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    S01 Ingeniería Económica

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    CRUZ ALZAMORA
    Este documento presenta conceptos financieros básicos como inversión, financiamiento, administración financiera, costo de oportunidad, riesgo, inflación, interés, tasa de interés, valor del dinero en el tiempo, tasa de interés simple y tasa de interés compuesto. Explica las fórmulas y realiza ejemplos para calcular el interés simple, interés compuesto, valor futuro y otros conceptos. El objetivo es que los estudiantes comprendan estos conceptos y puedan tomar mejores decisiones de inversión.

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    S01 Ingeniería Económica

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    Este documento presenta conceptos financieros básicos como inversión, financiamiento, administración financiera, costo de oportunidad, riesgo, inflación, interés, tasa de interés, valor del dinero en el tiempo, tasa de interés simple y tasa de interés compuesto. Explica las fórmulas y realiza ejemplos para calcular el interés simple, interés compuesto, valor futuro y otros conceptos. El objetivo es que los estudiantes comprendan estos conceptos y puedan tomar mejores decisiones de inversión.

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    S01 Ingeniería Económica

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    Conceptos financieros básicos.

    Tasa de
    interés simple y compuesto.
    Ciclo 2023 - 1
    Semana 1
    LOGRO DE LA SESIÓN

    Al finalizar la unidad, el estudiante interpreta los conceptos financieros básicos y el


    valor del dinero en el tiempo que lo lleva a tomar decisiones de inversión.
    Contextualización

    • La ingeniería económica tiene como principal objetivo la toma de decisiones basada en las

    comparaciones económicas de las distintas alternativas tecnológicas de inversión.

    • Comprender las variaciones del valor del dinero en el tiempo, te proporcionará elementos de juicio

    y criterios necesarios en la evaluación de alternativas de financiamiento e inversión, para la

    adecuada toma de decisiones.


    Introducción

    Conceptos

    Solución de

    Casos de

    Inversión

    Técnicas
    de Cálculo
    Inversión
    INVERSIÓN

    • La inversión consiste en cómo se aplican los recursos


    económicos para obtener rendimientos.

    • Las inversiones son colocaciones de capital en ciertas


    actividades que pueden ser comerciales o civiles, con la
    finalidad de alcanzar un rendimiento económico.

    • Cualquier persona que cuente con cierto dinero puede invertir


    y buscar con esto, obtener ganancias mayores a largo plazo.
    FINANCIAMIENTO:

    El financiamiento consiste en cómo obtener recursos


    económicos para financiar sus operaciones:

    • Si se trata de un individuo, puede financiar la adquisición


    de bienes y servicios.

    • Si se trata de una empresa, puede financiar capital de


    trabajo e inversiones.
    ADMINISTRACIÓN FINANCIERA

    • Disciplina que nos ayuda a planear, producir, controlar y


    dirigir nuestra vida económica.

    • Ayuda en la planificación de los recursos económicos,


    para determinar cuáles son las fuentes de dinero más
    convenientes, para que dichos recursos sean aplicados
    en forma óptima, y así poder asumir todos los
    compromisos económicos.

    • Mediante la planificación se reduce los riesgos e


    incrementando el valor de la organización.
    Conceptos Básicos
    Conceptos Básicos

    Costo de Oportunidad

    • Costo de la mejor actividad o alternativa no realizada.

    • Cuando se trata de actividades específicamente financieras, se denomina costo


    de oportunidad de capital (COK), el cual representa la mínima tasa de
    rendimiento esperado de un capital.
    Conceptos Básicos
    Conceptos Básicos

    Riesgo

    • Riesgo es la probabilidad de que se produzca un contratiempo que afecte los


    rendimientos (intereses) esperados.
    Conceptos Básicos

    Inflación

    • Es el proceso por el cual se registra un aumento generalizado y constante en


    los precios de los diferentes bienes y servicios, trayendo como consecuencia la
    pérdida del poder adquisitivo de la moneda de un país.
    Conceptos Básicos

    Ejemplo:
    Si hoy 01 de enero tengo S/ 100, puedo comprar hoy
    100% de bienes y servicios. Si la inflación de este
    año fuera del 20%, los precios de los productos
    suben 20%. Entonces mis S/ 100 del 01 de enero al
    31 de diciembre deberían ser S/ 120. Pero como eso
    no sucede y solo tengo S/ 100 el 31 de diciembre, no
    podré comprar lo mismo, ya que los productos están
    más caro
    Conceptos Básicos

    Interés

    • Es el costo del dinero, es decir, aquello que se paga o se cobra por la


    disposición del dinero en un plazo determinado.

    Se observa que la entidad está pagando 25 soles


    por haber hecho uso del dinero durante 9 meses
    Conceptos Básicos

    Tasa de Interés

    • Interés cobrado o pagado por cada unidad monetaria y por unidad de tiempo (se
    representa en términos porcentuales).

    • La tasa de interés, en su forma básica, es una variación porcentual.


    Conceptos Básicos

    En el ejemplo anterior: ?Cuál sería la tasa de interés?

    • ” Esto significa que “por cada sol que han utilizado me están pagando 0.0625 soles”

    • Al expresarlo en porcentajes tenemos 6.25 % y se lee: "por cada 100 soles que han

    utilizado me están pagando 6.25 soles”


    Conceptos Básicos

    Diferencia entre interés y tasa de interés:


    Ejemplo:

    • Escuchamos decir:

    “Acabo de ganar 10% de interés por mis S/ 1 000 soles”.


    • Ahora que conocemos las definiciones de interés y tasa de interés, podríamos afirmar
    que la expresión no es adecuada, puesto que cuando se habla de montos de dinero se
    refiere al interés “I” y no a la “tasa de interés”.

    • Entonces se podría decir:

    “Acabo de ganar 10% de tasa de interés” o “gané S/. 100 soles de interés”
    Conceptos Básicos

    Valor del Dinero en el Tiempo

    • Es un principio fundamental por el que se establece que “el dinero tiene distinto
    valor a través del tiempo” , esto ocurre como consecuencia de un costo de
    oportunidad o una tasa de interés.
    Tasa de Interés Simple

    Es aquella modalidad de interés, en que el interés de cada período se calcula


    aplicando la tasa de interés sobre el capital inicial. Las cantidades que se obtienen
    de interés son iguales, porque la tasa se aplica siempre sobre el capital inicial en el
    cual, no se capitalizan los intereses.
    Tasa de Interés Simple

    Características:

    ✓ El tiempo no varía durante todo el plazo de la operación.

    ✓ La tasa de interés siempre se aplica sobre el mismo capital.

    ✓ Los intereses son siempre iguales en cada periodo.


    Tasa de Interés Simple

    Elementos del Interés Simple

    I : Interés

    Vp : Principal, capital o stock inicial de efectivo, valor presente.

    Vf : Monto, capital o stock final de efectivo, valor futuro.

    n : Número de periodos de tiempo.

    i : Tasa de interés simple por unidad de tiempo, expresado en tanto por uno.
    Tasa de Interés Simple

    Fórmulas de Interés Simple

    Nota: El tiempo y la tasa de interés tienen que estar siempre expresados en las mismas unidades (años, semestres, meses, días, etc.)
    Tasa de Interés Simple

    Fórmulas de Interés Simple

    Nota: El tiempo y la tasa de interés tienen que estar siempre expresados en las mismas unidades (años, semestres, meses, días, etc.)
    Tasa de Interés Simple

    Caso de Aplicación del Interés Simple

    ¿Cuál es el interés que genera un capital de $80,500 a la tasa de interés mensual simple
    del 5%, si el dinero se prestó durante 8 meses?.
    Tasa de Interés Simple

    Fórmulas de Valor Futuro del Interés Simple

    Nota: El tiempo y la tasa de interés tienen que estar siempre expresados en las mismas unidades (años, semestres, meses, días, etc.)
    Tasa de Interés Simple

    Caso de Aplicación del Interés Simple

    Una persona deposita $175,000 en una cuenta de ahorro que ofrece una tasa de 3.5%
    mensual. Si esta persona decide retirar su dinero 21 días después. ¿Cuánto recibe al final?
    Tasa de Interés Simple

    Caso de Aplicación del Interés Simple

    ¿Cuánto deberé invertir hoy si quiero disponer dentro de 10 meses de $2.400 para
    comprarme un auto, si me aseguran un 6% de tasas de interés mensual para ese plazo?
    Tasa de Interés Compuesto

    El interés compuesto es el que está basado en el proceso de capitalización. Consiste en sumar


    los intereses producidos al capital al final de cada periodo, formando un nuevo capital para el
    siguiente período. Este proceso se reitera hasta finalizar el plazo.

    Capitalización: Es el proceso mediante el cual: “los intereses producidos por un capital se


    adicionan a este -al final de un periodo- constituyendo un nuevo capital para el periodo siguiente
    y así sucesivamente hasta finalizar el plazo.

    Capitalización = intereses + capital.

    Actualmente, el RIC se utiliza en intermediación indirecta.


    Tasa de Interés Compuesto
    Tasa de Interés Compuesto

    Fórmulas de Interés Compuesto

    Para capitalizar una cantidad de dinero (ahorro, inversión, financiamiento) usaremos la siguiente fórmula:

    𝑉𝑓 = 𝑉𝑝(1 + 𝑖) 𝑛

    Nota: El tiempo y la tasa de interés tienen que estar siempre expresados en las mismas unidades (años, semestres, meses, días, etc.)
    Tasa de Interés Compuesto

    Fórmulas de Interés Compuesto

    De la fórmula de VF se pueden deducir otras fórmulas:


    Tasa de Interés Compuesto

    Notas Importantes:

    Cuando se mencionen fechas, el conteo del tiempo debe hacerse considerando días calendario, es
    decir se cuentan todos los días de cada mes.

    Para las conversiones de períodos o tasas, siempre se considera el año bancario (360días).

    1 año = 2 semestres = 3 cuatrimestres = 4 trimestres = 6 bimestres = 12 meses = 24 quincenas = 360 días


    Tasa de Interés Compuesto
    Plazo: Es el intervalo de tiempo entre un VP y VF. Se representa con la letra “n”. Para los cálculos de
    periodos, vamos a estandarizar los criterios con estas equivalencias.
    Tasa de Interés Compuesto

    Caso de Aplicación del Interés Compuesto


    Renzo deposita en una cuenta a plazo fijo el monto de S/.15000. El banco le pagará una tasa de
    5.32% anual. ¿Cuánto retirará Renzo del banco al cabo de 21 meses?
    Tasa de Interés Compuesto

    Caso de Aplicación del Interés Compuesto


    Si se invierten $ 20 000 en un fondo que rinde 7,5% anual, ¿en cuánto tiempo se generarían
    intereses de $ 4 000?
    Tasa de Interés Compuesto

    Caso de Aplicación del Interés Compuesto


    Una corporación recibe el 1º de mayo un préstamo de $ 180 000 que, al vencimiento, se canceló con
    un pago de $ 185 325. Si la tasa fijada para la operación fue 12% anual, determine la fecha de
    cancelación.
    Tasa de Interés Compuesto

    Caso de Aplicación del Interés Compuesto


    Un inversionista colocó $ 65 000 en un fondo especial, de modo que al cabo de 2 años y 8 meses
    capitalizó su inversión, logrando un monto de $ 78 900. Determine el rendimiento anual que obtuvo.
    Tasa de Interés Compuesto

    Caso de Aplicación del Interés Compuesto


    Un fondo de pensiones colocó cierto capital en un proyecto especial del que se esperaba una
    rentabilidad del 2.3 % mensual. Al cabo de 1 año 5 meses la inversión generó un monto de
    S/.956 751.46. ¿Cuál fue el capital colocado?
    ¿Qué aprendimos hoy?
    Conclusiones

    • Los métodos de capitalización simple y compuesta son fórmulas financieras que nos
    permiten determinar la variación que experimenta un capital en un periodo de tiempo
    determinado.

    • Mediante estas leyes de capitalización podemos clasificar muchas operaciones


    financieras para entender mejor en qué consisten.

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