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    Tarea N. 6 B Cce - Cinthiarodriguez

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    El documento proporciona instrucciones para calcular el ciclo de conversión de efectivo y los cambios en los recursos necesarios para una empresa llamada Garrett Industries. Se calcula inicialmente el ciclo de conversión de efectivo de la empresa en 76 días y los recursos necesarios en $623,287.67. Luego, se analizan los cambios si la empresa acorta el inventario en 5 días, acelera la recuperación de cuentas por cobrar en 10 días y alarga el pago en 10 días, reduciendo el ciclo de conversión a 51 días y los recursos neces

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    El documento proporciona instrucciones para calcular el ciclo de conversión de efectivo y los cambios en los recursos necesarios para una empresa llamada Garrett Industries. Se calcula inicialmente el ciclo de conversión de efectivo de la empresa en 76 días y los recursos necesarios en $623,287.67. Luego, se analizan los cambios si la empresa acorta el inventario en 5 días, acelera la recuperación de cuentas por cobrar en 10 días y alarga el pago en 10 días, reduciendo el ciclo de conversión a 51 días y los recursos neces

    Descripción original:

    TAREA

    Título original

    TAREA N. 6 B CCE_CINTHIARODRIGUEZ

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    El documento proporciona instrucciones para calcular el ciclo de conversión de efectivo y los cambios en los recursos necesarios para una empresa llamada Garrett Industries. Se calcula inicialmente el ciclo de conversión de efectivo de la empresa en 76 días y los recursos necesarios en $623,287.67. Luego, se analizan los cambios si la empresa acorta el inventario en 5 días, acelera la recuperación de cuentas por cobrar en 10 días y alarga el pago en 10 días, reduciendo el ciclo de conversión a 51 días y los recursos neces

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    de 11

    CENTRO UNIVERSITARIO TECNOLÓGICO

    Tarea Semana 6

    Asignatura: GERENCIA FINANCIERA I

    Catedrático: : LIC ROBERTO RODRIGUEZ

    Nombre CINTHIA RODRIGUEZ FUENTES

    Cuenta: 61721194

    San Pedro Sula, Cortés


    Cambios múltiples en el ciclo de conversión del efectivo Garrett Industries rota su inventario 6 veces al año; tiene un periodo promedio de cobro de 45 días y
    un periodo promedio de pago de 30 días. Las ventas anuales de la empresa son de 3 millones de dólares. Suponga que no existe ninguna diferencia en la inversión
    por dólar de las ventas en inventario, las cuentas por cobrar y las cuentas por pagar, y que el año tiene 365 días.

    a. Calcule el ciclo de conversión del efectivo de la empresa, sus gastos operativos en efectivo diarios y el monto de los recursos necesarios para apoyar su ciclo de
    conversión del efectivo.

    b. Determine el ciclo de conversión del efectivo de la empresa y su necesidad de inversión en recursos si realiza los siguientes cambios en forma simultánea.
    1) Acorta 5 días la edad promedio del inventario.
    2) Acelera 10 días, en promedio, el cobro de las cuentas por cobrar.
    3) Prolonga 10 días el periodo promedio de pago.

    c. Si la empresa paga el 13 por ciento por su inversión en recursos, ¿cuánto podría aumentar sus utilidades anuales como resultado de los cambios del inciso b?

    d. Si el costo anual por obtener las utilidades del inciso c es de 35,000 dólares,
    ¿qué medida recomendaría a la empresa? ¿Por qué?

    Desarrollo Inciso a) SOLUCION


    A
    Edad Promedio de Inventario: = 61 Dias edad promedio de inventario
    365/6 =60
    C.O. = EPI + PPC = 106 Dias 61 dias +45 dias
    106 dias
    CCE = CO - PPP = 76 Dias cce 106 dias -30 dias =76 dias
    financiacion diaria 3,000,000 8219.17808
    Financiamiento Diario $8,219.18 365

    Recursos necesarios $623,287.67


    Inciso b)

    C.O. = EPI + PPC = 91 Dias

    CCE = CO - PPP = 51 Dias

    Financiamiento Diario $8,219.18

    Recursos necesarios $419,178.08

    Inciso c)
    Tasa de Financiamiento de los Recursos
    Recurso diario Gasto Diario x reduccion CCE
    $26,712.33 CCC=EPI+PCC-PPP
    25
    Inciso d)
    R//
    la empresa deveria de analizar el resultado del inciso c que nos daun valor de 26,712.33
    de cobro de 45 días y
    encia en la inversión

    a apoyar su ciclo de

    ma simultánea.

    mbios del inciso b?


    Valor 1%
    Corporación Milán tiene ventas anuales de $ 100 Millones de dólares un margen de utilidad bruta del 30%
    de las ventas y compras equivalentes al 70% del costo de los bienes vendidos.
    Tiene una EPI de 55 días, un PPC de 35 días y un PPP de 45 días.
    Utilice le modelo de factores y compruébelo con el modelo de razones
    A) Cual es el Ciclo Operativo
    B) Encuentre l ciclo de conversión del Efectivo
    C) Encontrar el Inventario
    D) Encontrar las cuentas por cobrar
    E) Cuentas por pagar
    F) Determine los recursos invertido

    Analice que ocurriría si Milán aumenta en 10 días su período Promedio de Cobro

    MODELO DE FACTORES

    A) Cual es el Ciclo Operativo


    C.O. = EPI + PPC 80 Dias

    B) Encuentre el ciclo de conversión del Efectivo


    CCE = CO - PPP 125 Dias

    C) Encontrar el Inventario
    USD
    Venta Anual 100,000,000.00
    Costo de Venta 70% 70,000,000.00
    Compras Equiv. 70% del Costo de Venta 49,000,000.00 D) Encontrar la

    Inventario Cuenta
    Costo de Ventas 70,000,000.00 Venta
    Edad Promedio de Inventario (En dias) 55 Periodo Promedio de Cobro (PP
    Base en Dias 365 Base en Dias
    Factor dias en Edad Promedio 0.150684931507 Factor dias en Edad Promedio
    Inventario 10,547,945 CxC

    E) Cuentas por pagar

    Cuentas por Pagar F) Determine lo


    Costo de Venta 70,000,000.00
    Compras Equiv. 70% del Costo de Venta 49,000,000.00 Recurs
    Periodo Promedio de Pago (PPP) (Dias) 45 Inventario
    Base en Dias 365 (+) Cuentas por Cobrar
    Factor dias en Edad Promedio 0.123287671233 (-) Cuentas por Pagar
    CxP 6,041,096 Total Recursos Invertidos

    Analice que ocurriría si Milán aumenta en 10 días su período Promedio de Cobro

    R// Si aumenta el P.P.C., se vera afectado ya que tardaria 10 dias mas el ciclo de conversión del Efectivo.

    MODELO DE RAZONES

    Costo de Ventas 70,000,000


    Rotacion de Invetarios = = 6.64
    Inventario 10,547,945

    Edad Promedio de 365 365


    = = 55.00
    Inventario (EPI) Rotacion de Inv. 6.64

    Periodo Promedio de CxC 9,589,041


    = = 35.00
    Cobro (PPC) Vtas Diarias Prom. 273,973

    Ventas Anuales 100,000,000


    Ventas Diarias Promedio = = 273,972.60
    365 365.00

    Periodo Promedio de CxP 6,041,096


    = = 45.00
    Pago (PPP) Compras Diarias Prom. 134,247

    Compras Anuales 49,000,000


    Ventas Diarias Promedio = = 134,246.58
    365 365.00
    a del 30%

    D) Encontrar las cuentas por cobrar

    Cuentas por Cobrar


    nta 100,000,000.00
    riodo Promedio de Cobro (PPC) (Dias) 35
    se en Dias 365
    ctor dias en Edad Promedio 0.0958904109589
    C 9,589,041

    F) Determine los recursos invertido

    Recursos Invertidos
    entario 10,547,945.21
    Cuentas por Cobrar 9,589,041.10
    Cuentas por Pagar 6,041,096
    otal Recursos Invertidos 14,095,890

    fectivo.
    Una persona solicita un prestamo de 85.000.00 para ser amortizado mediante pagos me
    durante 2 años con intereses del 2.5% mensual , capitalizable cada mes, Encuentre el pa

    Prestamo 85,000 85,000 Periódo


    Tasa 2.50% 2.50% 0
    Nper 2 24 1
    2
    3
    4
    FORMULA DE PRESENTE 5
    P=𝐴∗(1−(1+𝑖)^(−𝑛 4752.59 6
    ) )/𝑖 7
    Interes Capital 8
    2125.00 2627.59 4752.59 9
    10
    11
    12
    13
    14
    15
    16
    17
    18
    19
    20
    21
    22
    23
    24
    mortizado mediante pagos mensuales
    le cada mes, Encuentre el pago mensual

    Saldo Cuota Capital Interes Saldo


    85,000.00 85,000.00
    85,000.00 L. 4,752.59 L. 2,627.59 2,125.00 L. 82,372.41
    82,372.41 L. 4,752.59 L. 2,693.28 2,059.31 L. 79,679.13
    79,679.13 L. 4,752.59 L. 2,760.61 1,991.98 L. 76,918.52
    76,918.52 L. 4,752.59 L. 2,829.63 1,922.96 L. 74,088.89
    74,088.89 L. 4,752.59 L. 2,900.37 1,852.22 L. 71,188.53
    71,188.53 L. 4,752.59 L. 2,972.88 1,779.71 L. 68,215.65
    68,215.65 L. 4,752.59 L. 3,047.20 1,705.39 L. 65,168.45
    65,168.45 L. 4,752.59 L. 3,123.38 1,629.21 L. 62,045.07
    62,045.07 L. 4,752.59 L. 3,201.46 1,551.13 L. 58,843.61
    58,843.61 L. 4,752.59 L. 3,281.50 1,471.09 L. 55,562.11
    55,562.11 L. 4,752.59 L. 3,363.54 1,389.05 L. 52,198.57
    52,198.57 L. 4,752.59 L. 3,447.63 1,304.96 L. 48,750.95
    48,750.95 L. 4,752.59 L. 3,533.82 1,218.77 L. 45,217.13
    45,217.13 L. 4,752.59 L. 3,622.16 1,130.43 L. 41,594.97
    41,594.97 L. 4,752.59 L. 3,712.72 1,039.87 L. 37,882.25
    37,882.25 L. 4,752.59 L. 3,805.53 947.06 L. 34,076.72
    34,076.72 L. 4,752.59 L. 3,900.67 851.92 L. 30,176.05
    30,176.05 L. 4,752.59 L. 3,998.19 754.40 L. 26,177.86
    26,177.86 L. 4,752.59 L. 4,098.14 654.45 L. 22,079.72
    22,079.72 L. 4,752.59 L. 4,200.60 551.99 L. 17,879.12
    17,879.12 L. 4,752.59 L. 4,305.61 446.98 L. 13,573.51
    13,573.51 L. 4,752.59 L. 4,413.25 339.34 L. 9,160.26
    9,160.26 L. 4,752.59 L. 4,523.58 229.01 L. 4,636.67
    4,636.67 L. 4,752.59 L. 4,636.67 115.92 L. 0.00
    Estado de situacion financiera (miles de Lempiras) Estado de situacion financiera (miles de Lempiras)

    Activos 2012 2011 Cambios Pasivos y Patrimonio de los accionistas 2012 2011 Cambios

    Corrientes Corrientes

    Efectivo L. - Cuentas por pagar L. -

    Valores negociables L. - Documentos por pagar L. -

    Cuentas por cobrar L. - Deudas acumuladas L. -

    Inventarios L. - Total Corrientes L. - L. -

    Total Corrientes L. - L. -

    Deuda a largo plazo (incluye arrendamiento financiero) L. -

    Ativos Fijos brutos Pasivos no corrientes

    Terreno y edificio L. -

    Maquinaria y Equipo L. - Total de Pasivos L. - L. - L. -

    Mobiliario y Accesorios L. -

    Vehiculos L. - Patrimonio de los accionistas

    Otros (incluye arrendamiento financiero) L. - Acciones preferentes L. -

    Total Activos fijos brutos (al costo) L. - L. - L. - Acciones comunes L. -

    Depreciacion acumulada L. - Capital pagado adicional sobre acciones comunes L. -

    Activos fijos netos L. - L. - L. - Ganancias retenidas L. -

    Total patrimonio de los accionistas L. - L. - L. -

    Total Activos L. - L. - L. - Total pasivos y patrimonio de los accionistas L. - L. - L. -

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