Formulario Renta Sociedades 1

FORMULARIO RENTA SOCIEDAD
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS LOCALES Y/O DEL EXTERIOR

CON PARTES RELACIONADAS LOCALES
Operaciones de activo
Operaciones de pasivo
Operaciones de ingreso
Operaciones de egreso
Operaciones de regalías, servicios técnicos, administrativos, de consultoría y similares
CON PARTES RELACIONADAS EN PARAÍSOS FISCALES, JURISDICCIONES DE MENOR IMPOSICIÓN Y REGÍMENES FISCALES PREFERENTES
CON PARTES RELACIONADAS EN OTRAS JURISDICCIONES O REGÍMENES DEL EXTERIOR
TOTAL OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
¿Sujeto pasivo exento de aplicación del régimen de precios de transferencia?
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes al efectivo
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR COMERCIALES CORRIENTES
RELACIONADAS
______ ______ ______ Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de cuentas y documentos por cobrar comerciales por inco
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTES
A ACCIONISTAS, SOCIOS, PARTICIPES, BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESEN
Locales
Del exterior
DIVIDENDOS POR COBRAR
En efectivo
En activos diferentes del efectivo
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de otras cuentas y documentos por cobrar por incobrabili
OTRAS NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS CORRIENTES
A costo amortizado
(-) Deterioro acumulado del valor de otros activos financieros corrientes medidos a costo amortizado (provision
A valor razonable
PORCIÓN CORRIENTE DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS POR COBRAR
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IMPORTE BRUTO ADEUDADO POR LOS CLIENTES POR EL TRABAJO EJECUTADO EN CONTRATOS DE CONSTRUCCIÓN
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ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (ISD)
Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (IVA)
Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (Impuesto a la Renta)
Otros
INVENTARIOS
Mercaderías en tránsito
Inventario de materia prima (no para la construcción)
Inventario de productos en proceso (excluyendo obras/inmuebles en construcción para la venta)
Inventario de prod. term. y mercad. en almacén (excluyendo obras/inmuebles terminados para la venta)
Inventario de suministros, herramientas, repuestos y materiales (no para la construcción)
Inventario de materia prima, suministros y materiales para la construcción
Inventario de obras/inmuebles en construcción para la venta
Inventario de obras/inmuebles terminados para la venta
(-) Deterioro acumulado del valor de inventarios por ajuste al valor neto realizable
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Costo
(-) Deterioro acumulado del valor de activos no corrientes mantenidos para la venta
ACTIVOS BIOLÓGICOS
PLANTAS VIVAS Y FRUTOS EN CRECIMIENTO
A costo
(-) Deterioro acumulado del valor de activos biológicos medidos a costo
A valor razonable menos los costos de venta
ANIMALES VIVOS
A costo
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO (PREPAGADOS)
Propaganda y publicidad prepagada
Arrendamientos operativos pagados por anticipado
Primas de seguro pagadas por anticipado
Otros
Otros Activos Corrientes
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS
Costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones
Ajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones
EDIFICIOS Y OTROS INMUEBLES (EXCEPTO TERRENOS)
NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES
MAQUINARIA, EQUIPO, INSTALACIONES Y ADECUACIONES
PLANTAS PRODUCTORAS (AGRICULTURA)
Construcciones en Curso y Otros Activos en Tránsito
Muebles y enseres
Equipo de Computación
Vehículos, Equipo de Transporte y Caminero Móvil
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Terrenos
Edificios y otros inmuebles (excepto terrenos)
Naves, aeronaves, barcazas y similares
Maquinaria, equipo, instalaciones y adecuaciones
Equipo de computación
Vehículos, equipo de transporte y caminero móvil
Otros
Otras Propiedades, Planta y Equipo
(-) DEPRECIACIÒN ACUMULADA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Del costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones
Del ajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones
(-) Deterioro acumulado del valor de propiedades, planta y equipo
ACTIVOS INTANGIBLES
Plusvalía o goodwill (derecho de llave)
Marcas, patentes, licencias y otros similares
Adecuaciones y mejoras en bienes arrendados mediante arrendamiento operativo
Derechos en acuerdos de concesión
Otros
(-) Amortización acumulada de activos intangibles
(-) Deterioro acumulado de activos intangibles
Derechos de uso por activos arrendados
(-) Amortización acumulada de derechos de uso por activos arrendados
PROPIEDADES DE INVERSIÓN
TERRENOS
A costo
A valor razonable
EDIFICIOS
A costo
A valor razonable
(-) Depreciación Acumulada de Propiedades de Inversión
(-) Deterioro Acumulado del Valor de Propiedades de Inversión
ACTIVOS BIOLÓGICOS
A costo
(-) Depreciación acumulada de activos biológicos medidos a costo
ANIMALES VIVOS
A costo
ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES
Tangibles
Intangibles
(-) Depreciación / amortización acumulada de activos para exploración, evaluación y explotación
(-) Deterioro acumulado del valor de activos para exploración, evaluación y explotación
INVERSIONES NO CORRIENTES
EN SUBSIDIARIAS
Costo
Ajuste acumulado por aplicación del método de la participación (valor patrimonial proporcional)
EN ASOCIADAS
Costo
EN NEGOCIOS CONJUNTOS
Costo
Otros Derechos Representativos de Capital en Sociedades que no son Subsidiarias, ni Asociadas, ni Negocios Con
(-) Deterioro Acumulado del Valor de Inversiones no Corrientes
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NO CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR COMERCIALES NO CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NO CORRIENTES
A ACCIONISTAS. SOCIOS, PARTICIPES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESEN
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de cuentas y documentos por cobrar por incobrabilidad (p
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de cuentas y documentos por cobrar por incobrabilidad (p
Locales
Del exterior
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
A costo amortizado
(-) Deterioro acumulado del valor de otros activos financieros no corrientes medidos a costo amortizado (provisi
A valor razonable
PORCIÓN NO CORRIENTE DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS POR COBRAR
Relacionadas
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ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
Por diferencias temporarias
Por pérdidas tributarias sujetas a amortización en periodos siguientes
POR CRÉDITOS FISCALES NO UTILIZADOS
Otros
Otros Activos No Corrientes
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
REVALUACIONES Y REEXPRESIONES DE ACTIVOS (INFORMATIVO)
Ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de otras partidas de propiedades, planta y equipo (Informativo)
(-) Depreciación acumulada de los ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de otras partidas de propiedades
Ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de activos intangibles (Informativo)
(-) Amortización acumulada de los ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de activos intangibles (Informativ
Ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de propiedades de inversión (Informativo)
(-) Depreciación acumulada de los ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de propiedades de inversión (Info
Ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de activos para exploración, evaluación y explotación de recursos m
(-) Depreciación/amortización acumulada del ajustes acumulado por reexpresiones o revaluaciones de activos para explora
Total de las revaluaciones y otros ajustes positivos producto de valoraciones financieras excluidos del cálculo del anticipo,
(-) Total depreciación acumulada del ajuste acumulado por revaluaciones y otros ajustes negativos producto de valoracion
TERRENOS QUE SE EXCLUYEN DEL CÁLCULO DEL ANTICIPO
Total costo de terrenos en los que se desarrollan actividades agropecuarias (excluyendo sus revaluaciones o reexpresiones)
Total deterioro acumulado del costo de terrenos en los que se desarrollan actividades agropecuarias (Informativo)
Total costo de terrenos en los que se desarrollan proyectos inmobiliarios para la vivienda de interés social (excluyendo sus
Total deterioro acumulado del costo de terrenos en los que se desarrollan proyectos inmobiliarios para la vivienda de inter
Total de intereses implícitos no devengados (futuros ingresos financieros en el estado de resultados) por acuerdos que constituyen ef
Activos (fideicomitidos y generados) en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o ap
Activos adquiridos por el valor de las utilidades reinvertidas generadas en el período anterior al declarado (Informativo)
TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO
PASIVOS CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR COMERCIALES CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR CORRIENTES
A ACCIONISTAS. SOCIOS, PARTÍCIPES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESEN
Locales
Del exterior
DIVIDENDOS POR PAGAR
En efectivo
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
Locales
Del exterior
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
Crédito A Mutuo
Porción Corriente de Obligaciones Emitidas
OTROS PASIVOS FINANCIEROS
A costo amortizado
A valor razonable
Porción Corriente de Arrendamientos Financieros Por Pagar
Pasivo corriente por arrendamiento
Impuesto A La Renta Por Pagar Del Ejercicio
PASIVOS CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
Participación trabajadores por pagar del ejercicio
Obligaciones con el IESS
Jubilación Patronal
Otros Pasivos Corrientes Por Beneficios a Empleados
PROVISIONES CORRIENTES
Por garantías
Por desmantelamiento
Por contratos onerosos
Por reestructuraciones de negocios
Por reembolsos a clientes
Por litigios
Por pasivos contingentes asumidos en una combinación de negocios
Otras
PASIVOS POR INGRESOS DIFERIDOS
Anticipos de clientes
Subvenciones del Gobierno
Otros
OTROS PASIVOS CORRIENTES
Transferencias casa matriz y sucursales (del exterior)
Otros
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS NO CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NO CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR COMERCIALES NO CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NO CORRIENTES
A ACCIONISTAS, SOCIOS, PARTÍCIPES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESEN
Locales
Del exterior
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
Locales
Del exterior
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - NO CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
Crédito a mutuo
Porción no corriente de obligaciones emitidas
OTROS PASIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
A costo amortizado
A valor razonable
Porción no corriente de arrendamientos financieros por pagar
Pasivo no corriente por arrendamiento
Pasivo por Impuesto a la Renta diferido
PASIVOS NO CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
Desahucio
Otros Pasivos No Corrientes Por Beneficios A Empleados
PROVISIONES NO CORRIENTES
Por garantías
Por litigios
Otras
Subvenciones del gobierno
Otros
OTROS PASIVOS NO CORRIENTES
Otros
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
Total de Intereses Implícitos No Devengados (Futuros Gastos Financieros En El Estado De Resultados) Por Acuerdos Que Constituyen E
Pasivos incurridos en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o aportante (Informati
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Suscrito y/o Asignado
(-) Capital Suscrito No Pagado, Acciones en Tesorería
Aportes de Socios, Accionistas, Partícipes, Fundadores, Constituyentes, Beneficiarios U Otros Titulares De Derechos Representativos D
RESERVAS
Reserva legal
Reserva facultativa
Otras
RESULTADOS ACUMULADOS
Reserva de capital
Reserva por donaciones
Reserva por valuación (procedente de la aplicación de normas ecuatorianas de contabilidad - NEC)
Superávit por revaluación de inversiones (procedente de la aplicación de normas ecuatorianas de contabilidad - NEC)
Utilidades acumuladas de ejercicios anteriores
(-) Pérdidas acumuladas de ejercicios anteriores
Excedente / pérdida del ejercicio anterior (con socios)
Resultados acumulados por adopción por primera vez de las NIIF
Utilidad del ejercicio
Pérdida del ejercicio
Excedente / pérdida del ejercicio económico (con socios)
OTROS RESULTADOS INTEGRALES ACUMULADOS
SUPERÁVIT DE REVALUACIÓN ACUMULADO
Propiedades, Planta y Equipo
Activos intangibles
Otros
Ganancias y pérdidas acumuladas por inversiones en instrumentos de patrimonio medidos a valor razonable con cambios e
Ganancias y pérdidas acumuladas por la conversión de estados financieros de un negocio en el extranjero
Ganancias y pérdidas actuariales acumuladas
La parte efectiva de las ganancias y pérdidas de los instrumentos de cobertura en una cobertura de flujos de efectivo
Otros
Dividendos declarados (distribuidos) a favor de titulares de derechos representativos de capital en el ejercicio fiscal (Informativo)
Dividendos pagados (liquidados) a titulares de derechos representativos de capital en el ejercicio fiscal (Informativo)
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL
INGRESOS
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
VENTAS LOCALES DE BIENES
Gravadas con tarifa diferente de 0% de IVA
Gravadas con tarifa 0% de iva o exentas de IVA
PRESTACIONES LOCALES DE SERVICIOS
EXPORTACIONES NETAS (6009 - 6012)
De bienes
De servicios
Por prestación de servicios de construcción
Obtenidos bajo la modalidad de comisiones o similares (relaciones de agencia)
Obtenidos por arrendamientos operativos
TOTAL INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
OTROS INGRESOS
POR REGALÍAS Y OTRAS CESIONES DE DERECHOS
Relacionadas
No Relacionadas
POR DIVIDENDOS
Procedentes de sociedades residentes o establecidas en Ecuador
Procedentes de sociedades no residentes ni establecidas en Ecuador
Ganancias netas por mediciones de activos biológicos a valor razonable menos costos de venta
Ganancias netas por medición de propiedades de inversión a valor razonable
Ganancias netas por medición de instrumentos financieros a valor razonable
Ganancias netas por diferencias de cambios
Utilidad en venta de propiedades, planta y equipo
Utilidad en la enajenación de derechos representativos de capital
Ingresos devengados por subvenciones del gobierno y otras ayudas gubernamentales
GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE DETERIORO EN EL VALOR
De activos financieros (reversión de provisiones para créditos incobrables)
De inventarios
De activos no corrientes mantenidos para la venta
De activos biológicos
De propiedades, planta y equipo
De activos intangibles
De propiedades de inversión
De activos de exploración, evaluación y explotación de recursos minerales
De inversiones no corrientes
Otras
GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE PROVISIONES
Por garantías
Por desmantelamientos
Por litigios
Otras
GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE PASIVOS POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
Jubilación patronal y desahucio
Otros
RENTAS NETAS PROVENIENTES DE DONACIONES Y APORTACIONES (PARA USO DE INSTITUCIONES DE CARÁCTER PRIVAD
De recursos públicos
De otras locales
Del exterior
POR REEMBOLSOS DE SEGUROS
Por lucro cesante
Otros
Provenientes del exterior
Otros
INGRESOS FINANCIEROS Y OTROS NO OPERACIONALES
INGRESOS FINANCIEROS
ARRENDAMIENTO MERCANTIL
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
COSTOS DE TRANSACCIÓN (COMISIONES BANCARIAS, HONORARIOS, TASAS, ENTRE OTROS)
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
INTERESES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
INTERESES DEVENGADOS CON TERCEROS
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
Prestación de servicios de custodia de activos financieros
Prestación de servicios de operaciones de inversión en nombre de terceros
Por actividades de inversión, reinversión o de negociación de activos financieros (si la sociedad es administrada p
.
Intereses implícitos devengados por acuerdos que constituyen efectivamente una transacción financiera o cobro
Otros
Ganancias por medición de inversiones en asociadas y negocios conjuntos al método de la participación (valor patrimonial
Otros
,
Ganancias netas procedentes de actividades discontinuadas
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
TOTAL INGRESOS
Ventas netas de propiedades, planta y equipo (Informativo)
Ingresos por reembolso como intermediario / monto total facturado por operadoras de transporte con puntos de emisión asignados a socios
Dividendos declarados (distribuidos) a favor del contribuyente en el ejercicio fiscal (Informativo)
Dividendos cobrados (recaudados) por el contribuyente en el ejercicio fiscal (Informativo)
Ingresos obtenidos por las organizaciones previstas en la ley de economía popular y solidaria (Informativo)
Utilidades (Informativo)
Excedentes (Informativo)
Monto total facturado por comisionistas y similares (relaciones de agencia) (Informativo)
Correspondiente a los valores brutos de los bienes o servicios vendidos bajo la modalidad de comisiones o similares (Informativo)
Valor total correspondiente a las comisiones, descuentos, primas y similares sobre los valores brutos de los bienes o servicios vendido
Ingresos generados por compañías de transporte internacional por sus operaciones habituales de transporte (Informativo)
Ingresos generados en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o aportante (Informativo)
Ingresos no objeto de impuesto a la renta
Ingresos obtenidos en dinero electrónico (Informativo)
Ingresos brutos totales según contabilidad
COSTOS Y GASTOS
COSTO DE VENTAS
Inventario inicial de bienes no producidos por el sujeto pasivo
Compras netas locales de bienes no producidos por el sujeto pasivo
Importaciones de bienes no producidos por el sujeto pasivo
(-) Inventario final de bienes no producidos por el sujeto pasivo
Inventario inicial de materia prima
Compras netas locales de materia prima
Importaciones de materia prima
(-) Inventario final de materia prima
Inventario inicial de productos en proceso
(-) Inventario final de productos en proceso
Inventario inicial productos terminados
(-) Inventario final de productos terminados
(+ / -) Ajustes
GASTOS POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS Y HONORARIOS
Sueldos, salarios y demás remuneraciones que constituyen materia gravada del IESS
Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS
Aporte a la seguridad social (incluye fondo de reserva)
Honorarios profesionales y dietas
Honorarios y otros pagos a no residentes por servicios ocasionales
Jubilación patronal
Desahucio
Otros
GASTOS POR DEPRECIACIONES
DEL COSTO HISTÓRICO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Acelerada
No acelerada
Del costo histórico de propiedades de inversión
Del costo histórico de activos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerales
DEL AJUSTE ACUMULADO POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES
Propiedades, planta y equipo
Propiedades de inversión
Activos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerales
Otros
De Activos Biológicos
Otras depreciaciones
GASTOS POR AMORTIZACIONES
Del costo histórico de Activos Intangibles
Del costo histórico de activos para la exploración evaluación y explotación de recursos minerales
Activos intangibles
Activos para la exploración. Evaluación y explotación de recursos minerales
Otros
De derechos de uso por activos arrendados
Otras amortizaciones
PÉRDIDAS NETAS POR DETERIORO EN EL VALOR
De activos financieros (de provisiones para créditos incobrables)
De inventarios
Otras
GASTOS DE PROVISIONES
Por garantías
Por litigios
Otros
PÉRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS
Relacionadas
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OTROS GASTOS
Promoción y publicidad
Transporte
Consumo de combustibles y lubricantes
Gastos de viaje
Gastos de gestión
Arrendamientos operativos
Suministros, herramientas, materiales y repuestos
Pérdida en la enajenación de derechos representativos de capital
Mantenimiento y reparaciones
Mermas
Seguros y reaseguros (primas y cesiones)
Gastos indirectos asignados desde el exterior por partes relacionadas
Impuestos, contribuciones y otros
COMISIONES Y SIMILARES (DIFERENTES DE LAS COMISIONES POR OPERACIONES FINANCIERAS)
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
OPERACIONES DE REGALÍAS, SERVICIOS TÉCNICOS. ADMINISTRATIVOS, DE CONSULTARÍA Y SIMILARES
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
Instalación, organización y similares
IVA que se carga al costo o gasto
Servicios públicos
Pérdidas por siniestros
Otros
GASTOS FINANCIEROS Y OTROS NO OPERACIONALES
GASTOS FINANCIEROS
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
COSTOS DE TRANSACCIÓN (COMISIONES BANCARIAS, HONORARIOS, TASAS, ENTRE OTROS)
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
INTERESES PAGADOS A TERCEROS
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
INTERESES DEL PASIVO POR ARRENDAMIENTO
Reversiones del descuento de provisiones que fueron reconocidas a su valor presente
Intereses implícitos devengados por acuerdos que constituyen efectivamente una transacción financiera o pago
Otros
Pérdidas por medición de inversiones en asociadas y negocios conjuntos al método de la participación (valor patrimonial pr
Otros
Perdidas netas procedentes de actividades discontinuadas
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
TOTAL GASTOS
TOTAL COSTOS Y GASTOS
Baja de inventario (Informativo)
Pago por reembolso como reembolsante / monto total facturado por socios por puntos de emisión a operadoras de transporte (Informativo)
Pago por reembolso como intermediario (Informativo)
No. de ruc del profesional que realizó el cálculo actuarial para el contribuyente (Informativo)
Costos y gastos generados en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o aportante (Informati
Gastos atribuidos a ingresos no objeto de impuesto a la renta
Costos y gastos realizados con dinero electrónico (Informativo)
Incentivos ley de solidaridad (inversiones nuevas, exoneración para IFIS y compensación por el exceso de las contribuciones solidarias)
CONCILIACIÓN TRIBUTARIA
UTILIDAD DEL EJERCICIO
PÉRDIDA DEL EJERCICIO
CÁLCULO DE BASE PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES
Ingresos por mediciones de activos biológicos al valor razonable menos costos de venta
Pérdidas, costos y gastos por mediciones de activos biológicos al valor razonable menos costos de venta
Base de cálculo de participación a trabajadores
DIFERENCIAS PERMANENTES
(-) Participación a trabajadores
(-) Dividendos exentos y efectos por método de participación (valor patrimonial proporcional) campos (6024+6026+6132)
(-) Otras rentas exentas e ingresos no objeto de Impuesto a la Renta (no relacionadas a actividades con Impuesto a la Renta
(+) Gastos no deducibles locales
(+) Gastos no deducibles del exterior
(+) Gastos incurridos para generar ingresos exentos y gastos atribuidos a ingresos no objeto de Impuesto a la Renta
(+) Participación trabajadores atribuible a ingresos exentos y no objeto de impuesto a la renta -Fórmula {(804*15%) + [ (80
(-) Deducciones adicionales
(+) Ajuste por precios de transferencia
(-) Ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Único
(+) Costos y gastos incurridos para generar ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Único
INGRESOS, COSTOS Y GASTOS CORRESPONDIENTES AL IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO (IRU)
IRU ACTIVIDAD BANANERA
Ingresos sujetos al Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero (producción y venta local)
Ingresos sujetos al Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero (exportación)
Costos y gastos incurridos para generar ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sec
Costos y gastos incurridos para generar ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sec
IRU ACTIVIDAD AGROPECUARIA
Ingresos sujetos al Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias (producción y comercialización
Ingresos sujetos al Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias (exportación)
Costos y gastos incurridos para generar ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Único para las actividades Agrope
Costos y gastos incurridos para generar ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Único para las actividades Agrope
IRU ACTIVIDAD DE PRODUCCIÓN Y CULTIVO DE PALMA ACEITERA (EJERCICIOS FISCALES 2018 Y 2019)
Ingresos sujetos al Impuesto a la Renta Único para las actividades de producción y cultivo de Palma Aceitera
Costos y gastos incurridos para generar ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Único para las actividades de prod
IRU ACTIVIDAD DE ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL
Ingresos (utilidad) sujetos al Impuesto a la Renta Único en la enajenación de derechos representativos de capital
Costos y gastos incurridos para generar ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Único en la enajenación de derech
(-) Ingresos sujetos al Impuesto a la Renta del Régimen Impositivo de Microempresas
(+) Costos y gastos incurridos para generar ingresos sujetos al Impuesto a la Renta del Régimen Impositivo de Microempres
GENERACIÓN / REVERSIÓN DE DIFERENCIAS TEMPORARIAS (IMPUESTOS DIFERIDOS)
Por valor neto realizable de inventarios
Por provisiones para desahucio pensiones jubilares patronales
Por costos estimados de desmantelamiento
Por deterioros del valor de propiedades, planta y equipo
Por provisiones (diferentes de cuentas incobrables, desmantelamiento, desahucio y jubilación patronal)
Por la diferencia entre los cánones de arrendamiento pactados y los cargos que deban registrarse por el reconocimiento de
POR CONTRATOS DE CONSTRUCCIÓN
Ingresos provenientes de contratos de construcción
Pérdidas, costos y gastos provenientes de contratos de construcción
POR MEDICIONES DE ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Ganancias que surjan de la medición de activos no corrientes mantenidos para la venta
Pérdidas que surjan de la medición de activos no corrientes mantenidos para la venta
POR MEDICIONES DE ACTIVOS BIOLÓGICOS AL VALOR RAZONABLE MENOS COSTO DE VENTA
Ingresos
Pérdidas, costos y gastos
Amortización pérdidas tributarias de años anteriores
Por otras diferencias temporarias permitidas por la normativa tributaria
Utilidad gravable
Pérdida sujeta a amortización en períodos siguientes
INFORMACIÓN RELACIONADA CON EL DEBER DE INFORMAR LA COMPOSICIÓN SOCIETARIA A LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (A
¿Cumple el deber de informar sobre la composición societaria dentro de los plazos establecidos?
Porcentaje de la composición societaria no informada (dentro de los plazos establecidos)
Porcentaje de la composición societaria correspondiente a paraísos fiscales al 31 de diciembre del ejercicio declarado que s
INFORMACIÓN RELACIONADA POR RESULTADOS OBTENIDOS DENTRO Y FUERA DE ZEDESs
¿Contribuyente declarante es administrador u operador de ZEDE?
INFORMACIÓN RELACIONADA POR RESULTADOS OBTENIDOS DENTRO Y FUERA DE ZEDES
Utilidad gravable
Utilidad a reinvertir y capitalizar (sujeta legalmente a reducción de la tarifa)
Saldo utilidad gravable
Para el período fiscal seleccionado, ¿se constituye en una sociedad que cumple la condición para el beneficio de rebaja en la tarifa po
Para el período fiscal seleccionado, ¿se constituye en una sociedad exportadora habitual (octavo artículo innumerado a continuación
¿Tiene derecho a la reducción de tarifa por reinversión de utilidades en proyectos deportivos, culturales, investigación científica respo
Porcentaje de reducción porcentual de tarifa aplicable en proyectos deportivos, culturales, investigación científica responsable o desa
¿Es una empresa existente con nuevas inversiones productivas que genera empleo neto y debe aplicar la proporcionalidad del Impue
Porcentaje de reducción de tarifa aplicable en el caso de empresas existentes con nuevas inversiones productivas que genera empleo
¿Es una empresa existente con nuevas inversiones productivas que genera empleo neto con autorización del CEPAI para una reducció
Número de Resolución de autorización del CEPAI para una reducción de tarifa superior a 10 puntos porcentuales
Porcentaje de reducción de tarifa superior a 10 puntos porcentuales aplicable en el caso de empresas existentes con nuevas inversion
Total impuesto causado
¿Tiene derecho a la exoneración del impuesto a la renta para entidades del sector financiero popular y solidario resultantes de proces
Porcentaje de la relación entre el activo total de la entidad de menor tamaño respecto al activo total de la entidad absorbente
(-) Exoneración del impuesto a la renta para las entidades del sector financiero popular y solidario resultantes de procesos de fusión d
Saldo del anticipo pendiente de pago (traslade campo 876 declaración período anterior - vigente hasta el ejercicio fiscal 2018)
Anticipo determinado correspondiente al ejercicio fiscal declarado (hasta el ejercicio fiscal 2018) - Anticipo pagado (para el ejercicio fi
(=) Rebaja del saldo del anticipo - decreto ejecutivo no. 210 (aplica para únicamente para el ejercicio 2017)
(=) Anticipo reducido correspondiente al ejercicio fiscal declarado (aplica para únicamente para el ejercicio 2017)
(=) Impuesto a la renta causado mayor al anticipo reducido
(=) Crédito tributario generado por anticipo
(+) Saldo del anticipo pendiente de pago (vigente hasta el ejercicio fiscal 2018)
(-) Retenciones en la fuente que le realizaron en el ejercicio fiscal (excepto retenciones aplicables al régimen de microempresas y de l
(-) Retenciones por dividendos anticipados
(-) Retenciones por ingresos provenientes del exterior con derecho a crédito tributario
(-) Anticipo de Impuesto a la Renta pagado por espectáculos públicos
(-) Intereses por el anticipo de Impuesto a la Renta pagado voluntariamente
(-) Anticipo de Impuesto a la Renta pagado voluntariamente
(-) Anticipo de Impuesto a la Renta pagado obligatoriamente por el Decreto 1137 (para el ejercicio fiscal 2020)
(-) Crédito tributario por impuesto a la utilidad en la compraventa de predios urbanos pagado a Municipios (para actividades de urban
(-) Crédito tributario de años anteriores
(-) CRÉDITO TRIBUTARIO GENERADO POR IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS
Generado en el ejercicio fiscal declarado
Generado en ejercicios fiscales anteriores
¿Tiene derecho a la exoneración del pago del saldo del Impuesto a la Renta del ejercicio fiscal 2015 dispuesta en la Ley Orgánica de So
(-) Exoneración del pago del saldo del impuesto a la renta del ejercicio fiscal 2015 dispuesta en la Ley Orgánica de Solidaridad y de Co
¿Tiene derecho a la reducción de 10% del Impuesto a la Renta a pagar del ejercicio fiscal 2019 para contribuyentes domiciliados a sep
(-) Reducción de 10% del Impuesto a la Renta del ejercicio fiscal 2019 para contribuyentes domiciliados a septiembre de 2019 cuya ac
(-) Valor del beneficio en impuesto de una sociedad que dispone de un contrato de inversión con estabilidad en la tarifa de Impuesto
Subtotal impuesto a pagar
Subtotal saldo a favor
(+) Impuesto a la Renta Único
LIQUIDACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO
IRU SECTOR BANANERO
(+) Impuesto a la Renta Único calculado para las actividades del Sector Bananero (producción y venta local)
(+) Impuesto a la Renta Único calculado para las actividades del Sector Bananero (exportación)
Impuesto a la Renta Único calculado para las actividades del Sector Bananero (componente exportación)
Impuesto a la Renta Único calculado para las actividades del Sector Bananero (componente producción propia)
(-) Exoneración del Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero por nuevas inversiones
(-) Exoneración del Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero por creación de nuevas sociedades
(-) Exoneración del Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero por otros conceptos
(-) Retenciones en la fuente por Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero (producción y venta loc
(-) Retenciones en la fuente por Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero (exportación)
(=) Crédito tributario por Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero (informativo)
(=) Impuesto a la Renta Único a pagar por actividades del Sector Bananero
IRU ACTIVIDAD AGROPECUARIA
(+) Impuesto a la Renta Único calculado para las actividades Agropecuarias (producción y comercialización local)
(+) Impuesto a la Renta Único calculado para las actividades Agropecuarias (exportación)
(-) Exoneración del Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias por nuevas inversiones
(-) Exoneración del Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias por creación de nuevas sociedades
(-) Exoneración del Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias por otros conceptos
(-) Retenciones en la fuente por Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias (producción y comercializació
(-) Retenciones en la fuente por Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias (exportación)
(-) Retenciones en la fuente de otros regímenes aplicables al Impuesto a la Renta Único para actividades Agropecuarias
(=) Crédito tributario por Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias (informativo)
(=) Impuesto a la Renta Único a pagar por actividades Agropecuarias
IRU ACTIVIDAD PRODUCTOR Y CULTIVADOR DE PALMA ACEITERA (EJERCICIOS FISCALES 2018 Y 2019)
(+) Impuesto a la Renta Único para las actividades de producción y cultivo de Palma Aceitera
(-) Crédito tributario para la liquidación del Impuesto a la Renta Único para las actividades de producción y cultivo de Palma
IRU EN LA UTILIDAD POR ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL
(+) Impuesto a la Renta Único en la enajenación de derechos representativos de capital
(-) Crédito tributario para la liquidación del Impuesto a la Renta Único en la enajenación de derechos representativos de ca
(-) Crédito tributario del Régimen Impositivo para Microempresas
Impuesto a la renta a pagar
Saldo a favor contribuyente
RESUMEN FINANCIERO (INFOR
Ingresos Operacionales
(-) Costos Operacionales
(=) Utilidad / Pérdida Bruta
(-) Gastos Operacionales
(=) Utilidad / Pérdida Operacional
(+) Ingresos No Operacionales
(-) Gastos Financieros y Otros gastos no operacionales
(=) Utilidad / Pérdida antes de Participación a trabajadores
(=) Utilidad / Pérdida antes de Impuesto a la Renta (1065 - 803)
(-) Impuesto a la Renta Causado
(=) Utilidad / Pérdida después de Impuesto a la Renta (1075 - 850)
ANTICIPO (PRÓXIMO AÑO)
ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA PRÓXIMO AÑO
Anticipo calculado próximo año (Informativo a partir del ejercicio fiscal 2019)
OTRO RESULTADO INTEGRAL DEL PERIODO (INFORMATIVO)
GANANCIAS Y PERDIDAS POR REVALUACIONES
Activos intangibles
Otros
Ganancias y pérdidas por inversiones en instrumentos de patrimonio medidos a valor razonable con cambios en otro resultado integr
Ganancias y pérdidas por la conversión de estados financieros de un negocio en el extranjero
Ganancias y pérdidas actuariales
Otros
GASTO (INGRESO) POR IMPUESTO A LA RENTA DEL PERIODO (INFORMATIVO)
Gasto (ingreso) por impuesto a la renta corriente
Gasto (ingreso) por impuesto a la renta diferido
TOTALES
Pago previo (Informativo)
DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (PARA DECLARACIONES SUSTITUTIVAS)
Interés
Impuesto
Multa
VALORES A PAGAR Y FORMAS DE PAGO (LUEGO DE IMPUTACIÓN AL PAGO EN DECLARACIONES SUSTITUTIVAS)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR
Interés por mora
Multa
TOTAL PAGADO
FORMULARIO RENTA SOCIEDADES
003
004
005
006
007
ÓN Y REGÍMENES FISCALES PREFERENTES
008
009
010
011
012
013
014
015
016
017
029
030
311
NTES
312
313
y documentos por cobrar comerciales por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables) 314
315
316
U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

318
319
320
321
322
323
entas y documentos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables) 324
325
326
328
rientes medidos a costo amortizado (provisiones para créditos incobrables) 329
330
331
332
ADO EN CONTRATOS DE CONSTRUCCIÓN
333
334
335
336
337
338
339
340
en construcción para la venta) 341
s/inmuebles terminados para la venta) 342
no para la construcción) 343
strucción 344
345
346
r neto realizable 347
348
nidos para la venta 349
350
medidos a costo 351
352
353
medidos a costo 354
355
356
357
358
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
372
373
374
375
AMIENTO FINANCIERO
376
377
378
379
380
381
382
383
UIPO
nes 384
s 385
o 386
387
388
miento operativo 389
390
391
392
393
490
dados 491
394
395
396
397
398
399
400
os a costo 401
medidos a costo 402
403
404
os a costo 405
medidos a costo 406
407
S MINERALES
408
409
ación, evaluación y explotación 410
luación y explotación 411
412
cipación (valor patrimonial proporcional) 413
414
416
son Subsidiarias, ni Asociadas, ni Negocios Conjuntos 418
419
RIENTES
420
421
423
424
S
426
427
y documentos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables) 428
429
430
y documentos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables) 431
432
433
435
corrientes medidos a costo amortizado (provisiones para créditos incobrables) 436
437
AR
438
439
440
ntes 441
442
la Renta) 443
444
445
449
propiedades, planta y equipo (Informativo) 460

evaluaciones de otras partidas de propiedades, planta y equipo (Informativo) 461
s (Informativo) 462
evaluaciones de activos intangibles (Informativo) 463
versión (Informativo) 464
evaluaciones de propiedades de inversión (Informativo) 465
oración, evaluación y explotación de recursos minerales (Informativo) 466
esiones o revaluaciones de activos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerales (Informativo) 467
s financieras excluidos del cálculo del anticipo, para todos los activos (Informativo) 468
otros ajustes negativos producto de valoraciones financieras excluidos del cálculo del anticipo, para todos los activos (Informativ 469
excluyendo sus revaluaciones o reexpresiones) (Informativo) 470

ctividades agropecuarias (Informativo) 471
ra la vivienda de interés social (excluyendo sus revaluaciones o reexpresiones) (Informativo) 472
royectos inmobiliarios para la vivienda de interés social (Informativo) 473
de resultados) por acuerdos que constituyen efectivamente una transacción financiera o cobro diferido (Informativo) 474
s donde el contribuyente es constituyente o aportante (Informativo) 475
nterior al declarado (Informativo) 476
499
TES
511
512
513
514

515
516
517
518
519
520
521
522
523
524
525
526
527
528
529
530
531
593
532
533
534
535
536
537
538
539
540
541
542
os 543
544
545
546
547
548
549
550
IENTES
553
554
555
556

557
558
559
560
561
562
563
564
565
566
567
568
569
570
571
594
572
573
574
575
576
577
578
579
580
581
os 582
583
584
585
586
587
588
589
De Resultados) Por Acuerdos Que Constituyen Efectivamente Una Transacción Financiera O Pago Diferido (Informativo) 591
uyente es constituyente o aportante (Informativo) 592
599
601
602
Otros Titulares De Derechos Representativos De Capital Para Futura Capitalización 603
604
605
606
607
608
de contabilidad - NEC) 609
rmas ecuatorianas de contabilidad - NEC) 610
611
612
613
614
615
616
617
618
619
620
monio medidos a valor razonable con cambios en otro resultado integral 621
e un negocio en el extranjero 622
623
ra en una cobertura de flujos de efectivo 624
625
e capital en el ejercicio fiscal (Informativo) 626
el ejercicio fiscal (Informativo) 627
698
699
Total ingresos Valor exento / no objeto

6001 6002
6003 6004
6005 6006
6007 6008
6009 6010
6011 6012
6013 6014
ia) 6015 6016
6017 6018
1005

6019 6020
6021 6022
6023 6024
dor 6025 6026
os costos de venta 6027 6028
e 6029 6030
6031 6032
6033 6034
6035 6036
6037 6038
mentales 6039 6040
obrables) 6041 6042
6043 6044
6045 6046
6047 6048
6049 6050
6051 6052
6053 6054
minerales 6055 6056
6057 6058
6059 6060
6061 6062
6063 6064
6065 6066
6067 6068
6069 6070
6071 6072
os 6073 6074
6075 6076
EMPLEADOS Total ingresos Valor exento / no objeto
6077 6078
6079 6080
USO DE INSTITUCIONES DE CARÁCTER PRIVADOS SIN FINES DE LUCRO) Total ingresos Valor exento / no objeto
6081 6082
6083 6084
6085 6086
6087 6088
6089 6090
6091 6092
6093 6094

6095 6096
6097 6098
6099 6100
6101 6102
RIOS, TASAS, ENTRE OTROS)
6103 6104
6105 6106
6107 6108
6109 6110

6111 6112
6113 6114
6115 6116
6117 6118

6119 6120
6121 6122
6123 6124
6125 6126
6241 6242
e terceros 6251 6252
vos financieros (si la sociedad es administrada por una Institución Financiera) 6261 6262
ectivamente una transacción financiera o cobro diferido 6127 6128
6129 6130
método de la participación (valor patrimonial proporcional) 6131 6132
6133 6134
6135 6136
1045
6999
6140
orte con puntos de emisión asignados a socios (Informativo) 6141
o) 6142
6143
a (Informativo)
6144
6145
dad de comisiones o similares (Informativo) 6146

valores brutos de los bienes o servicios vendidos bajo la modalidad de comisiones o similares (Informativo) 6147
de transporte (Informativo) 6148
es constituyente o aportante (Informativo) 6149
6150
6151
6152
Costo Gasto Valor no deducible

7001 . .
7004 . 7006
7007 7009
7010 . .
7013 . .
7016 . 7018
7019 . 7021
7022 . .
7025 . .
7028 . .
7031 . .
7034 . .
7037 7039
del IESS 7040 7041 7042
uyen materia gravada del IESS 7043 7044 7045
7046 7047 7048
7049 7050 7051
7052 7053 7054
7055 7056 7057
7058 7059 7060
7061 7062 7063

7064 7065 7066
7067 7068 7069
7070 7071 7072
recursos minerales 7073 7074 7075
7076 7077 7078
7079 7080 7081
nerales 7082 7083 7084
7085 7086 7087
7088 7089 7090
7091 7092 7093
7094 7095 7096
e recursos minerales 7097 7098 7099
7100 7101 7102
minerales 7103 7104 7105
7106 7107 7108
7653 7654 7655
7109 7110 7111
. 7113 7114
7115 7116 7117
. 7119 7120
. 7122 7123
7124 7125 7126
7127 7128 7129
. 7131 7132
. 7134 7135
. 7137 7138
7139 7140 7141
7142 7143 7144
7145 7146 7147
. 7149 7150
. 7152 7153
. 7155 7156
. 7158 7159
7160 7161 7162
7163 7164 7165
7166 7167 7168
7169 7170 7171
. 7173 7174
7176 7177
7178 7179 7180
. 7182 7183
. 7185 7186
. 7188 7189
7190 7191 7192
. 7194 7195
7196 7197 7198
7199 7200 7201
7202 7203 7204
7205 7206 7207
7208 7209 7210
IONES FINANCIERAS)
7211 7212 7213
7214 7215 7216
7217 7218 7219
7220 7221 7222
CONSULTARÍA Y SIMILARES
7223 7224 7225
7226 7227 7228
7229 7230 7231
7232 7233 7234
7235 7236 7237
7238 7239 7240
7241 7242 7243
7245 7246
7247 7248 7249
Gasto Valor no deducible
7251 7252
7254 7255
7257 7258
7260 7261
RIOS, TASAS, ENTRE OTROS)
7263 7264
7266 7267
7269 7270
7272 7273

7275 7276
7278 7279
7281 7282
7284 7285

7287 7288
7290 7291
7293 7294
7296 7297
7792 7793
s a su valor presente 7299 7300
ectivamente una transacción financiera o pago diferido 7302 7303
7305 7306
método de la participación (valor patrimonial proporcional) 7308 7309
7311 7312
7314 7315
7991
7992
7999
7901
sión a operadoras de transporte (Informativo) 7902
7903
7904
uyente es constituyente o aportante (Informativo) 7905
7906
7907
exceso de las contribuciones solidarias) 7908
801
802
Generación Reversión
os de venta 094 095
able menos costos de venta 096 097
. 098
803
nial proporcional) campos (6024+6026+6132) 804
cionadas a actividades con Impuesto a la Renta Único) 805
806
807
resos no objeto de Impuesto a la Renta 808
mpuesto a la renta -Fórmula {(804*15%) + [ (805-808)*15% ]} 809

810
811
812
Renta Único 813
O A LA RENTA ÚNICO (IRU)
del Sector Bananero (producción y venta local) 1100

del Sector Bananero (exportación) 1101
to a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero (producción y venta local) 1102
to a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero (exportación) 1103
Agropecuarias (producción y comercialización local) 1104

Agropecuarias (exportación) 1105
to a la Renta Único para las actividades Agropecuarias (producción y comercialización local) 1106
to a la Renta Único para las actividades Agropecuarias (exportación) 1107
A (EJERCICIOS FISCALES 2018 Y 2019)
de producción y cultivo de Palma Aceitera 1108
to a la Renta Único para las actividades de producción y cultivo de Palma Aceitera 1109
VOS DE CAPITAL
enación de derechos representativos de capital 1110
to a la Renta Único en la enajenación de derechos representativos de capital 1111
empresas 1112
Renta del Régimen Impositivo de Microempresas 1113
814 815
816 817
818 819
820 821
hucio y jubilación patronal) 822 823
que deban registrarse por el reconocimiento de un activo por derecho de uso 1114 1115
1116 1117
ón 1118 1119
NTA Generación Reversión
tenidos para la venta 1120 1121
enidos para la venta 1122 1123
S COSTO DE VENTA Generación Reversión
828 829
830 831
833
834 835
836
837
ETARIA A LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (ANEXO DE ACCIONISTAS - APS)
plazos establecidos? 838
establecidos) 839
al 31 de diciembre del ejercicio declarado que sí ha sido informada 840
EDESs
841
UERA DE ZEDES Aplicable a territorio ZEDE Aplicable a territorio fuera de ZED
842 843
844 845
) 846 847
848 849
ición para el beneficio de rebaja en la tarifa por reinversión de utilidades (detalle tipo)? 033
al (octavo artículo innumerado a continuación del art. 7 del RLRTI), que cumple las condiciones para el beneficio de rebaja en la t 034
ortivos, culturales, investigación científica responsable o desarrollo tecnológico acreditados por la SENESCYT? 046
ales, investigación científica responsable o desarrollo tecnológico acreditados por la SENESCYT 047
o y debe aplicar la proporcionalidad del Impuesto a la Renta? 037
vas inversiones productivas que genera empleo neto 038
o con autorización del CEPAI para una reducción de tarifa de Impuesto a la Renta superior a 10%? 049
a 10 puntos porcentuales 050
o de empresas existentes con nuevas inversiones productivas que genera empleo neto con autorización del CEPAI 051
850
nciero popular y solidario resultantes de procesos de fusión de los segmentos distintos a los dos últimos? 039
al activo total de la entidad absorbente 040
y solidario resultantes de procesos de fusión de los segmentos distintos a los dos últimos 041
r - vigente hasta el ejercicio fiscal 2018) 800
scal 2018) - Anticipo pagado (para el ejercicio fiscal 2019) 851
para el ejercicio 2017) 852
mente para el ejercicio 2017) (851-852) 853
854
855
856
aplicables al régimen de microempresas y de las actividades sujetas al Impuesto a la Renta Único) 857
858
859
860
891
892
el ejercicio fiscal 2020) 893
pagado a Municipios (para actividades de urbanización, lotización y otras similares) 894
861
862
863
o fiscal 2015 dispuesta en la Ley Orgánica de Solidaridad y de Corresponsabilidad Ciudadana para la Reconstrucción y Reactivac 042
uesta en la Ley Orgánica de Solidaridad y de Corresponsabilidad Ciudadana para la Reconstrucción y Reactivación de las Zonas A 043
al 2019 para contribuyentes domiciliados a septiembre de 2019 cuya actividad económica principal sea la agrícola, ganadera, agr 044
tes domiciliados a septiembre de 2019 cuya actividad económica principal sea la agrícola, ganadera, agroindustrial y/o turismo e 045
ersión con estabilidad en la tarifa de Impuesto a la Renta, de acuerdo a lo señalado en el COPCI 048
865
866
867
nero (producción y venta local) 1124

nero (exportación) 1125
or Bananero (componente exportación) 1126
or Bananero (componente producción propia) 1127
Bananero por nuevas inversiones 1128
Bananero por creación de nuevas sociedades 1129
Bananero por otros conceptos 1130
es del Sector Bananero (producción y venta local) 1131
es del Sector Bananero (exportación) 1132
l Sector Bananero (informativo) 1133
1134
producción y comercialización local) 1135
exportación) 1136
arias por nuevas inversiones 1137
arias por creación de nuevas sociedades 1138
arias por otros conceptos 1139
es Agropecuarias (producción y comercialización local) 1140
es Agropecuarias (exportación) 1141
enta Único para actividades Agropecuarias 1142
gropecuarias (informativo) 1143
1144
CIOS FISCALES 2018 Y 2019)
e Palma Aceitera 1145
as actividades de producción y cultivo de Palma Aceitera 1146
DE CAPITAL
s de capital 1147
enajenación de derechos representativos de capital 1148
1149
869
870
RESUMEN FINANCIERO (INFORMATIVO)
1005
7991
1025
1030
1040
1045
1055
1065
803
1075
850
1099
) 871
880
881
882
azonable con cambios en otro resultado integral 883
anjero 884
885
cobertura de flujos de efectivo 886
887
888
889
890
897
898
899
ARACIONES SUSTITUTIVAS)
902
903
904
999
Operaciones de regalías, servicios técnicos, administrativos, de consultor
CON PARTES RELACIONADAS EN PARAÍSOS FISCALES, JURISDICCIONES DE MENOR IMPO
CON PARTES RELACIONADAS EN OTRAS JURISDICCIONES O RÉGIMENES DEL EXTERIOR
ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBR
______ ______ ______ ______ ______
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS PO

A costo amortizado
(-) Deterioro acumulado del valor de o
A valor razonable
PORCIÓN CORRIENTE DE ARRENDAMIENTOS FINANCIE
Relacionadas
No relacionadas
IMPORTE BRUTO ADEUDADO POR LOS CLIENTES POR
Relacionadas
No relacionadas
Crédito tributario a favor del sujeto pa
Otros
INVENTARIOS
Inventario de materia prima (no para l
Inventario de productos en proceso (e
Inventario de prod. term. y mercad. en
Inventario de suministros, herramient
Inventario de materia prima, suminist
Inventario de obras/inmuebles en con
Inventario de obras/inmuebles termin
(-) Deterioro acumulado del valor de in
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VEN
Costo
(-) Deterioro acumulado del valor de a
ACTIVOS BIOLÓGICOS
PLANTAS VIVAS Y FRUTOS EN CRECIM
ANIMALES VIVOS

Arrendamientos operativos pagados p
Primas de seguro pagadas por anticipa
Otros
TERRENOS
EDIFICIOS Y OTROS INMUEBLES (EXCE
NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIM
MAQUINARIA, EQUIPO, INSTALACION
PLANTAS PRODUCTORAS (AGRICULTU
Construcciones en Curso y Otros Activ

Muebles y enseres
Equipo de Compu
Vehículos, Equipo de Transporte y Cam
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO PO
(-) DEPRECIACIÒN ACUMULADA DE P
(-) Deterioro acumulado del valor de p

ACTIVOS INTANGIBLES
Marcas, patentes, licencias y otros sim
Adecuaciones y mejoras en bienes arr
Otros
(-) Amortización acumulada de activos
(-) Deterioro acumulado de activos int
se agrego
se agrego
TERRENOS
EDIFICIOS
(-) Depreciación Acumulada de Propie

(-) Deterioro Acumulado del Valor de P
ACTIVOS BIOLÓGICOS
PLANTAS VIVAS Y FRUTOS EN CRECIM
ANIMALES VIVOS
ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOT

Tangibles
Intangibles
(-) Depreciación / amortización acumu
(-) Deterioro acumulado del valor de a
EN SUBSIDIARIAS
EN ASOCIADAS
Otros Derechos Representativos de Ca

(-) Deterioro Acumulado del Valor de I
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NO CORRIEN
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBR

A costo amortizado
(-) Deterioro acumulado del valor de o
A valor razonable
PORCIÓN NO CORRIENTE DE ARRENDAMIENTOS FINAN
Relacionadas
No Relacionadas
Por pérdidas tributarias sujetas a amo
POR CRÉDITOS FISCALES NO UTILIZAD

Ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones
(-) Depreciación acumulada de los ajustes acumulados p
(-) Amortización acumulada de los ajustes acumulados p
(-) Depreciación acumulada de los ajustes acumulados p
(-) Depreciación/amortización acumulada del ajustes ac
Total de las revaluaciones y otros ajustes positivos prod
(-) Total depreciación acumulada del ajuste acumulado
Total costo de terrenos en los que se desarrollan activid
Total deterioro acumulado del costo de terrenos en los
Total costo de terrenos en los que se desarrollan proyec
Total deterioro acumulado del costo de terrenos en los
Total de intereses implícitos no devengados (futuros ingresos financieros
Activos (fideicomitidos y generados) en fideicomisos mercantiles o encar
Activos adquiridos por el valor de las utilidades reinvertidas generadas en
TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO
PASIVOS CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGA
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - CO

RELACIONADAS
NO RELACIONADAS
Crédito A Mutuo
A costo amortizado
A valor razonable
Porción Corriente de Arrendamientos Financieros Por P
se agrego
PASIVOS CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEA
Participación trabajadores por pagar d
Otros Pasivos Corrientes Por Beneficio
Por garantías
Por litigios
Por pasivos contingentes asumidos en
Otras
Otros
Transferencias casa matriz y sucursale
Otros
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NO CORRIENTE
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGA
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - NO

RELACIONADAS
NO RELACIONADAS
Crédito a mutuo
A costo amortizado
A valor razonable
Porción no corriente de arrendamientos financieros por
se agrego
PASIVOS NO CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS EMP
Desahucio
Otros Pasivos No Corrientes Por Benefi
Por garantías
Por litigios
Otras
Otros
Transferencias casa matriz y sucursale
Otros
Total de Intereses Implícitos No Debvengados (Futuros Gastos Financiero
Pasivos incurridos en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios don
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Aportes de Socios, Accionistas, Partícipes, Fundadores, Constituyentes, B
RESERVAS
Reserva legal
Reserva facultativa
Otras
Reserva de capital
Reserva por valuación (procedente de la aplicación de n
Superávit por revaluación de inversiones (procedente d
Resultados acumulados por adopción por primera vez d
Excedente / pérdida del ejercicio económico (con socios
Activos intangibles
Otros
Ganancias y pérdidas acumuladas por inversiones en ins
Ganancias y pérdidas acumuladas por la conversión de e
La parte efectiva de las ganancias y pérdidas de los instr
Otros
Dividendos declarados (distribuidos) a favor de titulares de derechos rep
Dividendos pagados (liquidados) a titulares de derechos representativos
INGRESOS
Valor exento / no objeto VENTAS LOCALES DE BIENES
Gravadas con tarifa diferente de 0% de
Gravadas con tarifa 0% de iva o exenta
Valor exento / no objeto PRESTACIONES LOCALES DE SERVICIOS
Gravadas con tarifa diferente de 0% de
Gravadas con tarifa 0% de iva o exenta
Valor exento / no objeto EXPORTACIONES NETAS (6009 - 6012)
De bienes
De servicios
Obtenidos bajo la modalidad de comisiones o similares
OTROS INGRESOS
Valor exento / no objeto POR REGALÍAS Y OTRAS CESIONES DE DERECHOS
A residentes o establecidas en Ecuado
A no residentes ni establecidas en Ecu
Valor exento / no objeto POR DIVIDENDOS
Procedentes de sociedades residentes
Procedentes de sociedades no residen
Ganancias netas por mediciones de activos biológicos a
Ganancias netas por medición de propiedades de invers
Ganancias netas por medición de instrumentos financie
Utilidad en la enajenación de derechos representativos
Ingresos devengados por subvenciones del gobierno y o
Valor exento / no objeto GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE DETERIORO
De activos financieros (reversión de pr
De inventarios
De activos no corrientes mantenidos p
De activos de exploración, evaluación
Otras
Valor exento / no objeto GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE PROVISIONE
Por garantías
Por litigios
Otras
Valor exento / no objeto GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE PASIVOS PO
Otros
Valor exento / no objeto RENTAS NETAS PROVENIENTES DE DONACIONES Y APO
De otras locales
Del exterior
Valor exento / no objeto POR REEMBOLSOS DE SEGUROS
Por lucro cesante
Otros
Otros
Valor exento / no objeto
COSTOS DE TRANSACCIÓN (COMISIO

INTERESES CON INSTITUCIONES FINA

INTERESES DEVENGADOS CON TERCE

se agrego
se agrego
se agrego
Valor exento / no objeto .
Intereses implícitos devengados por a
Otros
Ganancias por medición de inversiones en asociadas y n
Otros
Valor exento / no objeto ,
TOTAL INGRESOS
Ingresos por reembolso como intermediario / monto total facturado por operadoras de tra
Dividendos declarados (distribuidos) a favor del contribuyente en el ejercicio fiscal (Inform
Ingresos obtenidos por las organizaciones previstas en la ley de economía popular y soli
Monto total facturado por comisionistas y similares (relaciones de agencia) (Informativo
Correspondiente a los valores brutos de los bienes o servicios vendidos b
Valor total correspondiente a las comisiones, descuentos, primas y simila
Ingresos generados por compañías de transporte internacional por sus operaciones habitu
Ingresos generados en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuye
COSTOS Y GASTOS
Valor no deducible COSTO DE VENTAS
. Inventario inicial de bienes no producidos por el sujeto
Compras netas locales de bienes no producidos por el s
se retira casillero en gasto Importaciones de bienes no producidos por el sujeto pa
. (-) Inventario final de bienes no producidos por el sujeto
. Inventario inicial de materia prima
. (-) Inventario final de materia prima
. Inventario inicial de productos en proceso
. (-) Inventario final de productos en proceso
. Inventario inicial productos terminados
. (-) Inventario final de productos terminados
se retira casillero en gasto (+ / -) Ajustes
Valor no deducible GASTOS POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS Y HONORARIOS
Sueldos, salarios y demás remuneraciones que constitu
Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remunerac
Honorarios y otros pagos a no residentes por servicios o
Desahucio
Otros
Valor no deducible DEL COSTO HISTÓRICO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQ
Acelerada
No acelerada
Del costo histórico de activos para exploración, evaluac
Valor no deducible DEL AJUSTE ACUMULADO POR REEXPRESIONES O REV
Activos para exploración, evaluación y
Otros
Valor no deducible GASTOS POR AMORTIZACIONES
Del costo histórico de activos para la exploración evalua
Valor no deducible DEL AJUSTE ACUMULADO POR REEXPRESIONES O REV
Activos intangibles
Activos para la exploración. Evaluación
Otros
se agrego
Valor no deducible PÉRDIDAS NETAS POR DETERIORO EN EL VALOR
De activos financieros (de provisiones para créditos inco
De inventarios
De activos de exploración, evaluación y explotación de r
Otras
Valor no deducible GASTOS DE PROVISIONES
Por garantías
Por litigios
Por pasivos contingentes asumidos en una combinación
Otros
Valor no deducible PÉRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS
Relacionadas
No relacionadas .
Valor no deducible OTROS GASTOS
Transporte
Gastos de viaje
Gastos de gestión
Pérdida en la enajenación de derechos representativos
Mermas
Gastos indirectos asignados desde el exterior por partes
COMISIONES Y SIMILARES (DIFERENTES DE LAS COMIS
Valor no deducible RELACIONADAS
Valor no deducible NO RELACIONADAS
OPERACIONES DE REGALÍAS, SERVICIOS TÉCNICOS. AD

Valor no deducible RELACIONADAS
Valor no deducible NO RELACIONADAS

Servicios públicos
Otros
GASTOS FINANCIEROS
Valor no deducible
Valor no deducible
COSTOS DE TRANSACCIÓN (COMISIO

Valor no deducible
Valor no deducible
INTERESES CON INSTITUCIONES FINA

Valor no deducible
Valor no deducible

Valor no deducible
Valor no deducible
se agrego
Reversiones del descuento de provisio
Intereses implícitos devengados por a
Otros
Pérdidas por medición de inversiones en asociadas y ne
Otros
Perdidas netas procedentes de actividades disconitnuadas
TOTAL COSTOS
TOTAL GASTOS
Pago por reembolso como reembolsante / monto total facturado por socios por puntos de
No. de ruc del profesional que realizó el cálculo actuarial para el contribuyente (Informativ
Costos y gastos generados en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el con
Incentivos ley de solidaridad (deducción por inversiones nuevas, exoneración para ifis y co
Reversión CÁLCULO DE BASE PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES
Ingresos por mediciones de activos biológicos al valor ra
Pérdidas, costos y gastos por mediciones de activos biol
(-) Dividendos exentos y efectos por método de particip
(-) Otras rentas exentas e ingresos no objeto de iImpues
(+) Gastos no deducibles locales
(+) Gastos incurridos para generar ingresos exentos y ga
(+) Participación
trabajadores
atribuible a
ingresos
exentos y no
objeto de
impuesto a la
renta -Fórmula
{(804*15%) +
[ (805-
808)*15% ]}
(-) Deducciones adicionales (incluye incentivos de la ley
(-) Ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Unico
(+) Costos y gastos deducibles incurridos para generar in
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
Reversión GENERACIÓN / REVERSIÓN DE DIFERENCIAS TEMPORARIAS (IMPUESTO
Por provisiones para desahucio pensiones jubilares patr
Por provisiones (diferentes de cuentas incobrables, des
se agrego
Reversión se agrego
se agrego
se agrego
Reversión se agrego
se agrego Por contratos de construcción
se agrego Por mediciones de activos no corrientes mantenidos pa
Reversión POR MEDICIONES DE ACTIVOS BIOLÓGICOS AL VALOR
Ingresos
Por otras diferencias temporarias
Utilidad gravable
INFORMACIÓN RELACIONADA CON EL DEBER DE INFORMAR LA COMPO
¿Cumple el deber de informar sobre la composición soc
Porcentaje de la composición societaria no informada (d
Porcentaje de la composición societaria correspondient
INFORMACIÓN RELACIONADA POR RESULTADOS OBTENIDOS DENTRO
¿Contribuyente declarante es administrador u operado
cable a territorio fuera de ZEDE INFORMACIÓN RELACIONADA POR RESULTADOS OBTE
Utilidad gravable
Pérdida sujeta a amortización en perío
Utilidad a reinvertir y capitalizar (sujeta legalmente a re
Para el período fiscal seleccionado, ¿se constituye en una sociedad que c
Para el período fiscal seleccionado, ¿se constituye en una sociedad expo
beneficio de rebaja
¿Tiene derecho en la tarifa
a la reducción dede impuesto
tarifa a la rentade(segundo
por reinversión utilidadesartícu
en p
petroleras ni de recursos no renovables.
Porcentaje de reducción porcentual de tarifa aplicable en proyectos depo
¿Es una empresa existente con nuevas inversiones productivas que gene
Porcentaje de reducción de tarifa aplicable en el caso de empresas existe
¿Es una empresa existente con nuevas inversiones productivas que gene
Número de Resolución de autorización del CEPAI para una reducción de t
Porcentaje de reducción de tarifa superior a 10 puntos porcentuales aplic
¿Tiene derecho a la exoneración del impuesto a la renta para entidades d
Porcentaje de la relación entre el activo total de la entidad de menor tam
(-) Exoneración del impuesto a la renta para las entidades del sector finan
Saldo del anticipo pendiente de pago (traslade campo 876 declaración pe
anticipo determinado correspondiente al ejercicio fiscal declarado (trasla
(=) Rebaja del saldo del anticipo - decreto ejecutivo no. 210 (aplica para
(=) Anticipo reducido correspondiente al ejercicio fiscal declarado (aplic
(=) Crédito tributario generado por anticipo (en régimen general aplica
(+) Saldo del anticipo pendiente de pago
(-) Retenciones en la fuente que le realizaron en el ejercicio fiscal
(-) Retenciones por ingresos provenientes del exterior con derecho a créd
(-) Anticipo de impuesto a la renta pagado por espectáculos públicos
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
(-) CRÉDITO TRIBUTARIO GENERADO POR IMPUESTO A LA SALIDA DE D
¿Tiene derecho a la exoneración del pago del saldo del Impuesto a la Re
Reconstrucción
(-) Exoneración ydelReactivación de las
pago del saldo delZonas Afectadas?
impuesto a la renta del ejercicio
Reactivación de las Zonas Afectadas.
¿Tiene derecho a la reducción de 10% del Impuesto a la Renta a pagar de
la
(-)agrícola,
Reducciónganadera,
de 10% agroindustrial
del Impuesto ay/o la turismo
Renta delenejercicio
provincias afectadas
fiscal 2019 p
agroindustrial y/o turismo en las provincias afectadas por la paralización
(-) Valor del beneficio en impuesto de una sociedad que dispone de un co
(+) Impuesto a la renta único (a partir del ejercicio 2015 registre la sumat
se agrego (-) Crédito tributario para la liquidación del impuesto a la renta único (a p
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
se agrego
(=) Utilidad Bruta
(=) Utilidad Operacional
(=) Utilidad antes de Participación a trabajadores
(=) Utilidad antes de Impuesto a la Renta (1065 - 803)
(=) Utilidad después de Impuesto a la Renta (1075 - 850)
Anticipo calculado próximo año (Informativo a partir de
(-) Exoneraciones y rebajas al anticipo
(+) Otros conceptos
Anticipo determinado próximo año
GNANCIAS Y PERDIDAS POR REVALUACIONES
Activos intangibles
Otros
Ganancias y pérdidas por inversiones en instrumentos de patrimonio me
Ganancias y pérdidas por la conversión de estados financieros de un nego
La parte efectiva de las ganancias y pérdidas de los instrumentos de cobe
Otros
TOTALES
DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (PARA DECLARACIONES SUSTITUTIV
Interés
Impuesto
Multa
VALORES A PAGAR Y FORMAS DE PAGO (LUEGO DE IMPUTACIÓN AL PA
Interés por mora
Multa
TOTAL PAGADO
nicos, administrativos, de consultoría y similares
JURISDICCIONES DE MENOR IMPOSICIÓN Y RÉGIMENES FISCALES PREFERENTES

NES O RÉGIMENES DEL EXTERIOR
ecios de transferencia?
tes al efectivo
MENTOS POR COBRAR CORRIENTES
ENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR COMERCIALES CORRIENTES
RELACIONADAS
______ Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de cuentas y documentos por cobrar comerciales por incobrabilidad (provisiones para c
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
RAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTES
A ACCIONISTAS, SOCIOS, PARTICIPES, BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL
Locales
Del exterior
En efectivo
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de otras cuentas y documentos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos
Locales
Del exterior
NANCIEROS CORRIENTES
costo amortizado
Deterioro acumulado del valor de otros activos financieros corrientes medidos a costo amortizado (provisiones para créditos incobrables)
valor razonable
TE DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS POR COBRAR
DEUDADO POR LOS CLIENTES POR EL TRABAJO EJECUTADO EN CONTRATOS DE CONSTRUCCIÓN

ESTOS CORRIENTES
édito tributario a favor del sujeto pasivo (ISD)
édito tributario a favor del sujeto pasivo (IVA)
édito tributario a favor del sujeto pasivo (Impuesto a la Renta)
ercaderías en tránsito
ventario de materia prima (no para la construcción)
ventario de productos en proceso (excluyendo obras/inmuebles en construcción para la venta)
ventario de prod. term. y mercad. en almacén (excluyendo obras/inmuebles terminados para la venta)
ventario de suministros, herramientas, repuestos y materiales (no para la construcción)
ventario de materia prima, suministros y materiales para la construcción
ventario de obras/inmuebles en construcción para la venta
ventario de obras/inmuebles terminados para la venta
Deterioro acumulado del valor de inventarios por ajuste al valor neto realizable
ENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Deterioro acumulado del valor de activos no corrientes mantenidos para la venta
ANTAS VIVAS Y FRUTOS EN CRECIMIENTO

A costo
NIMALES VIVOS
A costo
POR ANTICIPADO (PREPAGADOS)
opaganda y publicidad prepagada
rendamientos operativos pagados por anticipado
mas de seguro pagadas por anticipado
NTA Y EQUIPO

IFICIOS Y OTROS INMUEBLES (EXCEPTO TERRENOS)
AVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES
AQUINARIA, EQUIPO, INSTALACIONES Y ADECUACIONES
ANTAS PRODUCTORAS (AGRICULTURA)
Ajuste acumuladoajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones
nstrucciones en Curso y Otros Activos en Tránsito
uebles y enseres
equipo de compuequipo de computación
hículos, Equipo de Transporte y Caminero Móvil
OPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Terrenos
Otros
ras Propiedades, Planta y Equipo
DEPRECIACIÒN ACUMULADA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Deterioro acumulado del valor de propiedades, planta y equipo
usvalía o goodwill (derecho de llave)

arcas, patentes, licencias y otros similares
ecuaciones y mejoras en bienes arrendados mediante arrendamiento operativo
rechos en acuerdos de concesión
Amortización acumulada de activos intangibles

Deterioro acumulado de activos intangibles
A costo
A valor razonable
A costo
A valor razonable
Depreciación Acumulada de Propiedades de Inversión
Deterioro Acumulado del Valor de Propiedades de Inversión
ANTAS VIVAS Y FRUTOS EN CRECIMIENTO

A costo
NIMALES VIVOS
A costo
LORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES
Depreciación / amortización acumulada de activos para exploración, evaluación y explotación

Deterioro acumulado del valor de activos para exploración, evaluación y explotación
SUBSIDIARIAS
Costo
Costo
NEGOCIOS CONJUNTOS
Costo
ros Derechos Representativos de Capital en Sociedades que no son Subsidiarias, ni Asociadas, ni Negocios Conjuntos
Deterioro Acumulado del Valor de Inversiones no Corrientes
MENTOS POR COBRAR NO CORRIENTES
ENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR COMERCIALES NO CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
RAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NO CORRIENTES
A ACCIONISTAS. SOCIOS, PARTICIPES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de cuentas y documentos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos incob
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de cuentas y documentos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos incob
Locales
Del exterior
NANCIEROS NO CORRIENTES
costo amortizado
Deterioro acumulado del valor de otros activos financieros no corrientes medidos a costo amortizado (provisiones para créditos incobrables)
valor razonable
IENTE DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS POR COBRAR
Relacionadas
ESTOS DIFERIDOS
r diferencias temporarias
r pérdidas tributarias sujetas a amortización en periodos siguientes
R CRÉDITOS FISCALES NO UTILIZADOS
Otros
DE ACTIVOS (INFORMATIVO)
por reexpresiones o revaluaciones de otras partidas de propiedades, planta y equipo (Informativo)
mulada de los ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de otras partidas de propiedades, planta y equipo (Informativo)
por reexpresiones o revaluaciones de activos intangibles (Informativo)
mulada de los ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de activos intangibles (Informativo)
por reexpresiones o revaluaciones de propiedades de inversión (Informativo)
mulada de los ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de propiedades de inversión (Informativo)
por reexpresiones o revaluaciones de activos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerales (Informativo)
ortización acumulada del ajustes acumulado por reexpresiones o revaluaciones de activos para exploración, evaluación y explotación de recursos mineral
ciones y otros ajustes positivos producto de valoraciones financieras excluidos del cálculo del anticipo, para todos los activos (Informativo)
n acumulada del ajuste acumulado por revaluaciones y otros ajustes negativos producto de valoraciones financieras excluidos del cálculo del anticipo, par
ÁLCULO DEL ANTICIPO
nos en los que se desarrollan actividades agropecuarias (excluyendo sus revaluaciones o reexpresiones) (Informativo)
mulado del costo de terrenos en los que se desarrollan actividades agropecuarias (Informativo)
nos en los que se desarrollan proyectos inmobiliarios para la vivienda de interés social (excluyendo sus revaluaciones o reexpresiones) (Informativo)
mulado del costo de terrenos en los que se desarrollan proyectos inmobiliarios para la vivienda de interés social (Informativo)
ngados (futuros ingresos financieros en el estado de resultados) por acuerdos que constituyen efectivamente una transacción financiera o cobro diferido (
en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o aportante (Informativo)
utilidades reinvertidas generadas en el período anterior al declarado (Informativo)
MENTOS POR PAGAR CORRIENTES

ENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR COMERCIALES CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
RAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR CORRIENTES
A ACCIONISTAS. SOCIOS, PARTÍCIPES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL
Locales
Del exterior
En efectivo
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
Locales
Del exterior
N INSTITUCIONES FINANCIERAS - CORRIENTES
Locales
Del exterior
O RELACIONADAS
Locales
Del exterior
e Obligaciones Emitidas
costo amortizado
valor razonable
e Arrendamientos Financieros Por Pagar
a Por Pagar Del Ejercicio

ES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
rticipación trabajadores por pagar del ejercicio
ligaciones con el IESS
bilación Patronal
ros Pasivos Corrientes Por Beneficios a Empleados
r desmantelamiento
r contratos onerosos
r reestructuraciones de negocios
r reembolsos a clientes
r pasivos contingentes asumidos en una combinación de negocios
ESOS DIFERIDOS
ticipos de clientes
bvenciones del Gobierno
ansferencias casa matriz y sucursales (del exterior)
MENTOS POR PAGAR NO CORRIENTES

ENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR COMERCIALES NO CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
RAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NO CORRIENTES
A ACCIONISTAS, SOCIOS, PARTÍCIPES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL
Locales
Del exterior
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
Locales
Del exterior
N INSTITUCIONES FINANCIERAS - NO CORRIENTES
Locales
Del exterior
O RELACIONADAS
Locales
Del exterior
e de obligaciones emitidas
NANCIEROS NO CORRIENTES
costo amortizado
valor razonable
e de arrendamientos financieros por pagar
o a la Renta diferido
ENTES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
bilación Patronal
ros Pasivos No Corrientes Por Beneficios A Empleados
r desmantelamiento
r contratos onerosos
r reestructuraciones de negocios
r reembolsos a clientes
r pasivos contingentes asumidos en una combinación de negocios
ESOS DIFERIDOS
ticipos de clientes
bvenciones del gobierno
O CORRIENTES
ansferencias casa matriz y sucursales (del exterior)
engados (Futuros Gastos Financieros En El Estado De Resultados) Por Acuerdos Que Constituyen Efectivamente Una Transacción Financiera O Pago Diferid
ercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o aportante (Informativo)
es en Tesorería
pes, Fundadores, Constituyentes, Beneficiarios U Otros Titulares De Derechos Representativos De Capital Para Futura Capitalización
ón (procedente de la aplicación de normas ecuatorianas de contabilidad - NEC)
ación de inversiones (procedente de la aplicación de normas ecuatorianas de contabilidad - NEC)
das de ejercicios anteriores
adas de ejercicios anteriores
del ejercicio anterior (con socios)
dos por adopción por primera vez de las NIIF
del ejercicio económico (con socios)
ALUACIÓN ACUMULADO
opiedades, Planta y Equipo
tivos intangibles
s acumuladas por inversiones en instrumentos de patrimonio medidos a valor razonable con cambios en otro resultado integral
s acumuladas por la conversión de estados financieros de un negocio en el extranjero
s actuariales acumuladas
las ganancias y pérdidas de los instrumentos de cobertura en una cobertura de flujos de efectivo
a favor de titulares de derechos representativos de capital en el ejercicio fiscal (Informativo)

ulares de derechos representativos de capital en el ejercicio fiscal (Informativo)
Total ingresos
avadas con tarifa diferente de 0% de IVA 6001
avadas con tarifa 0% de iva o exentas de IVA 6003
ALES DE SERVICIOS Total ingresos
avadas con tarifa diferente de 0% de IVA 6005
avadas con tarifa 0% de iva o exentas de IVA 6007
ETAS (6009 - 6012) Total ingresos
6009
6011
rvicios de construcción 6013
odalidad de comisiones o similares (relaciones de agencia) 6015
damientos operativos 6017
RDINARIAS 1005
RAS CESIONES DE DERECHOS Total ingresos

esidentes o establecidas en Ecuador 6019
no residentes ni establecidas en Ecuador 6021
Total ingresos
ocedentes de sociedades residentes o establecidas en Ecuador 6023
ocedentes de sociedades no residentes ni establecidas en Ecuador 6025
mediciones de activos biológicos a valor razonable menos costos de venta 6027
medición de propiedades de inversión a valor razonable 6029
medición de instrumentos financieros a valor razonable 6031
diferencias de cambios 6033
propiedades, planta y equipo 6035
nación de derechos representativos de capital 6037
s por subvenciones del gobierno y otras ayudas gubernamentales 6039
POR REVERSIONES DE DETERIORO EN EL VALOR Total ingresos
activos financieros (reversión de provisiones para créditos incobrables) 6041
6043
activos no corrientes mantenidos para la venta 6045
activos biológicos 6047
propiedades, planta y equipo 6049
activos intangibles 6051
propiedades de inversión 6053
activos de exploración, evaluación y explotación de recursos minerales 6055
inversiones no corrientes 6057
6059
POR REVERSIONES DE PROVISIONES Total ingresos
6061
r desmantelamientos 6063
r contratos onerosos 6065
r reestructuraciones de negocios 6067
r reembolsos a clientes 6069
6071
r pasivos contingentes asumidos en una combinación de negocios 6073
6075
POR REVERSIONES DE PASIVOS POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS Total ingresos
bilación patronal y desahucio 6077
6079
OVENIENTES DE DONACIONES Y APORTACIONES (PARA USO DE INSTITUCIONES DE CARÁCTER PRIVADOS SIN FINES D Total ingresos
recursos públicos 6081
6083
6085
Total ingresos
r lucro cesante 6087
6089
6091
6093
O OPERACIONALES
RENDAMIENTO MERCANTIL
RELACIONADAS Total ingresos
Local 6095
Del exterior 6097
NO RELACIONADAS Total ingresos
Local 6099
Del exterior 6101
STOS DE TRANSACCIÓN (COMISIONES BANCRIAS, HONORARIOS, TASAS, ENTRE OTROS)
Local 6103
Del exterior 6105
Local 6107
Del exterior 6109
TERESES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
Local 6111
Del exterior 6113
Local 6115
Del exterior 6117
TERESES DEVENGADOS CON TERCEROS
Local 6119
Del exterior 6121
Local 6123
Del exterior 6125
Total ingresos
ereses implícitos devengados por acuerdos que constituyen efectivamente una transacción financiera o cobro diferido 6127
6129
ción de inversiones en asociadas y negocios conjuntos al método de la participación (valor patrimonial proporcional) 6131
6133
Total ingresos
idades discontinuadas 6135
ES 1045
otal facturado por operadoras de transporte con puntos de emisión asignados a socios (Informativo)
buyente en el ejercicio fiscal (Informativo)
e en el ejercicio fiscal (Informativo)
n la ley de economía popular y solidaria (Informativo)
elaciones de agencia) (Informativo)

de los bienes o servicios vendidos bajo la modalidad de comisiones o similares (Informativo)
isiones, descuentos, primas y similares sobre los valores brutos de los bienes o servicios vendidos bajo la modalidad de comisiones o similares (Informativ
nacional por sus operaciones habituales de transporte (Informativo)
rgos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o aportante (Informativo)
Costo Gasto
bienes no producidos por el sujeto pasivo 7001 #REF! .
es de bienes no producidos por el sujeto pasivo 7004 #REF! .
enes no producidos por el sujeto pasivo 7007 #REF! 7008
e bienes no producidos por el sujeto pasivo 7010 #REF! .
materia prima 7013 #REF! .
es de materia prima 7016 #REF! .
7019 #REF! .
e materia prima 7022 #REF! .
productos en proceso 7025 #REF! .
e productos en proceso 7028 #REF! .
oductos terminados 7031 #REF! .
e productos terminados 7034 #REF! .
7037 #REF! 7038
LEADOS Y HONORARIOS Costo Gasto
emás remuneraciones que constituyen materia gravada del iess 7040 #REF! 7041
ndemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IE 7043 #REF! 7044
d social (incluye fondo de reserva) 7046 #REF! 7047
7049 #REF! 7050
pagos a no residentes por servicios ocasionales 7052 #REF! 7053
7055 #REF! 7056
7058 #REF! 7059
7061 #REF! 7062
CO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO Costo Gasto

7064 #REF! 7065
7067 #REF! 7068
e propiedades de inversión 7070 #REF! 7071
e activos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerales 7073 #REF! 7074
ULADO POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES Costo Gasto
opiedades, planta y equipo 7076 #REF! 7077
opiedades de inversión 7079 #REF! 7080
tivos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerales 7082 #REF! 7083
7085 #REF! 7086
7088 #REF! 7089
7091 #REF! 7092
Costo Gasto
e Activos Intangibles 7094 #REF! 7095
e activos para la exploración evaluación y explotación de recursos minerales 7097 #REF! 7098
ULADO POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES Costo Gasto
tivos intangibles 7100 #REF! 7101
tivos para la exploración. Evaluación y explotación de recursos minerales 7103 #REF! 7104
7106 #REF! 7107
7109 #REF! 7110

Costo Gasto
os (de provisiones para créditos incobrables) . 7113
7115 #REF! 7116
ntes mantenidos para la venta . 7119
. 7122
7124 #REF! 7125
7127 #REF! 7128
. 7131
ación, evaluación y explotación de recursos minerales . 7134
. 7137
7139 #REF! 7140
Costo Gasto
7142 #REF! 7143
7145 #REF! 7146
. 7149
nes de negocios . 7152
. 7155
. 7158
entes asumidos en una combinación de negocios 7160 #REF! 7161
7163 #REF! 7164
Costo Gasto
7166 #REF! 7167
7169 #REF! 7170
Costo Gasto
. 7173
. 7176
stibles y lubricantes 7178 #REF! 7179
. 7182
. 7185
. 7188
ientas, materiales y repuestos 7190 #REF! 7191
nación de derechos representativos de capital . 7194
7196 #REF! 7197
7199 #REF! 7200
s (primas y cesiones) 7202 #REF! 7203
ignados desde el exterior por partes relacionadas 7205 #REF! 7206
ciones y otros 7208 #REF! 7209
ILARES (DIFERENTES DE LAS COMISIONES POR OPERACIONES FINANCIERAS)
Costo Gasto
Local 7211 #REF! 7212
Del exterior 7214 #REF! 7215
O RELACIONADAS Costo Gasto
Local 7217 #REF! 7218
EGALÍAS, SERVICIOS TÉCNICOS. ADMINISTRATIVOS, DE CONSULTARÍA Y SIMILARES
Costo Gasto
Local 7223 #REF! 7224
O RELACIONADAS Costo Gasto
Local 7229 #REF! 7230
ación y similares 7235 #REF! 7236
7238 #REF! 7239
7241 #REF! 7242
. 7245
7247 #REF! 7248
OPERACIONALES
RENDAMIENTO MERCANTIL
RELACIONADAS Gasto
Local 7251
Del exterior 7254
NO RELACIONADAS Gasto
Local 7257
Del exterior 7260
STOS DE TRANSACCIÓN (COMISIONES BANCARIAS, HONORARIOS, TASAS, ENTRE OTROS)
RELACIONADAS Gasto
Local 7263
Del exterior 7266
Local 7269
Del exterior 7272
TERESES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
RELACIONADAS Gasto
Local 7275
Del exterior 7278
Local 7281
Del exterior 7284
TERESES PAGADOS A TERCEROS
RELACIONADAS Gasto
Local 7287
Del exterior 7290
Local 7293
Del exterior 7296
versiones del descuento de provisiones que fueron reconocidas a su valor presente 7299
ereses implícitos devengados por acuerdos que constituyen efectivamente una transacción financiera o pago diferido 7302
7305
ón de inversiones en asociadas y negocios conjuntos al método de la participación (valor patrimonial proporcional) 7308
7311
dades disconitnuadas 7314
7991
7992
facturado por socios por puntos de emisión a operadoras de transporte (Informativo)
ial para el contribuyente (Informativo)

o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o aportante (Informativo)
s nuevas, exoneración para ifis y compensación por el exceso de las contribuciones solidarias) trasladar la porción de los valores declarados en la casilla 8
TRABAJADORES Generación
ones de activos biológicos al valor razonable menos costos de venta 094
astos por mediciones de activos biológicos al valor razonable menos costos de venta 096
articipación a trabajadores .
os y efectos por método de participación ( valor patrimonial proporcional) campos 6024+6026+6132)

ntas e ingresos no objeto de iImpuesto a la Renta
ibles del exterior

s para generar ingresos exentos y gastos atribuidos a ingresos no objeto de Impuesto a la Renta
ionales (incluye incentivos de la ley de solidaridad)

os de transferencia
a Impuesto a la Renta Unico
educibles incurridos para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único
ENCIAS TEMPORARIAS (IMPUESTOS DIFERIDOS) Generación

able de inventarios 814
a desahucio pensiones jubilares patronales 816
s de desmantelamiento 818
alor de propiedades, planta y equipo 820
erentes de cuentas incobrables, desmantelamiento, desahucio y jubilación patronal) 822
824
ctivos no corrientes mantenidos para la venta 826
E ACTIVOS BIOLÓGICOS AL VALOR RAZONABLE MENOS COSTO DE VENTA Generación
828
rdidas, costos y gastos 830
as tributarias de años anteriores .
834
EL DEBER DE INFORMAR LA COMPOSICIÒN SOCIETARIA A LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (ANEXO DE ACCIONISTAS - APS)

e informar sobre la composición societaria dentro de los plazos establecidos?
mposición societaria no informada (dentro de los plazos establecidos)
mposición societaria correspondiente a paraísos fiscales al 31 de diciembre del ejercicio declarado que sí ha sido informada
RESULTADOS OBTENIDOS DENTRO Y FUERA DE ZEDESs
larante es administrador u operador de ZEDE?
ACIONADA POR RESULTADOS OBTENIDOS DENTRO Y FUERA DE ZEDES Aplicable a territorio ZEDE
lidad gravable 842
rdida sujeta a amortización en períodos siguientes 844
y capitalizar (sujeta legalmente a reducción de la tarifa) 846
848
e constituye en una sociedad que cumple la condición para el beneficio de rebaja en la tarifa por reinversión de utilidades (detalle tipo)?
se constituye en una sociedad exportadora habitual (octavo artículo innumerado a continuación del art. 7 del RLRTI), que cumple las condiciones para el
mpuesto a la rentade(segundo
fa por reinversión utilidadesartículo innumerado
en proyectos a continuación
deportivos, culturales,del art. 37.1 de
investigación la LRTI)?
científica Nota: El beneficio
responsable tributario
o desarrollo no aplica
tecnológico para laspor
acreditados actividades
la SENE
es.
e tarifa aplicable en proyectos deportivos, culturales, investigación científica responsable o desarrollo tecnológico acreditados por la SENESCYT
s inversiones productivas que genera empleo neto y debe aplicar la proporcionalidad del Impuesto a la Renta?
cable en el caso de empresas existentes con nuevas inversiones productivas que genera empleo neto
s inversiones productivas que genera empleo neto con autorización del CEPAI para una reducción de tarifa de Impuesto a la Renta superior a 10%?
n del CEPAI para una reducción de tarifa superior a 10 puntos porcentuales
erior a 10 puntos porcentuales aplicable en el caso de empresas existentes con nuevas inversiones productivas que genera empleo neto con autorización
mpuesto a la renta para entidades del sector financiero popular y solidario resultantes de procesos de fusión de los segmentos distintos a los dos últimos?
vo total de la entidad de menor tamaño respecto al activo total de la entidad absorbente
a para las entidades del sector financiero popular y solidario resultantes de procesos de fusión de los segmentos distintos a los dos últimos
(traslade campo 876 declaración período anterior)
te al ejercicio fiscal declarado (traslade campo 879 declaración período anterior)
creto ejecutivo no. 210 (aplica para únicamente para el ejercicio 2017)
e al ejercicio fiscal declarado (aplica para únicamente para el ejercicio 2017) (851-852)
or al anticipo reducido (850-853)
nticipo (en régimen general aplica para ejercicios anteriores al 2010)
alizaron en el ejercicio fiscal
ntes del exterior con derecho a crédito tributario

gado por espectáculos públicos
POR IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS

cicio fiscal declarado
ios fiscales anteriores
pago del saldo del Impuesto a la Renta del ejercicio fiscal 2015 dispuesta en la Ley Orgánica de Solidaridad y de Corresponsabilidad Ciudadana para la
Zonas Afectadas?
l impuesto a la renta del ejercicio fiscal 2015 dispuesta en la Ley Orgánica de Solidaridad y de Corresponsabilidad Ciudadana para la Reconstrucción y
% del Impuesto a la Renta a pagar del ejercicio fiscal 2019 para contribuyentes domiciliados a septiembre de 2019 cuya actividad económica principal sea
/o
la turismo
Renta delenejercicio
provincias afectadas
fiscal por la
2019 para paralización? domiciliados a septiembre de 2019 cuya actividad económica principal sea la agrícola, ganadera,
contribuyentes
incias afectadas por la paralización
una sociedad que dispone de un contrato de inversión con estabilidad en la tarifa de Impuesto a la Renta, de acuerdo a lo señalado en el COPCI
del ejercicio 2015 registre la sumatoria de los valores pagados mensualmente por concepto de impuesto único)
ón del impuesto a la renta único (a partir del ejercicio 2015)
PRÓXIMO AÑO
róximo año (Informativo a partir del ejercicio fiscal 2019)
rebajas al anticipo
do próximo año 874+875+876
en instrumentos de patrimonio medidos a valor razonable con cambios en otro resultado integral
n de estados financieros de un negocio en el extranjero
érdidas de los instrumentos de cobertura en una cobertura de flujos de efectivo
ERIODO (INFORMATIVO)
PARA DECLARACIONES SUSTITUTIVAS)
GO (LUEGO DE IMPUTACIÓN AL PAGO EN DECLARACIONES SUSTITUTIVAS)

003
004
005
006
007
008
009
010
011
012
013 132,961.87
014
015 1,050.00
016
017
029 134,011.87
030 NO
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ditos incobrables) 329 #REF!
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expresiones) (Informativo) 472 #REF!
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FORMULARIO RENTA SOCIEDADES

CON PARTES RELACIONADAS EN PARAÍSOS FISCALES, JURISDICCIONES DE MENOR IMPOSICIÓN Y RÉGIMENES FISCALES PREFERENTES
CON PARTES RELACIONADAS EN OTRAS JURISDICCIONES O RÉGIMENES DEL EXTERIOR
ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR COMERCIALES CORRIENTES
RELACIONADAS
______ ______ ______ ______ ______ ______ Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de cuentas y docume
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTES
A ACCIONISTAS, SOCIOS, PARTICIPES, BENEFICIARIOS U OTROS TITULA
Locales
Del exterior
En efectivo
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de otras cuentas y do
Locales
Del exterior
A costo amortizado
(-) Deterioro acumulado del valor de otros activos financieros corrientes medidos a cost
A valor razonable
PORCIÓN CORRIENTE DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS POR COBRAR
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INVENTARIOS
Inventario de materia prima (no para la construcción)
Inventario de productos en proceso (excluyendo obras/inmuebles en construcción para
Inventario de prod. term. y mercad. en almacén (excluyendo obras/inmuebles terminad
Inventario de suministros, herramientas, repuestos y materiales (no para la construcción
Inventario de materia prima, suministros y materiales para la construcción
Inventario de obras/inmuebles en construcción para la venta
Inventario de obras/inmuebles terminados para la venta
(-) Deterioro acumulado del valor de inventarios por ajuste al valor neto realizable
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Costo
(-) Deterioro acumulado del valor de activos no corrientes mantenidos para la venta
ACTIVOS BIOLÓGICOS
A costo
ANIMALES VIVOS
A costo
Arrendamientos operativos pagados por anticipado
Primas de seguro pagadas por anticipado
Otros
TERRENOS
EDIFICIOS Y OTROS INMUEBLES (EXCEPTO TERRENOS)
NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES
MAQUINARIA, EQUIPO, INSTALACIONES Y ADECUACIONES
PLANTAS PRODUCTORAS (AGRICULTURA)
Ajuste acumuladajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones
Construcciones en Curso y Otros Activos en Tránsito
Muebles y enseres
Equipo de Compequipo de comp equipo de computación
Vehículos, Equipo de Transporte y Caminero Móvil
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Terrenos
Otros
(-) DEPRECIACIÒN ACUMULADA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
(-) Deterioro acumulado del valor de propiedades, planta y equipo
ACTIVOS INTANGIBLES
Marcas, patentes, licencias y otros similares
Adecuaciones y mejoras en bienes arrendados mediante arrendamiento operativo
Otros
(-) Amortización acumulada de activos intangibles
(-) Deterioro acumulado de activos intangibles
TERRENOS
A costo
A valor razonable
EDIFICIOS
A costo
A valor razonable
(-) Depreciación Acumulada de Propiedades de Inversión
(-) Deterioro Acumulado del Valor de Propiedades de Inversión
ACTIVOS BIOLÓGICOS
A costo
ANIMALES VIVOS
A costo
ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES
Tangibles
Intangibles
(-) Depreciación / amortización acumulada de activos para exploración, evaluación y exp
(-) Deterioro acumulado del valor de activos para exploración, evaluación y explotación
EN SUBSIDIARIAS
Costo
Ajuste acumulado por aplicación del método de la participación (valor p
EN ASOCIADAS
Costo
Costo
Otros Derechos Representativos de Capital en Sociedades que no son Subsidiarias, ni As
(-) Deterioro Acumulado del Valor de Inversiones no Corrientes
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NO CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR COMERCIALES NO CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NO CORRIENTES
A ACCIONISTAS. SOCIOS, PARTICIPES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULA
Locales
Del exterior
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
Locales
Del exterior
A costo amortizado
(-) Deterioro acumulado del valor de otros activos financieros no corrientes medidos a c
A valor razonable
PORCIÓN NO CORRIENTE DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS POR COBRAR
Relacionadas
No Relacionadas
Por pérdidas tributarias sujetas a amortización en periodos siguientes
POR CRÉDITOS FISCALES NO UTILIZADOS
Otros
Ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de otras partidas de propiedades, planta y equipo
(-) Depreciación acumulada de los ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de otras partid
Ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de activos intangibles (Informativo)
(-) Amortización acumulada de los ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de activos inta
Ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de propiedades de inversión (Informativo)
(-) Depreciación acumulada de los ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de propiedade
Ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de activos para exploración, evaluación y explota
(-) Depreciación/amortización acumulada del ajustes acumulado por reexpresiones o revaluaciones de a
Total de las revaluaciones y otros ajustes positivos producto de valoraciones financieras excluidos del cá
(-) Total depreciación acumulada del ajuste acumulado por revaluaciones y otros ajustes negativos prod
Total costo de terrenos en los que se desarrollan actividades agropecuarias (excluyendo sus revaluacione
Total deterioro acumulado del costo de terrenos en los que se desarrollan actividades agropecuarias (Inf
Total costo de terrenos en los que se desarrollan proyectos inmobiliarios para la vivienda de interés socia
Total deterioro acumulado del costo de terrenos en los que se desarrollan proyectos inmobiliarios para l
Total de intereses implícitos no devengados (futuros ingresos financieros en el estado de resultados) por acuerdos que co
Activos (fideicomitidos y generados) en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constit
Activos adquiridos por el valor de las utilidades reinvertidas generadas en el período anterior al declarado (Informativo)
TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO
PASIVOS CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR COMERCIALES CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR CORRIENTES
A ACCIONISTAS. SOCIOS, PARTÍCIPES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULA
Locales
Del exterior
En efectivo
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
Locales
Del exterior
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
Crédito A Mutuo
A costo amortizado
A valor razonable
Porción Corriente de Arrendamientos Financieros Por Pagar
PASIVOS CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
Participación trabajadores por pagar del ejercicio
Otros Pasivos Corrientes Por Beneficios a Empleados
Por garantías
Por litigios
Otras
Otros
Otros
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NO CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR COMERCIALES NO CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NO CORRIENTES
A ACCIONISTAS, SOCIOS, PARTÍCIPES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULA
Locales
Del exterior
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
Locales
Del exterior
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - NO CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
Crédito a mutuo
A costo amortizado
A valor razonable
Porción no corriente de arrendamientos financieros por pagar
PASIVOS NO CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
Desahucio
Otros Pasivos No Corrientes Por Beneficios A Empleados
Por garantías
Por litigios
Otras
Otros
Otros
Total de Intereses Implícitos No Debvengados (Futuros Gastos Financieros En El Estado De Resultados) Por Acuerdos Que
Pasivos incurridos en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o aportan
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Aportes de Socios, Accionistas, Partícipes, Fundadores, Constituyentes, Beneficiarios U Otros Titulares De Derechos Repre
RESERVAS
Reserva legal
Reserva facultativa
Otras
Reserva de capital
Reserva por valuación (procedente de la aplicación de normas ecuatorianas de contabilidad - NEC)
Superávit por revaluación de inversiones (procedente de la aplicación de normas ecuatorianas de contab
Resultados acumulados por adopción por primera vez de las NIIF
Excedente / pérdida del ejercicio económico (con socios)
Activos intangibles
Otros
Ganancias y pérdidas acumuladas por inversiones en instrumentos de patrimonio medidos a valor razona
Ganancias y pérdidas acumuladas por la conversión de estados financieros de un negocio en el extranjer
La parte efectiva de las ganancias y pérdidas de los instrumentos de cobertura en una cobertura de flujo
Otros
Dividendos declarados (distribuidos) a favor de titulares de derechos representativos de capital en el ejercicio fiscal (Info
Dividendos pagados (liquidados) a titulares de derechos representativos de capital en el ejercicio fiscal (Informativo)
INGRESOS
VENTAS LOCALES DE BIENES
PRESTACIONES LOCALES DE SERVICIOS
EXPORTACIONES NETAS (6009 - 6012)
De bienes
De servicios
Obtenidos bajo la modalidad de comisiones o similares (relaciones de agencia)
OTROS INGRESOS
POR REGALÍAS Y OTRAS CESIONES DE DERECHOS
A residentes o establecidas en Ecuador
A no residentes ni establecidas en Ecuador
POR DIVIDENDOS
Procedentes de sociedades residentes o establecidas en Ecuador
Procedentes de sociedades no residentes ni establecidas en Ecuador
Ganancias netas por mediciones de activos biológicos a valor razonable menos costos de venta
Ganancias netas por medición de propiedades de inversión a valor razonable
Ganancias netas por medición de instrumentos financieros a valor razonable
Utilidad en la enajenación de derechos representativos de capital
Ingresos devengados por subvenciones del gobierno y otras ayudas gubernamentales
GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE DETERIORO EN EL VALOR
De activos financieros (reversión de provisiones para créditos incobrables)
De inventarios
Otras
GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE PROVISIONES
Por garantías
Por litigios
Otras
GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE PASIVOS POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
Otros
RENTAS NETAS PROVENIENTES DE DONACIONES Y APORTACIONES (PARA USO DE INSTITUCIONES DE
De otras locales
Del exterior
POR REEMBOLSOS DE SEGUROS
Por lucro cesante
Otros
Otros
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
COSTOS DE TRANSACCIÓN (COMISIONES BANCRIAS, HONORARIOS, TASAS, ENTRE OT
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
INTERESES DEVENGADOS CON TERCEROS
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
.
Intereses implícitos devengados por acuerdos que constituyen efectivamente una transa
Otros
Ganancias por medición de inversiones en asociadas y negocios conjuntos al método de la participación
Otros
,
TOTAL INGRESOS
Ingresos por reembolso como intermediario / monto total facturado por operadoras de transporte con puntos de emisión asignados a soc
Dividendos declarados (distribuidos) a favor del contribuyente en el ejercicio fiscal (Informativo)
Ingresos obtenidos por las organizaciones previstas en la ley de economía popular y solidaria (Informativo)
Monto total facturado por comisionistas y similares (relaciones de agencia) (Informativo)
Correspondiente a los valores brutos de los bienes o servicios vendidos bajo la modalidad de comisiones o similares (Info
Valor total correspondiente a las comisiones, descuentos, primas y similares sobre los valores brutos de los bienes o serv
Ingresos generados por compañías de transporte internacional por sus operaciones habituales de transporte (Informativo)
Ingresos generados en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o aportante (Informativo)
COSTOS Y GASTOS
COSTO DE VENTAS
Inventario inicial de bienes no producidos por el sujeto pasivo
Compras netas locales de bienes no producidos por el sujeto pasivo
Importaciones de bienes no producidos por el sujeto pasivo
(-) Inventario final de bienes no producidos por el sujeto pasivo
Inventario inicial de materia prima
(-) Inventario final de materia prima
Inventario inicial de productos en proceso
(-) Inventario final de productos en proceso
Inventario inicial productos terminados
(-) Inventario final de productos terminados
(+ / -) Ajustes
GASTOS POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS Y HONORARIOS
Sueldos, salarios y demás remuneraciones que constituyen materia gravada del iess
Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada d
Honorarios y otros pagos a no residentes por servicios ocasionales
Desahucio
Otros
DEL COSTO HISTÓRICO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Acelerada
No acelerada
Del costo histórico de activos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerales
Activos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerales
Otros
GASTOS POR AMORTIZACIONES
Del costo histórico de activos para la exploración evaluación y explotación de recursos minerales
Activos intangibles
Activos para la exploración. Evaluación y explotación de recursos minerales
Otros
PÉRDIDAS NETAS POR DETERIORO EN EL VALOR
De activos financieros (de provisiones para créditos incobrables)
De inventarios
Otras
GASTOS DE PROVISIONES
Por garantías
Por litigios
Otros
PÉRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS
Relacionadas
No relacionadas .
OTROS GASTOS
Transporte
Gastos de viaje
Gastos de gestión
Pérdida en la enajenación de derechos representativos de capital
Mermas
Gastos indirectos asignados desde el exterior por partes relacionadas
COMISIONES Y SIMILARES (DIFERENTES DE LAS COMISIONES POR OPERACIONES FINANCIERAS)
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
OPERACIONES DE REGALÍAS, SERVICIOS TÉCNICOS. ADMINISTRATIVOS, DE CONSULTARÍA Y SIMILARES
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
Servicios públicos
Otros
GASTOS FINANCIEROS
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
COSTOS DE TRANSACCIÓN (COMISIONES BANCARIAS, HONORARIOS, TASAS, ENTRE O
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
Reversiones del descuento de provisiones que fueron reconocidas a su valor presente
Intereses implícitos devengados por acuerdos que constituyen efectivamente una transa
Otros
Pérdidas por medición de inversiones en asociadas y negocios conjuntos al método de la participación (v
Otros
Perdidas netas procedentes de actividades disconitnuadas
TOTAL COSTOS
TOTAL GASTOS
Pago por reembolso como reembolsante / monto total facturado por socios por puntos de emisión a operadoras de transporte (Informati
No. de ruc del profesional que realizó el cálculo actuarial para el contribuyente (Informativo)
Costos y gastos generados en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o aportante (Infor
Incentivos ley de solidaridad (deducción por inversiones nuevas, exoneración para ifis y compensación por el exceso de las contribuciones
CÁLCULO DE BASE PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES
Ingresos por mediciones de activos biológicos al valor razonable menos costos de venta
Pérdidas, costos y gastos por mediciones de activos biológicos al valor razonable menos costos de venta
(+)
Participación
trabajadores
(-) Participación
atribuible a a trabajadores
ingresos
(-) Dividendos exentos y efectos por método de participación ( valor patrimonial proporcional) c
exentos
(-) Otras yrentas
no exentas e ingresos no objeto de iImpuesto a la Renta
objeto de
(+) Gastosano
impuesto la deducibles locales
renta -Fórmula
{(804*15%) + [
(+) Gastos incurridos para generar ingresos exentos y gastos atribuidos a ingresos no objeto de Impuesto
(805-808)*15%
]}
(-) Deducciones adicionales (incluye incentivos de la ley de solidaridad)
(-) Ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Unico
(+) Costos y gastos deducibles incurridos para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único
GENERACIÓN / REVERSIÓN DE DIFERENCIAS TEMPORARIAS (IMPUESTOS DIFERIDOS)
Por provisiones para desahucio pensiones jubilares patronales
Por provisiones (diferentes de cuentas incobrables, desmantelamiento, desahucio y jubilación patronal)
Por contratos de construcción
Por mediciones de activos no corrientes mantenidos para la venta
POR MEDICIONES DE ACTIVOS BIOLÓGICOS AL VALOR RAZONABLE MENOS COSTO DE VENTA
Ingresos
Por otras diferencias temporarias
Utilidad gravable
INFORMACIÓN RELACIONADA CON EL DEBER DE INFORMAR LA COMPOSICIÒN SOCIETARIA A LA ADMINISTRACIÓN TR
¿Cumple el deber de informar sobre la composición societaria dentro de los plazos establecidos?
Porcentaje de la composición societaria no informada (dentro de los plazos establecidos)
Porcentaje de la composición societaria correspondiente a paraísos fiscales al 31 de diciembre del ejercic
INFORMACIÓN RELACIONADA POR RESULTADOS OBTENIDOS DENTRO Y FUERA DE ZEDESs
¿Contribuyente declarante es administrador u operador de ZEDE?
INFORMACIÓN RELACIONADA POR RESULTADOS OBTENIDOS DENTRO Y FUERA DE ZEDES
Utilidad gravable
Utilidad a reinvertir y capitalizar (sujeta legalmente a reducción de la tarifa)
Para el período fiscal seleccionado, ¿se constituye en una sociedad que cumple la condición para el beneficio de rebaja e
Para el período fiscal seleccionado, ¿se constituye en una sociedad exportadora habitual (octavo artículo innumerado a c
para el derecho
¿Tiene beneficioa de rebaja ende
la reducción la tarifa
tarifa por
de impuesto a la
reinversión derenta (segundo
utilidades artículo innumerado
en proyectos a continuación
deportivos, culturales, del art. 37
investigación cie
Porcentaje de reducción porcentual de tarifa aplicable en proyectos deportivos, culturales, investigación científica respon
¿Es una empresa existente con nuevas inversiones productivas que genera empleo neto y debe aplicar la proporcionalida
Porcentaje de reducción de tarifa aplicable en el caso de empresas existentes con nuevas inversiones productivas que ge
¿Es una empresa existente con nuevas inversiones productivas que genera empleo neto con autorización del CEPAI para
Número de Resolución de autorización del CEPAI para una reducción de tarifa superior a 10 puntos porcentuales
Porcentaje de reducción de tarifa superior a 10 puntos porcentuales aplicable en el caso de empresas existentes con nue
¿Tiene derecho a la exoneración del impuesto a la renta para entidades del sector financiero popular y solidario resultant
Porcentaje de la relación entre el activo total de la entidad de menor tamaño respecto al activo total de la entidad absorb
(-) Exoneración del impuesto a la renta para las entidades del sector financiero popular y solidario resultantes de proceso
Saldo del anticipo pendiente de pago (traslade campo 876 declaración período anterior)
anticipo determinado correspondiente al ejercicio fiscal declarado (traslade campo 879 declaración período anterior)
(=) Rebaja del saldo del anticipo - decreto ejecutivo no. 210 (aplica para únicamente para el ejercicio 2017)
(=) Anticipo reducido correspondiente al ejercicio fiscal declarado (aplica para únicamente para el ejercicio 2017)
(=) Crédito tributario generado por anticipo (en régimen general aplica para ejercicios anteriores al 2010)
(+) Saldo del anticipo pendiente de pago
(-) Retenciones en la fuente que le realizaron en el ejercicio fiscal
(-) Retenciones por ingresos provenientes del exterior con derecho a crédito tributario
(-) Anticipo de impuesto a la renta pagado por espectáculos públicos
(-) CRÉDITO TRIBUTARIO GENERADO POR IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS
¿Tiene derecho a la exoneración del pago del saldo del Impuesto a la Renta del ejercicio fiscal 2015 dispuesta en la Ley
para la Reconstrucción
(-) Exoneración del pagoy Reactivación
del saldo delde las Zonas Afectadas?
impuesto a la renta del ejercicio fiscal 2015 dispuesta en la Ley Orgánica
Reconstrucción y Reactivación de las Zonas Afectadas.
¿Tiene derecho a la reducción de 10% del Impuesto a la Renta a pagar del ejercicio fiscal 2019 para contribuyentes d
principal sea lade
(-) Reducción agrícola,
10% del ganadera,
Impuestoagroindustrial
a la Renta dely/oejercicio
turismofiscal
en provincias
2019 paraafectadas por la paralización?
contribuyentes domiciliados a septiembre
ganadera, agroindustrial y/o turismo en las provincias afectadas por la paralización
(-) Valor del beneficio en impuesto de una sociedad que dispone de un contrato de inversión con estabilidad en la tarifa d
(+) Impuesto a la renta único (a partir del ejercicio 2015 registre la sumatoria de los valores pagados mensualmente por c
(-) Crédito tributario para la liquidación del impuesto a la renta único (a partir del ejercicio 2015)
(=) Utilidad Bruta
(=) Utilidad Operacional
(=) Utilidad antes de Participación a trabajadores
(=) Utilidad antes de Impuesto a la Renta (1065 - 803)
(=) Utilidad después de Impuesto a la Renta (1075 - 850)
Anticipo calculado próximo año (Informativo a partir del ejercicio fiscal 2019)
(-) Exoneraciones y rebajas al anticipo
(+) Otros conceptos
Anticipo determinado próximo año 874+875+876
GNANCIAS Y PERDIDAS POR REVALUACIONES
Activos intangibles
Otros
Ganancias y pérdidas por inversiones en instrumentos de patrimonio medidos a valor razonable con cambios en otro resu
Ganancias y pérdidas por la conversión de estados financieros de un negocio en el extranjero
Otros
TOTALES
DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (PARA DECLARACIONES SUSTITUTIVAS)
Interés
Impuesto
Multa
VALORES A PAGAR Y FORMAS DE PAGO (LUEGO DE IMPUTACIÓN AL PAGO EN DECLARACIONES SUSTITUTIVAS)
Interés por mora
Multa
TOTAL PAGADO
003
004
005
006
007
ÉGIMENES FISCALES PREFERENTES
008
009
010
011
012
013 132,961.87
014
015 1,050.00
016
017
029 134,011.87
030 NO
311 #REF!
IALES CORRIENTES
312 #REF!
313 #REF!
ulado del valor de cuentas y documentos por cobrar comerciales por incobrabilidad (provisiones pa 314 #REF!
315 #REF!
316 #REF!
PES, BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

318 #REF!
319 #REF!
320 #REF!
es del efectivo 321 #REF!
322 #REF!
323 #REF!
ulado del valor de otras cuentas y documentos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para créd 324 #REF!
325 #REF!
326 #REF!
328 #REF!
financieros corrientes medidos a costo amortizado (provisiones para créditos incobrables) 329 #REF!
330 #REF!
331 #REF!
332 #REF!
EJECUTADO EN CONTRATOS DE CONSTRUCCIÓN
333 #REF!
334 #REF!
335 #REF!
336 #REF!
337 #REF!
338 #REF!
339 #REF!
340 #REF!
ras/inmuebles en construcción para la venta) 341 #REF!
cluyendo obras/inmuebles terminados para la venta) 342 #REF!
y materiales (no para la construcción) 343 #REF!
es para la construcción 344 #REF!
345 #REF!
346 #REF!
r ajuste al valor neto realizable 347 #REF!
348 #REF!
rientes mantenidos para la venta 349 #REF!
350 #REF!
de activos biológicos medidos a costo 351 #REF!
352 #REF!
353 #REF!
355 #REF!
356 #REF!
357 #REF!
358 #REF!
359 #REF!
360 #REF!
361 #REF!
ones o revaluaciones 362 #REF!

es o revaluaciones 363 #REF!




por reexpresiones o revaluaciones 371 #REF!
372 #REF!
373 #REF!
374 #REF!
375 #REF!
OS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
376 #REF!
377 #REF!
378 #REF!
y adecuaciones 379 #REF!
380 #REF!
caminero móvil 381 #REF!
382 #REF!
383 #REF!
, PLANTA Y EQUIPO
esiones o revaluaciones 384 #REF!
iones o revaluaciones 385 #REF!
planta y equipo 386 #REF!
387 #REF!
388 #REF!
iante arrendamiento operativo 389 #REF!
390 #REF!
391 #REF!
392 #REF!
393 #REF!
394 #REF!
395 #REF!
396 #REF!
397 #REF!
398 #REF!
399 #REF!
400 #REF!
vos biológicos medidos a costo 401 #REF!
403 #REF!
405
404 #REF!
vos biológicos medidos a costo 405 #REF!
407 #REF!
ECURSOS MINERALES
408 #REF!
409 #REF!
os para exploración, evaluación y explotación 410 #REF!
xploración, evaluación y explotación 411 #REF!
412 #REF!
el método de la participación (valor patrimonial proporcional) 413 #REF!
414 #REF!
416 #REF!
edades que no son Subsidiarias, ni Asociadas, ni Negocios Conjuntos 418 #REF!
419 #REF!
IALES NO CORRIENTES
420 #REF!
421 #REF!
423 #REF!
424 #REF!
O CORRIENTES
PES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL
426 #REF!
427 #REF!
ulado del valor de cuentas y documentos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos 428 #REF!
429 #REF!
430 #REF!
ulado del valor de cuentas y documentos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos 431 #REF!
432 #REF!
433 #REF!
435 #REF!
financieros no corrientes medidos a costo amortizado (provisiones para créditos incobrables) 436 #REF!
437 #REF!
438 #REF!
439 #REF!
440 #REF!
eriodos siguientes 441 #REF!
442 #REF!
o pasivo (Impuesto a la Renta) 443 #REF!
444 #REF!
445 #REF!
449 #REF!
tidas de propiedades, planta y equipo (Informativo) 460 #REF!

ones o revaluaciones de otras partidas de propiedades, planta y equipo (Informativo) 461 #REF!
tangibles (Informativo) 462 #REF!
ones o revaluaciones de activos intangibles (Informativo) 463 #REF!
des de inversión (Informativo) 464 #REF!
ones o revaluaciones de propiedades de inversión (Informativo) 465 #REF!
ara exploración, evaluación y explotación de recursos minerales (Informativo) 466 #REF!
r reexpresiones o revaluaciones de activos para exploración, evaluación y explotación de recursos m 467 #REF!
oraciones financieras excluidos del cálculo del anticipo, para todos los activos (Informativo) 468 #REF!
ciones y otros ajustes negativos producto de valoraciones financieras excluidos del cálculo del antici 469 #REF!
cuarias (excluyendo sus revaluaciones o reexpresiones) (Informativo) 470 #REF!

rollan actividades agropecuarias (Informativo) 471 #REF!
arios para la vivienda de interés social (excluyendo sus revaluaciones o reexpresiones) (Informativo 472 #REF!
rollan proyectos inmobiliarios para la vivienda de interés social (Informativo) 473 #REF!
o de resultados) por acuerdos que constituyen efectivamente una transacción financiera o cobro di 474 #REF!
os donde el contribuyente es constituyente o aportante (Informativo) 475 #REF!
anterior al declarado (Informativo) 476 #REF!
499 #REF!
ALES CORRIENTES
511 #REF!
512 #REF!
513 #REF!
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517 #REF!
es del efectivo 518 #REF!
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ción de negocios 543 #REF!
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ALES NO CORRIENTES
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ción de negocios 582 #REF!
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do De Resultados) Por Acuerdos Que Constituyen Efectivamente Una Transacción Financiera O Pago 591 #REF!
buyente es constituyente o aportante (Informativo) 592 #REF!
599 #REF!
601 #REF!
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U Otros Titulares De Derechos Representativos De Capital Para Futura Capitalización 603 #REF!
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607 #REF!
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orianas de contabilidad - NEC) 609 #REF!
ón de normas ecuatorianas de contabilidad - NEC) 610 #REF!
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615 535,388.76
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617 #REF!
618 #REF!
619 #REF!
620 #REF!
de patrimonio medidos a valor razonable con cambios en otro resultado integral 621 #REF!
ncieros de un negocio en el extranjero 622 #REF!
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cobertura en una cobertura de flujos de efectivo 624 #REF!
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s de capital en el ejercicio fiscal (Informativo) 626 #REF!
n el ejercicio fiscal (Informativo) 627 #REF!
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699 #REF!

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a créditos incobrables) 6041 #REF! 6042 #REF!
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OS A LOS EMPLEADOS Total ingresos Valor exento / no objeto
6077 #REF! 6078 #REF!
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S (PARA USO DE INSTITUCIONES DE CARÁCTER PRIVADOS SIN FI Total ingresos Valor exento / no objeto
6081 #REF! 6082 #REF!
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constituyen efectivamente una transacción financiera o cobro dif 6127 #REF! 6128 #REF!
6129 #REF! 6130 #REF!
juntos al método de la participación (valor patrimonial proporcio 6131 #REF! 6132 #REF!
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6144
6145
lidad de comisiones o similares (Informativo) 6146

s valores brutos de los bienes o servicios vendidos bajo la modalidad de comisiones o similares (In 6147
nsporte (Informativo) 6148
stituyente o aportante (Informativo) 6149
6150
6151
6152 1,796,859.88

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OPERACIONES FINANCIERAS)
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IAS, HONORARIOS, TASAS, ENTRE OTROS)
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on reconocidas a su valor presente 7299 #REF! 7300 #REF!
constituyen efectivamente una transacción financiera o pago dife 7302 #REF! 7303 #REF!
7305 #REF! 7306 #REF!
ntos al método de la participación (valor patrimonial proporciona 7308 #REF! 7309 #REF!
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es constituyente o aportante (Informativo) 7905 #REF!
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n por el exceso de las contribuciones solidarias) trasladar la porción de los valores declarados en la 7908 #REF!
801 #REF!
802
nos costos de venta 094 095
or razonable menos costos de venta 096 097
. 098 #REF!
803 #REF!
r patrimonial proporcional) campos 6024+6026+6132) 804
805
806 41,223.76
807
dos a ingresos no objeto de Impuesto a la Renta 808
809
810 -44,300.00
811
812
os a impuesto a la renta único 813
814 815
816 1,380.00 817
818 819
820 821
nto, desahucio y jubilación patronal) 822 6,948.20 823
824 825
826 827
E MENOS COSTO DE VENTA Generación Reversión
828 829
830 831
. 833 7.56
834 835
836 #REF!
837
CIETARIA A LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (ANEXO DE ACCIONISTAS - APS)
o de los plazos establecidos? 838 SI
s plazos establecidos) 839
fiscales al 31 de diciembre del ejercicio declarado que sí ha sido informada 840
841
TRO Y FUERA DE ZEDES Aplicable a territorio ZEDE Aplicable a territorio fuera de ZEDE
842 843
844 845
846 847
848 849
ndición para el beneficio de rebaja en la tarifa por reinversión de utilidades (detalle tipo)? 033
itual (octavo artículo innumerado a continuación del art. 7 del RLRTI), que cumple las condiciones 034
numeradoculturales,
eportivos, a continuación del art. 37.1
investigación de laresponsable
científica LRTI)? Nota:oEldesarrollo
beneficiotecnológico
tributario no aplica parapor
acreditados las 046
urales, investigación científica responsable o desarrollo tecnológico acreditados por la SENESCYT 047
eto y debe aplicar la proporcionalidad del Impuesto a la Renta? 037
evas inversiones productivas que genera empleo neto 038
eto con autorización del CEPAI para una reducción de tarifa de Impuesto a la Renta superior a 10% 049
or a 10 puntos porcentuales 050
aso de empresas existentes con nuevas inversiones productivas que genera empleo neto con autor 051
850 #REF!
nanciero popular y solidario resultantes de procesos de fusión de los segmentos distintos a los dos 039
to al activo total de la entidad absorbente 040
lar y solidario resultantes de procesos de fusión de los segmentos distintos a los dos últimos 041
800
879 declaración período anterior) 851
e para el ejercicio 2017) 852
amente para el ejercicio 2017) (851-852) 853
(850-853) 854 #REF!
ios anteriores al 2010) 855
856
857 -35,896.89
858
859
860
861
862
863
rcicio fiscal 2015 dispuesta en la Ley Orgánica de Solidaridad y de Corresponsabilidad Ciudadana 042
2015 dispuesta en la Ley Orgánica de Solidaridad y de Corresponsabilidad Ciudadana para la 043
io fiscal 2019 para contribuyentes domiciliados a septiembre de 2019 cuya actividad económica 044
s por la paralización?
buyentes domiciliados a septiembre de 2019 cuya actividad económica principal sea la agrícola, 045
nversión con estabilidad en la tarifa de Impuesto a la Renta, de acuerdo a lo señalado en el COPCI 048
865 #REF!
866
valores pagados mensualmente por concepto de impuesto único) 867
868
869 #REF!
870
1005
7991
1025
1030
1040
1045
1055
1065
803
1075
850
1099
Anticipo IR
871 53,861.63 179,517.04
872 89,758.52
873 35,896.89
874+875+876 879 53,861.63 53,861.63
880
881
882
r razonable con cambios en otro resultado integral 883
884
885
a cobertura de flujos de efectivo 886
887
888 179,517.04
889 -2,082.05
890
897
898
899
LARACIONES SUSTITUTIVAS)
902 #REF!
903
904
999 #REF!

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OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS LOCALES Y/O DEL EXTERIOR

U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

propiedades, planta y equipo (Informativo) 460

excluyendo sus revaluaciones o reexpresiones) (Informativo) 470

U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

Total ingresos Valor exento / no objeto

Total ingresos Valor exento / no objeto

Total ingresos Valor exento / no objeto

Total ingresos Valor exento / no objeto

Total ingresos Valor exento / no objeto

dad de comisiones o similares (Informativo) 6146

Costo Gasto Valor no deducible

Costo Gasto Valor no deducible

Gasto Valor no deducible

Gasto Valor no deducible

mpuesto a la renta -Fórmula {(804*15%) + [ (805-808)*15% ]} 809

del Sector Bananero (producción y venta local) 1100

Agropecuarias (producción y comercialización local) 1104

nero (producción y venta local) 1124

______ ______ ______ ______ ______

OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS PO

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS CORRIENTES

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO (PREPAGADOS)

EDIFICIOS Y OTROS INMUEBLES (EXCE

NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIM

MAQUINARIA, EQUIPO, INSTALACION

PLANTAS PRODUCTORAS (AGRICULTU

Construcciones en Curso y Otros Activ

(-) Deterioro acumulado del valor de p

(-) Depreciación Acumulada de Propie

ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOT

Otros Derechos Representativos de Ca

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES

Otros Activos No Corrientes

OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - CO

OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - NO

Valor exento / no objeto

COSTOS DE TRANSACCIÓN (COMISIO

Valor exento / no objeto

INTERESES CON INSTITUCIONES FINA

Valor exento / no objeto

INTERESES DEVENGADOS CON TERCE

Valor exento / no objeto

Valor no deducible NO RELACIONADAS

OPERACIONES DE REGALÍAS, SERVICIOS TÉCNICOS. AD

Valor no deducible NO RELACIONADAS

Instalación, organización y similares

COSTOS DE TRANSACCIÓN (COMISIO

INTERESES CON INSTITUCIONES FINA

INTERESES PAGADOS A TERCEROS

nicos, administrativos, de consultoría y similares

nicos, administrativos, de consultoría y similares

DEUDADO POR LOS CLIENTES POR EL TRABAJO EJECUTADO EN CONTRATOS DE CONSTRUCCIÓN

Deterioro acumulado del valor de activos no corrientes mantenidos para la venta

ANTAS VIVAS Y FRUTOS EN CRECIMIENTO

Costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones

usvalía o goodwill (derecho de llave)

mpuesto a la renta -Fórmula {(80415%) + [ (805-808)15% ]} 809

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