Balance de Saldos Costo de Produccion

No. Cuentas
Debe Haber Debe
1 Caja y Bancos Q 111,966.55
2 Maquinaria Q 394,890.00
3 Mob. Y Equipo Q 45,765.00
4 Herramientas Q 10,750.00
5 Sistemas Informaticos Q 35,120.00
6 Gtos de Org. Q 15,780.00
7 Marcas y Patentes Q 20,670.00
8 Clientes Q 30,750.00
9 Mat. Prima Q 79,060.00 Q 79,060.00
10 Productos en Proceso Q 48,675.00 Q 48,675.00
11 Productos Terminados Q 90,128.00
12 Mano de Obra Directa Q 103,200.00 Q 103,200.00
13 Mano de Obra Indirecta Q 88,800.00 Q 88,800.00
14 Sueldos de Admon Q 126,000.00
15 Sueldos Sala de Vents Q 93,600.00
16 Bonif. Inc. De Fab. Q 36,000.00 Q 36,000.00
17 Bonif. Inc. De Admon Q 24,000.00
18 Bonif. Inc. Sala de Vents Q 21,000.00
19 Cuotas Pat. De Fab. Q 24,326.40 Q 24,326.40
20 Cuotas Pat. De Admon Q 15,964.20
21 Cuotas Pat. Sala de Vents Q 11,859.12
22 Docto Por Cobrar a C/Plazo Q 20,500.00
23 Compras de Mat. Prima Q 143,860.00 Q 143,860.00
24 Capital Autorizado Q 400,000.00
25 Dep. Maquinaria Q 78,188.22 Q 78,188.22
26 Dep. Mob. Y Equipo Sala Vents Q 3,587.98
27 Dep. Mob. Y Equipo de Ofc. Q 3,139.48
28 Dep. Mob. Y Equipo de Fab. Q 2,242.48 Q 2,242.48
29 Dep. Herramientas Q 2,606.88 Q 2,606.88
30 Dep. Sistemas Inf. De Ofci. Q 5,056.78
31 Dep. Sistemas Inf. Sala Vents Q 3,933.05
32 Dep. Sistemas Inf. Fab. Q 2,247.45 Q 2,247.45
33 Amort. Gtos de Org. Q 3,156.00
34 Amort. Marcas y Patentes Q 4,134.00 Q 4,134.00
35 Ventas Q 1,270,784.83
36 Gtos S/Compra de Mat. Prima Q 8,940.00 Q 8,940.00
37 Estimacion Para Cuentas Incbr. Q 1,537.50
38 Propaganda Q 15,300.00
39 Alquiler de Fab. Q 20,160.00 Q 20,160.00
40 Alquiler Sala de Vents Q 17,640.00
41 Alquiler de Ofic. Q 12,600.00
42 Inversion en Valores a L/Plazo Q 100,000.00
43 Dev. Y Reb. S/Compras de M.P. Q 5,659.00
44 Materia Prima en Aduana Q 28,890.00
45 Dev. Y Reb. S/Vents Q 3,874.00
46 Dep. Acum. Maquinaria Q 156,376.44
47 Dep. Acum. Mob. Y Equipo Q 17,939.88
48 Dep. Acum. Herramientas Q 5,213.76
49 Dep. Acum. Sistemas Inf. Q 22,474.56
50 Amort. Acum. Gtos de Org. Q 6,312.00
51 Amort. Acum. Marcas Y Patents Q 8,268.00
52 Acciones Por Suscribir Q 40,000.00
53 Suscriptores de Acciones Q 20,000.00
54 Reserva Legal Q 22,387.00
55 Rep. Y Acc. (existencia) Q 3,290.00
56 Papeleria y Utiles (existencia) Q 2,410.00
57 Proveedores Q 55,690.00
58 Rep. Y Accesorios Cons. Q 3,750.00 Q 3,750.00
59 Papeleria y Utiles Cons. Q 2,198.00
60 Comisiones Percibidas No Devn. Q 2,180.00
61 Doctos Por Pagar a L/Plazo Q 28,000.00
62 Doctos por Pagar a C/Plazo Q 18,000.00
63 Inversion en Valores a C/Plazo Q 60,000.00
64 Intereses Percibidos Q 21,684.93
65 Debito Fiscal Q 6,750.00
66 Prestaciones Lab. De Fab. Q 32,000.00 Q 32,000.00
67 Prestaciones Lab. De Admon Q 21,000.00
68 Prestaciones Lab. Sala De Vents Q 15,600.00
69 IGSS Por Pagar Q 6,002.50
70 Prestamos Bancarios a L/Plazo Q 80,000.00
71 Prestamos Bancarios a C/Plazo Q 60,000.00
72 Intereses Gasto Q 17,854.00
73 Ganancias de Cap. Q 5,980.00
74 Comisiones Percibidas Q 5,340.00
75 Donativos Q 10,000.00
76 Impuesto S/La Renta Q 81,483.76
77 Impuesto S/La Renta Por Pagar Q 6,790.31
78 ISR Ret. Por Pagar S/Compras de M.P. Q 8,925.00
79 ISR Ret. Por Acreditar S/Vents Q 2,672.00
80 ISR S/Ganancia de Capital Q 598.00
81 ISR P/Pagar S/Ganancia de Capital Q 598.00
82 ISR Ret. P/Pagar S/Rents de Cap. Q 294.00
83 ISR S/Rentas de Capital Q 1,971.36
84 Suma de Cuentas de Costo de Producc. Q 678,190.43
85 Costo de Produccion
86 Sub-Total
Ganancia antes de la reserva
Reserva Legal
87 SUMAS IGUALES Q 2,223,187.71 Q 2,223,187.71 Q 678,190.43
Costo de Produccion Resultados Balance General
Haber Perdida Ganancia Activo Pasivo
Q 111,966.55
Q 394,890.00
Q 45,765.00
Q 10,750.00
Q 35,120.00
Q 15,780.00
Q 20,670.00
Q 30,750.00

Q 90,128.00

Q 126,000.00
Q 93,600.00

Q 24,000.00
Q 21,000.00

Q 15,964.20
Q 11,859.12
Q 20,500.00

Q 400,000.00

Q 3,587.98
Q 3,139.48

Q 5,056.78
Q 3,933.05

Q 3,156.00

Q 1,270,784.83

Q 1,537.50
Q 15,300.00

Q 17,640.00
Q 12,600.00
Q 100,000.00
Q 5,659.00
 Q 28,890.00
Q 3,874.00
Q 156,376.44
Q 17,939.88
Q 5,213.76
Q 22,474.56
Q 6,312.00
Q 8,268.00
Q 40,000.00
Q 20,000.00
Q 22,387.00
Q 3,290.00
Q 2,410.00
Q 55,690.00

Q 2,198.00
Q 2,180.00
Q 28,000.00
Q 18,000.00
Q 60,000.00
Q 21,684.93
Q 6,750.00

Q 21,000.00
Q 15,600.00
Q 6,002.50
Q 80,000.00
Q 60,000.00
Q 17,854.00
Q 5,980.00
Q 5,340.00
Q 10,000.00
Q 81,483.76
Q 6,790.31
Q 8,925.00
Q 2,672.00
Q 598.00
Q 598.00
Q 294.00
Q 1,971.36
Q 5,659.00
Q 672,531.43 Q 672,531.43
Q 1,276,747.16 Q 1,303,789.76
Q 27,042.60
Q 1,352.13
 Q 25,690.47
Q 678,190.43 Q 1,303,789.76 Q 1,303,789.76 Q 940,781.55 Q 940,781.55