Formulacion y Evaluacion de Proyectos
Formulacion y Evaluacion de Proyectos
Formulacion y Evaluacion de Proyectos
ELKIN JARAMILLO
DOCENTE
MEDELLÍN
2016
1. LOCALIZACION
1.1 MACROLOCALIZACIÓN
1.1.1 PRESENTACIÓN
Altitud de la cabecera municipal (metros sobre el nivel del mar): 1.200 metros
Municipio de Hispania
El municipio de Hispania está ubicado en el Suroeste antioqueño, con una
latitud 5 grados y 48 minutos y una longitud de 0,75 grados y 55 minutos. Sus
2
MUNICIPIO DE MARINILLA. Información general.2015. [Citado 12 de noviembre de 2015]. En
línea. Disponible en: <http://www.marinilla-antioquia.gov.co/informacion_general.shtml>
suelos y tierras están mal distribuidas, predominan los latifundios inexplotados
y dedicados a la ganadería, los minifundios sólo suministran agricultura de
subsistencia, lo que conlleva a que la mayoría de la población sea asalariada y
la desempleada o subempleada en las cosechas de café. Aspecto demográfico
El municipio de Hispania cuenta con una población aproximada de 5.300
habitantes, distribuidos en la zona urbana y rural. No hay una población bien
estructurada social ni familiarmente, las familias en su mayor parte no brindan a
los hijos, los elementos indispensables para su bienestar, ya sea por su
desintegración interna o por factores económicos y culturales. La evolución de
la familia se ha visto afectada por la propagación del alcoholismo, en los jefes
de hogar, o la drogadicción en los hijos. El fenómeno migratorio se da en
ambos sentidos porque los salen del municipio en busca de mejores
condiciones de vida, los cuales llegan en épocas de cosechas de café.
Orografía Orografía: montañas, valles y depresiones. • La Cuchilla Murrán,
con una altura de 1500 a 1750mts • Morro Ñato, con una altura de 1750 a
1800mts • Alto Monte Redondo, con una altura de 1200 a 1500mts Alto
Mansalva, con una altura de 1550 a 1750mts La temperatura promedio anual
en el municipio es de 24º C. Posee dos tipos de climas como son el cálido y el
medio. No se cuenta con áreas de páramo. La estación de Cachipay registra
una precipitación promedia anual de 2018.8 m.m, siendo éste el único dato
climatológico que presenta registros históricos; los demás, son datos puntuales
tomados de anuarios estadísticos, en los cuales se registran tres regímenes:
Régimen seco: meses de noviembre, diciembre, enero, febrero y marzo.
Régimen intermedio: meses de julio, agosto, septiembre y octubre. Régimen
lluvioso: meses de abril, mayo, junio. Hispania cuenta con las siguientes zonas
de vida: • Bosque húmedo tropical (bh-T), también conocido como tierra
caliente húmeda. Esta formación presenta como limites climáticos una
biotemperatura superior a 24ºC y un promedio anual de lluvias que oscilan
entre 2000 y 4000 mm ocupando una franja que va hasta los 900 m.s.n.m, esta
zona de vida se ubica sobre el cañón del Río San Juan con alturas hasta de
1000 m.s.n.m. • Bosque húmedo premontano (bh-pm), conocida como tierra
cafetera húmeda. sus límites climáticos son temperaturas entre 18 y 24ºc y el
promedio de lluvias anuales oscila entre los 1000 y 2000 mm, con alturas que
varían entre 900 y 2000 msnm, está zona de vida se localiza sobre las
vertientes derecha e izquierda del río San Juan superando alturas de 1000
m.s.n.m hasta alcanzar los 1900 m aproximadamente. Los principales
problemas del municipio en el aspecto ambiental son la disminución del recurso
hídrico y la contaminación del medio ambiente, situaciones causadas
principalmente por factores como: inadecuado manejo de residuos sólidos,
talas y quemas indiscriminadas del bosque, falta de reforestación, vertimientos
de aguas negras a las fuentes hídricas, mal manejo de las fumigaciones, falta
de control de las entidades competentes, falta de capacitación y sensibilización,
y finalmente falta de infraestructura adecuada para procesos de transformación
de productos orgánicos.
Límites del municipio: El municipio de Hispania limita por el norte con el
municipio de Ciudad Bolívar, por el sur con Andes, por el occidente con Betania
y por el oriente con el municipio de Pueblorrico.
Posee lomas y colinas con laderas muy inclinadas y cimas onduladas. Los
suelos derivados de cenizas volcánicas, son muy susceptibles al deterioro
particularmente cuando se utiliza con cultivos limpios en pendientes superiores
al 25% y en ganadería con sobre pastoreo. El paisaje de lomerío está
disectando por vallecitos estrechos, intercolinares y mal drenados. Tierras que
requieren cobertura vegetal permanente: áreas muy quebradas o escarpadas,
(pendientes 12-25-50 %) y pendientes (50-70%) con erosión ligera hasta
severa.
Sus suelos están compuestos por Rocas ígneas intrusivas de carácter ácido,
las cuales corresponde al batolito antioqueño, compuesto por granito (roca
ígnea intrusiva plutónica de carácter ácido con abundante presencia de cuarzo
acompañado de feldespato, micas, horblenda y auguita).
Con esta variable se analizara los costos de acuerdo a las distancias, el estado
de las vías, el número de peajes a pagar, el orden público, el peso de este, que
tan perecedero es dicho producto, cantidades del mismo, entre otros.
4
MUNICIPIO DE SAN VICENTE FERRER. Información general.2016. [Citado 20 de abril de
2016]. En línea. Disponible en:
<http://www.sanvicente-antioquia.gov.co/informacion_general.shtml>
Determinar la influencia que tiene la política en el entorno de la industria para
relacionar el grado de afectación en el macro entorno, ya que las
determinaciones políticas afecta directa o indirectamente el proyecto.
Hispania No
Hispania No
LOCALIZACIÓN DISPONIBILIDAD
Ciudad Bolivar Si
Hispania Si
1.4 MICROLOCALIZACIÓN
Tabla 3. Microlocalización
ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIÓN
Cercanía al
Valle de 0,15 4 0,60 1 0,15 3 0,45
Aburra
costo de
transporte 0,10 3 0,30 1 0,10 3 0,30
de insumos
Factores
0,10 3 0,30 3 0,30 3 0,30
políticos
Disponibilid
ad de
0,20 1 0,20 2 0,40 4 0,80
materia
prima
Vías de
comunicaci 0,20 3 0,60 3 0,60 3 0,60
ón
Espacio
disponible
0,10 1 0,10 3 0,30 4 0,40
para la
expansión
Disponibilid
ad para los
0,15 3 0,45 3 0,45 3 0,45
servicios
públicos
Total 1,00 2,55 2,30 3,30
Tabla 4. Clasificación
CLASIFICACIÓN
1. 0-1 Muy débil
2. 1-2 Débil
3. 2-3 Fuerte
Hispania Fuerte
San Vicente Ferrer Fuerte
CARACTERISTICA DESCRIPCION
Tabla 7. Edificación
EDIFICACIÓN
3. DEMANDA
AÑO X Y (GRS) XY X2 Y2
2003 -6 14.846,71 -89.080,23 36 220.424.664,50
2004 -5 18.558,38 -92.791,91 25 344.413.538,28
2005 -4 23.197,98 -92.791,91 16 538.146.153,56
2006 -3 28.997,47 -86.992,42 9 840.853.364,93
2007 -2 36.246,84 -72.493,68 4 1.313.833.382,70
2008 -1 45.308,55 -45.308,55 1 2.052.864.660,48
2009 0 56.635,69 0,00 0 3.207.601.031,99
2010 1 70.794,61 70.794,61 1 5.011.876.612,49
2011 2 88.493,26 176.986,52 4 7.831.057.207,02
2012 3 110.616,58 331.849,73 9 12.236.026.885,96
2013 4 138.270,72 553.082,88 16 19.118.792.009,32
2014 5 172.838,40 864.192,00 25 29.873.112.514,56
2015 6 216.048,00 1.296.288,00 36 46.676.738.304,00
TOTAL 0 1.020.853,18 2.813.735,04 182 129.265.740.329,78
Fuente: Elaboracion propia
b =n ∑ XY −¿ ¿ ¿
5
LOZANO, Rolando. Articulo. El tiempo. 2015. [Citado el 19 de marzo de 2016]. [En línea].
Disponible en:< http://www.eltiempo.com/economia/sectores/crecimiento-de-los-gimnasios-en-
colombia/16125076>
a =ӯ - bẋ
36578555,52
b=
2.366
b = 15460,0827
1.020.853,18 0
a= −15460,0827 ( )
13 13
a = 78527,16754
Almacenes de-
portistas; 70; 11%
Almacenes de
cadena; 40; 6%
Gimnasios; 480;
75%
AÑO
ESTUDIO TECNICO
2. TAMAÑO
CONCEPTO VALOR
Terreno $120’000.000
Construcciones y Edificaciones $315’000.000
Maquinaria y Equipo $71’628.690
Muebles y Enseres $6’329.380
Equipos de comunicación y cómputo $6’210.800
Vehículos $80’000.000
TOTAL INVERSIÓN $599’168.870
Fuente: Elaboración propia
PRECIO
EQUIPO CANTIDAD TOTAL
UNITARIO
Cuchillo 2 $19.900 $39.800
Lavaplatos 1 $283.900 $283.900
Alimentador Pdto 1 $2’500.000 $2’500.000
Máquina para
Elaboración de 1 $62’500.000 $62’500.000
harina
Empacadora y
1 $5’700.000 $5’700.000
Envasadora
Báscula 1 $24.990 $24.990
Mesa de acero 1 $100.000 $100.000
Instrumentación
1 $200.000 $200.000
operativa
Fregadero 1 $230.000 $230.000
Carro de
1 $50.000 $50.000
transporte
Total $71’628.690
Fuente: Elaboración propia
PRECIO
BIEN CANTIDAD TOTAL
UNITARIO
Juego de oficina
(escritorio, sillas, 4 $632.900 $2’531.600
entre otros)
Archivadores 4 $129.000 $516.000
Estanterías 3 $130.660 $391.980
Sillas 17 $65.900 $1’120.300
Lockers 1 $559.900 $559.900
Escritorio para
1 $850.000 $850.000
reuniones
Papeleras 4 $39.900 $159.600
Materiales de
4 $50.000 $200.000
oficina
Total $6’329.380
Fuente: Elaboración propia
PRECIO
BIEN CANTIDAD TOTAL
UNITARIO
Computador
4 $779.000 $3’116.000
Portátil
Impresora
4 $399.900 $1’599.600
Multifuncional
Router 4 $64.900 $259.600
Teléfonos 4 $58.900 $235.600
Servidor 1 $1’000.000 $1’000.000
Total $6’210.800
Fuente: Elaboración propia
INSUMOS PRINCIPALES
Soya $19’952.651,7
Quinua $46’556.187,3
INSUMOS SECUNDARIOS
Sabor artificial vainilla y caramelo $150.000
Sabor artificial caramelo $150.000
Empaque $18’674.774
Etiqueta $9’337.387
MANO DE OBRA
Nómina (5 operarios, 1 jefe) $4’821.750
Factor prestacional $2’603.745
TOTAL COSTO VARIABLE $102’246.495
Fuente: Elaboración propia
SERVICOS PÚBLICOS
Acueducto $872.350
Alcantarillado $930.151
Energía $1’154.300
Paquete empresarial (internet –
$290.000
teléfono)
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
Impuesto (4x1000) $745.180
SEGUROS
Seguro (incendio – robo) $1’000.000
TOTAL COSTOS FIJOS $4’991.981
Fuente: Elaboración propia
PRODUCCIÓN DE HARINA EN
COSTO TOTAL MENSUAL
KILOS MENSUAL
$107’238.476 18.004
ANUAL ANUAL
$1.286’861.712 186747,74
COSTO UNITARIO
$6.890,91
Fuente: Elaboración propia
𝐼𝑡= 𝐼𝑂[𝑇𝑡/𝑇𝑜]∝
It = $599’168.870 [279508,23/186747,74]0,7
It = $794’596.619,5
BN = Beneficio Neto
I = Inversión necesaria
PLANTA A
Tamaño Kg/Año 186.747,74
Costo Unitario $6.890,91
Costo Fijo 4,66%
Costo Variable 95,34%
Inversión Necesaria $599’168.870
Fuente: Elaboración propia
PLANTA B
Tamaño Kg/Año 233127,99
Costo Unitario $5.519,98
Costo Fijo 3,04%
Costo Variable 96,96%
Inversión Necesaria $699’820.381,3
Fuente: Elaboración propia
2017 2 $ 9.664.429.205
2018 3 $ 9.748.887.269
2019 4 $ 9.784.145.078
2020 5 $ 9.166.334.156
2021 6 $ 8.587.534.341
2022 7 $ 8.045.282.313
PLANTA C
Tamaño Kg/Año 279508,23
Costo Unitario $4.604,21
Costo Fijo 2,13%
Costo Variable 97,87%
Inversión Necesaria $794’596.619,5
2017 2 $ 9.824.858.243
2018 3 $ 9.909.941.333
2019 4 $ 9.945.105.570
2020 5 $ 9.936.316.300
2021 6 $ 9.888.984.125
2022 7 $ 9.808.011.604
CAPACIDAD DISEÑADA
CAPACIDAD
CAPACIDAD ÓPTIMA VARIACIÓN
DISEÑADA
335409,88Kg/Año 279508,23Kg/Año 20%
Fuente: Elaboración propia
Capacidad Instalada
Capacidad Utilizada
Para este proyecto, se asume una capacidad utilizada reducida un 20% con
respecto a la capacidad instalada.
CAPACIDAD
CAPACIDAD ÓPTIMA VARIACIÓN
UTILIZADA
223.606,58 Kg/Año 279.508,23Kg/Año (20%)
Fuente: Elaboración propia
Un mercado con una demanda por alimentos siempre creciente, hace que para
la valoración del tamaño, este sea un factor importante. Se espera que para los
próximos años la población aumenten a tasas nunca antes registradas; esa
misma población demandara de primera mano alimentos y en especial los
alimentos lácteos dado su aporte nutricional en los primeros años de vida.
Disponibilidad de Insumos
El localizar el proyecto en una de las cuencas lecheras más grande del país,
hace que la disponibilidad de la materia prima principal esté garantizada; sin
embargo la pulpa de fruta, dado su estacionalidad en la producción obligaría a
realizar planeaciones rigurosas al proceso te transformación.
Capacidad Financiera
Condicionamientos Técnicos
Dada la alta incidencia que tienen las normas de protección al consumidor de
alimentos, es importante que el proceso cuente con el paquete tecnológico que
soporte la promesa de un producto inocuo; también esto hace que el rubro de
inversiones en equipos y maquinarias aumente de forma significativa, por lo
que este rubro demanda una atención especial.
Condicionamientos Administrativos
Empresa productora y
Menscross-fit
comercializadora
1 kg.
Presentación 2 kg
Cantidad
Insumos
(gramos)
Soya 500
Quinua 500
Cantidad de insumos requeridos
Saborizante de
para 1 kg. 10 ml
vainilla
Saborizante de
10 ml
caramelo
MATERIA PRIMA
Valor
Producto Necesario (ml) Valor
litro/kilogramos
Saborizante
$150.000 10 $15.000
artificial vainilla
Saborizante
$150.000 10 $15.000
artificial caramelo
TOTAL $30.000
VALOR
INSUMO PROVEEDOR CANTIDAD TOTAL
UNITARIO
kg/año
kg/año
La empresa pro empaques cobra por cada envase un promedio de $100, en las
diferentes presentaciones, de igual manera sostiene, que si la demanda de los
envases mensuales es de más de 1000 unidades realiza un descuento del 10%
sobre el total de la venta.
INVENTARIO CRÍTICO
ESCALA DE PRODUCCIÓN
DESECHOS
Vainas de la soya
Agua del proceso
Hojas de la quinua
Empaques defectuosos
Etiquetas defectuosas
Los desechos que se generan pero no hacen parte de la materia prima son:
Envases
Son los que puedan venir con defectos de fábrica, los cuales hay que desechar
con su respectiva tapa; estos se deben disponer en canecas identificadas y
luego ser entregadas a cooperativas de reciclaje.
Empaques de insumos
Etiquetas
Son las etiquetas que no cumplan con la calidad exigida al proveedor o que
durante el proceso productivo sufran algún deterioro serán desechados, pues la
etiqueta hace parte de la imagen de la empresa y el producto, por esta razón la
exigencia para conservar su calidad debe ser permanente. Se dispondrán en
canecas para la disposición de papel y cartón.
Hacer en powerpoint
En esta etapa se reciben, las materias primas (quinua y soya), se realiza una
verificación de la calidad que el proveedor debe garantizar, que no vengan con
humedad y libre de patógenos.
SALA DE PELAJE
SALA DE MEZCLA
SALA DE HOMOGENIZACIÓN
EMPAQUE Y ETIQUETADO
Medidas Ancho: 2 cm
Largo del cuchillo: 8 cm
Largo del mango: 11 cm
Modelo 1226308.
Color Negro.
Garantía 3 años
Características Elaborado en acero inoxidable para
mayor duración.
Su mango está elaborado en
polipropileno ergonómico, lo que
facilita su manejo.
Viene una sola pieza individual.
No es apto para lavavajillas.
Ideal para rebanar y pelar.
Marca Ilko
Proveedor Fallabela
Valor $19.900
Código producto 1975757
Fuente: FALLABELLA. Portafolio de productos.2016. [Citado el 10 de
Mayo de 2016]. En línea. Disponibilidad en:
<http://www.falabella.com.co/falabella-co/product/1975757/Cuchillo-Pelador-8-
cm?navAction=push>
Tabla 16. Lavaplatos
Medidas 150 x 60 cm
Color Plateado
Garantía 1 año
Características Lavaplatos elaborado en
material de alta resistencia, fino
acabado, con perforaciones
listas para la instalación de
grifería.
Lado de la poceta Centro
Tipo (empotrar/sobreponer/submontar) Sobreponer
Medidas 2450×1500×2040
Peso 2500 kg
Tipo ZG-100
Bomba hidráulica (kW) 1.1
Volumen (L) 100
Características La máquina consta de la máquina para
la elaboración de cremas, caldero para
premezclar, caldero para adhesivo,
tolva de polvos, bomba coloidal y
plataforma de operación.
Es ampliamente utilizada en la
elaboración de productos como pastas,
cremas, pomadas, cremas dentales,
cosméticos, alimentos, productos para
la industria química, etc.
Precio $ 62.500.000
Fabricante Tubemachine
Proveedor JJ industrial
Fuente: JJ industrial. Equipos.2016. [Citado el 11 de mayo de 2016]. En línea.
Disponible en: <http://www.jjindustrial.com.co/diseno-equipos.php>
Tabla 19. Empacadora y Envasadora
Material Metalico
Descripción Archivo horizontal de 3 gavetas,
metalico, mayor capacidad de
almacenaje, ideal para carpetas
colgantes, sistema de Kardex,
Soluciones para archivos. Mobiliario
de oficinas en Colombia.
Precio $ 130.660
Fuente: SODIMAC. Estantes metálicos. 2016. [Citado el 12 de mayo de 2016].
En línea. Disponible en: <
http://www.sodimac.cl/sodimac-cl/product/1889133/Estante-metalico-
50x90x200-cm>
Material Metálico
Medidas 80 x 50 cm
Tipo Sillas de oficina
Proveedor Homecenter
Precio $65.900
Fuente: HOMECENTER. Op. Cit
Material Madera
Proveedor Deco hábitat
Precio $ 850.000
Fuente: DECO HABITAT. Visitante Turin. 2016. [citado el 12 de mayo de 2016].
En línea. Disponible en: <
http://www.deco-habitat.com/productos/sillas/presidencial/1.html>
Material Acero
Color Metalico
Capacidad 12 lt
Características Papelera de alta calidad, liviana,
superficie adecuada dependiendo el
sitio donde se requiera de ubicación,
suficiente espacio, cómoda, práctica,
resistente y duradera gracias al
material
Proveedor Homecenter
Precio $39.900
Fuente: HOMECENTER. Op. Cit
Tabla 32. Materialesde oficina
Marca Lenovo
Sistema operativo Windows 8 y office 2013
RAM de memoria 4 gigas
Procesador Intel core i5
Disco duro 350 gigas
Garantía Hasta julio de 2017
Precio $779.000
Fuente: Lenovo. Computadores portátiles. 2016. [Citado el 12 de mayo de
2016]. En línea. Disponible en: < http://www.lenovo.com/co/es/>
Tabla 34. Impresora Multifuncional
Marca Hp
Funcionalidad Multifuncionalidad (laser)
Color Negro
Tinta Tonner
Proveedor Mercado libre
Precio $399.900
Fuente: MERCADO LIBRE.Op. Cit.
Marca NETGEAR
Capacidad Intensidad (100 mt2)
Proveedor Mercado libre
Precio $64.900
Fuente: MERCADO LIBRE. Op.Cit
Tabla 36. Teléfono
Marca panasonic
Proveedor Mercado libre
Precio $ 58.900
Fuente: MERCADO LIBRE. Op. Cit
2.4 CRONOLOGIA
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Tiempo
/actividad 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
Revisión de
estudios
Constitució
n de la
empresa
Autoridades
Negociació
n y compra
del terreno
Obras
civiles
Instalación
y montaje
de equipo
Negociació
n y compra
de
maquinaria
Puesta en
marcha
Por lo cual, el proyecto que se llevará a cabo, tiene gran acogida para las
líneas estratégicas de: - La economía para la competitividad territorial y el
campo y - El municipio y el desarrollo regional; ya que disponen del apoyo para
la creación del mismo, obteniendo así un beneficio para su ejecución y
operación. revisar
6
SAN VICENTE – ANTIOQUIA. Plan de Desarrollo Municipal. 2012. [Citado el 27 de Octubre de 2015]. [En
línea]. Disponible en:
<http://sanvicente-antioquia.gov.co/apc-aa-files/32326633376336646533636631636338/estructura-
pdm-san-vicente-2012-2015-.pdf>
La creación de la empresa es más fácil. Una SAS se puede crear
mediante documento privado, lo cual le ahorra a la empresa tiempo y
dinero. ·La responsabilidad de sus socios se limita a sus aportes. La
empresa puede beneficiarse de la limitación de la responsabilidad de
sus socios, sin tener que tener la pesada estructura de una sociedad
anónima.
7
FINANZAS PERSONALES. ¿Por qué vale la pena constituir una SAS?. 2015. [Citado el 20 de mayo de
2016]. [En línea]. Disponible en: <http://www.finanzaspersonales.com.co/impuestos/articulo/por-que-
vale-pena-constituir-sas/37888>
Se tienen los siguientes REQUISITOS:
GERENTE
8
FINANZAS PERSONALES. Op. Cit.
SECRETARIA
CONTADOR
PLANTA DE
PRODUCCIÓN
VENDEDORES (2)
PLANTA DE
PRODUCCIÓN
3.4 CONTRATACIÓN
CARGO: Secretaria
JEFE INMEDIATO: Gerente General
CONTRATO: Término Indefinido
SALARIO: $ 800.000 + prestaciones
sociales.
PERFIL OCUPACIONAL: Conocimiento en manejo de
herramientas ofimáticas, fluidez
verbal, trabajo bajo presión,
manejo de archivos.
EDUCACIÓN: Técnica en secretariado
EXPERIENCIA: Sin experiencia
FUNCIONES BÁSICAS: Realizar documentos, recepción
de llamadas, emisión de cartas,
realizar llamadas, manejo de
correo, asignación de citas.
CARGO: Contador
JEFE INMEDIATO: Gerente General
CONTRATO: Contrato por obra o labor
presupuestado con el mínimo
SALARIO: $ 689.454 + prestaciones
sociales.
PERFIL OCUPACIONAL: Conocimiento de las nuevas
normas internacionales de
información financiera (NIIF),
manejo de herramientas
ofimáticas.
EDUCACIÓN: Contador Público
EXPERIENCIA: 1 año
FUNCIONES BÁSICAS: Llevar los correctos asientos
contables, presentación de
estados financieros, emisión de
pagos tributarios.
CARGO: Operario
JEFE INMEDIATO: Jefe de Planta
CONTRATO: Término Indefinido
SALARIO: $689.454 + prestaciones
sociales.
PERFIL OCUPACIONAL: Capacidad de trabajo en equipo,
trabajo bajo presión, habilidades
de manejo de maquinaria.
EDUCACIÓN: Bachiller
EXPERIENCIA: Sin experiencia
FUNCIONES BÁSICAS: Realizar tareas asignadas por el
jefe de planta, cumplir con los
tiempos establecidos, mantener
la calidad exigida.
CARGO: Vendedor
JEFE INMEDIATO: Jefe de Mercadeo
CONTRATO: Término Indefinido
SALARIO: $689.454 + prestaciones
sociales.
PERFIL OCUPACIONAL: Habilidad en ventas, fluidez
verbal, buenas relaciones
interpersonales.
EDUCACIÓN: Bachiller Comercial
EXPERIENCIA: Sin experiencia
FUNCIONES BÁSICAS: Realizar rutas de ventas, cumplir
con objetivos de ventas, lograr
nuevos clientes.
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO DE INVERISONES
PERIODO 0
INVERSIONES FIJAS
NO DEPRECIABLES $ 120.000.000
TERRENOS $ 120.000.000
DEPRECIABLES $ 479.168.870
CONSTRUCCIONES $ 315.000.000
MAQ Y EQUIPO $ 71.628.690
MYE $ 6.329.380
EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTO $ 6.210.800
VEHICULOS $ 80.000.000
INVERSIONES DIFERIDAS $ 12.565.000,00
ESTUDIOS $ 4.000.000,00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN $ 765.000,00
GASTOS DE MONTAJE Y PRUEBAS $ 4.600.000,00
CAPACITACION $ 3.200.000,00
EFECTIVO $ 10.572.833.753
CAPITAL DE TRABAJO $ 10.572.833.753
FJULO DE INVERSION $ 11.184.567.623
Fuente: Elaboración propia
Otros diferidos
Estudios
ESTUDIOS
PERFIL, PREFACTIBILIDAD Y FACTIBILIDAD
PROFESIONALES HONORARIO/PROFESIONAL TOTAL
4 $ 1.000.000 $ 4.000.000
Fuente: Elaboración propia
Capital de Trabajo
CAPITAL DE TRABAJO
NOMINA $ 321.759.050
SERVICIOS PUBLICOS $ 38.961.612
IMPUESTOS IYC $ 8.942.160
PREDIAL $ 1.890.000
SEGUROS $ 1.000.000
INSUMOS $ 1.137.852.000
TOTAL $ 1.510.404.822
Fuente: Elaboración propia
Gastos de Organización
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
REGISTRO DE MARCA $ 340.000
REGISTRO MERCANTIL $ 125.000
ELABORACION DE LOGO $ 300.000
TOTAL $ 765.000
Fuente: Elaboración propia
Nómina
Fuente: Elaboración propia
Costos de Operación
Fuente: Elaboración propia
Presupuesto de Producción
Fuente: Elaboración propia
VPN
Fuente: Elaboración propia
VPN
Σ[𝑠𝑡/(1+𝑖)t]
El VPN calculado para el proyecto ofrece un resultado de $25.195.387.169, un
valor positivo que permite ofrecer el proyecto como viable y atractivo, pues
arroja beneficios después de recuperar el capital.
Σ[𝐼𝑡/(1+𝑖)t]/Σ[𝐸𝑡(1+𝑖)t]
La relación costo beneficio ofrece un valor de 2,38 siendo mayor de uno, por lo
tanto se acepta el proyecto.
𝑖2−𝑉𝑃𝑁2[(𝑖2−𝑖1)/(𝑉𝑃𝑁2−𝑉𝑃𝑁1)]
La tasa que permite presentar un VPN igual a cero es 52,6491658790. Es
mayor a la tasa de oportunidad por lo tanto se acepa el proyecto.
Conclusiones
Una vez realizado los cálculos necesarios para el proyecto y aplicando los
conceptos de economía de tamaño y evaluando tres capacidades diferentes, el
tamaño óptimo para este es la planta C que corresponde a 279.508,23Kg/Año
pues fue la que presento un mayor VAN de las tres alternativas analizadas y
estudiadas. Esta hace referencia a la capacidad que se debe instalar.