Poblemas Concurrentes en El Estado

EL CONTROL GUBERNAMENTAL
Presentado por:
Mg. CPC. Miguel Ángel Luna Cruzado
Unidades de Aprendizaje:
1) Aspectos conceptuales del Control Gubernamental.

2) Control Gubernamental y normativa relacionada con su ejercicio.
3) Normas Generales de Control Gubernamental.
4) Servicios de Control Simultáneo.
UNIDAD 4:
SERVICIOS DE CONTROL SIMULTÁNEO
CONTROL CONCURRENTE
CONTROL CONCURRENTE
¿Cómo se
¿En qué consiste? ¿Cuál es el propósito?
aplica?
• Evaluar un conjunto • Verificar si los hitos de • A través de
de hitos de control control se realizan conforme diversas
pertenecientes a un a la normativa aplicable, las técnicas de
proceso en curso, en disposiciones internas, obtención de
forma ordenada, estipulaciones contractuales u evidencia,
sucesiva e otras análogas. derivados del
interconectada, en el • Identificar de ser el caso desarrollo de
momento de su situaciones adversas, que los
ejecución. afecten o pueden afectar la procedimientos
• Se realiza a modo continuidad, el resultado o el del Plan y
de acompañamiento logro de los objetivos del procedimientos
sistemático, proceso. alternativos.
multidisciplinario. • Que se adopten las acciones
preventivas o correctivas. 4
CONTROL CONCURRENTE
ETAPAS EN EL
CONTROL
CONCURRENTE
Elaboración del
Planificación Ejecución
Informe
5
CONTROL CONCURRENTE
Etapa de Planificación del Control Concurrente
Inicio Plazo Contenido del Plan Modificación del Plan
• Luego de • Para Elaborar y • Origen • Por razones justificadas

determinar aprobar el Plan es • Inform. de la entidad • Siempre que no afecte el
su 5 días • Datos del proceso objetivo general o la
realización pertinencia de su
• Alcance
• Objetivos ejecución.
• Plazo y cronograma • En Ampliación de plazo, es
por única vez
• Base normativa
• La solicitud lo efectúa la
• Procedimientos Comisión de Control
• Inform. Administrativa • La evaluación y
• Documentos a emitir aprobación o denegatoria
• Firmas dura hasta 1 día. 6
CONTROL CONCURRENTE
Etapa de Planificación del Control Concurrente
Formato de Plan de
Control Concurrente
7
CONTROL CONCURRENTE
Etapa de Ejecución del Control Concurrente
Reporte de avance ante Reunión de

Inicio Plazo Desarrollo de Procedimientos
situaciones adversas Coordinación
• Con la • Plazo • Los procedimientos contenidos • Para ser oportunos. •Puede llevarse a
acreditación máximo de en el Plan, se desarrollan de • Se elabora en 1 día hábil. cabo reunión con
(CGR), o con 10 días forma sistemática e iterativa. • Aprobado y suscrito por el titular o
la hábiles por Documentados en Cédulas de Jefe y Supervisor. responsable de la
comunicación hito de Trabajo. entidad
• La entidad debe adoptar
de inicio del control. • Se aplica técnicas de obtención las acciones que
vinculados al
Control de evidencias. hito de control,
Concurrente correspondan.
• Las evidencias deben ser para brindar
(OCI) • Se remite para publicar alcance de
suficientes y apropiadas dentro de 3 días hábiles
•(Por única vez • Determina existencia o no de
evaluación y
en el 1° hito de de comunicar al titular. Se obtener
Situaciones Adversas. publica en 2 días máx.
control). comentarios.
• Reporte de Entidad sobre • Se incluyen en el Informe
acciones adoptadas por de Hito de Control e
situaciones adversas Informe del Control
anteriores. Concurrente. 8
CONTROL CONCURRENTE
Modelo de Documento de Inicio de Servicio

de Control Simultáneo 9
Modelo de Documento de Acreditación
CONTROL CONCURRENTE
Modelo de
Reporte de
Avance ante
situaciones
adversas de
Servicio de
Control
Simultáneo
10
CONTROL CONCURRENTE
Modelo de
Comunicación de
Reporte de Avance
ante situaciones
adversas durante el
Servicio de Control
Simultáneo
11
CONTROL CONCURRENTE
Etapa de Elaboración del Informe del Control Concurrente
Se hace con una descripción, objetiva, clara y precisa de las situaciones

adversas identificadas, o de no identificarse se deja constancia de ello.
El plazo máximo de 5 días hábiles (elaborar), 3 días para aprobar y se

comunica al día siguiente.
Informe de
Hito de
Control Los reportes de avance se consideran en el informe de hito de control.
Contiene el detalle de las acciones preventivas y correctivas.

12
CONTROL CONCURRENTE
Formato de Informe
de Hito de Control
13
CONTROL CONCURRENTE
Se hace con una descripción, objetiva, clara y precisa de las situaciones

adversas identificadas, o de no identificarse se deja constancia de ello.
El plazo máximo de 10 días hábiles (elaborar). El incumplimiento de los plazos
genera responsabilidad.
Incluye el listado de las situaciones adversas identificadas en cada informe de
Informe de hitos de control previamente emitidos.
Control
Concurrente El informe es firmado por el Jefe y Supervisor y aprobado por la instancia
correspondiente en un plazo máximo de 5 días hábiles.
La comunicación al titular es al día siguiente.
Su remisión para publicación en la pagina web es dentro de 3 días posteriores a

la comunicación. Y se publica en un plazo de 2 días hábiles de recibido (ambos).14
CONTROL CONCURRENTE
Formato de Informe
de Control
Concurrente
15
CONTROL CONCURRENTE
CONTROL CONCURRENTE
Publicación
Modalidades Plazos de ejecución portal web de
la CGR
Informe 5 días de
Planificación Ejecución
Control (5 días x hito) remitido al
Concurrente (5 días (10 días x Titular de la
hábiles) hito) (10 días Informe de
Control Concurrente Entidad
16
CONCLUSIONES
• El Control Concurrente tiene por finalidad realizar la evaluación, a través de la
aplicación de diversas técnicas, de un conjunto de hitos pertenecientes a un proceso
en curso, en el momento de su ejecución.
• El Control Concurrente se realiza a efecto de constatar si se efectúa conforme a la

normativa aplicable, disposiciones internas o estipulaciones contractuales, e
identificar, de ser el caso, la existencia de situaciones adversas que afecten o
puedan afectar la continuidad, el resultado o el logro de los objetivos del proceso, y
comunicarla a la entidad para la adopción preventivas y correctivas que
correspondan.
• Las etapas del Control Concurrente son: Planificación, Ejecución y Elaboración de

Informes (Informe de Hito de Control e Informe del Control Concurrente).

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