Presupuesto Ventas Producción ideal 100%

MESES ENERO FEBRERO MARZO

Unidades a vender 1100 1350 1680
Precio de Venta $ 1,464 $ 1,169 $ 854
INGRESOS POR VENTAS $ 1,610,746 $ 1,578,023 $ 1,434,044
UNIDADES A PRODUCIR 1000 900 460
Costo Unitario 273 273 273
COSTO TOTALES $ 272,688 $ 245,419 $ 125,436
Material Directo $ 124,560 $ 112,893
30% Mano de Obra Directa $ 82,678
24% CIF - Costos Indirectos de Fabricació $ 65,450
GASTOS $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600
ADMINISTRACION $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000
VENTAS $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600
UTILIDAD OPERACIONAL $ 268,458 $ 263,004 $ 239,007

Presupuesto Ventas Producción 90%

MESES ENERO FEBRERO MARZO

Unidades a vender 1100 1350 1680
Precio de Venta $ 247,505 $ 227,080 $ 208,591
INGRESOS POR VENTAS $ 272,255,880 $ 306,558,031 $ 350,432,875
UNIDADES A PRODUCIR 1100 1358 1688
Costo Unitario $ 102,272 $ 102,272 $ 102,272
COSTO TOTALES $ 112,499,600 $ 138,885,870 $ 172,635,750
Material Directo $ 11,200 $ 63,887,500
Mano de Obra Directa $ 8,400
CIF - Costos Indirectos de Fabricació $ 112,480,000
GASTOS $ 96,928,000 $ 96,928,000 $ 96,928,000
ADMINISTRACION $ 1,328,000 $ 1,328,000 $ 1,328,000
VENTAS $ 95,600,000 $ 95,600,000 $ 95,600,000
UTILIDAD OPERACIONAL $ 62,828,280 $ 70,744,161 $ 80,869,125

200 100
562,400 956,000

Presupuesto Ventas Producción 80%

MESES ENERO FEBRERO MARZO

Unidades a vender 880 1080 1344
Precio de Venta $ 3,409 $ 3,409 $ 3,409
INGRESOS POR VENTAS $ 2,999,568 $ 3,681,288 $ 4,581,158
UNIDADES A PRODUCIR 800 720 368
Costo Unitario 341 341 341
COSTO TOTALES $ 272,688 $ 245,419 $ 125,436
Material Directo $ 124,560
Mano de Obra Directa $ 82,678
CIF - Costos Indirectos de Fabricació $ 65,450
GASTOS $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600
ADMINISTRACION $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000
VENTAS $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600
UTILIDAD OPERACIONAL $ 1,657,280 $ 2,366,269 $ 3,386,122

Presupuesto Ventas Producción 70%

MESES ENERO FEBRERO MARZO

Unidades a vender 770 945 1176
Precio de Venta $ 3,896 $ 3,896 $ 3,896
INGRESOS POR VENTAS $ 2,999,568 $ 3,681,288 $ 4,581,158
UNIDADES A PRODUCIR 700 630 322
Costo Unitario 390 390 390
COSTO TOTALES $ 272,688 $ 245,419 $ 125,436
Material Directo $ 124,560
Mano de Obra Directa $ 82,678
CIF - Costos Indirectos de Fabricació $ 65,450
GASTOS $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600
ADMINISTRACION $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000
VENTAS $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600
UTILIDAD OPERACIONAL $ 1,657,280 $ 2,366,269 $ 3,386,122
 ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
2400 1800 1920 1600 2400 800
$ 644 $ 878 $ 761 $ 1,048 $ 726 $ 1,932
$ 1,545,300 $ 1,581,295 $ 1,460,222 $ 1,676,191 $ 1,741,636 $ 1,545,300
800 910 540 1200 1400 800
273 273 273 273 273 273
$ 218,150 $ 248,146 $ 147,252 $ 327,226 $ 381,763 $ 218,150

$ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600

$ 834,000 $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000
$ 235,600 $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600
$ 257,550 $ 263,549 $ 243,370 $ 279,365 $ 290,273 $ 257,550

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

2400 1800 1920 1600 2400 800
$ 185,900 $ 203,549 $ 199,136 $ 212,373 $ 185,900 $ 291,792
$ 446,159,807 $ 366,387,363 $ 382,341,852 $ 339,796,549 $ 446,159,807 $ 233,433,291
2408 1808 1928 1608 2408 808
$ 102,272 $ 102,272 $ 102,272 $ 102,272 $ 102,272 $ 102,272
$ 246,271,852 $ 184,908,433 $ 197,181,117 $ 164,453,961 $ 246,271,852 $ 82,636,070

$ 96,928,000 $ 96,928,000 $ 96,928,000 $ 96,928,000 $ 96,928,000 $ 96,928,000

$ 1,328,000 $ 1,328,000 $ 1,328,000 $ 1,328,000 $ 1,328,000 $ 1,328,000
$ 95,600,000 $ 95,600,000 $ 95,600,000 $ 95,600,000 $ 95,600,000 $ 95,600,000
$ 102,959,955 $ 84,550,930 $ 88,232,735 $ 78,414,588 $ 102,959,955 $ 53,869,221

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

1920 1440 1536 1280 1920 640
$ 3,409 $ 3,409 $ 3,409 $ 3,409 $ 3,409 $ 3,409
$ 6,544,512 $ 4,908,384 $ 5,235,610 $ 4,363,008 $ 6,544,512 $ 2,181,504
640 728 432 960 1120 640
341 341 341 341 341 341
$ 218,150 $ 248,146 $ 147,252 $ 327,226 $ 381,763 $ 218,150

$ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600

$ 834,000 $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000
$ 235,600 $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600
$ 5,256,762 $ 3,590,638 $ 4,018,758 $ 2,966,182 $ 5,093,149 $ 893,754

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

1680 1260 1344 1120 1680 560
$ 3,896 $ 3,896 $ 3,896 $ 3,896 $ 3,896 $ 3,896
$ 6,544,512 $ 4,908,384 $ 5,235,610 $ 4,363,008 $ 6,544,512 $ 2,181,504
560 637 378 840 980 560
390 390 390 390 390 390
$ 218,150 $ 248,146 $ 147,252 $ 327,226 $ 381,763 $ 218,150

$ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600

$ 834,000 $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000
$ 235,600 $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600
$ 5,256,762 $ 3,590,638 $ 4,018,758 $ 2,966,182 $ 5,093,149 $ 893,754
 OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
600 1500 1950
$ 2,412 $ 1,030 $ 818
$ 1,447,133 $ 1,545,300 $ 1,594,384
500 800 950
273 273 273
$ 136,344 $ 218,150 $ 259,054

$ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600

$ 834,000 $ 834,000 $ 834,000
$ 235,600 $ 235,600 $ 235,600
$ 241,189 $ 257,550 $ 265,731

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

600 1500 1950
$ 344,737 $ 217,667 $ 198,118
$ 206,842,476 $ 326,501,142 $ 386,330,474
608 1508 1958
$ 102,272 $ 102,272 $ 102,272 Seño este es el del examen
$ 62,181,597 $ 154,226,724 $ 200,249,288

$ 96,928,000 $ 96,928,000 $ 96,928,000

$ 1,328,000 $ 1,328,000 $ 1,328,000
$ 95,600,000 $ 95,600,000 $ 95,600,000
$ 47,732,879 $ 75,346,417 $ 89,153,186

#NAME? NOVIEMBRE DICIEMBRE

480 1200 1560
$ 3,409 $ 3,409 $ 3,409
$ 1,636,128 $ 4,090,320 $ 5,317,416
400 640 760
341 341 341
$ 136,344 $ 218,150 $ 259,054

$ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600

$ 834,000 $ 834,000 $ 834,000
$ 235,600 $ 235,600 $ 235,600
$ 430,184 $ 2,802,570 $ 3,988,762

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

420 1050 1365
$ 3,896 $ 3,896 $ 3,896
$ 1,636,128 $ 4,090,320 $ 5,317,416
350 560 665
390 390 390
$ 136,344 $ 218,150 $ 259,054

$ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600

$ 834,000 $ 834,000 $ 834,000
$ 235,600 $ 235,600 $ 235,600
$ 430,184 $ 2,802,570 $ 3,988,762
 MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
UNIDADES A PRODUCIR 1000 1400 560 870 920
Costo Unitario 273 273 273 273 273
COSTO TOTALES $ 272,688 $ 381,763 $ 152,705 $ 237,239 $ 250,873
Material Directo $ 124,560
Mano de Obra Directa $ 82,678
CIF - Costos Indirectos de Fabricació $ 65,450
UNIDADES A VENDER 800 900 450 800 900
Precio de Venta $ 2,730 $ 2,730 $ 2,730 $ 2,730 $ 2,730
INGRESOS POR VENTAS $ 2,184,000 $ 2,457,000 $ 1,228,500 $ 2,184,000 $ 2,457,000
GASTOS $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600
ADMINISTRACION $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000
VENTAS $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600
UTILIDAD OPERACIONAL $ 841,712 $ 1,005,637 $ 6,195 $ 877,161 $ 1,136,527

MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

UNIDADES A PRODUCIR 1000 1400 560 870 920
COSTO TOTALES $ 273,000 $ 382,200 $ 152,880 $ 237,510 $ 251,160
UNIDADES A VENDER 800 900 450 800 900
PRECIO DE VENTA $ 910 $ 910 $ 910 $ 910 $ 910
INGRESOS POR VENTAS $ 728,000 $ 819,000 $ 409,500 $ 728,000 $ 819,000
COSTOS Y GASTOS $ 1,342,600 $ 1,451,800 $ 1,222,480 $ 1,307,110 $ 1,320,760
UTILIDAD NETA -$ 614,600 -$ 632,800 -$ 812,980 -$ 579,110 -$ 501,760

MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

UNIDADES A PRODUCIR 1000 1400 560 870 920
COSTO TOTALES $ 273,000 $ 382,200 $ 152,880 $ 237,510 $ 251,160
UNIDADES A VENDER 800 900 450 800 900
PRECIO DE VENTA $ 1,365 $ 1,365 $ 1,365 $ 1,365 $ 1,365
INGRESOS POR VENTAS $ 1,092,000 $ 1,228,500 $ 614,250 $ 1,092,000 $ 1,228,500
COSTOS Y GASTOS $ 1,342,600 $ 1,451,800 $ 1,222,480 $ 1,307,110 $ 1,320,760
UTILIDAD NETA -$ 250,600 -$ 223,300 -$ 608,230 -$ 215,110 -$ 92,260
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
570 1300 1450 800 780 890 1000
273 273 273 273 273 273 273
$ 155,432 $ 354,494 $ 395,398 $ 218,150 $ 212,697 $ 242,692 $ 272,688

540 1200 1400 700 500 700 950

$ 2,730 $ 2,730 $ 2,730 $ 2,730 $ 2,730 $ 2,730 $ 2,730
$ 1,474,200 $ 3,276,000 $ 3,822,000 $ 1,911,000 $ 1,365,000 $ 1,911,000 $ 2,593,500
$ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600 $ 1,069,600
$ 834,000 $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000 $ 834,000
$ 235,600 $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600 $ 235,600
$ 249,168 $ 1,851,906 $ 2,357,002 $ 623,250 $ 82,703 $ 598,708 $ 1,251,212

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

570 1300 1450 800 780 890 1000
$ 155,610 $ 354,900 $ 395,850 $ 218,400 $ 212,940 $ 242,970 $ 273,000
540 1200 1400 700 500 700 950
$ 910 $ 910 $ 910 $ 910 $ 910 $ 910 $ 910
$ 491,400 $ 1,092,000 $ 1,274,000 $ 637,000 $ 455,000 $ 637,000 $ 864,500
$ 1,225,210 $ 1,424,500 $ 1,465,450 $ 1,288,000 $ 1,282,540 $ 1,312,570 $ 1,342,600
-$ 733,810 -$ 332,500 -$ 191,450 -$ 651,000 -$ 827,540 -$ 675,570 -$ 478,100

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

570 1300 1450 800 780 890 1000
$ 155,610 $ 354,900 $ 395,850 $ 218,400 $ 212,940 $ 242,970 $ 273,000
540 1200 1400 700 500 700 950
$ 1,365 $ 1,365 $ 1,365 $ 1,365 $ 1,365 $ 1,365 $ 1,365
$ 737,100 $ 1,638,000 $ 1,911,000 $ 955,500 $ 682,500 $ 955,500 $ 1,296,750
$ 1,225,210 $ 1,424,500 $ 1,465,450 $ 1,288,000 $ 1,282,540 $ 1,312,570 $ 1,342,600
-$ 488,110 $ 213,500 $ 445,550 -$ 332,500 -$ 600,040 -$ 357,070 -$ 45,850
GASTOS COSTO UNITARIO % UTILIDAD
$ 1,069,600 273 90%

GASTOS COSTO UNITARIO % UTILIDAD

$ 1,069,600 273 70%

GASTOS COSTO UNITARIO % UTILIDAD

$ 1,069,600 273 80%
GASTOS COSTO UNITA% UTILIDAD
### 273 80%