INFORME EVALUACIÓN DEL RIESGO

VIGENCIA 2020

MARIA DEL SOCORRO VALDERRAMA CAMPO

INSTITUTO DE EDUCACIÓN TÉCNICA PROFESIONAL

OFICINA DE CONTROL INTERNO
ROLDANILLO, VALLE
DICIEMBRE, 2020
 INFORME GESTIÓN DE RIESGOS
VIGENCIA 2020

MARIA DEL SOCORRO VALDERRAMA CAMPO

Presentado a:
GERMÁN COLONIA ALCALDE - Rector

INSTITUTO DE EDUCACIÓN TÉCNICA PROFESIONAL

OFICINA DE CONTROL INTERNO
ROLDANILLO, VALLE
DICIEMBRE, 2020
 CONTENIDO
pág.

1. ASPECTOS GENERALES DEL INFORME 4

1.1 INTRODUCCIÓN 4

1.2 OBJETIVOS 5

1.2.1 Objetivo General 5

1.2.2 Objetivos Específicos 5

1.3 ALCANCE 5

1.4 METODOLOGÍA 5

1.5 MARCO LEGAL 6

2. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS 7

2.1 ANÁLISIS Y CLASIFICACIÓN DE LOS RIESGOS POR NIVELES 8

3. POLÍTICAS 11

4. CONTROL Y EVALUACIÓN DEL MAPA DE RIESGOS 11

5. CONCLUSIONES 12

6. RECOMENDACIONES 12
 1. ASPECTOS GENERALES DEL INFORME

1.1 INTRODUCCIÓN

La actualización del Mapa de Riesgos del Instituto de Educación Técnica

Profesional de Roldanillo, Valle – INTEP, se realiza a través de una labor de
acompañamiento y asesoría realizada por la Oficina de Control Interno a cada uno
de los procesos y dependencias.
Cada responsable de proceso evaluó los resultados obtenidos de la ejecución de
las acciones de tratamiento de los riesgos propuestas, para identificar cuáles se
evitaron, redujeron, compartieron o asumieron, dejando evidencia a través de los
informes de autoevaluación del control.
Seguidamente, se procedió a realizar los ajustes necesarios al Mapa de Riesgos de
cada proceso, actualizando el objetivo reportado en la fecha de caracterización,
detectando los nuevos posibles riesgos o los que se mantienen, identificando las
consecuencias, impacto, probabilidad y nivel del riesgo.
De acuerdo a la valoración realizada se elaboraron las políticas de administración
de riesgo, como opción para tratarlos, permitiendo tomar decisiones adecuadas y
fijar los lineamientos de manejo, que establecen las guías de acción necesarias a
todos los servidores de la entidad, definidas con sus respectivos responsables,
tiempos e indicadores.
Finalmente, cada proceso hizo entrega a la dependencia de Control Interno del
Mapa de Riesgos actualizado
1.2 OBJETIVOS
1.2.1 Objetivo General
Dar a conocer a las instancias pertinentes la evaluación de la Administración del
Riesgo, con el fin de evaluar la implementación y desarrollo de las acciones para el
tratamiento de los riesgos, que permitan dar cumplimiento a la misión y objetivos
institucionales del INTEP, durante la vigencia 2020.
1.2.2 Objetivos Específicos
Involucrar y comprometer a todos los Líderes de Proceso, en la búsqueda de
acciones encaminadas a prevenir y administrar los riesgos.
Realizar seguimiento al cumplimiento de las acciones propuestas para el
tratamiento de los riesgos planteados por cada proceso.
Realizar seguimiento a la efectividad de las acciones propuestas.

1.3 ALCANCE
Todos los procesos del INTEP que allegaron la información pertinente al Mapa de
Riesgos en las herramientas diseñadas para tal fin.

1.4 METODOLOGÍA
Mediante el acompañamiento y asesoría brindada por la Oficina de Control Interno
a cada uno de los procesos, se obtuvo la evaluación de los diferentes Mapas de
Riesgos existentes, logrando identificar aquellos riesgos que se mantienen, que se
han mitigado o desaparecen según la efectividad de las acciones propuestas.
Así mismo, se pudo facilitar la identificación, análisis y valoración de las nuevas
posibles situaciones de riesgo.
Posteriormente, se recopiló y consolidó la información de los diferentes procesos
del INTEP conformando el Mapa de Riesgos.
1.5 MARCO LEGAL

Decreto 1537 de 2001, Por el cual se reglamenta parcialmente la Ley 87 de 1993

en cuanto a elementos técnicos y administrativo que fortalezcan el sistema de
control interno de las entidades y organismos del Estado.
Ley 87 de 1993, Por la cual se establecen normas para el ejercicio de control interno
en la entidades y organismos del estado y se dictan otras disposiciones.
Decreto 1083 de 2015: Por el cual se dictan normas sobre el Sistema Nacional de
Control Interno de las Entidades y Organismos de la Administración Pública del
Orden Nacional y Territorial y se dictan otras disposiciones.
Decreto 1499 de 2015: Por medio del cual se modifica el Decreto 1083 de 2015,
Decreto Único Reglamentario del Sector Función Pública, en lo relacionado con el
Sistema de Gestión establecido en el artículo 133 de la Ley 1753 de 2015
 2. ADMINISTRACION DE RIESGOS

A continuación, se encuentra el cuadro resumen de los procesos, a los cuales se

les aplicó la evaluación del Mapa de Riesgos del INTEP:

De acuerdo al anterior diagrama, se analizaron los 13 Mapas de Riesgos de los

respectivos procesos institucionales
2.1 ANÁLISIS Y CLASIFICACIÓN DE LOS RIESGOS POR NIVELES

Teniendo en cuenta la Identificación y valoración, los riesgos se clasifican en tres

niveles de acuerdo a su impacto y probabilidad de ocurrencia así:
NIVEL ALTO: (60 - 40 - 30) P * I > 25 ROJO
NIVEL MEDIO: (30 - 20 -15) P * I entre > 10 y <= 25 AMARILLO
NIVEL BAJO: (10 - 5) P * I <= 10 VERDE
En el mapa de Riesgos se presenta el nivel final de evaluación, obtenido después
de aplicar los controles. A continuación, se relacionan los riesgos de cada proceso:
 PROCESO RIESGO
Políticas no articuladas al
No elaboración de No actualización del No seguimiento del
P01 GESTIÓN ESTRATÉGICA plan de desarrollo nacional y
un plan estratégico. plan estratégico. plan estratégico.
territorial.
P02 SISTEMA INTEGRADO DE
Desacierto Incumplimiento Inexactitud
GESTIÓN
Incumplimiento de las
Deterioro de la Deterioro del clima
diferentes actividades de
P03 GESTIÓN DE imagen institucional organizacional por mal
promoción institucional
COMUNICACIÓN Y asociada a la manejo de la
planeadas, bien sea por
MERCADEO información y información y
factores biologicos naturales
comunicación comunicación
o intensionados

No valoración de la
formación técnica y
Programas Talento humano Disminución en la tasa de
Programas académicos no No apertura de tecnológica por parte de
P04 GESTIÓN ACADÉMICA académicos sin profesorl escaso o no permanencia y
pertinentes al medio. programas. la sociedad (sector
Registro Calificado cualificado. graduación
productivo y económico
de la región y del País.)

No se aplican
correctamente las
Baja participación Que los Grupos deQue no se tenga Baja articulación Baja asignación de
Baja asistencia de los Baja producción normas vigentes
de los docentes en Investigación no
continuidad en el con otros recursos
docentes a procesos de intelectual en el en la institución
P05 GESTIÓN DE convocatorias para puedan serfuncionamiento de los Baja participación en sectores para el institucionales para
capacitación y socialización desarrollo de actividades para el desarrollo
INVESTIGACIÓN la presentación de reconocidos ni Semilleros de Redes de Investigación. desarrollo de la ejecución de
de actividades de pertinentes a la de trabajos de
proyectos de categorizados por Investigación proyectos de actividades de
investigación. investigación. grado y otros
investigación. MINCIENCIAS. institucionales. investigación. investigación.
trabajos de
investigación.
Pasar por alto el
La no afiliación al Incumplimiento en la No existencia de
procedimiento
Sistema de Presentación de documentos evaluación del mecanismos para
P06 GESTIÓN DE TALENTO establecido para la
Seguridad Social falsos como soporte a la personal administrativo detectar las
HUMANO vinculación de
Integral del servidor vinculación de un y docente. necesidades de
funcionarios.
público. funcionario . capacitación

Incumplimiento de
P07 GESTIÓN políticas y Inconsistencia en los
Manejo inadecuado de los Manejo inadecuado del
FINANCIERA,PRESUPUESTAL protocolos de procesos realizados
recursos de tesorería presupuesto
Y CONTABLE seguridad de la para determinar el
información resultado fiscal
Informes de
Celebración Contratos sin interventoría o
P08 GESTIÓN DE COMPRAS indebida de Hurto cumplimiento de los supervisión
contratos requisitos legales inexistentes o
incompletos
INESTABILIDAD
ALTERACIÓN O PÉRDIDA
P09 GESTIÓN DE VARIACIÓN DE DE LAS BAJO NIVEL DE
ACCIDENTES DESASTRES NATURALES HURTO INCENDIO DE INFORMACIÓN FÍSICA ERROR EN EL USO
INFRAESTRUCTURA VOLTAJES PLATAFORMAS SEGURIDAD
Y LÓGICA
DIGITALES

P10 GESTIÓN DE
AUSENTISMO DEMORA DESACIERTO
PROYECCIÓN SOCIAL

No fomentar el
Inadecuada
No afiliar a la totalidad Desarrollo Humano
prestación de los Prestación inadecuada del No se prestan servicios de
de la población integral entre los
P11 GESTIÓN DE BIENESTAR servicios ofertados servicio de atención apoyo socieconómico a la
estudiantil a un seguro sectores de la
desde el área de psicológica. población estudiantil.
de accidentes. comunidad
salud
institucional.
PÉRDIDA DE LA
ACTOS MAL INFORMACIÓN DE LAS TRAFICO DE
P12 GESTIÓN DOCUMENTAL INUNDACIONES INCENDIOS
INTENCIONADOS SERIES DOCUMENTALES INFLUENCIAS
CONSERVADA
Incorrecta
Fomento de acciones
evaluación de la
P13 EVALUACIÓN, MEDICIÓN Deficiente evaluación tendientes a
efectividad de los
Y SEGUIMIENTO A LA Influencia en las auditorias de la gestión fortalecer la cultura
controles del
GESTIÓN institucional de control de manera
sistema de control
deficiente. .
interno
Los riesgos identificados fueron en total 64 y se clasificaron en los diferentes
niveles como se muestra en la siguiente tabla

PROCESO BAJO MEDIO ALTO TOTAL

1 3 0 4
P01 GESTIÓN ESTRATÉGICA

P02 SISTEMA INTEGRADO DE

1 1 1 3
GESTIÓN

P03 GESTIÓN DE COMUNICACIÓN Y

0 2 1 3
MERCADEO

P04 GESTIÓN ACADÉMICA 1 5 0 6

P05 GESTIÓN DE INVESTIGACIÓN 5 4 0 9

P06 GESTIÓN DE TALENTO HUMANO 4 0 1 5

P07 GESTIÓN
FINANCIERA,PRESUPUESTAL Y 4 0 0 4
CONTABLE

P08 GESTIÓN DE COMPRAS 0 4 0 4

P09 GESTIÓN DE INFRAESTRUCTURA 0 3 6 9

P10 GESTIÓN DE PROYECCIÓN

3 0 0 3
SOCIAL

P11 GESTIÓN DE BIENESTAR 4 1 0 5

P12 GESTIÓN DOCUMENTAL 2 1 2 5

P13 EVALUACIÓN, MEDICIÓN Y

1 3 0 4
SEGUIMIENTO A LA GESTIÓN

TOTAL 26 27 11 64

Calificados y evaluados los riesgos, cada responsable de Proceso procedió a

confrontarlos con los controles existentes, valorando el riesgo y obteniendo como
resultado lo siguiente:
 NIVEL DEL RIESGO

NIVEL CANTIDAD DE RIESGOS PORCENTAJE (%)

ALTO 11 17.00

MEDIO 27 42.00

BAJO 26 40.60

TOTAL 64 100.00

3. POLÍTICAS
Proponer y ejecutar planes de capacitación, de acuerdo a las necesidades de los
procesos.
Solicitar a la Alta Dirección las garantías para dar continuidad y permanencia al
personal que labora en los diferentes procesos.
Actualizar el Manual de Funciones y las Guías de Talento Humano.
Aplicar las directrices para los integrantes de las líneas de defensa de acuerdo a
las responsabilidades asignadas respecto a la administración del riesgo.

4. CONTROL Y EVALUACION DEL MAPA DE RIESGOS

Actualmente el Mapa de Riesgos del Instituto de Educación Técnica Profesional del
Roldanillo - Valle, requiriéndose una revisión permanente de las acciones
preventivas establecidas para evitar la materialización del riesgo, cubre el 100% de
los procesos identificados en el Mapa de Procesos.
Se encuentra pendiente realizar seguimiento al cumplimiento de las acciones
propuestas para el tratamiento de los riesgos, identificados por cada uno de los
procesos.
5. CONCLUSIONES
Teniendo en cuenta el acompañamiento realizado por la Oficina de Control Interno
para llevar a cabo la actualización del Mapa de Riesgos del Instituto, se puede
concluir:
Cada proceso ha identificado, valorado y analizado los riesgos que pudieran afectar
el cumplimiento de sus objetivos institucionales en un 100% del total de procesos
identificados en el Mapa de Procesos.
Los riesgos identificados se clasificaron en los siguientes niveles:

NIVEL ALTO: 11 situaciones que requieren atención de la Alta Dirección con el fin
de que se apoye la realización de acciones formuladas por los responsables de los
procesos. En este caso se unificaron los riesgos, clasificándolos en tres tipos: de
gestión, talento humano y recursos físicos, quedando solamente 12 riesgos
relevantes, que conciernen a la Alta Dirección.

NIVEL MEDIO: 27 situaciones que, con la definición de procedimientos y

actividades de monitoreo desarrolladas por los responsables, se pueden
administrar.

NIVEL BAJO: 26 situaciones que se pueden gestionar con los procedimientos de

rutina y con los compromisos de los responsables de cada proceso.

6. RECOMENDACIONES
La Alta Dirección debe apoyar la ejecución de las acciones para el tratamiento de
los Riesgos identificados como de Nivel Alto (anteriormente descritos).
Cada proceso debe gestionar y ejecutar las acciones necesarias para tratar los
riesgos identificados.
Se debe dar cumplimiento a los cronogramas establecidos para tratar los riesgos
identificados.
Cada proceso debe evidenciar los resultados obtenidos de la ejecución de las
acciones propuestas para el tratamiento de los riesgos identificados.
El jefe de Planeación o quien haga sus veces, debe propender por la actualización
de la metodología aplicada para la gestión del riesgo en la institución
La Oficina de Control Interno debe adelantar actividades de acompañamiento con
el fin de promover la cultura de administración de Riesgos en todos los procesos de
la Institución.

Original Firmado
MARÍA DEL SOCORRO VALDERRAMA CAMPO
Jefe de Control Interno