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    Empresa Los Ejecutivos S.A.

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    El Activo Corriente cubre una sola vez en su totalidad el Pasivo corriente, considerando que solo cubre hasta el 177,12%

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    El Activo Corriente cubre una sola vez en su totalidad el Pasivo corriente, considerando que solo cubre hasta el 177,12%

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    EMPRESA LOS EJECUTIVOS S.A.

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    ADMINISTRACION FINANCIERA

    EJERCICIO

    EMPRESA LOS EJECUTIVOS S.A.


    Cuenta Año 2020 Año 2019
    ACTIVO CORRIENTE 181,000,000 104,500,000
    Caja 26,500,000 15,000,000
    Bancos 29,500,000 30,000,000
    Cartera Clientes 30,000,000 19,500,000
    Mercaderías 95,000,000 40,000,000
    ACTIVO NO CORRIENTE 120,000,000 75,000,000
    Activo Fijo 120,000,000 75,000,000
    TOTAL ACTIVO 301,000,000 179,500,000

    PASIVO CORRIENTE 136,500,000 59,000,000 ACTIVO CORRIENT


    Proveedores 60,000,000 37,000,000
    Obligaciones financieras 37,000,000 22,000,000
    Impuestos por pagar 3,500,000 0
    Salarios por pagar 36,000,000 0
    PASIVO NO CORRIENTE 18,000,000 25,500,000
    Obligaciones Bancarias 18,000,000 25,500,000
    TOTAL PASIVO 154,500,000 84,500,000

    PATRIMONIO NETO
    Capital 105,000,000 82,000,000
    Reservas 25,000,000 8,000,000
    Utilidades 16,500,000 5,000,000
    TOTAL PATRIMONIO NETO 146,500,000 95,000,000
    C. ANALISIS DE LA GESTION O ACTIVIDAD

    1) RATIO DE LA CARTERA (TOTALES POR RECOGER)

    ROTACION ANUAL
    360 3.23333932099874
    111.34

    2) RATIO DE INVENTARIO

    ROTACION ANUAL
    360 1.5
    240

    3) RATIO DE PERIODO PROMEDIO DE PAGO A PROVEEDORES

    Rotación anual:

    360
    DIAS OBTENIDO

    4) RATIO DE ROTACION DE CAJA Y BANCO


    5) RATIO DE ROTACION DE ACTIVOS TOTALES

    6) RATIO DE ROTACION DE ACTIVOS FIJOS


    A. ANALISIS DE LIQUIDEZ

    1) RATIO DE LIQUIDEZ / CORRIENTE / GENERAL


    ACTIVO CORRIENTE 104,500,000 1.77119
    PASIVO CORRIENTE 59,000,000 El Activo Corriente cubre
    considerand

    2) RATIO DE TESORERIA
    CAJA + BANCO + REALIZABLE 45,000,000 0.76271
    PASIVO CORRIENTE 59,000,000 El Activo Corriente mas liquid
    corriente, con

    3) RATIO DE PRUEBA ACIDA


    ACTIVO CORRIENTE - INVENTARIO 104,500,000 -40,000,000
    PASIVO CORRIENTE 59,000,000

    4) RATIO DE CAPITAL DE TRABAJO


    ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE 104,500,000

    B. ANALISIS DE SOLVENCIA, ENDEUDAMIENTO O APALANCAMIENTO

    1) RATIO DE ESTRUCTURA DEL CAPITAL


    Esto quiere decir, que por cada
    PASIVO TOTAL 84,500,000 0.88947 89% o el 89 % aportado por los acre
    PATRIMONIO NETO 95,000,000

    2) RATIO DE ENDEUDAMIENTO o APALANCAMIENTO


    PASIVO TOTAL 84,500,000 0.47075
    Es decir que para el 2019, el
    ACTIVO TOTAL 179,500,000 acreedores

    3) RATIO DE SOLVENCIA
    ACTIVO TOTAL 179,500,000 2.12426
    PASIVO TOTAL 84,500,000 Por cada 2,12 de G. del Activo l
    es capaz de cubrir totalmen

    POR RECOGER)
    (19.500.000 + X 360 111.34 19,500,000
    30.000.000)/2
    970,000
    Esto quiere decir que la empresa convierte en e
    111,34 días o rotan 3.23 veces en el período.

    (200000 + 400000)/2 X 360 240 200,000


    450,000

    Esto quiere decir que los inventarios van al me


    la misma es baja considerando que a mayor

    (539000 + 297300)/2 X 360


    650,000

    Esto quiere decir que las cuentas a Pagar son realizados cada 2
    anual de 1,55 la misma es buena considerando que la menor ro
    de los creditos de los Proveedor

    360 1.5584416
    231

    A Y BANCO
    360
    40.8 110,000 x 360 0
    970,000
    Esto quiere decir que contamos con liquidez para cubrir 40,8 dias de venta.

    VOS TOTALES

    970,000 0.776
    1,250,000
    Esto quiere decir que la empresa está colocand
    inversion efectuada.

    970,000 1.94
    500,000

    Esto quiere decir que la empresa está colocand


    Activo Fijo.
    O SEA 177.12%
    El Activo Corriente cubre una sola vez en su totalidad el Pasivo corriente,
    considerando que solo cubre hasta el 177,12%

    O SEA 76.27%
    Activo Corriente mas liquido no cubre ni una sola vez en su totalidad el Pasivo
    corriente, considerando que solo cubre el 76,27%

    64,500,000 1.09322 O SEA 109%


    59,000,000
    El Activo Corriente descontado el invenario cubre una sola vez en su totalidad el
    Pasivo corriente, considerando que cubre el 109%

    -59,000,000 45,500,000
    Tenemos capacidad economica para cubrir en su totalidad el Pasivo corriente.
    Contamos con capital de trabajo pues el resulado es 45.500.000

    quiere decir, que por cada UM aportada por el dueño(s), hay UM 0,88 centavos
    89 % aportado por los acreedores.

    O SEA 47% %
    ecir que para el 2019, el 47% de los activos totales es financiado por los
    dores

    O SEA 212%
    ada 2,12 de G. del Activo la empresa cuenta con 1 G. de pasivo. Es decir elActivo
    es capaz de cubrir totalmente Pasivo y aun la empresa quedar con recurso

    30,000,000 2 360 49,500,000 49,500,000 24750000


    970000
    e la empresa convierte en efectivo sus cuentas por cobrar en
    3.23 veces en el período.

    400000 2 360 600000 300,000 0.66666667


    450,000

    ue los inventarios van al mercado cada 240 dias. Con relación a la rotacion anual
    considerando que a mayor rotacion refleja la rotacion, la movilidad del capital
    invertidoen el inventario.

    231.6 539000 297300 2 360 836300 418,150


    650000

    agar son realizados cada 231 dias. Con relación a la rotacion


    nsiderando que la menor rotacion denota el aprovecamiento
    creditos de los Proveedores.

    40.8247423
    ubrir 40,8 dias de venta.

    veces

    e la empresa está colocando entre sus Clientes 0,776 veces el valor de la

    veces

    e la empresa está colocando en el mercado 1,94 veces el valor de lo invertido en


    25.5154639 9185.56701

    240.0

    0.64330769 231.6

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