Scribd Logo
Cargar

¡Te damos la bienvenida a Scribd!

  • 4 vistas

    Procedimiento Auditoria

    Cargado por

    andrea jimenez
    procedimiento

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como DOCX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    Procedimiento Auditoria

    Cargado por

    andrea jimenez
    4 vistas9 páginas
    procedimiento

    Título original

    procedimiento auditoria

    Derechos de autor

    © © All Rights Reserved

    Formatos disponibles

    DOCX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    ¿Le pareció útil este documento?

    ¿Este contenido es inapropiado?

    procedimiento

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como DOCX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como docx, pdf o txt
    4 vistas9 páginas

    Procedimiento Auditoria

    Cargado por

    andrea jimenez
    procedimiento

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como DOCX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como docx, pdf o txt
    Está en la página 1de 9

    UNIMINAS Gestion de SST

    PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS PO-001 Version 1


    FECHA:28/10/2021 Pag.1

    1. OBJETIVO

    Establecer la metodología para implementar las Auditorías Internas del Sistema de


    Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST, con el propósito de verificar
    la conformidad del Sistema de Gestión con base en el Decreto 1072 de 2015 y
    determinar la eficacia y el mejoramiento del mismo.

    2. ALCANCE

    Este procedimiento aplica para todos los procesos del Sistema de Gestión de
    Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST de la empresa UNIMAS S.A.S.

    3. ALCANCE

    3.1. Auditoría del SG-SST. Proceso sistemático, independiente y documentado


    para obtener evidencias de la auditoria y evaluarlas de manera objetiva con el fin
    de determinar el grado en que se cumplen los criterios de auditoría.

    3.2. Auditor de Seguridad y Salud en el Trabajo. Persona con la competencia


    para llevar a cabo una auditoria.

    3.3. Auditado. Entidad, proceso o persona que ejecuta, verifica, controla o


    dirige una actividad o proceso el cual se va a auditar.

    3.4. Agenda de Auditorías. Descripción de actividades y de los detalles


    acordados de una auditoria.

    3.5. Criterios de Auditoría. Conjunto de políticas, requerimientos o requisitos;


    se utilizan como una referencia frente a la cual se compara la evidencia de
    auditoría.
    UNIMINAS Gestion de SST

    PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS PO-001 Version 1


    FECHA:28/10/2021 Pag.2

    3.6. Eficacia. Extensión en la que se realizan las actividades planificadas y se


    alcanzan los resultados planificados.

    3.7. Eficiencia. Relación entre el resultado alcanzado y los recursos utilizados.

    3.8. Efectividad. Cumplimiento de la eficiencia y la eficacia.

    3.9. Evidencia Objetiva. Datos que respaldan la existencia o veracidad de algo.

    3.10. Equipo Auditor. Uno o más auditores que llevan a cabo unan auditoria con
    el apoyo, si es necesario, de personas que aporten conocimientos o experiencias
    específicas.

    3.11. No Conformidad. Incumplimiento de un requisito.

    3.12. Programa de Auditoría. Conjunto de una o más auditorias planificadas


    para un periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico.

    4. RESPONSABLES

    4.1. Responsable por el mantenimiento y control de este


    procedimiento:

    Responsable del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo.

    4.2. Responsable por la ejecución de este procedimiento:

    Gerente, responsable del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el


    Trabajo, y auditores de la organización o contratados.
    UNIMINAS Gestion de SST

    PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS PO-001 Version 1


    FECHA:28/10/2021 Pag.3

    5. DOCUMENTOS RELACIONADOS

    5.1. Legislación vigente.


    5.2. Decreto 1072 de 2015.

    6. DESCRIPCIÓN

    6.1. Objetivos de la Auditorías

    Determinar la conformidad del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud


    en el Trabajo de la organización, con respecto a los requisitos del
    Decreto 1072 de 2015, requisitos del cliente, de ley y de la organización.
    Evaluar la eficacia del SG-SST, así como el cumplimiento de los
    objetivos propuestos.
    Proporcionar a los responsables de los procesos auditados la
    oportunidad de mejoramiento.
    Velar por la disciplina y permanencia del SG-SST.

    6.2. Etapas de la Auditorías

    En el desarrollo de la auditoría se deben cumplir con los siguientes pasos o


    etapas:

    a) Planificación
    b) Preparación
    c) Ejecución
    d) Informe
    e) Seguimiento
    UNIMINAS Gestion de SST

    PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS PO-001 Version 1


    FECHA:28/10/2021 Pag.4

    6.2.1. Planificación. Comprende la elaboración del Programa de auditorías


    en el formato determinado por el auditor para el año en curso, diligenciado por
    el responsable del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo, y
    aprobado por el gerente general, el cual debe ser acorde con las necesidades
    de la empresa, teniendo en cuenta que se auditen todos los procesos del
    Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST.

    Proceso a Auditar: Estos se determinan de acuerdo a:

    Estado e importancia de los procesos.


    Procesos que hayan tenido no conformidades mayores en el ciclo
    anterior.
    Procesos que hayan tenido el mayor número de no conformidades en el ciclo
    anterior.
    Procesos que se hayan visto afectados por cambios en el sistema de
    Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST.
    Solicitudes específicas de la gerencia o un responsable del proceso.
    Auditar por lo menos una vez al año todos los procesos de la
    organización.

    En algunas oportunidades pueden realizarse auditorías independientes


    de las programadas cuando se identifican no conformidades o problemas
    sistemáticos en actividades que inciden en el Sistema de Gestión de la Seguridad
    y Salud en el Trabajo SG-SST, en estos casos se realizan con aprobación de la
    gerencia.

    6.2.2. Preparación. Aprobada la programación de las auditorías se tienen en


    cuenta los siguientes pasos para su preparación:

    Designación del líder del equipo auditor. El representante de gerencia es


    el encargado de designar un líder de equipo auditor para cada auditoría
    específica.
    UNIMINAS Gestion de SST

    PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS PO-001 Version 1


    FECHA:28/10/2021 Pag.5

    Definición de los objetivos, el alcance y los criterios de auditoría. Con


    los objetivos de la auditoría se definen qué es lo que se va a lograr con la
    auditoría; el alcance describe la extensión y los límites de la auditoría, tales
    como ubicación, unidades de organización, actividades y procesos que van

    a ser auditados y el tiempo de duración de la auditoría. Los criterios de


    auditoría se utilizan como una referencia frente a la cual se determinan la
    conformidad, y puede incluir políticas, procedimientos, normas, leyes y
    reglamentos, requisitos del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en
    el Trabajo SG-SST, requisitos contractuales o códigos de conducta de los
    sectores industriales o de negocios aplicables.

    Selección del Equipo Auditor. Se realiza teniendo en cuenta la


    competencia necesaria para lograr los objetivos de la auditoría, cuando
    haya un solo auditor este debe desempeñar todas las tareas aplicables
    para el equipo auditor.

    Revisión de la Documentación. La documentación del auditado debe


    ser revisada para determinar la conformidad del sistema con los criterios
    de la auditoría. La documentación puede incluir documentos y registros
    pertinentes al sistema de gestión e informes de auditorías previas.

    Preparación del Plan de Auditorías. El equipo auditor prepara un Plan de


    Auditorías, el cual proporciona la base para el acuerdo entre el equipo
    auditor y el auditado, respecto a la realización de la auditoría. El plan de
    auditoría contiene:

     Los objetivos de la auditoría.


     Los criterios de la auditoría y los documentos de referencia.
     El alcance de la auditoría.
     Las fechas y hora estimada para realizar las actividades de la
    auditoría, incluyendo las reuniones con la dirección del auditado y las
    reuniones del equipo auditor.
    UNIMINAS Gestion de SST

    PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS PO-001 Version 1


    FECHA:28/10/2021 Pag.6

     Nombres de los auditores y de los auditados.

    El plan de auditorías debe presentarse al auditado antes de que comiencen las


    actividades de la auditoria.

    Asignación de tareas al Equipo Auditor. El líder del equipo auditor, en


    acuerdo con el equipo auditor asigna a cada miembro del equipo las
    responsabilidades y tareas para auditar funciones, procesos, lugares o
    actividades específicos. Se pueden realizar en la asignación de tareas a
    medida que la auditoría se lleve a cabo para asegurarse de que se cumplan
    los objetivos de la auditoría.

    Preparación de los Documentos de Trabajo. Los miembros del equipo


    auditor deben revisar la información pertinente de las tareas asignadas y
    prepara los documentos de trabajo que sean necesarios como referencia y
    registros del desarrollo de la auditoría. El auditor diligencia el Formato
    Auditoría Interna donde registra toda la información, tal como evidencias de
    apoyo, hallazgos de auditorías, etc. El uso del anterior formato no debe
    restringir la extensión de las actividades de la auditoría.

    6.2.3. Ejecución

    Realización de la reunión de apertura. Todos los miembros del equipo


    auditor y los auditados se reúnen para dar inicio a las auditorías. El
    propósito de la reunión de apertura es:

     Confirmar el plan de auditorías.


     Proporcionar un breve resumen de cómo se llevará a cabo las
    actividades de auditoría.
     Confirmar los canales de comunicación.
     Proporcionar al auditado la oportunidad de realizar preguntas.
    UNIMINAS Gestion de SST

    PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS PO-001 Version 1


    FECHA:28/10/2021 Pag.7

    Finaliza la reunión de apertura se procede a desarrollar la auditoria de acuerdo a


    lo establecido en el plan de auditorías.

    Recopilación y Verificación de la Información. Durante la auditoría, por


    medio de muestreos apropiados deber recopilarse y verificarse la
    información pertinente a los objetivos, alcances y criterios de la auditoría,
    incluyendo la relacionada con las interrelaciones entre funciones,
    actividades y procesos. Toda la información que se verifique constituye
    evidencia de la auditoria y se registra en la lista de verificación.

    Hallazgos de la Auditoría. La evidencia de la auditoria debe ser evaluada


    para generar los hallazgos de la auditoría, los cuales pueden indicar tanto
    como conformidad como no conformidad con los criterios de auditoría,
    estas deben ser aclaradas en la lista de verificación. Cuando se presente
    una no conformidad el auditor debe registrarla en el formato de Acción
    Correctivas Preventiva, y llevarlas a reunión con el equipo auditor.

    Preparación de las conclusiones de la Auditoría. El equipo auditor debe


    reunirse antes de la reunión de cierre para:

     Revisar los hallazgos de la auditoría y cualquier otra información


    apropiada recopilada durante la auditoría.
     Acordar las conclusiones de la auditoría.
     Preparar las conclusiones si estuviera especificado en los objetivos.
     Comentar el seguimiento de la auditoría.

    Realización de la Reunión de cierre. Consiste en comunicar a los


    auditados de manera verbal o escrita los hallazgos de la auditoría y las
    conclusiones de la misma. Si está especificado en los objetivos de la
    auditoría se deben presentar recomendaciones para la mejora.
    UNIMINAS Gestion de SST

    PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS PO-001 Version 1


    FECHA:28/10/2021 Pag.8

    6.2.4. Preparación, Aprobación y Distribución del Informe de la Auditoría.


    El representante a la gerencia es el responsable de la preparación y del
    contenido del informe de la auditoría y debe incluir o hacer referencia a lo
    siguiente:

    Los objetivos de la auditoría.


    El alcance de la auditoría.
    La identificación de los procesos auditados.
    La identificación del líder del equipo auditor y de los miembros del
    equipo auditor.
    Las fechas y los lugares donde se realizaron las actividades de
    auditoría.
    Los criterios de la auditoría.
    Análisis de la auditoría, se especifican las no conformidades y
    oportunidades de mejora.
    Las conclusiones de la auditoría.

    El informe de auditorías se emitirá en un periodo de ocho días hábiles, si esto no


    es posible debe comunicarse a la organización las razones del retraso y acordar
    una nueva fecha.

    Si la auditoría interna es contratada con una empresa externa, se utilizará el


    formato estipulado por el auditor para la presentación del informe.

    6.2.5. Seguimiento.

    Después que los responsables de los procesos auditados han recibido en


    informes de auditorías debe planificar e implementar las acciones necesarias
    para eliminar las no conformidades y registrar las oportunidades de mejora; el
    auditor realiza el seguimiento de la auditoría dentro de los plazos acordados.
    Se considera la auditoría como finalizada cuando todas las no conformidades
    han sido corregidas.
    UNIMINAS Gestion de SST

    PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS PO-001 Version 1


    FECHA:28/10/2021 Pag.9

    6.3. Criterios Para La Selección Del Auditor Interno

    La fiabilidad en el proceso de auditoría y la confianza en el mismo depende de la


    competencia de quienes llevan a cabo la auditoría, por esta razón se establecen a
    continuación los criterios para la selección de las auditorías internas.

    Educación: Profesional o especialista en el área de Seguridad y Salud en el


    Trabajo.

    Formación. Auditor interno Integral. Conocimientos en: Métodos y


    técnicas relativos a la calidad, terminología específica del sector,
    características técnicas de los procesos y productos, y prácticas específicas
    del sector.

    Experiencia: Haber realizado o participado en auditorías internas.

    7. REGISTROS

    FT-SST-084 Formato Auditoría Interna


    FT-SST-085 Formato Plan de Auditorías
    FT-SST-086 Formato Informe de Auditoría

    También podría gustarte