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    Practica Final Superior 2

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    El documento contiene registros contables de diversas transacciones realizadas por una empresa entre el 11 de noviembre de 2022 y el 29 de noviembre de 2022. Se registran compras de activos fijos, mercancías e insumos, préstamos bancarios, ventas de productos, pagos de sueldos y proveedores, entre otras transacciones. El saldo total de los registros al 29 de noviembre es de $88,692,966.02.

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    El documento contiene registros contables de diversas transacciones realizadas por una empresa entre el 11 de noviembre de 2022 y el 29 de noviembre de 2022. Se registran compras de activos fijos, mercancías e insumos, préstamos bancarios, ventas de productos, pagos de sueldos y proveedores, entre otras transacciones. El saldo total de los registros al 29 de noviembre es de $88,692,966.02.

    Título original

    Practica final Superior 2 (1)

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    Practica Final Superior 2

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    El documento contiene registros contables de diversas transacciones realizadas por una empresa entre el 11 de noviembre de 2022 y el 29 de noviembre de 2022. Se registran compras de activos fijos, mercancías e insumos, préstamos bancarios, ventas de productos, pagos de sueldos y proveedores, entre otras transacciones. El saldo total de los registros al 29 de noviembre es de $88,692,966.02.

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    Fecha Cuenta Auxiliar Debito

    11/1/2022 Prop. Planta y Equipo Equip. Trans 1,000,000.00


    Equip. Ofic. 2,500,000.00
    Terreno 3,000,000.00
    Edificio 2,500,000.00
    Invetario Mercancia 1,000,000.00
    @
    Patrimonio Capital Social

    11/2/2022 Efectivo y su Equivalente Banco la Union 11,000,000.00


    @
    Documentos por pagar L/P Prestamo por pagar Banco X

    11/2/2022 Documentos por pagar L/P Banco la Union 2,965,961.00


    @
    Cuentas por Pagar porcion corriente pasivo L/P

    11/3/2022 Inventario Mercancia 15,677,966.10


    Otros Activos Itbis en Compra 2,822,033.90
    @
    Cuentas por Pagar Suplidores en US$
    Cuentas por pagar prima DOP

    11/4/2022 Otros Activos Fianza y depositos 600,000.00


    Gastos Gral. Y Adm Honorarios Profecionales 200,000.00
    @
    Efectivo y su Equivalente Banco la Union

    11/5/2022 Efectivo y su Equivalente Banco la Union 2,500,000.00


    @
    Documentos por pagar C/P Linea de credito

    11/6/2022

    11/7/2022 Efectivo y su equivalente Banco la Union 6,600,000.00


    Cuentas por cobrar Clientes 4,400,000.00
    @
    Ingresos Ventas
    Reten. Y Acum. Por pagar Itbis en ventas

    11/8/2022 Efectivo y su Equivalente Caja chica 25,000.00


    @
    Efectivo y su Equivalente Banco la Union
    11/9/2022 Efectivo y su Equivalente Banco la Union 400,000.00
    @
    Fianza y deposito Edesur

    11/10/2022 Devoluciones en Ventas 104,960.00


    Reteciones y Acum. Por Pagar ITBIS en ventas 23,040.00
    @
    Cuentas por cobrar Clientes

    11/11/2022 Gastos pagados por Anticipados Servicios de Alquilires 762,711.86


    Otros Activos ITBIS en servicio 137,288.14
    @
    Efectivo y Equivalente Banco la Union

    11/12/2022 Gastos Gral. Y Admi Alquileres 254,237.29


    @
    Gastos pagados por Anticipados Servicios de Alquileres

    11/13/2022 Gastos pagados por Anticipados Poliza de seguros 1,000,000.00


    @
    Efectivo y su Equivalente Bnaco la Union

    11/14/2022

    11/15/2022 Inventario Mercancia 5,000,000.00


    Otros Activos Itbis en Compra 900,000.00
    @
    Cuentas por pagar Banco la Union
    Socios

    11/16/2022 Efectivo y Equivalente Banco la Union 4,000,000.00


    @
    Otros Pasivos Avances de Clientes

    11/17/2022 Gastos de Personal Sueldos 1,400,000.00


    @
    Reteciones y Acum. Por Pagar TSS por pagar
    ISR por pagar
    Cooperativa
    Reteciones y Acum. Por Pagar Sueldos por pagar
    11/18/2022 Reteciones y Acum. Por Pagar Sueldos por pagar 1,330,445.00
    @
    Efectivo y su Equivalente Banco la Union

    11/19/2022 Gastos de Personal provicion TSS 222,880.00


    Provicion regalia 116,666.67
    Provicion Infotep 14,000.00
    Provicion Vacaciones 68,541.06
    @
    Reteciones y Acum. Por Pagar TSS por pagar
    Regalia por pagar
    Infotep por pagar
    Vacaciones por pagar

    11/20/2022 Efectivo y su Equivalente Banco la Union Transf. 2,550,000.00


    Banco la union CK 4,250,000.00
    Banco la Union Efectivo 1,700,000.00
    @
    Ingresos Ventas
    Reteciones y Acum. Por Pagar ITBISpor ventas

    11/21/2022 Gastos operativos Material de Oficina 170,000.00


    Agua y Basura 165,000.00
    Capacitacion y entrenamiento 240,000.00
    Reparaciones y mantenimiento 235,000.00
    Gastos financieros 141,000.00
    Viaticos y Dietas 142,000.00
    Publicidad 155,000.00
    Gastos de Representacion 165,000.00
    @
    Efectivo y su Equivalente Banco la Union

    11/22/2022 Cuentas por Cobrar Clientes 4,400,000.00


    @
    Efectivo y su Equivalente Banco la Union

    11/23/2022

    11/23/2022
    Efectivo y su Equivalente Banco la Union 200,300.00
    @
    Cuentas por cobrar CK Devueltos
    Otros ingresos Reversos de Cargos

    11/24/2022

    11/25/2022 Efectivo y su Equivalente Banco la union 14,000.00


    @
    Gastos de personal Provicion de infotep

    11/26/2022 Efectivo y su Equivalente Banco la union 239,935.00


    @
    Gastos de personal Provion de TSS
    Reteciones y Acum. Por Pagar TSS por pagar

    11/27/2022

    11/28/2022 Anticipo a compras Compras en transito 1,400,000.00


    @
    Efectivo y su Equivalente Banco la union

    11/29/2022

    88,692,966.02
    Credito Detalles
    Para registrar aportes
    creacion de empresa

    10,000,000.00

    Para registrar prestamo


    a una tasa de 12.5%
    11,000,000.00 en 36 meses

    Para registrar
    intereses del
    2,965,961.00 prestamo

    para registrar compra


    de mercancia en el
    exterior
    339,076.25
    18,160,923.75

    Para registrar deposito


    de alquiles y comision

    800,000.00

    Para registrar linea de


    credito del 50%
    2,500,000.00

    Para registrar la
    primera venta

    9,322,033.90
    1,677,966.10

    Para crear fondo de


    caja chica
    25,000.00
    Para registrar pago
    de fianza energia
    400,000.00 electrica

    para registrar

    128,000.00

    Para registrar
    adelanto por concepto
    de alquiler
    900,000.00

    Amortizacion primer
    mes de alquiler
    254,237.29

    para registrar
    pago poliza
    1,000,000.00 de seguros

    para registrar compra


    de mercancia

    2,950,000.00
    2,950,000.00

    Adelanto 50% factura

    4,000,000.00

    para registrar
    provicion de la
    17,055.00 nomina
    37,500.00
    15,000.00
    1,330,445.00
    para registrar
    el pago de la
    1,330,445.00 nomina

    para registrar Salario diario 23.83


    provicion de los
    gastos de personal Nomina Bruta 1,400,000.00
    Salario Diario 58,749.48

    222,880.00 Vacaciones 822,492.72


    116,666.67 68,541.06
    14,000.00
    68,541.06
    Infotep 14,000.00

    Para registrar venta de


    mercancia

    6,970,000.00
    1,530,000.00

    Para registrar
    erogacion de gastos
    de la empresa

    1,413,000.00

    4,400,000.00

    Para registrar
    CK devueltos
    200,000.00
    300.00

    Para registrar pago de


    infotep provicionado
    14,000.00

    Para registrar pago de


    TSS provicionado Y
    222,880.00 retenido
    17,055.00

    1,400,000.00

    88,692,966.02
    Anual
    Mensual
    Inventario Prop. Planta y Equipo

    $0.00 $0.00

    Gastos Operativos

    $0.00

    Patrimonio Documentos X Pagar L/P

    Inversiones Otros Activos

    $0.00

    Gastos Financieros Inversiones

    $0.00

    Gasto de Personal
    Resumen de Ganancias y perdi.

    $0.00

    $0.00
    Efectivo y su Equivalente Cuentas por Cobrar

    $0.00
    $0.00

    Costo de Ventas

    $0.00 $0.00
    $0.00 $0.00

    Documentos X Pagar C/P Ingresos

    $0.00

    Cuentas por Pagar Retenciones y Acumu. X pagar

    Otros Ingresos

    $0.00 $0.00
    $0.00 $0.00
    -
    Utilidad Neta
    $0.00
    SUPERIOR II, S.R.L.
    BALANZA DE COMPROBACION
    Desde el 1 Enero 2022 hasta el 31 de Diciembre 2022
    Valores Exp. En DOP$

    Cuentas Saldos
    Debito Credito
    1 Efectivo y su Equivalente
    2 Cuentas por Cobrar
    3 Propiedad Planta y Equipo
    5 Inventario
    6 Inversiones
    7 Otros Activos
    8 Cuentas por Pagar
    9 Documentos por Pagar L/P
    10 Documentos por Pagar C/P
    11 Retenciones y Acumulaciones por Pagar
    12 Patrimonio
    13 Ingresos
    14 Otros Ingresos
    15 Costo de Ventas
    16 Gastos Operativos
    17 Gasto de Personal
    18 Gastos Financieros

    $0.00 $0.00
    SUPERIOR II, S.R.L.
    ESTADO DE RESULTADO OPERACIONAL
    Desde el 1 Enero 2022 hasta el 31 de Diciembre 2022
    Valores Exp. En DOP$

    INGRESOS

    VENTAS -
    TOTAL INGRESOS -

    MENOS:
    COSTO DE VENTAS
    UTILIDAD BRUTA

    MENOS:
    GASTOS GRAL. Y ADM
    UTILIDAD OPERATIVA

    MAS:
    OTROS INGRESOS -
    UTILIDAD NETA ANTES DE ISR

    MENOS:
    ISR 27% -
    UTILIDAD NETA DESPUES DE IMP. -
    SUPERIOR II, S.R.L.
    ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
    Desde el 1 Enero 2022 hasta el 31 de Diciembre 2022
    Valores Exp. En DOP$

    ACTIVOS:

    ACTIVOS CORRIENTES:
    EFECTIVO Y SU EQUIVALENTE
    CUENTAS POR COBRAR
    INVENTARIO
    INVERSIONES
    OTROS ACTIVOS -

    TOTAL ACTIVOS CORRIENTES -

    ACTIVOS NO CORRRIENTES:
    PROP. PLANTA Y EQUIPO

    TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES -

    TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES Y NO CORRIENTES: -

    PASIVO Y PATRIMONIO:

    PASIVO CORRIENTE:
    CUENTAS POR PAGAR
    DOCUMENTOS POR PAGAR C/P
    RETENCIONES Y ACUMULACIONES /P

    PASIVOS A LARGO PLAZO


    DOCUMENTOS POR PAGAR L/P

    TOTAL PASIVOS: -
    PATRIMONIO:
    CAPITAL SOCIAL
    UTILIDAD ANTES DE ISR -

    TOTAL PATRIMONIO -

    TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO -

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