Grupo 4-Casos Practicos Tesoreria

“Año de la unidad, la paz y el desarrollo”
Universidad Nacional San Antonio Abad del Cusco

Facultad de Ciencias Contables y Financieras
TESOSERÍA- CASOS PRÁCTICOS
GRUPO 4
Docente : Mg. Laura Quispe Abarca
Asignatura : Contabilidad Computarizada Pública II
Semestre : 2023 - II
Integrantes: Códigos:
★ Escobedo Pillco, Griselda 194773
★ Huamanguilla Asarpay, Lizbeth Nathaly 194379
★ Herrera Valdiglesias, Lisbeth Margorie 194375
Cusco - Perú
2023
El Sistema Nacional de Tesorería
El Sistema Nacional de Tesorería es el

conjunto de órganos, normas,
procedimientos, técnicas e
instrumentos orientados a la
administración de los fondos públicos
en las entidades y organismos del Sector
Público, cualquiera que sea la fuente de
financiamiento y uso de los mismos.
https://www.mef.gob.pe/es/?option=com_content&l
anguage=es-ES&Itemid=100770&view=article&cati
d=27&id=81&lang=es-ES
SISTEMA DE PAGO A PROVEEDORES CON ABONO EN CUENTA
Los pagos que realizan las Unidades

Ejecutoras a los proveedores del
Estado, con cargo a los fondos que
son administrados y canalizados a
través de la Dirección Nacional del
Tesoro Público
Transferencias y Asignaciones Financieras a Gobierno
Nacional, Regional y Local
https://apps5.mineco.gob.pe/transferencias/gl/default.aspx
Consulta de Saldos - DNTP
Previo registro en el SIAF-SP de los titulares y suplentes y entrega por la DNTP de su Clave electrónica y código de usuario,
pueden acceder las entidades del Gobierno Nacional y de los Gobiernos Regionales y los Gobiernos Locales para efectuar la
conciliación y el seguimiento de los movimientos y saldos de sus fondos de la fuente de financiamiento Recursos Determinados,
Donaciones y otros que por Ley se autoricen a través de la CUT.
A través de este aplicativo, las entidades pueden realizar las consultas de: las Asignaciones Financieras recibidas; los giros
efectuados con cargo a las mismas, el saldo disponible de las Asignaciones Financieras y los intereses correspondientes a la
remuneración de los saldos no ejecutados
EJECUCIÓN FINANCIERA DE INGRESOS
PERCEPCIÓN O RECAUDACIÓN PROCEDIMIENTO PARA LA EJECUCIÓN

FINANCIERA DEL GASTO
• Es la etapa en la que se hace efectiva la cobranza, • Marco Presupuestal
recepción o depósito en las cuentas respectivas de los • Programación mensual actualizada
fondos previamente determinados, configurando la
• Certificación presupuestaria del gasto
disponibilidad financiera para efectos de la atención de las
• Compromiso
obligaciones contraídas de acuerdo a ley.
• Devengado
• El depósito del producto de la recaudación debe
• Previsión Presupuestaria Trimestral Mensualizada (PPTM)
efectuarse dentro de las 24 horas de su percepción.
• Calendario de Compromisos Institucional (Calendario de
• AMBAS ETAPAS DEL INGRESO SE REGISTRAN EN EL Pagos)
SIAF, AFECTANDO LA CORRESPONDIENTE CADENA • Pago
DEL INGRESO
CASO
PRÁCTICO 1
Compromiso
anual
Enunciado
Realizaremos el compromiso Anual teniendo los siguientes
datos:
● Fecha: 10/02/2020
● Justificación: POR LA CERTIFICACIÓN DEL FONDO POR ENCARGO
SOLICITADO POR LA GERENCIA DE INFRAESTRUCTURA MEDIANTE
INFORME Nª 012-GDI-ENTIDAD
COMPROMISO
ANUAL
Módulo Administrativo
Registro del Compromiso
Anual
Dato Operaciones de tesorería
Importante
Todos los funcionarios que laboran en las Áreas de
Tesorería del SIAF, está enmarcado por la:
Directiva de Tesorería
Así mismo tenemos otros aspectos normativos como

la Ley General del SNT, y otras resoluciones que ha
dictaminado la Dirección General de Endeudamiento
y Tesoro Público.
Operaciones de
tesorería
1 Ingresar al SIAF
Operaciones de tesorería
Se trabajan desde del
Módulo
Administrativo
USUARIO
SIAF A
CONTRASEÑA
AÑO
2020
● Operaciones de Fondo por Encargo
2 Módulo Administrativo
3 Registro - Certificación y Compromiso Anual
4 Generar una nueva certificación (Un nuevo registro)
ÍCONO
Nuevo
Registro
5 Iniciamos la atención de fondo por encargo Entidad
Pública
Tener en
cuenta Oficina
General de
Para el El fondo por Administración
encargo se tiene que
considerar, que para
esto tenemos que
tener un documento Este documento
que tiene que ser fuente tiene que ser
correspondiente a
autorizado
dicha oficina
Númeración
Correlativa
Puede ser:
● Gobierno Nacional
● Gobierno Regional
● Gobierno Local
Rubro
● 07 - FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL
Justificación
● POR LA CERTIFICACIÓN
DEL FONDO POR
ENCARGO SOLICITADO
POR LA GERENCIA DE
INFRAESTRUCTURA
MEDIANTE INFORME Nª
012-GDI-ENTIDAD
Dato Importante
Sí ustedes desean adicionar información
complementaria en la justificación es válido, el tema
es que ustedes tengan en cuenta que quieran
regresar o revisar una certificación, expediente de
gasto o registro SIAF. Todas las secuencias deben
tener un información transparente y de fácil acceso.
● Nombre del encargante

● Resolución Administrativa que
autoriza el encargo
Fondo por
encargo
Genérica 23
Clasificador Saldo
es de gasto PIM
Se actualiza cada
vez que se
generan
certificados
nuevos
Priorizo al lado
derecho
Gatos - Adquisiciones
CASO
PRACTICO 2
REGISTRO DE CCI DE
UN PROVEEDOR
INGRESO AL SIAF
Digitamos
Usuario y
clave
INGRESO AL SIAF
Seleccionamos
el Módulo
Administrativo
Entonces
Seleccionamos
Mantenimiento
La opción
cuenta
interbancaria
Insertar registro
Click derecho
Completamos los datos correspondientes
F1
Completamos con el RUC
del proveedor y guardamos
Opción de registrar
Cambio a V
“Verificacion” en
las 72 hr
49
Firma electronica
Realizar la
transmisión
correspondiente
52
Ingresar a
SIAF
operciones en
linea
https://apps4.mineco.gob.pe/siafadmapp/login
53
Completar con datos del proveedor
54
CASO
PRACTICO 3
REGISTRAR UN
INGRESO EN EL SIAF
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DATOS:
FECHA: 01/01/2022
CLASIFICADOR DE INGRESO: 13.35.11
MONTO: S/150 000
DOC:
● DERTERMINADO: 066
● RECAUDADO: 034
RB: 09
Registro SIAF
SELECCIONAMOS
NUEVO REGISTRO
F1
COMPLETAMOS
DOCUMENTOS A
DIGITAMOS EL
CLASIFICADOR DE
INGRESO ,
MONTO Y
GUARDAMOS
FASE RECAUDADO
RELLENAR CON
ORIGEN Y
ACEPTAR
COMPLETAR LOS DATOS
CORRESPONDIENTES Y
GUARDAR
HABILITAR ENVIO
TAREA
DATOS:
FECHA: 05/01/2022
CLASIFICADOR DE INGRESO: 1 . 3 . 3 5 . 2 1
(VEHICULOS DE TRANSPORTE)
MONTO: S/225 000
DOC:
● DERTERMINADO: 066
● RECAUDADO: 034
RB: 09
CASO
PRACTICO 4
COMPROMISO,
DEVENGADO,
GIRADO Y PAGADO
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DATOS:
La entidad “XX” en el area de Infraestructura pesquera
necesita personal para laborar por tres meses, para lo cual nos
dan los siguientes datos:
FECHA: 12/01/2022
CLASIFICADOR DE GASTO:
MONTO: S/1 025

ORDEN DE SERVICIO N° 0145
RH: n° E001-256
COMPROMISO
COMPLETAR LOS
DATOS DEL
DOCUMENTO A
COMPLETAR LOS
DATOS DEL
DOCUMENTO A
GUARDAR , HABILITAR
ENVÍO Y
AUTORIZACIÓN)
DEVENGADO
REQUISITOS
● Documentos completos
● Fechas correctas
● Autorizaciones
● Contrato
● Facturas
● Servicio conforme
COMPLETAR LOS
DATOS DEL
DOCUMENTO “A” Y
GUARDAR
HABILITAR ENVIO
INSERTAR FASE:
GIRADO
GIRADO
COMPLETAR LOS
DATOS DEL
DOCUMENTO “B” Y
GUARDAR
HABILITAR ENVIO
PAGADO
TAREA
DATOS:
La entidad “YY” en el area de Infraestructura pesquera
necesita personal para laborar por tres meses, para lo cual nos
dan los siguientes datos:
FECHA: 15/01/2022
CLASIFICADOR DE GASTO:
MONTO: S/4500
ORDEN DE SERVICIO N° 0546
RH: n° E001-185
GRACIAS!

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Los pagos que realizan las Unidades

PERCEPCIÓN O RECAUDACIÓN PROCEDIMIENTO PARA LA EJECUCIÓN

Así mismo tenemos otros aspectos normativos como

● Nombre del encargante

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