P.

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9

P.2
10
11
3
12
2

P.3
1
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14

P.4
15
1

P.5
16
3
2

P.6
P.7

P.8

P.9

P.10

P.11

P.12

P.13
Diario del almacen las Damas correspondiente a febrero 2022 (cifras en quetzales)
1 de febrero
caja Q 2,410.00
Bancos Q 76,647.60
Iva por Cobrar Q 11,192.40
Mercaderias Q 60,730.00
Mobiliario y equipo Q 32,540.00
Gastos de organizacion Q 6,190.00
proveedores
documentos por pagar
capital
Valores con los inicia operaciones comerciales el Almacen de las Damas
las damas propiedad de filomeno mango maduro segun
resumen del inventario
Q 189,710.00
3 de febrero
alquileres pagados Q 2,100.00
alquileres pagados por anticipado Q 6,300.00
Iva por Cobrar Q 1,008.00
ISR retenido por pagar sobre rentas de capital
Bancos
Pago de cuatro meses de alquiler según factura no.459
cheque no.001 del Banco Oriental S.A, se retuvo ISR
Q 9,408.00
2/6/2022
caja Q 12,924.80
Ventas
Iva por Pagar
Segun facturas de la Num.1 ala 19
Q 12,924.80
2/9/2022
Anticipos sobre el sueldo Q 200.00
Caja
anticipo al señor Teofilo Bocon recibo No.01 Q 200.00
2/12/2022
Compras Q 9,850.00
Iva por Cobrar Q 1,182.00
Bancos
Factura Num.2585 distribuidora la estrella cheque Num.2 del banco oriental S.A Q 11,032.00
2/15/2022
Clientes Q 2,489.29
Caja Q 298.71
Ventas
Iva por Pagar
Se vendieron mercaderias ala factura No.0020 Q 2,788.00
2/18/2022
Caja Q 6,000.00
Bancos
segun comprobante No.001 del banco S.A Q 6,000.00
2/21/2022

devoluciones y rebajas sobre ventas Q 650.00

Iva por Pagar Q 78.00
Clientes
segun nota de devolucion No.001 IVA abonado asu deuda. Señor Erasno Guitierrez Q 728.00

2/24/2022
Material de empaque Q 896.00
Caja
segun factura no.764 de plasticentro, pequeño contribuye Q 896.00

2/27/2022
caja Q 880.65
cliente
por abono del 50% de su deuda, recibo de caja No.001 Q 880.65

30/2/2022
sueldos de oficina Q 17,250.00
bonificacion incentico oficina Q 1,250.00
sueldos sala de ventas Q 13,000.00
bonificacion incentico de ventas Q 1,000.00
cuota patronal de oficina Q 2,185.58
cuota patronal sala de ventas Q 1,647.10
cuota lboral IGSS
cuota patronal por pagar
anticipo sobre el sueldo
Bancos
por pago de plantilla No.001 cheques No.003 al 001 Q 36,332.67

2/28/2022
bancos Q 8,918.16
caja
comprobante NO.002 de Banco Oriental S.A Q 8,918.16

Iva por pagar Q 1,605.51

Iva por cobrar
ppor regulazion de IVA Q 1,605.51
Q 29,710.00
Q 10,000.00
Q 150,000.00

Q 189,710.00

Q 588.00
Q 8,820.00

Q 9,408.00

Q 11,540.00
Q 1,384.80

Q 12,924.80

Q 200.00
Q 200.00

Q 11,032.00
Q 11,032.00

Q 2,489.29
Q 298.71
Q 2,788.00

Q 6,000.00
Q 6,000.00

Q 728.00
Q 728.00

Q 896.00
Q 896.00

Q 880.65
Q 880.65

Q 1,461.08
Q 3,832.68
Q 200.00
Q 30,838.92
Q 36,332.67

Q 8,918.16
Q 8,918.16

Q 1,605.51
Q 1,605.51
 Mayor de Almacén Las Damas Correspondiente al mes de febrero 2022 (cifras expresadas e
1 Caja
1-Feb A varias cuentas, P#1
6-Feb A varias cuentas, P#3
9-Feb Por anticipo sobre sueldos,P#4
15-Feb A varias cuentas, P#6
18-Feb Por bancos, P#7
24-Feb Por material de empaque. P#9
27-Feb A clientes, P#10
28-Feb Por bancos, P#12

2 Bancos
1-Feb A varias cuentas, P#1
3-Feb Por varias cuentas, P#2
12-Feb Por varias cuentas, P#5
18-Feb A caja, P#7
28-Feb Por bancos, P#11
28-Feb A caja, P#12

3 IVA por Cobrar

1-Feb A varias cuentas, P#1
3-Feb A varias cuentas, P#2
12-Feb A bancos, P#5
28-Feb Por IVA por pagar, P#13

4 Mercaderías
1-Feb A varias cuentas, P#1

5 Mobiliario y Equipo
1-Feb A varias cuentas, P#1

6 Gastos de Organización
1-Feb A varias cuentas, P#1

7 Proveedores
1-Feb Por varias cuentas, P#1

8 Documentos por Pagar

1-Feb Por varias cuentas, P#1

9 Capital
1-Feb Por varias cuentas, P#1
 10 Alquileres Pagados
3-Feb A varias cuentas, P#2

11 Alquileres Pagados por Anticipado

3-Feb A varias cuentas, P#2

12 ISR Retenido por pagar sobre Rentas de Capital

3-Feb Por varias cuentas. P#2

13 Ventas
6-Feb Por caja, P#3
15-Feb Por varias cuentas, P#6

14 IVA por Pagar

6-Feb Por caja, P#3
15-Feb Por varias cuentas, P#6
21-Feb A clientes, P#8
28-Feb A IVA por cobrar, P#13

15 Anticipo Sobre Sueldos

9-Feb A caja, P#4
28-Feb Por varias cuentas, P#11

16 Compras
12-Feb A bancos, P#5

17 Clientes
15-Feb A varias cuentas, P#6
21-Feb Por varias cuentas, P#8
27-Feb Por caja, P#10

18 Devoluciones sobre Ventas

21-Feb A clientes, P#8

19 Material de Empaque
24-Feb A caja, P#9

20 Sueldos de Oficina
28-Feb A varias cuentas, P#11

21 Bonificación Incentivo Oficina

28-Feb A varias cuentas, P#11
 22 Sueldos Sala de Ventas
28-Feb A varias cuentas, P#11

23 Bonificación Incentivo Sala de Ventas

28-Feb A varias cuentas, P#11

24 Cuota Patronal Oficina

28-Feb A varias cuentas, P#11

25 Cuota Patronal Sala de Ventas

28-Feb A varias cuentas, P#11

26 Cuota Laboral IGSS

28-Feb Por varias cuentas, P#11

27 Cuota Patronal por Pagar

28-Feb Por varias cuentas, P#11
e febrero 2022 (cifras expresadas en quetzales)

Q 2,410.00 Q 2,410.00
Q 12,924.80 Q 15,334.80
Q 200.00 Q 15,134.80
Q 298.71 Q 15,433.51
Q 6,000.00 Q 9,433.51
Q 896.00 Q 8,537.51
Q 880.64 Q 9,418.15
Q 8,918.15 Q 500.00
Q 16,514.15 Q 16,014.15 Q 500.00

Q 76,647.60 Q 76,647.60
Q 8,820.00 Q 67,827.60
Q 11,032.00 Q 56,795.60
Q 6,000.00 Q 62,795.60
Q 30,838.93 Q 31,956.67
Q 8,918.15 Q 40,874.82
Q 91,565.75 Q 50,690.93 Q 40,874.82

Q 11,192.40 Q 11,192.40
Q 1,008.00 Q 12,200.40
Q 1,182.00 Q 13,382.40
Q 1,605.51 Q 11,776.89
Q 13,382.40 Q 1,605.51 Q 11,776.89

Q 60,730.00 Q 60,730.00
Q 60,730.00 Q - Q 60,730.00

Q 32,540.00 Q 32,540.00
Q 32,540.00 Q - Q 32,540.00

Q 6,190.00 Q 6,190.00
Q 6,190.00 Q - Q 6,190.00

Q 29,710.00 Q 29,710.00
Q - Q 29,710.00 -Q 29,710.00

Q 10,000.00 Q 10,000.00
Q - Q 10,000.00 -Q 10,000.00

Q 150,000.00 Q 150,000.00
Q - Q 150,000.00 -Q 150,000.00

Q 2,100.00 Q 2,100.00
Q 2,100.00 Q - Q 2,100.00

Q 6,300.00 Q 6,300.00
Q 6,300.00 Q - Q 6,300.00

Q 588.00 Q 588.00
Q - Q 588.00 -Q 588.00

Q 11,540.00 Q 11,540.00
Q 2,489.29 Q 14,029.29
Q - Q 14,029.29 -Q 14,029.29

Q 1,384.80 Q 1,384.80
Q 298.71 Q 1,683.51
Q 78.00 Q 1,605.51
Q 1,605.51 Q -
Q 1,683.51 Q 1,683.51 Q -

Q 200.00 Q 200.00
Q 200.00 Q -
Q 200.00 Q 200.00 Q -

Q 9,850.00 Q 9,850.00
Q 9,850.00 Q - Q 9,850.00

Q 2,489.29 Q 2,489.29
Q 728.00 Q 1,761.29
Q 880.64 Q 880.65
Q 2,489.29 Q 1,608.64 Q 880.65

Q 650.00 Q 650.00
Q 650.00 Q - Q 650.00

Q 896.00 Q 896.00
Q 896.00 Q - Q 896.00

Q 17,250.00 Q 17,250.00
Q 17,250.00 Q - Q 17,250.00

Q 1,250.00 Q 1,250.00
Q 1,250.00 Q - Q 1,250.00
Q 13,000.00 Q 13,000.00
Q 13,000.00 Q - Q 13,000.00

Q 1,000.00 Q 1,000.00
Q 1,000.00 Q - Q 1,000.00

Q 2,185.58 Q 2,185.58
Q 2,185.58 Q - Q 2,185.58

Q 1,647.10 Q 1,647.10
Q 1,647.10 Q - Q 1,647.10

Q 1,461.08 Q 1,461.08
Q - Q 1,461.08 Q 1,461.08

Q 3,832.68 Q 3,832.68
Q - Q 3,832.68 Q 3,832.68
Balance de Saldos del Almacén Las Damas al 28 de febrero 2022 (cifras expres
Folio No.

1 1
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24 24
25 25
26 26
27 27
 Guatemala 28 de febr

Filomeno Mango Maduro

e Saldos del Almacén Las Damas al 28 de febrero 2022 (cifras expresadas en quetzales)

Caja
Bancos
IVA por Cobrar
Mercaderías
Mobiliario y Equipo
Gastos de Organización
Proveedores
Documentos por Pagar
Capital
Alquileres Pagados
Alquileres Pagados por Anticipado
ISR retenido por pagar sobre Rentas de Capital
Ventas
IVA por pagar
Anticipos Sobre Sueldos
Compras
Clientes
Material de Empaque
Devoluciones Sobre Ventas
Sueldos de Oficina
Bonificación Incentivo Oficina
Sueldos Sala de Ventas
Bonificación Incentivo Sala de Ventas
Cuota Patronal Oficina
Cuota Patronal Sala de Ventas
Cuota Laboral IGSS
Cuota Patronal por Pagar
 Guatemala 28 de febrero 2022.

Filomeno Mango Maduro

 Saldos
Deudor Acreedor
Q 500.00
Q 40,874.83
Q 11,776.89
Q 60,730.00
Q 32,540.00
Q 6,190.00
Q 29,710.00
Q 10,000.00
Q 150,000.00
Q 2,100.00
Q 6,300.00
Q 588.00
Q 14,029.29
Q -
Q -
Q 9,850.00
Q 880.65
Q 896.00
Q 650.00
Q 17,250.00
Q 1,250.00
Q 13,000.00
Q 1,000.00
Q 2,185.58
Q 1,647.10
Q 1,461.08
Q 3,832.68
Q 209,621.05 Q 209,621.05
Rafael Cardona
Perito Contador