inventario No.

1 del "almacen la comodidad" practicado el 1 ee octubre de 2024 (cifras en quetzales libro mayor "almacén la comodidad" prácticado 1

activo caja
corriente pda1 2604.00 784.00 pda2
caja pda3 9542.40 9000 pda14
billetes 2,450 pda4 1044.00 967.20 pda15
monedas 154 2,604 pda10 3,500.00 1000.00 pda16
Banco pda11 11,849.60 5000 pda18
Cuenta Monetaria No. 3-53910-9 del Banco del Frijol, S.A. 75,320 pda12 2,352.00 2,104 pda19
iva por cobrar pda17 471.00
12% sobre 77,969.22 según facturas que obran en el poder 9,356.31 31,363.00 18855.20
alquileres pagados por anticipado 12,507.80
3 meses pagados al señor caralampio rico bravo 2,688 c/m 7200 31,363.00 31363.00
deudores no comerciales
el señor cordero, le adeida a la señora parada 2,500 banco
seguros pagados por anticipados pda1 75,320 4000 pda6
poliza de seguro universal fac.No3167 10,500 pda9 1,500 300 pda8
mercaderias pda14 9000 13467.27 pda21
Sabanas pda19 2104
80 king size c/u 73.08 5220 87,924 17767.27
80 matrimonialc/u 68.04 4860 70,157
80 semimatrimonial,c/u Q.62.16 4440 87,924.00 87924.00
80 imperial c/u Q.52.64 3760
cubrecamas deudores no comerciales
60 king size c/u Q.103.60 5550 pda1 2500
60 matrimonial c7u Q.95.48 5115
60 semimatrimonial c/u Q.87.64 4695 Iva por cobrar
60 imperial c/u Q.80.08 4290 37930 pda1 8133.51 3994.44 pda21
No corriente pda2 84
mobiliario y equipo pds15 967
3 mostradores de aluminio c/u 907.20 2430 9184.51 3994.44
5 estantes de metal c/u 515.20 2300 5190.07
 1 caja registradora c/u 4368 3900 9184.51 9184.51
2 escrituras secretarias 728.28 1300.5
2 sillas giratotias de metal c/u 364.84 651.5 10582 mobiliario y equipo
equipo de computacion pda1 10,582
1 cpu marca hacer 6510
1 monitor marca acer 1,713.60 1530 gastos de organización
1 impresora marca epson 2150 10190 pda1 2152.25
inverciones a largo plazo
5 bonos de Q2000 c/u a tres años bono de guatemala 10000 10000 inversión en valores
gastos de organización pda1 10,000
9 libros de contabilida c/u 39.48 317.25
1 recibo No 8910del registro mercantil 175 alquileres pagos por anticipados
1 timbre fiscal 50 pda1 7200 2688 pda20
1 recibo N0394 del registro mercantil 300 4512
1 fac N0 0052 de iasat 60 7200 7200
1 factura especial NO,001 a nombre de alfonzo 1250 2152.25
suma del activo 178,334.56 seguros pagos por anticipado
pasivo pda1 10500
corriente
proveedores mercadería
distribuidores el pingüino fan no.2890 8000 pda1 37,930
almacen los friolentos factura 3147 6000 14000
Documentos por pagar equipo de computación
se deben 5 letras de cambio a microsis 5000 pda1 11, 412.80
iva retenido sobre facturas especiales
12% sobre la factura especial No,001 150 documentos por pagar
isr retenido por pagar sobre compra pda16 1000 5000 pda1
se retuvo el isr sonre la factua N0.2870 914 4000
se retuvo el isr sonre la factua N0.317 982.5 5000 5000
se retuvo el isr sobre la factura No,2440 509.5 2406
isr retenido sonre facturas especial
5% facturas No831 por renta de capital 504
isr retenido sobre facturas especia
factura No,001 se retuvo el isr por factura especial 62.5
suma del pasivo 22122.5
patrimonio neto
patrimonio de la señora hermelinda parada 156,212.06
suma del pasivo y capital 178,334.56

RESUMEN
caja 2,604
bancos 75,320
iva por cobrar 9,356
alquileres pagado por anticipado 7,200
deudores no comerciales 2,500
seguro pagado por anticipado 10,500
mercaderias 37,930
mobiliario y equipo 10,582
equipo de computacion 10,190
inverciones en valores a largo plazo 10,000
gastos de organización 2,152.25
proveedores 14,000
documentos por pagar 5,000
iva retenido sobre facturas especiales 150
isr retenido por pagar sobre compras 2,406
isr retenido sobre renta de capial 504
isr retenido sobre facturas especiales 62.5 no Nombres cargo dias
patrimonio neto 156,212 laborad
sumas iguales 178,334.56 178,334.56 1 maria matolotcontador 31
2 casilla fiones secretaria 31
3 mario omar vendedor 31
4 regina leon vendedor 31
5 totales 31
Libro diario No. 1 "Almacen la comodidad" practicado eo 1 de octubre de 2024 (cifras en quetzales) balance de saldos "almacen comodidad" pr

pda.1 10/1/2024 f. cuentas

Caja 2,604 1 caja
Bancos 75,320 2 bancos
Iva por cobrar 9,356 3 deudores no comerciales
alquileres pagos por anticipado 7,200 4 inversión en valores
seguro pago por anticipado 2,500 5 Iva por cobrar
deudores no comerciales 10,500 6 mercadería
mercaderías 37,930 7 alquileres pagos por anticipado
mobiliario y equipo 10,582 8 mobiliario y equipo
equipo de computación 10,190 9 seguros pagados por anticipado
inversiones a largo plazo 10,000 10 gastos de organización
gastos de organización 2,152.25 11 equipo de computación
proveedores 14,000 12 proveedores
documentos por pagar 5,000 13 documentos por pagar
ISR retenido por pagar sobre compras 150 14 ISR retenido por pagar sobre compra
ISR retenido por pagar sobre renta 2,406 15 capital
ISR retenido por pagar sobre factura especial 504 16 Iva por pagar
Iva retenido por pagar sobre factura especial 62.5 17 compra
patrimonio neto 156,212 18 clientes
registrando partida de apertura 178,334.56 178,334.56 19 ventas
pda.2 10/1/2024 20 ISR por acreditar sobre venta
papelería y útiles 700 21 mercaderías en consignación
Iva por cobrar 84 22 ventas por realizar
caja 784 23 devolución y rebaja sobre venta
registrando compra de facturas y notas 784 784 24 anticipo sobre sueldo
pda.3 10/4/2024 25 gastos personales
caja 9,542.40 26 alquileres vencidos
venta 8,520 27 suelos de oficina
Iva por pagar 1,022 28 suelos incentivo sala de venta
 registrando venta de mercadería al contado 9,542.40 9542.40 29 bonificación incentivo de oficina
pda.4 10/7/2024 30 bonificación incentivo sala de venta
caja 1044 31 cuántas patronales de oficina
clientes 8,265 32 cuotas patronales sala de venta
ISR por acreditar sobre venta 435 33 iggs por pagar
Ventas 8700 sumas iguales
Iva por pagar 1044
registrando por vender crédito factura 0013 y 0014 9,744 9744
pda.5 10/11/2024
mercaderías enviadas en consignación 4,800
venta por realizar 4800
se envió mercaderías almacenan las tres almohadas 4,800 4800
pda. 6 10/14/2024
proveedores 4,000.00
bancos 4,000
se metieron cheques a distr. de pingüino y almacen los friolentos 4,000.00 4,000
pda7. 10/17/2024
devolución y rebaja sobre venta 538
IVa por pagar 64.56
clientes 602.56
registrando devolución 602.56 602.56
pda.8 10/19/2024
anticipo sobre suelo 300
bancos 300
Antipo de sueldo a casilda flores 300 300
pda. 9 10/20/2024
caja 1,500
deudores no comerciales 1500
registrando señor cordero nos abono a su deuda 1,500 1500
pda.10 10/21/2024
caja 3500
clientes 3,500
no abona su deuda 3500 3500
pda.11 10/22/2024
caja 11849.60
ventas 10580
Iva por pagar 1269.60
registrando venta al contado 11,849.60 11849.60
pda.12 10/23/2024
caja 2,352
ventas 2100
Iva por pagar 252
registrando una venta en efectivo 2,352 2352
pda.13 10/23/2024
ventas por realizar 1,312.50
mercaderías enviadas en consignación 1312.50
registrando venta ya realizada con ganancia 1,312.50 1,312.50
pda.14 10/24/2024
Banco 9000
Caja 9000
registrando depósito al banco comprobante no. 001 9000 9,000
pda.15 10/25/2024
compra 8,060
Iva por cobrar 967.20
proveedores 7,657.00
caja 967.20
ISR retenido por pagar sobre compra 403
registrando comprar crédito 9,027.20 9,027.20
pda.16 10/26/2024
documentos por pagar 1,000
caja 1000
registrando pago de una letra de cambio 1,000.00 1000
pda.17 10/27/2024
clientes 3925
caja 471
ventas 3,925
 Iva por pagar 471
registrando venta al crédito 4,396 4,396
pda.18 10/29/2024
gastos personales 5,000
caja 5000
registrando salida de gastos personales 5,000 5000
pda.19 10/30/2024
banco 15,612
caja 15612.8
un depósito por parte de caja 15,612 15612.8
pda.20 10/31/2024
alquileres vencidos 2,688.00
alquileres por pagar anticipado 2,688
registrando el poder ya vencido 2,688.00 2,688
pda21 10/31/2024
sueldo de oficina 9300
suelo sala de venta 3800
bonificacion incentivo de oficina 500
bonificación incentivo sala de venta 500
cuotas patronales de oficina 1,178
cuates patronales sala de venta 481
bancos 13467.27
Iggs por pagar 2292.5
registrando partida de sueldos 15,759.77 15759.77
pda.22 10/31/2024
Iva por pagar 3,994
Iva por cobrar 3994.44
registrando regulación del iva 3,994.44 3994.44
 nombre de razon social almacen la COMODIDAD
omodidad" prácticado 1 de octubre de 2024 cifras en (quetzales)

anticipo sobre sueldo

300 REGISTRO DE COMPRAS Y SERVICIOS

Iva por pagar fechas inicial: 1 de octubr fecha final 31 octubre

pd7 64.56 1022.4 pda3
pda12 3994.4 1044 pda4
1269.6 pda11 moneda
252.00 pda12 dia documento proveedore/prest
471 pda17
4059.00 4,059.00 factura otros numero nit o dpi
1v 1043 121686
ventas para realizar 2v 2910
1,312.50 4,800
3457.50
4,770.00 4800.00
REGISTRO
mercaderías enviadas en consignación RESUMEN
4800 1312.5 Total compras Q8,760
3487.5 rotal servivios
4800.0 4800 total compras pequeño contribuyente
total servicios pequeños contribuyente
devolución y rebaja sobre venta total importaciones
538.00 total iva credito fiscal 1,051.20
TOTAL Q9,811.20
alquileres vencidos
2,688.00

gastos personales nombre o razon: almacen la comodidad

5000
proveedores REGISTRO DE VENTAS Y SERVIV
pda6 4000 14,000 pda1
7657 pda15 Fecha inicial 1/10/2024
4000 21,657
17,657 moneda
21,657 21,657 DIA Documentos
tipo del ai
ISR retenido por pagar 4 Factura 1 12
1774.64 pda1 7 Factura 13 14
403 pda15 17 Factura 1
2,178 22 Factura 15 3
23 Factura
capital 27 Factura 15
156, 212.06 pda1

compras
pda2 700
pda15 8060
8760 REGISTRO
RESUMEN
ventas Total ventas Q33,287
8520 rotal servivios
8700 total exportación
10580 total iva débito fiscal 3994.44
2100 TOTAL Q3,994.44
3925
33825
libros de cuentas corrientes clientes
ISR retenido por acreditar sobre venta codigos:010
435 nombre: andres
direccion: 6ta avenida
encargado: andre parede
correo electronico
 fecha numero de comprobante debe
7 venta, factura 0013 8265
17 dev nota de credito
20 abono cheque
21 abono de recibidos de cajaa
27 venta fac 0025 3925

libors de cuenta corriente proveedores

codigo:01
nombre: distribuidore el pingüino
direccion: zona 9 13 calle
encargado: mario paredes
correo electronico:info distribuidors
fecha Número de comprobante debe
14-Oct abono recibido de caja 032 4000

planilla de sueldo No1 correspondido a la semana de al de 20 (cifras en quetazales

horas salario sub total bonificacion total descuento

extra diario ordinario extras 70 dias devengado igss isr
6500 250 6750 313 121.5
297.5 2800 250 3347.5 149.61
213.75 1400 500 250 2863.75 126.27
213.75 1900 450 250 2873.13 126.5
784.28 13100 900 1000 15384.28 116.5 121.5
almacen comodidad" practicado el 1 de octubre de 2024 (cifras en quetzales)

31,363.00 18,855.20 12,507.80

86,924.00 17,767.27 69,156.73
les 2,500.00 2,500.00
10,000.00 10,000.00
9,184.71 3994.44 5,190.17
37,930.00 37,930.00
nticipado 7,200.00 2688.00 4,512.00
10,582.00 10,582.00
nticipado 10,500.00 10,500.00
n 2,152.25 2,152.25
n 11,412.80 11,412.80
4000.00 21,657.00 17657.00
r 1000.00 5000.00 4,000.00
sobre compra 2,177.64 2177.64
156212.06 156212.06
4,050.00 4050.00
8,760.00 8,760.00
12,190.00 5,602.56 6,587.44
33,825.00 33,825.00
e venta 435.00 435.00
nación 4,800.00 1312.50 3,487.50
1,312.50 4800.00 3457.50
bre venta 538.00 538.00
300.00 300.00
5,000.00 5,000.00
2688.00 2688.00
9300.00 9300.00
e venta 3800.00 3,800.00
de oficina 500.00 500.00
sala de venta 500.00 500.00
oficina 1178.31 1,178.31
de venta 481.46 481.46
2292.50 2292.50
280,582.03 280,234.17 219,999 219621.70
 nit

proveedore/prestador precios neto

pequeño contribuyente iva credito fiscal totales
nombre compra servicio compras servicio
fransiones S.A 700 84 784
proveedores 800 967.2 9027.2
8760 1051.2 911.2

STRO DE VENTAS Y SERVIVIOS

 fecha final31/10/2024

comprador precio neto IVAdebito monto IVA

Nit o dpi nombre ventas servicio exportacion fiscal incluidp
sñ. Lopes 8520 1022 9542.4
90246 molinedo y calbo 8700 1044 9794
-538 -64.56 -602.56
10580 1269.6 11849.6
749045-1 almacen las met 2100 252 2352
-3925 971 4396

33287 3.994.44 37281.69

ntes clientes
0
res
venida
parede
nico
 haber saldo
8265
602.56 7662.44
1500 6162.44
3500 2662.44
6587.44

e proveedores

el pingüino
13 calle
paredes
distribuidors
haber saldo
4000

total
judiciales antic descuentos
425.15
300 449.61
500 626.24
1638.3
500 300 1638.3