Producción

Empleados por producto Costo Inventario Distribución Empleados

diaria
Torta Amistad 200 7,000 32% 48
Torta Familiar 400 5,000 23% 34
Torta personal 60 10,000 45% 68
Total 22,000

Total operarios actuales 150

Promedio producción por operario 147

Empleados 150
Días laborados 20
Salario minimo 1,160
Costo contratar ($/empleado) 300
Costo despedir ($/empleado) 500
Costo de producción ($/UN) 1

Demanda Enero Febrero Marzo Abril

Torta Familiar 300 185 210 260
Torta Amistad 420 450 236 450
Torta Personal 500 500 500 500

Tortas Amistad Enero Febrero Marzo Abril

Demanda 420,000 450,000 236,000 450,000
Stock de seguridad - - - -
Dias laborados 20 20 20 20
Tasa Kn unidades por operario 2,933 2,933 2,933 2,933
Inventario inicial 150 - - -
Operarios requeridos 149 149 149 149
Operarios actuales 48 149 149 149
Operarios contratados 101 - - -
Operacios despedidos - - - -
Producción 419,850 450,000 236,000 450,000
Acumulado de producción 419,850 869,850 1,105,850 1,555,850
Inventario final - - - -

Costos (en miles) Enero Febrero Marzo Abril

Costo inventario 30,000
Costo de producción 419,850 450,000 236,000 450,000
Costo de contratar 30,382 0 0 0
Costo de despedir 0 0 0 0
MOD 172,840 172,840 172,840 172,840
Costo Total 653,072 622,840 408,840 622,840

Tortas Familiar Enero Febrero Marzo Abril

Demanda 300,000 185,000 210,000 260,000
Stock de seguridad - - - -
Dias laborados 20 20 20 20
Tasa Kn unidades por operario 2,933 2,933 2,933 2,933
Inventario inicial 100 - - -
Operarios requeridos 124 124 124 124
Operarios actuales 34 124 124 124
Operarios contratados 90 - - -
Operacios despedidos - - - -
Producción 299,900 185,000 210,000 260,000
Acumulado de producción 299,900 484,900 694,900 954,900
Inventario final - - - -

Costos (en miles) Enero Febrero Marzo Abril

Costo de inventario 40,000 - - -
Costo de producción 299,900 185,000 210,000 260,000
Costo de contratar 27,000 - - -
Costo de despedir - - - -
MOD 143,840 143,840 143,840 143,840
Costo Total 510,740 328,840 353,840 403,840

Tortas Personal Enero Febrero Marzo Abril

Demanda 500,000 500,000 500,000 500,000
Stock de seguridad 0 0 0 0
Dias laborados 20 20 20 20
Tasa Kn unidades por operario 2933.33 2933.33 2933.33 2933.33
Inventario inicial 250 0 0 0
Operarios requeridos 171 171 171 171
Operarios actuales 68 171 171 171
Operarios contratados 103 0 0 0
Operacios despedidos 0 0 0 0
Producción 499,750 500,000 500,000 500,000
Acumulado de producción 499,750 999,750 1,499,750 1,999,750
Inventario final 0 0 0 0

Costos (en miles) Enero Febrero Marzo Abril

Costo inventario 15,000 - - -
Costo de producción 499,750 500,000 500,000 500,000
Costo de contratar 30,900 - - -
Costo de despedir - - - -
MOD 198,360 198,360 198,360 198,360
Costo Total 744,010 698,360 698,360 698,360

Operarios Enero Febrero Marzo Abril

Operarios requeridos torta familiar 103 83 79 82
Operarios requeridos torta amistad 144 149 126 133
Operarios requeridos torta personal 171 171 171 171
 Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
850 320 250 152 700 126 178 450
126 236 124 253 900 214 236 123
500 500 500 500 500 500 500 500

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

126,000 236,000 124,000 253,000 900,000 214,000 236,000 123,000
- - - - - - - -
20 20 20 20 20 20 20 20
2,933 2,933 2,933 2,933 2,933 2,933 2,933 2,933
- - - - - - - -
149 149 149 149 149 149 149 149
149 149 149 149 149 149 149 149
- - - - - - - -
- - - - - - - -
126,000 236,000 124,000 253,000 900,000 214,000 236,000 123,000
1,681,850 1,917,850 2,041,850 2,294,850 3,194,850 3,408,850 3,644,850 3,767,850
- - - - - - - -

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

126,000 236,000 124,000 253,000 900,000 214,000 236,000 123,000

0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
172,840 172,840 172,840 172,840 172,840 172,840 172,840 172,840
298,840 408,840 296,840 425,840 1,072,840 386,840 408,840 295,840

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

850,000 320,000 250,000 152,000 700,000 126,000 178,000 450,000
- - - - - - - -
20 20 20 20 20 20 20 20
2,933 2,933 2,933 2,933 2,933 2,933 2,933 2,933
- - - - - - - -
124 124 124 124 124 124 124 124
124 124 124 124 124 124 124 124
 - - - - - - - -
- - - - - - - -
850,000 320,000 250,000 152,000 700,000 126,000 178,000 450,000
1,804,900 2,124,900 2,374,900 2,526,900 3,226,900 3,352,900 3,530,900 3,980,900
- - - - - - - -

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

- - - - - - - -
850,000 320,000 250,000 152,000 700,000 126,000 178,000 450,000
- - - - - - - -
- - - - - - - -
143,840 143,840 143,840 143,840 143,840 143,840 143,840 143,840
993,840 463,840 393,840 295,840 843,840 269,840 321,840 593,840

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
0 0 0 0 0 0 0 0
20 20 20 20 20 20 20 20
2933.33 2933.33 2933.33 2933.33 2933.33 2933.33 2933.33 2933.33
0 0 0 0 0 0 0 0
171 171 171 171 171 171 171 171
171 171 171 171 171 171 171 171
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
2,499,750 2,999,750 3,499,750 3,999,750 4,499,750 4,999,750 5,499,750 5,999,750
0 0 0 0 0 0 0 0

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

- - - - - - - -
500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
- - - - - - - -
- - - - - - - -
198,360 198,360 198,360 198,360 198,360 198,360 198,360 198,360
698,360 698,360 698,360 698,360 698,360 698,360 698,360 698,360

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

124 121 116 108 123 115 110 114
115 109 100 98 122 117 113 108
171 171 171 171 171 171 171 171
Total año
3,768,000

240
35,200

1,788
1,687
101
-
3,767,850

Total
30,000
3,767,850
30,382
0
2,074,080
5,902,312

Total año
3,981,000
-
240
35,200
100
1,488
1,398
 90 22,000
-
3,980,900
25,357,800
-

Total
40,000
3,980,900
27,000
-
1,726,080
5,773,980

Total año
6,000,000

240
35,200

2,052
1,949
103
0
5,999,750
38,997,000
0

Total
15,000
5,999,750
30,900
-
2,380,320
8,425,970

Total
124
149
171
TOTAL TORTAS
 Empleados por producto Costo Inventario Producción diaria Distribución
Torta Amistad 200 7,000 32%
Torta Familiar 400 5,000 23%
Torta personal 60 10,000 45%
Total 22,000

Total operarios actuales 150

Promedio producción por operario 147

Empleados 150
Días laborados 20
Salario minimo 1,160
Costo contratar ($/empleado) 300
Costo despedir ($/empleado) 500
Costo de producción ($/UN) 1
Número de turnos 3

Demanda 2022 en miles Enero Febrero Marzo

TORTA FAMILIAR 300 185 210
TORTA AMISTAD 420 450 236
TORTA PERSONAL 500 500 500

Torta Amistad Enero Febrero Marzo

Demanda 420,000 450,000 236,000
Días laborales 20 20 20
Tasa Kn unidades por operario 2,933 2,933 2,933
Operarios requeridos 144 154 81
Operarios actuales 48 144 154
Operarios contratados 96 10 -
Operarios despedidos - - - 73
Operarios utilizados 144 154 81
Porducción 420,000 450,000 236,000
Producción acumulada 420,000 870,000 1,106,000
Inventario inicial 150 - -
Unidades faltantes - - -

Costos
De producción $ 420,000 $ 450,000 $ 236,000
De Contratar $ 28,800 $ 3,000 $ -
De despedir $ - $ - $ 36,500
Mano de Obra $ 167,040 $ 178,640 $ 93,960
Por almacenar $ 30,000 $ - $ -
Por faltantes $ - $ - $ -
Costo total $ 645,840 $ 631,640 $ 366,460
Costo por unidad
 Tortas Familiar Enero Febrero Marzo
Demanda 300,000 185,000 210,000
Días laborales 20 20 20
Tasa Kn 2,933 2,933 2,933
Operarios requeridos 103 64 72
Operarios actuales 34 103 64
Operarios contratados 69 - 8
Operarios despedidos - - 39 -
Operarios utilizados 103 64 72
Porducción 300,000 185,000 210,000
Producción acumulada 300,000 485,000 695,000
Inventario inicial 100 - -
Unidades faltantes - - -

Costos
De producción 300,000 185,000 210,000
De Contratar 20,700 - 2,400
De despedir - 19,500 -
Mano de Obra 119,480 74,240 83,520
Por almacenar 40,000 - -
Por faltantes - - -
Costo total 480,180 278,740 295,920
Costo por unidad

Tortas Personal Enero Febrero Marzo

Demanda 500,000 500,000 500,000
Días laborales 20 20 20
Tasa Kn unidades por operario 2,933 2,933 2,933
Operarios requeridos 171 171 171
Operarios actuales 68 171 171
Operarios contratados 103 - -
Operarios despedidos - - -
Operarios utilizados 171 171 171
Porducción 500,000 500,000 500,000
Producción acumulada 500,000 1,000,000 1,500,000
Inventario inicial 250 - -
Unidades faltantes - - -

Costos
De producción $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000
De Contratar $ 30,900 $ - $ -
De despedir $ - $ - $ -
Mano de Obra $ 198,360 $ 198,360 $ 198,360
Por almacenar $ 15,000 $ - $ -
Por faltantes $ - $ - $ -
Costo total $ 744,260 $ 698,360 $ 698,360
Costo por unidad
Empleados
48
34
68
150

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre

260 850 320 250 152 700 126
450 126 236 124 253 900 214
500 500 500 500 500 500 500

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre

450,000 126,000 236,000 124,000 253,000 900,000 214,000
20 20 20 20 20 20 20
2,933 2,933 2,933 2,933 2,933 2,933 2,933
154 43 81 43 87 307 73
81 154 43 81 43 87 307
73 - 38 - 44 220 -
- - 111 - - 38 - - - 234
154 43 81 43 87 307 73
450,000 126,000 236,000 124,000 253,000 900,000 214,000
1,556,000 1,682,000 1,918,000 2,042,000 2,295,000 3,195,000 3,409,000
- - - - - - -
- - - - - - -

Costos
$ 450,000 $ 126,000 $ 236,000 $ 124,000 $ 253,000 $ 900,000 $ 214,000
$ 21,900 $ - $ 11,400 $ - $ 13,200 $ 66,000 $ -
$ - $ 55,500 $ - $ 19,000 $ - $ - $ 117,000
$ 178,640 $ 49,880 $ 93,960 $ 49,880 $ 100,920 $ 356,120 $ 84,680
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 650,540 $ 231,380 $ 341,360 $ 192,880 $ 367,120 $ 1,322,120 $ 415,680
1.510
 Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
260,000 850,000 320,000 250,000 152,000 700,000 126,000
20 20 20 20 20 20 20
2,933 2,933 2,933 2,933 2,933 2,933 2,933
89 290 110 86 52 239 43
72 89 290 110 86 52 239
17 201 - - - 187 -
- - - 180 - 24 - 34 - - 196
89 290 110 86 52 239 43
260,000 850,000 320,000 250,000 152,000 700,000 126,000
955,000 1,805,000 2,125,000 2,375,000 2,527,000 3,227,000 3,353,000
- - - - - - -
- - - - - - -

Costos
260,000 850,000 320,000 250,000 152,000 700,000 126,000
5,100 60,300 - - - 56,100 -
- - 90,000 12,000 17,000 - 98,000
103,240 336,400 127,600 99,760 60,320 277,240 49,880
- - - - - - -
- - - - - - -
368,340 1,246,700 537,600 361,760 229,320 1,033,340 273,880
1.511

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre

500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
20 20 20 20 20 20 20
2,933 2,933 2,933 2,933 2,933 2,933 2,933
171 171 171 171 171 171 171
171 171 171 171 171 171 171
- - - - - - -
- - - - - - -
171 171 171 171 171 171 171
500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
2,000,000 2,500,000 3,000,000 3,500,000 4,000,000 4,500,000 5,000,000
- - - - - - -
- - - - - - -

Costos
$ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 198,360 $ 198,360 $ 198,360 $ 198,360 $ 198,360 $ 198,360 $ 198,360
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 698,360 $ 698,360 $ 698,360 $ 698,360 $ 698,360 $ 698,360 $ 698,360
1.404
Noviembre Diciembre
178 450
236 123
500 500

Noviembre Diciembre Total anual

236,000 123,000 3,768,000
20 20 240
2,933 2,933 35,200
81 42 1,290
73 81 1,296
8 - 489
- - 39 - 495
81 42 1,290
236,000 123,000 3,768,000
3,645,000 3,768,000
- - 150
- - -

Total Anual
$ 236,000 $ 123,000 3,768,000
$ 2,400 $ - 146,700
$ - $ 19,500 247,500
$ 93,960 $ 48,720 1,496,400
$ - $ - 30,000
$ - $ - 0
$ 332,360 $ 191,220 $ 5,688,600
Noviembre Diciembre Total anual
178,000 450,000 3,981,000
20 20 240
2,933 2,933 35,200
61 154 1,363
43 61 1,243
18 93 593
- - - 473
61 154 1,363
178,000 450,000 3,981,000
3,531,000 3,981,000
- - 100
- - -

Total anual
178,000 450,000 3,981,000
5,400 27,900 177,900
- - 236,500
70,760 178,640 1,581,080
- - 40,000
- - -
254,160 656,540 6,016,480

Noviembre Diciembre Total anual

500,000 500,000 6,000,000
20 20 240
2,933 2,933 35,200
171 171 2,052
171 171 1,949
- - 103
- - -
171 171 2,052
500,000 500,000 6,000,000
5,500,000 6,000,000
- - 250
- - -

Total Anual
$ 500,000 $ 500,000 6,000,000
$ - $ - 30,900
$ - $ - 0
$ 198,360 $ 198,360 2,380,320
$ - $ - 15,000
$ - $ - 0
$ 698,360 $ 698,360 $ 8,426,220