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ALMACÉN "LA BENDICIÓN" Propiedad del SR. RAYMUNDO MORALES Y CÍA.

practicado el 01 de mayo del 2020. (cifras en quetzales)
ACTIVO
CORRIENTE
Caja Q 2,900.00
Bancos Q 138,715.00
Mercaderias Q 70,000.00
papelería y Útiles Q 1,985.00
Material de Empaque Q 8,000.00 Q 221,600.00 Q 221,600.00
NO CORRIENTE
Mobiliario y Equipo Q 33,200.00
Equipo de Computación Q 14,500.00
Vehículos de Reparto Q 55,000.00 Q 102,700.00
Suma de Activo Q 324,300.00
PASIVO
CORRIENTE
Bonos Emitidos Q 10,000.00 Q 10,000.00
Suma de pasivo Q 10,000.00
PATRIMONIO NETO
Patrimonio Neto Q 314,300.00
Suma de Pasivo y Patrimonio Neto Q 324,300.00
Guatemala, 01 de mayo de 2020

_________________________
Raymundo Morales y cía Luis Monterroso López
Propietario Perito Contador

NOTA: El Balance de Situación General de Apertura anterior, se estructuró de acuerdo

con el grado de liquidez de la sociedad y en forma de reporte.
LIBRO DIARIO Movimiento correspondiente al mes de mayo de 2020 (cifras en quetzales)
Pda 1 01/05/020
Caja Q 2,900.00
Bancos Q 138,715.00
Mercaderias Q 70,000.00
Papelería y Útiles Q 1,985.00
Material de Empaque Q 8,000.00
Mobiliario y Equipo Q 33,200.00
Equipo de Computación Q 14,500.00
Vehículos de Reparto Q 55,000.00
Bonos Emitidos Q 10,000.00
Patrimonio Neto Q 314,300.00
Valores y obligaciones con que inicia sus operaciones
mercantiles el "Almacén La Bendición según el
Balance General de Apertura de esta fecha Q 324,300.00 Q 324,300.00
Pda 2 02/05/020
Bancos Q 90,200.00
a Caja Q 90,200.00
Boleta NO. 001 a cargo del S.r Rosales Sánchez Q 90,200.00 Q 90,200.00
Pda 3 03/05/020
Combustibles y Lubricantes Q 227.58
IVA Por Cobrar Q 32.14
IDP Q 40.28
a Caja Q 300.00
Factura NO. 25689 a cargo de gasolinera TEXACO Q 300.00 Q 300.00
Pda 4 04/05/020
Clientes Q 7,271.43
Caja Q 872.57
a Ventas Q 7,271.43
IVA Por Pagar Q 872.57
Facturas NO. 001 y NO. 002 a cargo de Sandra y Jenifer Q 8,144.00 Q 8,144.00
Pda 5 05/05/020
Compras Q 8,022.00
IVA Por Cobrar Q 962.64
a Proveedores Q 8,022.00
Caja Q 962.64
Factura NO. 9873 y NO. 56342 a cargo de Distribudora
El Golfo yAlmacén Tres Rosas Q 8,984.64 Q 8,984.64
Pda 6 06/05/020
Gastos de Organización Q 6,092.86
IVA Por Cobrar Q 731.14
a Caja Q 6,824.00
Factura NO. 2321 a cargo del Lic. Manuel del Rio Q 6,824.00 Q 6,824.00
Pda 7 07/05/020
Clientes Q 8,200.00
Caja Q 984.00
a Ventas Q 8,200.00
IVA Por Cobrar Q 984.00
Factura NO. 003 a cargo de Zoila María Flores Q 9,184.00 Q 9,184.00
Pda 8 08/05/020
Alquileres Pagados Q 3,392.86
IVA Por Cobrar Q 407.14
a Caja Q 3,630.36
ISR Retenido Sobre Alquileres Q 169.64
Factura NO. 7814247 a cargo de Jaime Vázquez Q 3,800.00 Q 3,800.00
Pda 9 09/05/020
Compras Q 35,507.14
 IVA Por Cobrar Q 4,260.86
a Caja Q 37,992.64
ISR Retenido Sobre Compras Q 1,775.36
Factura NO. 41098 a cargo del Almacén Blanca Nieves Q 39,768.00 Q 39,768.00
Pda 10 10/05/020
Devoluciones y Rebajas sobre Compras Q 215.00
IVA Crédito Q 25.80
a Proveedores Q 215.00
Caja Q 25.80
Nota de Crédito NO. 01 a cargo de Distri/ El Golfo Q 240.80 Q 240.80
Pda 11 11/05/020
Caja Q 18,600.00
a Ventas Q 16,607.14
IVA Por Pagar Q 1,992.86
Facturas NO. 004 a la NO. 24 a cargo de C. Finales Q 18,600.00 Q 18,600.00
Pda 12 12/05/020
Devoluciones y Rebajas sobre Ventas Q 310.00
IVA Crédito Q 37.20
a Clientes Q 310.00
Caja Q 37.20
Nota de Crédito NO. 02 a cargo de Sandra Crispín Q 347.20 Q 347.20
Pda 13 13/05/020
Bancos Q 18,600.00
a Caja Q 18,600.00
Boleta NO. 02 a cargo del Banco El Reformador, S.A. Q 18,600.00 Q 18,600.00
Pda 14 14/05/020
Compras Q 1,240.00
IVA Por Cobrar Q 148.80
a Proveedores Q 1,240.00
Caja Q 148.80
Factura NO. 235 a cargo del Almacén La Flor Nacional Q 1,388.80 Q 1,388.80
Pda 15 15/05/020
Descuentos sobre Ventas Q 4,100.00
a Intereses Cobrados por Anticipado Q 1.46
Caja Q 4,098.54
Letra NO. 1 a cargo del Banco Reformador, S.A Q 4,100.00 Q 4,100.00
Pda 16 16/05/020
Combustibles y Lubricantes Q 253.75
IVA Por Cobrar Q 37.50
IDP Q 58.75
a Caja Q 350.00
Factura NO. 255479 a cargo de Gaso/ Shell Guatemala Q 350.00 Q 350.00
Pda 17 17/05/020
Públicidad Q 3,583.56
IVA Por Cobrar Q 430.29
Timbre de Prensa Q 2.15
a Caja Q 4,016.00
Factura NO. 7845 a cargo de Prensa Libre Q 4,016.00 Q 4,016.00
Pda 18 19/05/020
Proveedores Q 3,585.71
IVA Por Cobrar Q 430.29
a Caja Q 4,016.00
Recibo de Caja NO. 129 y 328 a cargo de Proveedores Q 4,016.00 Q 4,016.00
Pda 19 21/05/020
Caja Q 9,094.40
a Ventas Q 8,120.00
IVA Por Pagar Q 974.40
 Facturas NO. 025 a la NO. 039 a cargo de C. Finales Q 9,094.40 Q 9,094.40
Pda 20 23/05/020
Bancos Q 5,000.00
a Caja Q 5,000.00
Boleta NO. 03 a cargo del Banco Reformador, S.A. Q 5,000.00 Q 5,000.00