zootecnia. Ministerio de Educación Nacional. (1988).
Decreto 2257 de 1986: Autorizaciones sanitarias para zoológicos y clínicas
veterinarias. La construcción, remodelación o ampliación de zoológicos y clínicas
veterinarias requieren autorización sanitaria expedida por el servicio seccional de salud
que tenga jurisdicción en el sitio de la ubicación.
Resolución 371 de 2009: Residuos pos consumo de medicamentos vencidos.
Ministerio de Comercio, Industria y Turismo. (2009).
Ley 430 de 1998: Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental,
referente a los desechos peligrosos y se dictan otras disposiciones, asignación de
responsabilidades.
75
Decreto 4741 de 2005: Por el cual se reglamenta parcialmente la prevención y el
manejo de los residuos o desechos peligrosos generados en el marco de la gestión
integral.
Resolución 1056 de 1996: Registro de productos o licencia de venta de
medicamentos veterinarios.
Ley 101 de 1993: Ley general de desarrollo agropecuario y pesquero con miras a
proteger el desarrollo de las actividades agropecuarias y pesqueras, y promover el
mejoramiento del ingreso y calidad de vida de los productores rurales.
Decreto 1840 de 1994: Por el cual se reglamenta el articulo 65 de la ley 101 de
1993 para la acreditación de empresas que venden insumos agropecuarios y maneje
medicamentos veterinarios.
Resolución 1167 de 2010: Por medio de la cual se establecen los requisitos para
el registro y control de personas que se dediquen a la comercialización de insumos
agropecuarios y/o semillas para siembras a través de establecimientos de comercio.
Proyecto de acuerdo 496 de 2006: por la cual se determinan los requisitos que en
materia de bioseguridad deben cumplir los establecimientos que ofrecen servicios de
estética facial, corporal y ornamental, gimnasios, saunas, turcos, salas de masajes,
escuelas de capacitación y/o formación en peluquería y estética, cosmetología y
establecimiento afines.
Decreto 2742de 1991: Por el cual se reglamentan los títulos V Y VI de ley 9 de
1979 que en desarrollo de la política de apertura económica diseñada por el gobierno
nacional, se hace necesario modificar y agilizar los trámites administrativos exigidos para
la concesión del registro sanitario para la importación y venta en el territorio nacional de

76
medicamentos, productos homeopáticos, preparaciones farmacéuticos, a base de
productos naturales, bebidas alcohólicas, productos varios, cosméticos y similares.

77
Cuadro 8. Analisis financiero
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

2018 2019 2020 2021 2022
IPC PROYECTADO 4,75% 3,90% 3,50% 4,00% 4,50%

DEVALUACIÓN PROYECTADA 0,00% 0,00% 2,00% 1,50% 0,00%
TASA DE INTERÉS PROYECTADA 6,50% 5,50% 6,00% 6,50% 6,50%
PIB PROYECTADO 2,15% 2,50% 2,80% 2,50% 2,00%
CANT. PRODUCTOS O SERVICIOS 8 1 Consulta

2 Peluquería
3 Concentrados
4 Aromaterapia
5 Juguetería
6 Snacks
7 Medicamentos
8 Cirugía
Cuadro 9. Infromación plan de mercadeo
INGRESOS OPERATIVOS
(Producto o servicio) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
2018 2019 2020 2021 2022
FACTOR CRECIMIENTO
UNIDADES 4,00% 4,00% 5,00% 6,00%
FACTOR INCREMENTO
PRECIOS 3,90% 3,50% 4,00% 4,50%
Cantidad
Consulta es 960 998 1.038 1.090 1.156
Precio
unitario 25.000 25.975 26.884 27.959 29.218
24.000. 25.933. 27.914. 30.482. 33.765.
000 440 755 912 922
78
TOTAL INGRESOS 439.392 474.789 511.063 558.081 618.186

PROYECTADOS .000 .420 .331 .158 .498
ESTRATEGIAS DE MERCADEO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

2018 2019 2020 2021 2022
Publicidad 400.000 415.600 430.146 447.352 467.483
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS
ESTRATEGIAS 400.000 415.600 430.146 447.352 467.483
Cuadro 10. Plan operativo
COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

2018 2019 2020 2021 2022
FACTOR INCR. COSTO

VBLE 3,90% 3,50% 4,00% 4,50%
Cantidad
Consulta es 960 998 1.038 1.090 1.156
Costo
unitario 3.000 3.117 3.226 3.355 3.506
2.880.0 3.349.7 3.657.9 4.051.9
00 3.112.013 71 49 11
TOTAL COSTOS 254.092 274.562.1 295.538 322.728 357.486

VARIABLES .416 01 .646 .201 .028
COSTOS FIJOS 2018 2019 2020 2021 2022
FACTOR INCREMENTO Valor

COSTOS FIJOS mes 3,90% 3,50% 4,00% 4,50%
79
1.440.0 1.548.5 1.610.4 1.682.9

Servcios 120.000 00 1.496.160 26 67 38
7.800.0 8.387.8 8.723.3 9.115.9
Arriendo 650.000 00 8.104.200 47 61 12
1.200.0 1.290.4 1.342.0 1.402.4
Mantenimiento 100.000 00 1.246.800 38 56 48
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
10.440. 10.847.16 11.226. 11.675. 12.201.

TOTAL COSTOS FIJOS 000 0 811 883 298
GASTOS OPERATIVOS 2018 2019 2020 2021 2022

GASTOS OPER. mes 3,90% 3,50% 4,00% 4,50%
2.400.0 2.580.8 2.684.1 2.804.8

Papelería 200.000 00 2.493.600 76 11 96
Telefonía 30.000 360.000 374.040 387.131 402.617 420.734
3.600.0 3.871.3 4.026.1 4.207.3
Contador 300.000 00 3.740.400 14 67 44
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
SUBTOTAL GASTOS 6.360.0 6.839.3 7.112.8 7.432.9

OPERATIVOS 00 6.608.040 21 94 74
80
4.923.0 4.923.0 4.923.0 4.923.0

Gasto por depreciación 00 4.923.000 00 00 00
Gasto por amortización 0 0 0 0 0
Gasto por impuestos 1.084 5.562 6.002 6.477 7.089
Gasto por publicidad 400.000 415.600 430.146 447.352 467.483
117.936 122.535.5 126.824 131.897 137.832
Gasto por salarios .000 04 .247 .217 .591
TOTAL GASTOS 129.620 134.487.7 139.022 144.386 150.663

OPERATIVOS .084 06 .716 .939 .138
ACTIVOS FIJOS
MUEBLES, ENSERES Y
EQ. OFICINA
VALOR
Vida útil
silla espera 400.000 años 10 1
sillas consultorio 2 200.000 2
Ver.
Salvament
mesas consultorio 2 500.000 o 0 3
Microondas 150.000 4
1.200.00 Dep.
mesas consultorio 2 revisión 0 Anual 875.000 5
canecas de basura 10 250.000
nevera biologicos 150.000
Congelador 600.000
2.100.00
jaulas 7 0
1.200.00
vitrinas 2 0
contenedor de papel 100.000
1.900.00
instrumentos peluquería 0
8.750.00
0
81
MAQUINARIA Y EQUIPO
18.740.0 Vida útil

equipos médicos 00 años 5 1
0 0 2
Ver.
Salvament
0 0 o 0 3
0 0
0 0
0 0
0 0 4
Dep. 3.748.0
0 0 Anual 00 5
18.740.0
00
VEHICULOS
Vida útil
0 0 años 0 1
0 0 2
Ver.
Salvament
0 0 o 0 3
0 0 4
Dep. #¡DIV/0
0 0 Anual ! 5
TERRENOS
0 0
0 0
0
82
EDIFICACIONES
Vida útil
0 0 años 10 1
0 0 2
Ver.
Salvament
0 0 o 0 3
0 0 4
Dep.
Anual 0 5
EQUIPO DE COMPUTO
Vida útil
caja registradora 1 200.000 años 5 1
1.000.00
cámaras de seguridad 2 0 2
Ver.
Salvament
Bascula 300.000 o 0 3
0 0 4
Dep.
0 0 Anual 300.000 5
1.500.00
0
INTANGIBLES Y
SOFTWARE
Vida útil
0 0 años 3 1
0 0 2
Amortizac
0 0 ión 0 3
4
0 5
83
INVERSIÓN EN
ACTIVOS FIJOS 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Total activos fijos 28.990.0

invertidos 00
28.990.0
TOTAL INVERSIÓN 00 0 0 0 0 0
4.923.00 4.923.00 4.923.00 4.923.00

TOTAL DEPRECIACIÓN 0 4.923.000 0 0 0
TOTAL AMORTIZACIÓN 0 0 0 0 0
OTROS EGRESOS 2018 2019 2020 2021 2022
IMPUESTO DE INDUSTRIA
Y COMERCIO 0,00% 4.394 4.748 5.111 5.581
IMPUESTO
TRANSACCION
FINANCIERA 0,00% 1.084 1.168 1.254 1.366 1.508
84
Cuadro 11. Plan administrativo
SALARIOS 2018 2019 2020 2021 2022

SALARIOS mes 3,90% 3,50% 4,00% 4,50%
5.616. 67.392.0 70.020.2 72.470.9 75.369.8 78.761.4

2 veterinarios 000 00 88 98 38 81
4.212. 50.544.0 52.515.2 54.353.2 56.527.3 59.071.1
3 auxiliares 000 00 16 49 79 11
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
117.936. 122.535. 126.824. 131.897. 137.832.

TOTAL NOMINA 000 504 247 217 591
Cuadro 12. Infromación financiera
CAPITAL DE
TRABAJO 2018 2019 2020 2021 2022
Meses de capital de 97.307.

trabajo al inicio 3 375
Días de existencia de 18.308.

inventarios 15 000
TOTAL CAPITAL DE 115.61

TRABAJO 5.375
144.60
TOTAL INVERSIÓN 5.375
85
FINANCIACIÓN
62.000 18,00 CPP 0,0

Recursos propios .000 TMRR % Proveedor 0%
Ver.
82.605 Cuota 2.190. CPP Otro 0,0
Crédito con terceros .375 mes 871 pasivo 0%
Plazo del crédito en

meses 60
Tasa de interés 22,00

proyectada crédito % 1,671%
Tasa de interés
esperada inversión 0,00%
33,00
Tasa de impuestos %
Días de cartera 0
Días de inventarios 0
Días de proveedores 0
1.000.
Saldo mínimo en caja 000
Cuentas por cobrar 0 0 0 0 0

Inventario mercancías 0 0 0 0 0
Proveedores 0 0 0 0 0
439.392. 474.789.4 511.06 558.08 618.186.49

Ventas de contado 000 20 3.331 1.158 8
254.092. 274.562.1 295.53 322.72 357.486.02
Compras de contado 416 01 8.646 8.201 8
86
Cuadro 13. Ingresos
2018 2019 2020 2021 2022
Consulta 24.000.000 25.933.440 27.914.755 30.482.912 33.765.922

Peluquería 33.600.000 36.306.816 39.080.657 42.676.077 47.272.291
Concentrados 120.960.000 130.704.538 140.690.364 153.633.878 170.180.246
Aromaterapia 1.680.000 1.815.341 1.954.033 2.133.804 2.363.615
Juguetería 40.800.000 44.086.848 47.455.083 51.820.951 57.402.067
Snacks 32.256.000 34.854.543 37.517.430 40.969.034 45.381.399
Medicamentos 96.096.000 103.837.494 111.770.678 122.053.581 135.198.751
Cirugía 90.000.000 97.250.400 104.680.331 114.310.921 126.622.207
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 439.392.000 474.789.420 511.063.331 558.081.158 618.186.498
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 439.392.000 474.789.420 511.063.331 558.081.158 618.186.498
Análisis vertical año 1

Consulta 5%
Peluquería 8%
Concentrados 28%
Aromaterapia 0%
Juguetería 9%
Snacks 7%
Medicamentos 22%
Cirugía 20%
0%
0%
Análisis horizontal ingresos

2018
2019 8%
2020 8%
2021 9%
2022 11%
87
Cuadro 14. Egresos
2018 2019 2020 2021 2022
Costos variables 254.092.416 274.562.101 295.538.646 322.728.201 357.486.028
Costos fijos 10.440.000 10.847.160 11.226.811 11.675.883 12.201.298
Servcios 1.440.000 1.496.160 1.548.526 1.610.467 1.682.938

Arriendo 7.800.000 8.104.200 8.387.847 8.723.361 9.115.912
Mantenimiento 1.200.000 1.246.800 1.290.438 1.342.056 1.402.448
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 264.532.416 285.409.261 306.765.456 334.404.084 369.687.326
Gastos operativos 129.620.084 134.487.706 139.022.716 144.386.939 150.663.138
Papelería 2.400.000 2.493.600 2.580.876 2.684.111 2.804.896

Telefonía 360.000 374.040 387.131 402.617 420.734
Contador 3.600.000 3.740.400 3.871.314 4.026.167 4.207.344
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciación 4.923.000 4.923.000 4.923.000 4.923.000 4.923.000
88
Gasto por amortización 0 0 0 0 0

Gasto por impuestos 1.084 5.562 6.002 6.477 7.089
Gasto por publicidad 400.000 415.600 430.146 447.352 467.483
Gasto por salarios 117.936.000 122.535.504 126.824.247 131.897.217 137.832.591
Gastos financieros 15.617.345 13.269.262 10.404.600 6.909.713 2.645.952
TOTAL GASTOS 145.237.428 147.756.968 149.427.317 151.296.653 153.309.089
TOTAL EGRESOS 409.769.844 433.166.229 456.192.773 485.700.737 522.996.415
Análisis vertical año 1

Costos variables 62%
Costos fijos 3%
Gastos administrativos 32%
Gastos financieros 4%
Análisis horizontal egresos

2018
2019 6%
2020 5%
2021 6%
2022 8%
89
Cuadro 15. Inversiones activos
Valor total Años de Depreciación

del activo vida útil y amortización
MUEBLES Y ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA
silla espera 400.000 10 875.000

sillas consultorio 2 200.000
mesas consultorio 2 500.000
Microondas 150.000
mesas consultorio 2 revisión 1.200.000
canecas de basura 10 250.000
nevera biologicos 150.000
Congelador 600.000
jaulas 7 2.100.000
vitrinas 2 1.200.000
contenedor de papel 100.000
instrumentos peluquería 1.900.000
SUBTOTAL 8.750.000 875.000
MAQUINARIA Y EQUIPO
equipos médicos 18.740.000 5 3.748.000

0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
SUBTOTAL 18.740.000 3.748.000
VEHICULOS
0 0 0
0 0
0 0
90
0 0
0 0
SUBTOTAL 0 0
TERRENOS
0 0
0 0
SUBTOTAL 0
EDIFICACIONES
0 0 10 0
0 0
0 0
SUBTOTAL 0 0
EQUIPO DE COMPUTO
caja registradora 1 200.000 5 300.000

cámaras de seguridad 2 1.000.000
Bascula 300.000
0 0
0 0
SUBTOTAL 1.500.000 300.000
SOFTWARE
0 0 3 0
0 0
0 0
SUBTOTAL 0 0
91
TOTALES 28.990.000 4.923.000
INVERSIÓN CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo 97.307.375
Inventarios 18.308.000
TOTAL INVERSIÓN INICIAL 144.605.375
Cuadro 16. Estado de resultados
Concepto 2018 2019 2020 2021 2022
439.392.00 474.789.42 511.063.33 558.081.15 618.186.49

Ventas 0 0 1 8 8
264.532.41 285.409.26 306.765.45 334.404.08 369.687.32
Costos 6 1 6 4 6
174.859.58 189.380.15 204.297.87 223.677.07 248.499.17

Utilidad Bruta 4 8 5 4 2
129.620.08 134.487.70 139.022.71 144.386.93 150.663.13

Gastos operativos 4 6 6 9 8
Utilidad antes impuestos e

intereses 45.239.500 54.892.452 65.275.159 79.290.134 97.836.035
Gastos financieros 15.617.345 13.269.262 10.404.600 6.909.713 2.645.952

Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 29.622.156 41.623.191 54.870.558 72.380.421 95.190.083
Impuestos 9.775.311 13.735.653 18.107.284 23.885.539 31.412.727
Utilidad neta 19.846.844 27.887.538 36.763.274 48.494.882 63.777.356

92
Cuadro 17. Flujo efectivo
2017 2018 2019 2020 2021 2022
97.307.37 139.487.4 163.237.1 193.409.1 233.224.5

SALDO INICIAL 0 5 26 18 74 75
FUENTES DE EFECTIVO:
439.392.0 474.789.4 511.063.3 558.081.1 618.186.4

Ventas de contado 00 20 31 58 98
Recuperación de cartera 0 0 0 0
82.605.37
Adquisición de préstamos 5
62.000.00
Aportes de capital 0
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
144.605.3 439.392.0 474.789.4 511.063.3 558.081.1 618.186.4

TOTAL FUENTES 75 00 20 31 58 98
USOS DE EFECTIVO
246.224.4 285.409.2 306.765.4 334.404.0 369.687.3

Costos operativos 16 61 56 84 26
129.620.0 134.487.7 139.022.7 144.386.9 150.663.1
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversión en activos fijos e 47.298.00
inventarios 0
10.673.10 13.021.18 15.885.84 19.380.73 23.644.49
Servicio de la deuda 5 8 9 6 8
15.617.34 13.269.26 10.404.60
Intereses 5 2 0 6.909.713 2.645.952
13.735.65 18.107.28 23.885.53
Impuestos 9.775.311 3 4 9
Dividendos
- - - - -
Depreciación y amortización (-) 4.923.000 4.923.000 4.923.000 4.923.000 4.923.000
47.298.00 397.211.9 451.039.7 480.891.2 518.265.7 565.603.4

TOTAL USOS 0 49 28 75 57 52
EXCEDENTE O DÉFICIT 97.307.37 42.180.05 23.749.69 30.172.05 39.815.40 52.583.04

EFECTIVO 5 1 2 6 1 6
97.307.37 139.487.4 163.237.1 193.409.1 233.224.5 285.807.6

SALDO FINAL DE EFECTIVO 5 26 18 74 75 22
93
Cuadro 18. Balance general
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Activos corrientes
97.307.3 1.000.00 1.000.00 1.000.00 1.000.00 1.000.00

Disponible 75 0 0 0 0 0
138.487. 162.237. 192.409. 232.224. 284.807.
Inversiones temporales 426 118 174 575 622
Deudores (cuentas por
cobrar) 0 0 0 0 0
18.308.0
Inventarios 00 0 0 0 0 0
Otros activos
115.615. 139.487. 163.237. 193.409. 233.224. 285.807.

Total activo corriente 375 426 118 174 575 622
144.605. 163.554. 182.381. 207.630. 242.522. 290.182.

Total activos 375 426 118 174 575 622
13% 12% 14% 17% 20%
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
9.775.31 13.735.6 18.107.2 23.885.5 31.412.7
Impuesto por pagar 1 53 84 39 27
Obligaciones financieras 10.673.1 13.021.1 15.885.8 19.380.7 23.644.4
corrientes 05 88 49 36 98 0
10.673.1 22.796.4 29.621.5 37.488.0 47.530.0 31.412.7

Total pasivos corrientes 05 99 02 20 37 27
82.605.3 81.707.5 72.646.7 61.132.5 47.530.0 31.412.7

Total pasivos 75 82 35 18 37 27
-11% -16% -22% -34%
Patrimonio
62.000.0 62.000.0 62.000.0 62.000.0 62.000.0 62.000.0

Capital 00 00 00 00 00 00
1.984.68 4.773.43 8.449.76 13.299.2
Reserva Legal 0 0 4 8 6 54
17.862.1 42.960.9 76.047.8 119.693.
Utilidades retenidas 0 0 60 44 91 285
19.846.8 27.887.5 36.763.2 48.494.8 63.777.3
Utilidad del periodo 0 44 38 74 82 56
94
62.000.0 81.846.8 109.734. 146.497. 194.992. 258.769.

Total patrimonio 00 44 382 656 538 894
32% 34% 34% 33% 33%
Total pasivo y 144.605. 163.554. 182.381. 207.630. 242.522. 290.182.
patrimonio 375 426 118 174 575 622
Cuadro 19. Flujo de caja
Concepto 2018 2019 2020 2021 2022
439.392.0 474.789.4 511.063.3 558.081.1 618.186.4

Ventas 00 20 31 58 98
264.532.4 285.409.2 306.765.4 334.404.0 369.687.3
Costos 16 61 56 84 26
129.620.0 134.487.7 139.022.7 144.386.9 150.663.1
45.239.50 54.892.45 65.275.15 79.290.13 97.836.03

Utilidad operativa 0 2 9 4 5
Impuesto de renta 14.929.03 18.114.50 21.540.80 26.165.74

operativo 5 9 2 4
- - - -
Beneficio fiscal financiero 5.153.724 4.378.856 3.433.518 2.280.205
Utilidad operativa después de 45.239.50 45.117.14 51.539.50 61.182.85 73.950.49

impuestos 0 1 6 0 6
Depreciación y amortización 4.923.000 4.923.000 4.923.000 4.923.000 4.923.000
-
Flujo de caja bruto 144.605.37 50.162.50 50.040.14 56.462.50 66.105.85 78.873.49
operativo 5 0 1 6 0 6
TIR DEL PROYECTO 27,88%

WACC DEL PROYECTO 15,76%
VPN DEL PROYECTO 47.228.351

95
Reposición de capital de
trabajo 0 0 0 0
Reposición de activos fijos 0 0 0 0
10.673.10 13.021.18 15.885.84 19.380.73 23.644.49

Servicio de la deuda 5 8 9 6 8
15.617.34 13.269.26 10.404.60
Gastos financieros 5 2 0 6.909.713 2.645.952
Flujo de caja libre - 23.872.05 23.749.69 30.172.05 39.815.40 52.583.04

inversionista 62.000.000 1 2 6 1 6
TIR DEL INVERSIONISTA 38,59%

TMRR 18,00%
108.192.24
VPN 7
Cuadro 20. Punto de equilibrio
COSTOS FIJOS: 2018 PRECIO DE VENTA 2018
Precio de venta promedio 25.322

10.440.00
Costos fijos 0
129.620.0
Gastos operativos 84 PRECIO DE VENTA UNITARIO 25.322
15.617.34
Gastos financieros 5
Impuestos 9.775.311 PUNTO DE EQUILIBRIO 2018
165.452.7 EN UNIDADES (Costos fijos / pvu - cvu) -

TOTAL COSTOS FIJOS 40 ANUAL 15.493
EN UNIDADES (Costos fijos / pvu - cvu) -

COSTOS VARIABLES 2018 MENSUAL 1.291
392.330.1
Costo variable promedio 14.643 EN PESOS (Costos fijos / 1 - MCU) - ANUAL 31
96
TOTAL COSTOS EN PESOS (Costos fijos / 1 - MCU) - 32.694.17

VARIABLES 14.643 MENSUAL 8
Cuadro 21. Costo promedio ponderado de los recursos (WACC)
2018 2019 2020 2021 2022 CP
Ta
Proveedores 0 0 0 0 0 sa 0%
9.775.31 13.735. 18.107. 23.885. 31.412. Ta
Impuesto por pagar 1 653 284 539 727 sa 0%
Obligaciones financieras 13.021.1 15.885. 19.380. 23.644. Ta 14,7
corrientes 88 849 736 498 0 sa 4%
Obligaciones financieras 58.911.0 43.025. 23.644. Ta 14,7
no corrientes 82 233 498 0 0 sa 4%
81.846.8 109.734 146.497 194.992 258.769 Ta 18,0
Patrimonio 44 .382 .656 .538 .894 sa 0%
Total pasivo y 163.554. 182.381 207.630 242.522 290.182

patrimonio 426 .118 .174 .575 .622
Particip
ación
Proveedores 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Impuesto por pagar 5,98% 7,53% 8,72% 9,85% 10,83%
Obligaciones financieras
corrientes 7,96% 8,71% 9,33% 9,75% 0,00%
Obligaciones financieras
no corrientes 36,02% 23,59% 11,39% 0,00% 0,00%
Patrimonio 50,04% 60,17% 70,56% 80,40% 89,17%
Costo promedio 15,7

ponderado 15,49% 15,59% 15,75% 15,91% 16,05% 6%
97
Cuadro 22. Indicadores financieros de liquidez y actvidad
FORMULA DE
LIQUIDEZ CALCULO 2018 2019 2020 2021 2022
RAZON
CORRIENTE ACTIVO CORRIENTE 6,12 5,51 5,16 4,91 9,10
PASIVO CORRIENTE
SOLIDEZ ACTIVO TOTAL 2,00 2,51 3,40 5,10 9,24

PASIVO TOTAL
CAPITAL DE ACTIVO CORRIENTE - 116.690. 133.615. 155.921. 185.694. 254.394.

TRABAJO PASIVO CTE 927 616 154 538 894
LIQUIDEZ
9,10 9,24
RAZON CORRIENTE SOLIDEZ
6,12
5,51
5,16 4,91 5,10
3,40
2,51
2,00
1 2 3 4 5
98
Cuadro 23. Indicadores de rentabilidad
INDICADORES DE RENTABILIDAD FORMULA DE CALCULO 2018 2019 2020 2021 2022
MARGEN BRUTO RESULTADO BRUTO 40% 40% 40% 40% 40%

VENTAS
MARGEN OPERACIONAL RESULTADO OPERACIONAL 10% 12% 13% 14% 16%

VENTAS
MARGEN NETO DE UTILIDAD RESULTADO DEL EJERCICIO 5% 6% 7% 9% 10%

VENTAS
RENDIMIENTO DEL PATRIMONIO RESULTADO DEL EJERCICIO 24% 25% 25% 25% 25%
PATRIMONIO
RENDIMIENTO DEL ACTIVO RESULTADO DEL EJERCICIO 14% 17% 20% 23% 26%
ACTIVO TOTAL
INDICADORES DE RENTABILIDAD
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
2018 2019 2020 2021 2022
Margen operativo 10% 12% 13% 14% 16%
Margen neto 5% 6% 7% 9% 10%
Rend. Patrimonio 24% 25% 25% 25% 25%
Rend. Activo total 14% 17% 20% 23% 26%
99
Cuadro 24. Indicadores financieros de endeudamientos
FORMULA DE
ENDEUDAMIENTO CALCULO 2018 2019 2020 2021 2022
49,96 39,83 29,44 19,60 10,83

INDICE DE ENDEUDAMIENTO PASIVO TOTAL % % % % %
ACTIVO TOTAL
ENDEUDAMIENTO A CORTO 27,90 40,77 61,32 100,00 100,00

PLAZO PASIVO CORRIENTE % % % % %
PASIVO TOTAL (o Activo
Total)
PATRIMONIO A PASIVOS PATRIMONIO 1,00 1,51 2,40 4,10 8,24

PASIVO TOTAL
ENDEUDAMIENTO
Deuda total Deuda corto plazo
100% 100%
61%
50%
40% 41%
28% 29%
20%
11%
2018 2019 2020 2021 2022

100
Cuadro 25. Indicadores de generación de valor
INDICADORES DE FORMULA DE
VALOR CALCULO 2018 2019 2020 2021 2022
C X C + Inventarios -
KTNO CxP 0 0 0 0 0
PKT KTNO / INGRESOS 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
ROA (RENDIMIENTO 187,97 286,73 459,01 852,77 2236,25

ACTIVO) UAII % % % % %
ACTIVOS NETOS
OPERATIVOS
ROI (RENDIMIENTO
PATRIMONIO) UAI 36,19% 37,93% 37,45% 37,12% 36,79%
PATRIMONIO
MARGEN EBITDA EBITDA 10,30% 11,56% 12,77% 14,21% 15,83%

INGRESOS
COSTO PROMEDIO
PONDERADO 15,49% 15,59% 15,75% 15,91% 16,05%
125,94 192,11 307,53 571,35 1498,29

RAN UODI % % % % %
ACTIVOS OPERACIÓN
26.582. 33.793. 41.493. 51.645. 64.847.

EVA UODI - ACTIVOS x CK 389 135 881 135 891
26.582. 33.793. 41.493. 51.645. 64.847.

EVA ACTIVOS x (RAN - CK) 389 135 881 135 891
101
% EVA EVA / VENTAS 6,05% 7,12% 8,12% 9,25% 10,49%
INDICADORES DE GENERACIÓN DE VALOR
Margen Ebitda % EVA
14% 16%
12% 13%
10% 9% 10%
6% 7% 8%
2018 2019 2020 2021 2022

102
Conclusiones
De acuerdo a las características demográficas del sector, los competidores y la
capacidad adquisitiva de la población, MUNDO ANIMAL, es una empresa que puede
sobresalir frente a la competencia por su calidad e ideología, puede ser un competidor
fuerte y auto sostenible, que entre al mercado con precios razonables y concordantes
con los servicios prestados.
Con relación al importante crecimiento que se ha evidenciado en los últimos años
acerca de la tenencia de mascotas y de su predominancia en estratos medios, nace la
necesidad de brindar de manera accesible, servicios de alto nivel en dichas zonas de
mayor población animal.
Al contar con un lugar donde establecer a MUNDO ANIMAL de bajo costo y tener
ahorro extra, la inversión inicial disminuye dando una viabilidad importante para el
proyecto, disminuyendo el endeudamiento con entidades financieras.
De acuerdo con la información recolectada en el estudio de mercadeo y a los datos
arrojados en el análisis financiero, se puede concluir que la idea de emprendimiento es
viable.
Recomendaciones
Seguir los pasos descritos en el trabajo de grado para alcanzar el éxito y
estabilidad del centro veterinario en el comercio.

103
Referencias
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https://www.expertoanimal.com/aromaterapia-para-perros-y-gatos-22402.html
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destino de hogares para el Valle de Aburrá. Recuperado:
https://www.medellin.gov.co/movilidad/jdownloads/Normas/TPM/Cuarto%20de%20Dato
s/informe__eod_hogares_2012.pdf
Ávila Forero, Raúl. (2016). Mascotas en Colombia: cariño con millones. Revista Dinero.
Recuperado de: http://www.dinero.com/opinion/columnistas/articulo/mascotas-
encolombia-carino-millones-por-raul-avila/224703
Chauta, Liliana. (s.f.). Aromaterapia canina. Revista 4patas. Recuperado de:
http://www.4patas.com.co/perros/actividades/articulo/aromaterapia-para-los-perros/322
Dinero.com. (2016). En Colombia ¡ los prefieren perros . Revista Dinero.
Recuperado de: http://www.dinero.com/pais/articulo/en-colombia-los-prefieren-
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Dinero.com. (2016). Las poderosas firmas detrás del mercado mundial para
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poderosas-firmas-detras-del-mercado-mundial-para-mascotas/217721
Echeverry, Verónica. (2013). Mercado de mascotas en Colombia. Recuperado de:
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Ministerio de Comercio, Industria y Turismo. (2009). Guía básica, sociedad por
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https://www.bancoldex.com/documentos/2180_Guia_SAS-web.pdf
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por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de Medicina y Veterinar
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https://www.mineducacion.gov.co/1759/articles-103974_archivo_pdf.pdf
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10) por el cual se reglamenta la Ley 73 de 1985, sobre el ejercicio de las profesiones d
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de: https://www.mineducacion.gov.co/1621/articles-104054_archivo_pdf.pdf
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ADsticas/Documentos/Proyecciones%20de%20poblaci%C3%B3n%202005%20-
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Séptima división del ejército nacional. (2011). Batallón de Infantería No.10 Coronel
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105
Zambrano, Rayza. (2014). Los planes de salud para las mascotas permiten
ahorros hasta de dos millones. Recuperdo de: http://www.larepublica.com/losplanes-de-
salud-para-mascotas-permiten-ahorros-de-hasta-2-millones_177886

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Trabajo de Grado para optar al título de Médico Veterinario

Mateo González Marín

Lina María Gómez Mejía

Magister en Administración de Empresas con Énfasis en Sistemas Integrados de

la Calidad, Seguridad y Medio Ambiente

Corporación Universitaria Lasallista

Facultad de Ciencias Administrativas y Agropecuarias

Resumen ejecutivo ........................................................................................... 10

Nombre comercial ...................................................................................................10

Concepto del negocio .............................................................................................10

Localización y / o ubicación de la empresa ...........................................................10

Objetivos del proyecto ............................................................................................11

Presentación del emprendedor...............................................................................12

Potencial de mercado en cifras ..............................................................................12

Ventaja competitiva y propuesta de valor ..............................................................15

Materiales y equipos ..............................................................................................17

Investigación de mercado ................................................................................ 33

Análisis del sector ...................................................................................................34

Análisis de mercadeo ..............................................................................................35

Análisis del cliente...................................................................................................39

Análisis de la competencia .....................................................................................45

Plataforma estratégica ..................................................................................... 50

Concepto del negocio .............................................................................................50

Objetivos de mundo animal. ...................................................................................50

Planeación estratégica ............................................................................................53

Estrategia de mercadeo. .................................................................................. 64

Descripción del servicio ..........................................................................................64

Estrategia de distribución .......................................................................................64

Estrategia de promoción .........................................................................................65

Estrategia de comunicación ...................................................................................65

Análisis técnico - operativo ............................................................................. 67

¿Cómo funciona la aromaterapia? .........................................................................67

Vía transdérmica: ...................................................................................................68

Vía olfativa: ............................................................................................................68

Análisis administrativo y organizacional. ...................................................... 71

Equipo emprendedor ...............................................................................................71

Constitución empresarial S.A.S. .............................................................................72

Impacto del proyecto ........................................................................................ 73

Registros, licencias y leyes regulatorias ........................................................ 74

Conclusiones .................................................................................................. 102

Recomendaciones .......................................................................................... 102

Referencias ..................................................................................................... 103

CUADRO 1. MATERIALES Y EQUIPO .................................................................................. 17

CUADRO 2. MEDICAMENTOS ............................................................................................ 19

CUADRO 3. INSUMOS MÉDICOS......................................................................................... 26

CUADRO 4. SNACKS ........................................................................................................ 29

CUADRO 5. CONCENTRADOS ........................................................................................... 30

CUADRO 6. JUGUETERIA .................................................................................................. 31

CUADRO 7. RECURSO HUMANO ........................................................................................ 32

CUADRO 8. ANALISIS FINANCIERO..................................................................................... 77

CUADRO 9. INFROMACIÓN PLAN DE MERCADEO .................................................................. 77

CUADRO 10. PLAN OPERATIVO ......................................................................................... 78

CUADRO 11. PLAN ADMINISTRATIVO ................................................................................. 84

CUADRO 12. INFROMACIÓN FINANCIERA ............................................................................ 84

CUADRO 13. INGRESOS ................................................................................................... 86

CUADRO 14. EGRESOS ................................................................................................... 87

CUADRO 15. INVERSIONES ACTIVOS ................................................................................. 89

CUADRO 16. ESTADO DE RESULTADOS ............................................................................. 91