Campo 1 1.

Obligatorio 2 3 4
Hasta 12 enteros y 5 6 al 10
2. Validar hasta 2 decimales,
Long. formato
8 2 Hasta 6 sin comas de miles 1 Hasta 200
Obligat AAAAMMDD
orio Si
3. 01 <= MM <= Si Si Si Si No
Llave 12
única 4.
Si Menor o igual Si Si No No No
al periodo 1. Obligatorio
informado 2. Registrar '1'
Código del
5. Si el periodo cuando la
Rubro del
es igual a operación
Descrip Código del Estado Saldo del Rubro Indica el estado Campos de
periodo corresponde al libre utilización.
ción Periodo catálogo Financiero Contable de la operación
informado, periodo.
Format campo 5 es 3. Registrar '8'
o igual a '1'.
Numérico Numérico 1. Obligatorio Numérico
Alfanumérico Numérico
cuando la Texto
6. Si periodo es 2. Validar con operación 1. En caso de
menor a parámetro tabla corresponde a no tener la
periodo 34 un periodo necesidad de
informado, 1. Obligatorio 3. Si campo 2 = anterior y NO utilizarlos, no
entonces 2. Validar con 09 se puede ha sido anotada incluya ni la
Observ campo 5 es parámetro tabla utilizar su en dicho información ni
aciones diferente a '1' 22 propio código 1. Obligatorio periodo. los palotes.
1 20181231 01 4. Registrar '9' 1
cuando la
2 20181231 01 operación 1
corresponde a
3 20181231 01 1D0109 15,000.00 un periodo 1
anterior y SI ha
4 20181231 01 1D0114 sido anotada en
1
5 20181231 01 1D0121 dicho periodo. 1

6 20181231 01 1D0103 70,000.00 1

7 20181231 01 1D0105 1
8 20181231 01 1D0104 1
9 20181231 01 1D0107 18,500.00 1
10 20181231 01 1D0106 750,000.00 1
11 20181231 01 1D0112 1
12 20181231 01 1D0117 15,000.00 1
13 20181231 01 1D0113 1
14 20181231 01 1D0118 868,500.00 1
16 20181231 01 1D01ST
17 20181231 01
18 20181231 01 1D0217 1
19 20181231 01 1D0221 1
20 20181231 01 1D0219 1
21 20181231 01 1D0201 1
22 20181231 01 1D0203 1
23 20181231 01 1D0202 1
24 20181231 01 1D0220 1
25 20181231 01 1D0216 1
26 20181231 01 1D0211 1
27 20181231 01 1D0205 580,000.00 1
28 20181231 01 1D0206 35,000.00 1
29 20181231 01 1D0207 1
30 20181231 01 1D0212 1
31 20181231 01 1D0208 1
32 20181231 01 1D02ST 615000 1
33 20181231 01 1D020T 1,483,500.00 1
34 20181231 01 1
35 20181231 01 1
36 20181231 01 1D0309 285,000.00 1
37 20181231 01 1D0316 1
38 20181231 01 1D0302 450,000.00 1
39 20181231 01 1D0304 1
40 20181231 01 1D0303 1
41 20181231 01 1D0317 1
42 20181231 01 1D0313 55,847.46 1
43 20181231 01 1D0310 1
44 20181231 01 1D0311 8,000.00 1
45 20181231 01 1D0314 1
46 20181231 01 1D0315 798,847.46 1
47 20181231 01 1D0312 1
48 20181231 01 1D03ST 798,847.46 1
49 20181231 01 1
50 20181231 01 1D0401 1
51 20181231 01 1D0411 1,401,451.54 1
52 20181231 01 1D0407 1
53 20181231 01 1D0408 1
54 20181231 01 1D0402 1
55 20181231 01 1D0403 1
56 20181231 01 1D0409 1
57 20181231 01 1D0406 1
58 20181231 01 1D0404 1
59 20181231 01 1D0410 1
60 20181231 01 1D04ST 1401451.54 1
61 20181231 01 1D040T 2,200,299.00 1
62 20181231 01 1
63 20181231 01 1D0701 10,000.00 1
64 20181231 01 1D0702 1
65 20181231 01 1D0703 1
66 20181231 01 1D0711 1
67 20181231 01 1D0712 5,500.00 1
68 20181231 01 1D0707 -732,299.00 1
69 20181231 01 1D0708 1
70 20181231 01 1D07ST -716,799.00 1
71 20181231 01 1D070T 1,483,500.00 1
 1. Obligatorio
2. Si el campo 8
es igual a '1',
consignar la
Cuenta
Contable del
periodo que se
está informando
3. Si el campo 8
1. Obligatorio es igual a '8',
2. Validar consignar la
formato Cuenta
AAAAMMDD Contable que
3. 01 <= MM <= corresponda al Hasta 12 Hasta 12
12 periodo en que enteros y hasta enteros y hasta
Campo 1 2 3 4 5 6 7
4. Menor o igual se omitió la 2 decimales, sin 2 decimales, sin
Código de la
Long. al
8 periodo anotación.
Hasta 24 Para
cuenta contable 2 Hasta 30 3 comas de miles comas de miles
informado modificaciones
Obligatorio desagregado
Si Si el periodo posteriores
Si Código de la
5. se Si Si Si Si Si
en subcuentas Entidad
es igual a hará referencia Se registra el
Llave única Si al
Si nivel máximo financiera a la Tipo
Si de
periodo a esta cuenta Si código de Si No No
de dígitos que moneda
informado, asociada a su Banco , ver
utilizado, según corresponde la Número de la cuenta de la correspondiente Saldo deudor Saldo acreedor
campo 8 es periodo hoja "Códigos Se registra el
Descripción Periodo la estructura 5.3 cuenta Entidad Financiera a la cuenta de la cuenta de la cuenta
igual a '1'. 4. Si el campo 8 de Bancos" tipo de
6. Si periodo es es igual a '9', 1. Obligatorio moneda , ver
Formato Numérico
menor a Numérico
consignar la Numérico
2. Validar con Alfanumérico Alfanumérico
hoja "Tipos de Numérico Numérico
periodo Cuenta parámetro tabla 1. Obligatorio Moneda" 1. Obligatorio 1. Obligatorio
informado, Contable que 3 2. Si campo3 = 99 1. Obligatorio 2. Positivo o 2. Positivo o
entonces corresponda al 3. Consignar entonces campo4 será “-“ 2. Validar con '0.00' '0.00'
campo 8 es periodo que se '99' en caso de 3. 4.2. Si campo3 <>99 parámetro tabla 3. Excluyente 3. Excluyente
Observaciones diferente a '1' modifica efectivo entonces campo4 <> “-“ 4 con el campo 7 con el campo 6
1 20181231 10 02 123-001256814-55 PEN 15,000.00
8 9 al 16
1 Hasta 200
1. Obligatorio
2.
Si Registrar '1' No
cuando la
No
operación No
corresponde al
Indica el estado Campos de
periodo.
de
3. Registrar '8' libre utilización.
la operación
cuando la
Numérico
operación Texto
1. En caso de
corresponde a no tener la
un periodo necesidad de
anterior y NO utilizarlos, no
ha sido anotada incluya ni la
en dicho información ni
periodo. los palotes.
4. Registrar '9' 1
cuando la
operación
corresponde a
un periodo
anterior y SI ha
sido anotada en
dicho periodo.
 consignar el
Código Único
de la Operación
(CUO) de la
operación que
se está
informando
3. Si el campo 9 Número
es igual a '8', correlativo del
consignar el asiento
Código Único contable
Código Único identificado en
de la Operación
de la Operación
1. Obligatorio (CUO) que el campo 2.
2. Validar (CUO), que es
corresponda al El primer dígito
formato la llave única
periodo en que o debe ser: "A"
AAAAMMDD clave única
se omitió la o para el asiento
Campo 1 2 3 apertura del 4 5 6
3. 01 <= MM <= clave primaria de
anotación.
12 del software
Para ejercicio, "M"
Long. 8 Hasta
contable 40 que De
para2 los
hasta 10 1 Hasta 15 Hasta 100
4. Menor o igual modificaciones
Obligatorio al
Si periodo identifica de
posteriores se Si
Si asientos de Si Si Si
informado manera unívoca movimientos o
hará referencia
Llave única 5. el
Si Si el periodo a asiento
Sieste Código ajustes
Si del mes Si Si No
es igual a contable.
Único de laDebe o "C" para el Tipo de Número de Apellidos y Nombres,
periodo ser el mismo
Operación asiento de Documento de Documento de Denominación o
informado, consignado
(CUO) en cierre del Identidad del Identidad del Razón Social del
Descripción Periodo
campo 9 es el
4. Libro Diario. 9 ejercicio.
Si el campo cliente cliente cliente
Formato igual a
Numérico '1'. es igual a '9',
Alfanumérico Texto Alfanumérico Alfanumérico Texto
6. Si periodo es consignar el
menor a Código Único
periodo de la Operación 1. Obligatorio
informado, (CUO de la 2. El primer 1. Obligatorio 1. Obligatorio
entonces operación dígito debe ser: 2. Validar con 2. Aplicar Regla
campo 9 es original que se A, M o C parámetro tabla General (tipo y 1. Obligatorio
Observaciones diferente a '1' modifica 2 nro. doc.)
1 20181231 12 M001 6 20137290621 ABC SAC
2 20181231 12 M002 6 20124776967 TOURS SHL
3 20181231 12 M003 6 20138100015 PERUANA SAA
4 20181231 12 M004 6 20125663878 TRIBAL SAC
5 20181231 28 M001 6 20124654980 ZAMBIA SAC
 Hasta 12
7 enteros
8 y hasta 9 10 al 18
2 decimales, sin
10 comas de miles 1 Hasta 200
Si Si Si Obligatorio
1. No
Fecha de
emisión o fecha No 2. Registrar '1'
No No No
de referencia cuando la
Monto de cada
del cuenta por operación
Comprobante cobrar del corresponde al Campos de
Indica el estado
de Pago cliente periodo.
de la operación libre utilización.
3. Registrar '8'
1. Obligatorio
DD/MM/AAAA Numérico cuando
Numérico la Texto
2. Menor o igual 1. Obligatorio
operación 1. En caso de
al periodo 2. Positivo o
corresponde a no tener la
informado '0.00' un periodo necesidad de
3. Menor o igual 3. anterior y NO utilizarlos, no
al periodo Excepcionalme
ha sido anotada incluya ni la
señalado en el nte permitirá en dicho información ni
campo 1. negativo periodo. los palotes.
10/31/2018 15,000.00 4. Registrar '9' 1 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES (NETO)
cuando la
11/15/2018 25,000.00 operación 1
corresponde a
12/1/2018 10,000.00 un periodo 1
12/15/2018 20,000.00 anterior y SI ha1
sido anotada en
10/31/2018 18,500.00 dicho periodo. 1 ANTICIPOS
 1 2 3 4 5 6 7
Campo

8 1 2 Hasta 24 1 Hasta 128 Hasta 80

Long.

Obligatorio Si Si Si Si No No Si
Llave única Si Si Si Si No No No
Periodo Código del Tipo de Código propio Código del Código de Descripción de
Descripción catálogo existencia de la existencia catálogo Existencia la existencia
utilizado correspondiente utilizado correspondiente
Formato Numérico Numérico Numérico Alfanumérico
al catálogo Numérico Numérico
al catálogo Texto
1. Obligatorio 1. Obligatorio 1. Obligatorio señalado en
1. Obligatorioel 1. Optativo señalado en
1.Código de el 1. Obligatorio
2. Validar 2. Validar con 2. Validar con campo
2. Según2. 2. No acepta el campo 5. al
Existencia
Observaciones
formato parámetro tabla parámetro tabla catálogo valor 9 tercer nivel
AAAAMMDD 13 5 utilizado 3. Validar con jerárquico del
3. 01 <= MM <= (campo 2) parámetro tabla código
1 12 20181231 9 99 13 Internacional
2 4. Menor o igual
20181231 9 99 UNSPSC.
al periodo Podrá utilizarse
3 informado
20181231 9 99 el código GTIN
5. Si el periodo en lugar del
4 es igual
20181231
a UNSPSC.
periodo
5 20181231 2. Campo
informado, optativo.
6 campo
20181231
12 es
igual a '1'.
7 6. Si20181231
periodo es
8 menor a
20181231
periodo
9 informado,
20181231
entonces
10 campo
20181231
13 es
diferente a '1'
11 20181231
12 20181231
13 20181231
8 9 10 11 12 13 14 al
28
Hasta 3 1 Hasta 12 Hasta 12 Hasta 12 1 Hasta 200
enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta
Si Si 8 decimales,
Si 8 decimales, sin Si
Si 2 decimales, Si No
sin comas de comas de sin comas de
No No No
miles No
miles No
miles No No
Código de la Código del Cantidad de la Costo unitario Costo total Indica el estado Campos de
Unidad de método de existencia de la existencia de la operación libre utilización.
medida de la valuación
Alfanumérico
existencia Numérico
utilizado Numérico Numérico Numérico Numérico Texto
1. Obligatorio 1. Obligatorio 1. Obligatorio 1. Obligatorio 1. Obligatorio 1. Obligatorio 1. En caso de
2. Validar con 2. Validar con 2. Positivo 2. Positivo o 2. El dato de 2. Registrar '1' no tener la
parámetro tabla parámetro tabla '0.00' este campo es cuando la necesidad de
6 14 3. producto de operación utilizarlos, no
Excepcionalme multiplicar el corresponde al incluya ni la
nte permitirá dato del campo periodo. información ni
negativo "10" por el dato 3. Registrar '8' los palotes.
del campo "11" cuando la
operación
corresponde a
un periodo
anterior y NO
ha sido anotada
en dicho
periodo.
4. Registrar '9'
cuando la
operación
corresponde a
un periodo
anterior y SI ha
sido anotada en
dicho periodo.