El modelo de simulación esta elaborado de acuerdo con las Normas de Información Financiera (NIF) del Instituto Mexic

Propiedad Intelectual
Lic. Jorge Arturo Jiménez Sierra
Uso didáctico
2008

financiera.extensionista.pyme@hotmail.com
 Estudio de Mercado
Introducir el nombre de los productos
Productos Precio
Marca servicio $500.00
Marca $0.00
Marca $0.00

Marca $0.00
Marca $0.00

Portafolio %
Ventas al contado 1
Ventas a Crédito 30 días 0
Ventas a Crédito más de 30 días 0

Incremento en ventas %
Año 1 1.1
Año 2 1.1
Año 3 1.1
Año 4
Año 5
Año 6
Año 7
Año 8
Año 9
Año 10
Publicidad y Promoción % Ventas 0.05
Comisiones por venta % Ventas 0.02

Premisas

Moneda M.N.

Logotipo

Año Inicial 2022

Año 1 2023
Año 2 2024
Año 3 0
Año 4 0
Año 5 0
Año 6 0
Año 7 0
Año 8 0
Año 9 0
Año 10 0

Tasa de descuento (%) 0.24

Años de simulación 3

Impuestos SAR (%) 0.3

Participación de las utilidades a los
trabajadores (%) 0
 Estudio Técnico

Materias primas directas Precio % por unidad

INTERNET $400.00 22.01 Incremento en Gastos de Operación %
COMPUTADORA $1,000.00 55.04 Año 1 1
SERVIDOR $417.00 22.95 Año 2 1.05

$0.00 0.00 Año 3 1.2

$0.00 0.00 Año 4 1.05
$1,817.00 100.00 Año 5 1.05
Materias primas indirectas Precio % por unidad Año 6 1.05
$0.00 #DIV/0! Año 7 1.05
$0.00 #DIV/0! Año 8 0
$0.00 #DIV/0! Año 9 0
$0.00 #DIV/0! Año 10 0
$0.00 #DIV/0!
Gastos de Operación Importe mensual Depreciación Años
GASTOS DE ADMINISTRACION $24,000.00 Maquinaria 5
GASTOS DE VENTAS $5,000.00 Equipo 3
$0.00 Equipo de transporte 5
$0.00 Mobiliario y equipo 5
$0.00

Estudio de Administrativo
Nombre de los socios Participación % $
leticia 0.333 $48,951.00
fernando 0.333 $48,951.00
paulina 0.333 $48,951.00
ptrick 0 $0.00
0 $0.00
0 $0.00
$146,853.00
Capital Social 147,000.00

Trabajadores Número Sueldo Mensual Total

pancho 1 $4,000.00 $4,000.00
pedro 1 $4,000.00 $4,000.00
pablo 1 $4,000.00 $4,000.00
herculano 1 $4,000.00 $4,000.00
$16,000.00

Directivos Número Sueldo Mensual Total

admini 1 $8,000.00 $8,000.00
contador 1 $8,000.00 $8,000.00
$0.00
$0.00
$16,000.00
Prestaciones IMSS,INFONAVIT, SAR (%) 0.22

Incremento de sueldos %
Año 1 1.1
Año 2 1.2
Año 3 1.2
Año 4 1.2
Año 5 1.2
Año 6 1.2
Año 7 1.2
Año 8 0
Año 9 0
Año 10 0
 Preoperativos

M.N.
Inversiones Iniciales
Concepto Subtotal Total
Inmuebles - -
Terreno -
Nave industrial -
Edificio -
Acondicionamiento - -
Acondicionamiento -
-
-
-
Maquinaria -
Maquinaria -
-

Equipo 37,000
Computadora 12,000
Software 25,000
-
Equipo de transporte -
Camioneta -

Mobiliario y equipo 20,000

Mobiliario 20,000
Accesorios -

Inventario inicial -
Inventario -
Capital de trabajo 250,000
Capital 250,000
Derechos 15,000
15,000

Total $322,000

Gastos Preoperativos
Contratos 4,600
Teléfono 200
Electricidad 150
Agua y Drenaje 250
Gas -
Seguros -
Renta 4,000

Gastos de Constitución 9,000

Honorarios profesionales
Licenses, Permissions and Patents 5,000
Public Notary 2,500
Public Registry of the Propiedad 1,500
-
Promoción y Publicidad 2,000
Publicity 1,000
Promotion 1,000
Prototipo 5,000 5,000
Total 20,600

Total 342,600.00
 LOGO
Inversión Inicial

Concepto M.N. Participación

% $
Terreno 0 Capital Social
Nave industrial 0 leticia 0.330% $ 48,951.00
Edificio 0 fernando 0.330% $ 48,951.00
Acondicionamiento - paulina 0.330% $ 48,951.00
Maquinaria - ptrick $ -
Equipo 37,000 0% $ -
Equipo de transporte - 0 0% $ -
Mobiliario y equipo 20,000 Total 1% $ 146,853.00
Inventario inicial -
Capital de trabajo 250,000 Otros -
Derechos 15,000 Crédito -
Gastos Preoperativos 4,600 Capital Social 147,000
Gastos de Constitución 9,000
Promoción y Publicidad 2,000
Prototipo 5,000 TOTAL 147,000
Difference 195,600
TOTAL 342,600
 LOGO
Plan de Ventas

2022
PIEZAS
MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2023 2024 0 0 0 0 0
servicio 10 10 10 15 15 15 15 15 15 15 15 15 198 218 240 0 0 0 0
500 500 500 500 600 600 600 600 600 600 1,000 1,000 13,200 14,520 15,972 0 0 0 0
500 500 500 600 700 700 700 700 700 700 1,400 1,400 18,480 20,328 22,361 0 0 0 0
50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 100 1,320 1,452 1,597 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 1,060 1,060 1,060 1,165 1,365 1,365 1,365 1,365 1,365 1,365 2,465 2,515 33,198 36,518 40,170 0 0 0 0
17,515
M.N.
MESES Precio ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2023 2024 0 0 0 0 0
servicio $500.00 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 99,000 $ 108,900 $ 119,790 $ - $ - $ - $ -
$0.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$0.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$0.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$0.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 99,000 $ 108,900 $ 119,790 $ - $ - $ - $ -
$ 82,500
PORTAFOLIO
MESES % ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2023 2024 0 0 0 0 0
Ventas al contado 1 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 74,250 $ 81,675 $ 89,843 $ - $ - $ - $ -
Ventas a Crédito 30 días 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Ventas a Crédito más de 30 días 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 24,750 $ 27,225 $ 29,948 $ - $ - $ -
Cobranza $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 7,500 $ 74,250 $ 106,425 $ 117,068 $ 29,948 $ - $ - $ -
$ 82,500
$ -
Costo de Ventas
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2023 2024 0 0 0 0 0
Costos Directos 404,000 404,000 404,000 446,000 526,000 526,000 526,000 526,000 526,000 526,000 966,000 966,000 12,751,200 14,026,320 15,428,952 - - - -
Costos indirectos #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Total #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0!
 LOGO
Plan de Producción
10 10 10 15 15 15 15 15 15 15 15 15 198 218 240 0 0 0 0

500 500 500 500 600 600 600 600 600 600 1,000 1,000 13,200 14,520 15,972 0 0 0 0
500 500 500 600 700 700 700 700 700 700 1,400 1,400 18,480 20,328 22,361 0 0 0 0
50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 100 1,320 1,452 1,597 0 0 0 0
PIEZAS 1,060 1,060 1,060 1,165 1,365 1,365 1,365 1,365 1,365 1,365 2,465 2,515 33,198 36,518 40,170 0 0 0 0
Costos Ventas 5,000 5,000 5,000 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 99,000 108,900 119,790 0 0 0 0
Costos Directos % por unidad Precio ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2023 2024 0 0 0 0 0
INTERNET 22.01 400 4,000 4,000 4,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 79,200 87,120 95,832 0 0 0 0
COMPUTADORA 55.04 1000 200,000 200,000 200,000 200,000 240,000 240,000 240,000 240,000 240,000 240,000 400,000 400,000 5,280,000 5,808,000 6,388,800 0 0 0 0
SERVIDOR 22.95 417 200,000 200,000 200,000 240,000 280,000 280,000 280,000 280,000 280,000 280,000 560,000 560,000 7,392,000 8,131,200 8,944,320 0 0 0 0
0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 100.00 404,000 404,000 404,000 446,000 526,000 526,000 526,000 526,000 526,000 526,000 966,000 966,000 12,751,200 14,026,320 15,428,952 0 0 0 0
Costos indirectos Precio
#DIV/0! 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
#DIV/0! 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Total #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Total #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0!

#VALUE!
ADQUISICIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPO
Estimado

CONCEPTO
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2023 2024 0 0 0 0 0
Maquinaria
Equipo
Equipo de transporte
Mobiliario y equipo de oficina
Edificio
Terreno

Total - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
-
 #VALUE!
GASTOS DE OPERACIÓN
Estimado

CONCEPTO
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2023 2024 0 0 0 0 0
Sueldos de trabajadores 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 211,200 253,440 304,128 364,954 437,944 525,533 630,640
Sueldos de directivos 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 211,200 230,400 276,480 331,776 398,131 477,757 573,309
Prestraciones 7,040 7,040 7,040 7,040 7,040 7,040 7,040 7,040 7,040 7,040 7,040 7,040 92,928 106,445 127,734 153,281 183,937 220,724 264,869
Otros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Gastos Administrativos 39,040 39,040 39,040 39,040 39,040 39,040 39,040 39,040 39,040 39,040 39,040 39,040 515,328 590,285 708,342 850,010 1,020,012 1,224,015 1,468,817
GASTOS DE ADMINISTRACION 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 288,000 302,400 362,880 381,024 400,075 420,079 441,083
GASTOS DE VENTAS 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 60,000 63,000 75,600 79,380 83,349 87,516 91,892
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos de Operación 29,000 29,000 29,000 29,000 29,000 29,000 29,000 29,000 29,000 29,000 29,000 29,000 348,000 365,400 438,480 460,404 483,424 507,595 532,975

Publicidad 250 250 250 375 375 375 375 375 375 375 375 375 4,950 5,445 5,990 0 0 0 0
Comisiones a vendedores 100 100 100 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1,980 2,178 2,396 0 0 0 0
Total de Gastos de Venta 350 350 350 525 525 525 525 525 525 525 525 525 6,930 7,623 8,385 0 0 0 0
Total 68,390 68,390 68,390 68,565 68,565 68,565 68,565 68,565 68,565 68,565 68,565 68,565 870,258 963,308 1,155,207 1,310,414 1,503,436 1,731,610 2,001,793
822,255

#VALUE!
Depreciación
Estimada

Activos Fijos
CONCEPTO M.N. Años ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2023 2024 0 0 0 0 0
Maquinaria 0.00 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Equipo 37,000.00 3 1,028 1,028 1,028 1,028 1,028 1,028 1,028 1,028 1,028 1,028 1,028 1,028 12,333 12,333 0 0 0 0 0
Equipo de transporte 0.00 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mobiliario y equipo 20,000.00 5 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
Maquinaria 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Equipo 3
Equipo de transporte 5
Mobiliario y equipo de oficina 5
TOTAL $57,000.00 1,361 1,361 1,361 1,361 1,361 1,361 1,361 1,361 1,361 1,361 1,361 1,361 16,333 16,333 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000

Amotizaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Acondicionamiento 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Derechos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos Preoperativos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos de Constitución 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Promoción y Publicidad 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 1,361 1,361 1,361 1,361 1,361 1,361 1,361 1,361 1,361 1,361 1,361 1,361 16,333 16,333 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
16,333 32,667 49,000 53,000 57,000 61,000 65,000 69,000
 Flujo de Efectivo

Meses
Ingresos 0 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2023 2024 0 0 0 0
Efectivo $0 $54,400 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Ingresos por ventas 5,000 5,000 5,000 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 74,250 106,425 117,068 29,948 0 0
Cuentas por cobrar
Capital Social 147,000 - - - - - -
Otros
Crédito - -
Crédito puente

Total de Ingresos 147,000.00 59,400.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Egresos
Costo de Ventas #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Total Gastos Administrativos 39,040 39,040 39,040 39,040 39,040 39,040 39,040 39,040 39,040 39,040 39,040 39,040 515,328 590,285 708,342 850,010 1,020,012 1,224,015
Total de Gastos de Operación 29,000 29,000 29,000 29,000 29,000 29,000 29,000 29,000 29,000 29,000 29,000 29,000 348,000 365,400 438,480 460,404 483,424 507,595
Total de Gastos de Venta 350 350 350 525 525 525 525 525 525 525 525 525 6,930 7,623 8,385 - - -
Impuestos - - - - - - - - - - - #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Participación de Utilidades a los trabajadores #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Inversión Inicial
Edificio 0.00 -
Maquinaria 0.00
Equipo 37,000.00
Equipo de transporte 0.00
Mobiliario y equipo 20,000.00
Inventario inicial 0.00
Acondicionamiento 0.00
Derechos 15,000.00
Gastos Preoperativos 4,600.00
Gastos de Constitución 9,000.00
Promoción y Publicidad 2,000.00
Prototipo 5,000.00
Adquisición de activos fijos

Pago de pasivos
Capital - - - - - - - - - - - - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Intereses - - - - - - - - - - - - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total de Egresos 92,600 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Flujo de efectivo neto 54,400 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
 0
#DIV/0!
0

#DIV/0!

#DIV/0!
1,468,817
532,975
-
#DIV/0!
#DIV/0!

0.00
0.00

#DIV/0!
#DIV/0!
Estado de Resultados Proforma
M.N.

AÑO 0 2022 2023 2024 0 0 0 0 0

Estado de Resultados

Ventas Netas $82,500.00 $99,000.00 $108,900.00 $119,790.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Costo de Ventas #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Utilidad Bruta #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Gastos de Operación $838,588.33 $886,591.33 $979,641.13 $1,159,207.06 $1,314,414.11 $1,507,436.33 $1,735,609.97 $2,005,792.65
Utilidad de Operación #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Gastos Financieros $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Utilidad antes de impuestos #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
PTU #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Impuestos (ISR, IETU) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Utilidad Neta #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Estado de Posición Financiera Proforma
M.N.

AÑO 2022 2023 2024 0 0 0 0 0

Activos 0

Activos Circulantes $54,400.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Efectivo y Bancos $54,400.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Cuentas por cobrar $0.00 $0.00 $24,750.00 $27,225.00 $29,947.50 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Inventario $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Otros Activos

Activos Fijos $57,000.00 $40,666.67 $24,333.33 $8,000.00 $4,000.00 $0.00 -$4,000.00 -$8,000.00 -$12,000.00
Edificio $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Maquinaria $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Equipo $37,000.00 $37,000.00 $37,000.00 $37,000.00 $37,000.00 $37,000.00 $37,000.00 $37,000.00 $37,000.00
Mobiliario y equipo $20,000.00 $20,000.00 $20,000.00 $20,000.00 $20,000.00 $20,000.00 $20,000.00 $20,000.00 $20,000.00
Equipo de transporte $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Depreciación $0.00 -$16,333.33 -$32,666.67 -$49,000.00 -$53,000.00 -$57,000.00 -$61,000.00 -$65,000.00 -$69,000.00
Activos Diferidos $35,600.00 $35,600.00 $35,600.00 $35,600.00 $35,600.00 $35,600.00 $35,600.00 $35,600.00 $35,600.00
Acondicionamiento $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Derechos $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00
Gastos Preoperativos $4,600.00 $4,600.00 $4,600.00 $4,600.00 $4,600.00 $4,600.00 $4,600.00 $4,600.00 $4,600.00
Gastos de Constitución $9,000.00 $9,000.00 $9,000.00 $9,000.00 $9,000.00 $9,000.00 $9,000.00 $9,000.00 $9,000.00
Promoción y Publicidad $2,000.00 $2,000.00 $2,000.00 $2,000.00 $2,000.00 $2,000.00 $2,000.00 $2,000.00 $2,000.00
Prototipo $5,000.00 $5,000.00 $5,000.00 $5,000.00 $5,000.00 $5,000.00 $5,000.00 $5,000.00 $5,000.00
Total de Activos $147,000.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Pasivos
Pasivos a Corto Plazo $0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Proveedores $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Impuestos #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
PTU #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Otros pasivos $0.00
Documentos por pagar $0.00
Pasivos a Largo Plazo $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Crédito $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Documentos por pagar $0.00

Total de Pasivos $0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Capital Contable $147,000.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Capital Social $147,000.00 $147,000.00 $147,000.00 $147,000.00 $147,000.00 $147,000.00 $147,000.00 $147,000.00 $147,000.00
Utilidades Acumuladas $0.00 $0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Utilidad del Ejercicio $0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Total de Pasivos + Capital $147,000.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Valor en libros $147,000.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
 Capital de Trabajo
2022 2023 2024 0 0 0 0 0
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

1
2
3
4
5
6
7
8
9

ROA
2022 2023 2024 0 0 0 0 0
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

ROE
2022 2023 2024 0 0 0 0 0
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
 Ciclo Financiero
2022 2023 2024 0 0 0 0 0
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
0.00 90.00 90.00 90.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

EBITDA
2022 2023 2024 0 0 0 0 0
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

B/C
2022 2023 2024 0 0 0 0 0
Ingresos 82,500.00 99,000.00 108,900.00 119,790.00 0.00 0.00 0.00 0.00 410,190.00
Costos Variables #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Costos Fijos 822,255.00 870,258.00 963,307.80 1,155,207.06 1,310,414.11 1,503,436.33 1,731,609.97 2,001,792.65
Costos Totales #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
PEO #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Cont. Marginal #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 653780.54169181
% Costo variables #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
% Costos fijos 996.67 879.05 884.58 964.36 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Ingresos
Costos Variables
Costos Fijos
Costos Totales
PEO

0 500 1000 1500 2000 2500

B/C #DIV/0!
PERIODO DE RECUPERACIÓN 0
TASA INTERNA DE RETORNO #DIV/0!
VALOR ACTUAL NETO #DIV/0!
Inversión -147,000.00
FI #DIV/0!
F2 #DIV/0!
F3 #DIV/0!
F4 #DIV/0!
F5 #DIV/0!
F6 0.00
0.00
F7 0.00 0.00
F8

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0! -147,000.00
#DIV/0!
Inversión

FI

F2

F3

F4

F5

F6

F7

F8
Liquidez
2022 2023 2024 0 0 0 0 0
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Solvencia
2022 2023 2024 0 0 0 0 0
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
 Apalancamiento
2022 2023 2024 0 0 0 0 0
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

VALOR EN LIBROS
2022 2023 2024 0 0 0 0 0
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
 Crédito 0.00
Tasa de Interés 0.24 0.02
Plazo 36 Meses 60
Gracia 0 Meses
36.00 Meses

Amortización Interés Pago Total Saldo Insoluto

0.00
1 0.00 0.00 0.00 0.00
2 0.00 0.00 0.00 0.00
3 0.00 0.00 0.00 0.00
4 0.00 0.00 0.00 0.00
5 0.00 0.00 0.00 0.00
6 0.00 0.00 0.00 0.00
7 0.00 0.00 0.00 0.00
8 0.00 0.00 0.00 0.00
9 0.00 0.00 0.00 0.00
10 0.00 0.00 0.00 0.00
11 0.00 0.00 0.00 0.00
12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00