REPÚBLICA DE NICARAGUA

UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO

“Por una Economía Sana y Segura”

Normativa UAF-
PLD/FT/FP
Resolución No. UAF-N-003-2013

1 de 13

Dirección  Rotonda Centroamérica 700mts al Oeste. Edificio Vista Development. -Managua, Nicaragua
 Teléfono: +505.2255.8333  www.uaf.gob.ni
 ¿Qué regula la Normativa UAF-
Unidad de Análisis Financiero
“Por una Economía Sana y Segura”
PLD/FT/FP? (Parte 1)
Cooperativas financieras

Irreducible
Casas de cambio
Contenido
esencial
Ampliable
Casas de empeño y préstamo
EBR
Políticas y Empresas de remesas y
medidas de encomiendas
PLD/FT/FP
Casinos, salas de juego y
Actualizaciones
similares
Microfinancieras fuera de la
Sujetos
regulación de la CONAMI
obligados
Actividades financieras
especiales

Otros SO

2 de 13

www.uaf.gob.ni
 ¿Qué regula la Normativa UAF-
Unidad de Análisis Financiero
“Por una Economía Sana y Segura” PLD/FT/FP? (Parte 2)

Integración del programa de PLD/FT/FP

Contenido
esencial

Pilar Pilar Pilar Pilar

ProgramaPilar
y Pilar
1 2 3 4plan de 5 6
PLD/FT/FP
Políticas y ImplementacPolíticas y Evaluación
Código de Planes
procedimien ión del medidasCapacitación de la
Conducta anuales
tos programa de efectividad
PLD/FT/FP

3 de 13
Manual de PLD/FT/FP
www.uaf.gob.ni
 ¿Quiénes son los protagonistas de la
Unidad de Análisis Financiero
“Por una Economía Sana y Segura”
Normativa UAF-PLD/FT/FP?

Evaluación de
riesgos
Aprobación Fiscalización
del manual y de la
de sus ejecución
actualizacion Órgano del Unidad de
Oficial de Programa,
Cumplimiento es adminvo. Análisis
Acciones a superior Planes, Financiero
partir de IC Manual y
medidas de
PLD/FT/FP
Acciones a
partir de
hallazgos
eventuales

4 de 13

www.uaf.gob.ni
 Pilar 1: Políticas y procedimientos de
Unidad de Análisis Financiero
“Por una Economía Sana y Segura”
control interno para la PLD/FT/FP (Parte 1)
• Identificación
• Nuevas relaciones con clientes
DDC de
existentes
vinculación
• Clientes que son SO
Registro, • Verificación
estadísticas y DDC
extracción de • Origen de los fondos y propósito de la
complementaria
información relación
• Polític
PIC
a DDC
• Actualización
• Firma
Reportes a la • Expediente del cliente
DDC
UAF transaccional
• Calificación del nivel de riesgo
• DDC-E
Matrices de
• DDC-D
calificación y
evaluación de
• DDC-I
riesgos 5 de 13
• Medidas especiales de DDC-I
www.uaf.gob.ni
 Pilar 1: Políticas y procedimientos de
Unidad de Análisis Financiero
“Por una Economía Sana y Segura”
control interno para la PLD/FT/FP (Parte 2)

Matrices de Registro,
DDC DDC calificación y Reportes a la estadísticas y
complementaria transaccional evaluación de UAF extracción de
riesgos información

DDC de los
Monitoreo Registro y de
empleados Desarrollo ROS
información
de las
DDC de los matrices
Señales de
socios o
alerta
asociados
RTE Estadísticas
DDC de los Detección
proveedores temprana Autoevaluac
ión del
riesgo de Extracción
DDC de los Reportes
Operaciones LD/FT/FP de
aliados de especiales
inusuales información
negocios

www.uaf.gob.ni
 Pilar 2: Administración, implementación,
control y ejecución del programa de
Unidad de Análisis Financiero
“Por una Economía Sana y Segura” PLD/FT/FP

• Máxima autoridad
• Recursos humanos,
tecnológicos, financieros
Recursos • Presupuesto
• Oficial de cumplimiento
• Comité de cumplimiento

• Oficial de cumplimiento
Implementación • Comité de cumplimiento

7 de 13

www.uaf.gob.ni
 Unidad de Análisis Financiero
Pilar 3: Capacitación en PLD/FT/FP
“Por una Economía Sana y Segura”

Características Niveles
• Sensibiliza • Nivel de inducción
• Dirigida a todo el • Nivel general
personal • Nivel especial
• Continua

Registro de
capacitaciones

8 de 13

www.uaf.gob.ni
 Unidad de Análisis Financiero
“Por una Economía Sana y Segura”
Pilar 4: Código de Conducta

• Compromiso
• Elementos esenciales
• Declaración de principios
• Compromiso de la máxima autoridad
• Explicación de los riesgos de LD/FT/FP y sus
consecuencias
• Sanciones
• Comunicación periódica

9 de 13

www.uaf.gob.ni
 Pilar 5: Planes anuales de
Unidad de Análisis Financiero
“Por una Economía Sana y Segura”
PLD/FT/FP

Propuesta
Vigencia del OC

Aprobación

10 de 13
POA y PAC
www.uaf.gob.ni
 Pilar 6: Evaluación de la efectividad
Unidad de Análisis Financiero
“Por una Economía Sana y Segura”
del programa de PLD/FT/FP

Auditoría interna RPI

• Periodicidad y alcance • Periodicidad y alcance
• Comisión interna • Profesionales:
• Informe de Auditoría Interna • Empresas de auditoría o
• Copia del informe consultoría
• Profesional independiente
• Informe de Revisión
Profesional Independiente
• Copia del informe y
documentos adjuntos

11 de 13

www.uaf.gob.ni
 Regulaciones particulares por categoría
Unidad de Análisis Financiero
“Por una Economía Sana y Segura” de sujeto obligado
SO Reportes DDC Registro de transferencias electrónicas
ROS
Cooperativas
RTE (= > US$ 3,000.00) PIA -
financieras
RAII
1. = > US$ 1,000.00
ROS 2. Nombra del originador y beneficiario
Casas de cambio RTE (= > US$ 9,000.00) - 3. Número de referencia
RAII 4. Información de identificación del
originador
ROS
Casas de
RTE (= > US$ 3,000.00)
empeño y - -
RAII
préstamo
RV (= > US$ 3,000.00)
1. = > US$ 1,000.00
1. Perfil integral del aliado de
Empresas de ROS 2. Nombra del originador y beneficiario
negocios
remesas y RTE (= > US$ 9,000.00) 3. Número de referencia
2. Listado de aliado de
encomiendas RAII 4. Información de identificación del
negocios
originador
ROS
Casinos, salas de RO (= > US$ 1,000.00)
juegos y RV (= > US$ 3,000.00) - -
similares RG
RAII
ROS
MFR-CONAMI RTE (= > US$ 10,000.00) - -
RAII
ROS
AFE RTE (= > US$ 10,000.00) - -
RAII 12 de 13
 Unidad de Análisis Financiero
“Por una Economía Sana y Segura”

AGRADECEMOS SU
ASISTENCIA A ESTA
PRESENTACIÓN

13 de 13

www.uaf.gob.ni