Balance de Saldos del Alamacén "Las Guacamayas" propiedad de la sociedad Oscar Cruz y Cía, S.C.

al 1 de
diciembre de 2024(Cifras en Quetzales)
Caja y Bancos Q 143,625.50
Caja Chica Q 1,000.00
Inmubles Q 580,000.00
Equipo de computacion Q 35,460.00
Gastos de organización Q 17,000.00
Mercaderias Q 97,000.00
Cruz, Cuenta Capital Q 120,000.00
Rojas, Cuenta Capital Q 80,000.00
Compras Q 104,200.00
Clientes Q 43,000.00
IVA(Acreedor) Q 4,200.00
Sueldos sala de ventas Q 68,000.00
Sueldos de administración Q 81,000.00
Prestaciones Laborales Sala de Ventas Q 7,366.67
Prestaciones Laborales de Oficina Q 8,775.00
Papelería y Utiles Q 4,200.00
Publicidad Q 25,200.00
Timbre de prensa Q 126.00
Donativos Q 2,000.00
Deudores varios Q 2,400.00
Ventas Q 915,667.27
Impuesto Unico Sobre Inmuebles Q 4,350.00
Alquileres Cobrados no Ganados Q 12,000.00
Bonificacion sala de ventas Q 12,500.00
Bonificacion Ofinica Q 15,000.00
Cuotas patronales sala de ventas Q 8,615.60
Cuotas patronales de Ofinica Q 10,262.70
Proveedores Q 25,626.64
Hipotecas a Largo Placo Q 120,000.00
Devoluciones y Rebajas sobre compras Q 3,800.00
Devoluciones y Rebajas sobre ventas Q 2,300.00
Anticipo sobre ventas Q 7,240.00
Intereses Gasto Q 14,339.94
ISR trimestral por Acreditar Q 7,700.00
IGSS por pagar Q 2,607.50
Gastos Generales Q 720.00
ISR por pagar sobre Compras Q 5,000.00
Sumas iguales Q 1,296,141.41 Q 1,296,141.41
Partidas de Ajuste del Alamacén "Las Guacamayas" propiedad de la sociedad Oscar Cruz y Cía, S.C. al 31 de
diciembre de 2024 (cifras en quetzales)
P1 12/31/2024
Depreciacion edificio Sala de Ventas Q 10,572.92
Depreciacion edificio de Oficina Q 6,343.75
Depreciacion Equipo de Computacion Q 9,571.27
Amortizacion Gastos de Organización Q 2,833.33
Deprec. Acumulada Edificio Q 16,916.67
Deprec. Acumulada Equipo de Computacion Q 9,571.27
Amort. Acumulada Gastos de Organización Q 2,833.33
Depreciaciones y amortizaciones a maximos legales Q 29,321.27 Q 29,321.27
P2 12/31/2024
Gastos Generales Q 80.00
Iva por Cobrar Q 9.60
Caja Chica Q 76.00
ISR por pagar s/factura especial Q 4.00
IVA por pagar s/factura especial Q 9.60
Se pago extranccion de basura, según fac especial 19 Q 89.60 Q 89.60
P3 12/31/2024
Papelería y Útiles Cosumidos Q 3,100.00
Papelería y Útiles Q 3,100.00
Por lo consumido en el año Q 3,100.00 Q 3,100.00
P4 12/31/2024
Intereses Gasto Q 1,375.89
Intereses por Pagar Q 1,375.89
Calsulo de Interese al 13.5% anual, mes de diciembre Q 1,375.89 Q 1,375.89
P5 12/31/2024
Publicidad Pagada por Anticipado Q 8,400.00
Publicidad Q 8,400.00
Por los 2 meses pagados por adelantado Q 8,400.00 Q 8,400.00
P6 12/31/2024
Mercaderias enviadas en Consiganacion Q 3,000.00
Ventas por Realizar Q 3,000.00
Mercaderias enviadas a la empresa "Perla de Oriente" Q 3,000.00 Q 3,000.00
P7 12/31/2024
Donativos Q 2,000.00
Caja y Bancos Q 2,000.00
Se dio donativo en efectivo a Bonberos Voluntarios Q 2,000.00 Q 2,000.00
P8 12/31/2024
Alquileres Cobrados no Ganados Q 7,200.00
Alquieres Ganados Q 7,200.00
Se han ganado tres meses de alquieles a Q2400.00 c/m Q 7,200.00 Q 7,200.00
P9 12/31/2024
IUSI Sala de Ventas Q 2,718.75
IUSI de Oficina Q 1,631.25
Impuesto Unico Sobre Inmuebles Q 4,350.00
Distribucion de IUSI por metros Cuadrados Q 4,350.00 Q 4,350.00
P10 12/31/2024
Hipotecas a largo Plazo Q 72,000.00
Hipotecas a Corto Plazo Q 72,000.00
Sobre las hipotecas que se pagaran el proximo año Q 72,000.00 Q 72,000.00
Hoja de trabajo del almacen "Las Guacamayas" Propiedad del señor Oscar Diaz y Cruz, S.C. al 31 de diciembre de 2024
Cuenta Deudor Acreedor Debe Haber Deudor Acreedor Perdida Ganancia Activo Pasivo
Caja y Bancos Q 143,625.50 Q 2,000.00 Q 141,625.50 Q 141,625.50
Caja Chica Q 1,000.00 Q 76.00 Q 924.00 Q 924.00
Equipo de computacion Q 580,000.00 Q 580,000.00 Q 580,000.00
Inmuebles Q 35,460.00 Q 35,460.00 Q 35,460.00
Gastos de organización Q 17,000.00 Q 17,000.00 Q 17,000.00
Mercaderias Q 97,000.00 Q 97,000.00 Q 97,000.00 Q 86,000.00 Q 86,000.00
Cruz, Cuenta Capital 60% Q 120,000.00 Q 120,000.00 Q 120,000.00
Rojas, Cuenta Capital 40% Q 80,000.00 Q 80,000.00 Q 80,000.00
Compras Q 104,200.00 Q 104,200.00 Q 104,200.00
Clientes Q 43,000.00 Q 43,000.00 Q 43,000.00
IVA(Acreedor) Q 4,200.00 Q 4,200.00 Q 4,200.00
Sueldos sala de ventas Q 68,000.00 Q 68,000.00 Q 68,000.00
Sueldos de administración Q 81,000.00 Q 81,000.00 Q 81,000.00
Prestaciones Laborales Sala de Ventas Q 7,366.67 Q 7,366.67 Q 7,366.67
Prestaciones Laborales de Oficina Q 8,775.00 Q 8,775.00 Q 8,775.00
Papelería y Utiles Q 4,200.00 Q 3,100.00 Q 1,100.00 Q 1,100.00
Publicidad Q 25,200.00 Q 8,400.00 Q 16,800.00 Q 16,800.00
Timbre de prensa Q 126.00 Q 126.00 Q 126.00
Donativos Q 2,000.00 Q 2,000.00 Q 4,000.00 Q 4,000.00
Deudores varios Q 2,400.00 Q 2,400.00 Q 2,400.00
Ventas Q 915,667.27 Q 915,667.27 Q 915,667.27
Impuesto Unico Sobre Inmuebles Q 4,350.00 Q 4,350.00 -
Alquileres Cobrados no Ganados Q 12,000.00 Q 7,200.00 Q 4,800.00 Q 4,800.00
Bonificacion sala de ventas Q 12,500.00 Q 12,500.00 Q 12,500.00
Bonificacion Ofinica Q 15,000.00 Q 15,000.00 Q 15,000.00
Cuotas patronales sala de ventas Q 8,615.60 Q 8,615.60 Q 8,615.60
Cuotas patronales de Ofinica Q 10,262.70 Q 10,262.70 Q 10,262.70
Proveedores Q 25,626.64 Q 25,626.64 Q 25,626.64
Hipotecas a Largo Placo Q 120,000.00 Q 72,000.00 Q 48,000.00 Q 48,000.00
Devoluciones y Rebajas sobre compras Q 3,800.00 Q 3,800.00 Q 3,800.00
Devoluciones y Rebajas sobre ventas Q 2,300.00 Q 2,300.00 Q 2,300.00
Anticipo sobre ventas Q 7,240.00 Q 7,240.00 Q 7,240.00
Intereses Gasto Q 14,339.94 Q 1,375.89 Q 15,715.83 Q 15,715.83
ISR trimestral por Acreditar Q 7,700.00 Q 7,700.00 Q 7,700.00
IGSS por pagar Q 2,607.50 Q 2,607.50 Q 2,607.50
Gastos Generales Q 720.00 Q 80.00 Q 800.00 Q 800.00
Isr por pagar sobre Compras Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00
Depreciacion edificio Sala de Ventas Q 10,572.92 Q 10,572.92 Q 10,572.92
Depreciacion edificio de Oficina Q 6,343.75 Q 6,343.75 Q 6,343.75
Depreciacion Equipo de Computacion Q 9,571.27 Q 9,571.27 Q 9,571.27
Amortizacion Gastos de Organización Q 2,833.33 Q 2,833.33 Q 2,833.33
Deprec. Acumulada Edificio Q 16,916.67 Q 16,916.67 Q 16,916.67
Deprec. Acumulada Equipo de Computacion Q 9,571.27 Q 9,571.27 Q 9,571.27
Amort. Acumulada Gastos de Organización Q 2,833.33 Q 2,833.33 Q 2,833.33
IVA por Cobrar Q 9.60 Q 9.60 Q 9.60
ISR por pagar s/factura especial Q 4.00 Q 4.00 Q 4.00
IVA por pagar s/factura especial Q 9.60 Q 9.60 Q 9.60
Papelería y Utiles Consumidos Q 3,100.00 Q 3,100.00 Q 3,100.00
Interese por Pagar Q 1,375.89 Q 1,375.89 Q 1,375.89
Publicidad pagada por Anticipado Q 8,400.00 Q 8,400.00 Q 8,400.00
Mercaderias enviadas en consignacion Q 3,000.00 Q 3,000.00 Q 3,000.00
Ventas por Realizar Q 3,000.00 Q 3,000.00 Q 3,000.00
Alquileres Ganados Q 7,200.00 Q 7,200.00 Q 7,200.00
IUSI Sala de ventas Q 2,718.75 Q 2,718.75 Q 2,718.75
Iusi de Oficina Q 1,631.25 Q 1,631.25 Q 1,631.25
Hipotecas a Corto Plazo Q 72,000.00 Q 72,000.00 Q 72,000.00
Suma cuentas de Resultado Q 489,233.07 Q 1,012,667.27
Ganancia antes de ISR y Reserva Q 523,434.20
ISR por pagar Q 13,085.55
Reserva legal Q 25,517.43
Ganacia Neta Q 484,831.22
Sumas Iguales Q 1,296,141.41 Q 1,296,141.41 Q 130,836.76 Q 130,836.76 Q 1,329,852.17 Q 1,329,852.17 Q 1,012,667.27 Q 1,012,667.27 Q 926,619.10 Q 926,619.10
Estado de Resultados del almacen "Las Guacamayas" propiedad de la Sociedad Oscar Dias y Cía, S.C al 31 de
diciembre de 2024(Cifras en Quetzales)
Ingresos de Operación
Ventas Brutas Q 915,667.27
(-) Devolusiones y rebajas sobre vetas Q 2,300.00
Ventas Netas Q 913,367.27
Costo de ventas
Inventario Inicial de Mercadería Q 97,000.00
Comras brutas de Mercadería Q 104,200.00
(-) Dev. Y Rebajas sobre compras Q 3,800.00
Compras netas de Mercadería Q 100,400.00
Mercadería Disponible Q 197,400.00
(-) Inventario Final de Mercadería Q 86,000.00
Costo de ventas Q 111,400.00
Margen Bruto Q 801,967.27
Gastos de Operación
Gastos de Distribucion
Sueldos Sala de Ventas Q 68,000.00
Pestaciones Laborales sala de Ventas Q 7,366.67
Publicidad Q 16,800.00
Timbre de Prensa Q 126.00
Bonificacion Sala de Ventas Q 12,500.00
Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 8,615.60
Depreciacion Edificio Sala de Ventas Q 10,572.92
IUSI Sala de Ventas Q 2,718.75 Q 126,699.94
Gastos de Administracion
Sueldos de Oficina Q 81,000.00
Prestaciones Laborales de Oficina Q 8,775.00
Donativos Q 4,000.00
Bonificacion de Oficina Q 15,000.00
Cuotas Patronales de Oficina Q 10,262.70
Gastos Generales Q 800.00
Depreciacion Edificio Oficina Q 6,343.75
Depreciacion Equipo de Computacion Q 9,571.27
Amortizacion Gastos de Organización Q 2,833.33
Papelería y Útiles Consumidos Q 3,100.00
IUSI de Oficina Q 1,631.25 Q 143,317.30 Q 270,017.24
Resultado de Operación Positivo Q 531,950.03
Gastos Financieros
Intereses Gasto Q 15,715.83
Diferencia Positiva Q 516,234.20
Otros Ingresos
Alquileres Ganados Q 7,200.00
Ganancia antes de ISR y Reserva Q 523,434.20
(-) ISR por Pagar Q 130,858.55
(-) Reserva Legal Q 19,628.78
Ganancia Neta Q 372,946.87