UNIVERSIDAD PERUANA DE CIENCIAS APLICADAS

FACULTAD DE INGENIERÍA

INGENIERÍA DE GESTIÓN EMPRESARIAL AVANZADA

PROFESOR: Carla Yuliana Olivero Ames

"BIO CAMPO"
TP1
SECCIÓN : ES61

GRUPO 1

INTEGRANTES:
Barreto Antón, Valery Victoria
Sanchez Tello, Deyanira Celeste

Cuisano Quispe, Lucero Catherine Fernanda

Otárola Casalino, Eduardo Alonso
Loaiza Aguero, Sergio Edgar

2024
 Datos de la poblaci
Edad
Menores de 1
1-4
Tasa de CRE.PO 2.00% INEI 2017 5-9
Región Cajamarca 10-14
Área 20.00 Km2 15-19
Población cajamarca 1,341,012.00 INEI 2017 20-24
1,367,832.24 PROY 2024
Población (25-54) Urbana 0.42 INEI 2017 25-29
0.43 PROY 2024
Densidad (25-54) 29,139.54 (24-45) Km2 30-34
Área (radio de acción) 2.90 Km2 35-39
Población (25-54) Urbana 84,549.96 personas 40-44
45-49
Segmentación NSE (AB,C) 0.14 APEIM 2020 50-54
Mercado total 27,385.00 55-59
60-64
65-69
0.037 70-74
0.101 75-79
80-84
85 y más años
Total
Datos de la población Urbana:
poblacion %
8,007.00 1.685%
34,174.00 7.194%
43,616.00 9.181%
41,579.00 8.752%
40,689.00 8.565%
42,676.00 8.983%

41,549.00 8.746%

39,706.00 8.358%
35,895.00 7.556%
31,625.00 6.657%
26,815.00 5.644%
22,852.00 4.810%
18,648.00 3.925%
14,215.00 2.992%
10,892.00 2.293%
8,072.00 1.699%
6,004.00 1.264%
4,255.00 0.896%
3,797.00 0.799%
475,066.00 100%
 Estimación del consumo Per Cápita (encuesta preg 8)
% Frecuencia Ponderación
36.90% 3 1.107
35.90% 2 0.718
27.20% 1 0.272
Veces por semana 2
Semanas/año * 48
Veces/año 101
Numero de paquetes 1
CPC 101
Tasa de CRE. PO 2.00%
Región Cajamarca
Área 20 Km2
Población cajamarca 1341012 INEI 2017
1367832.2 PROY 2024
Población (25-54) Urbana 41.77% INEI 2017
42.61% PROY 2024
Densidad (25-54) 29139.5 (24-45) Km2
Área (radio de acción) 3 Km2
Población (25-54) Urbana 84550 personas

Segementación NSE 13.80%

Mercado total 27385.00

Estimación del consumo Per Cápita (encuesta preg 8)

% Frecuencia Ponderación
36.90% 3 1.107
35.90% 2 0.718
27.20% 1 0.272
Veces por semana 2.10
Meses/año 48
Veces/año 101
Numero de paquetes 1
CPC 101

SOMOS UN EQUIPO QUE ESTÁ PROPONIENDO EL DESARROLLO DE UN PRODUCTO QUE SIRVE DE ALIMENTO PARA LOS BOVINOS
alt1 alt2 alt3
a) ¿Te dedicas al sector ganadero, eres si no
trabajador o dueño de alguna
empresa? 89.30% 10.7%
 (Vía online) (Supermercados) (Tiendas especializadas)
b) ¿Dónde compras usualmente este tipo de
alimento para vacunos? 24.30% 24.30% 51.50%

c)¿Le gustará comprar un alimento balanceado, estándar 1 estándar 2 propuesta

orgánico y de precio cómodo para alimentar a
su ganadería lechera? 17.50% 31.10% 51.50%

d) ¿Qué precio pagarías por un alimento que S/.84.00 S/.78.00 S/.72.00

ayude a engordar y a incrementar la producción
de leche a vacunos? 11.90% 64.30% 23.80%

(3V) (2V) (1V)

e) ¿Con qué frecuencia quincenal compra
paquetes de alimentos para su vacuno? 36.90% 35.90% 27.20%

Tasa de crecimiento 2.00%

2024 2025 2026 2027

Tasa crecimiento de mercado 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%
Participación de Mercado 10.00% 15% 20% 25%
Segmentacion NSE 13.80% 13.80% 13.80% 13.80%

Mercado total (INEI) 12,415.45 12,663.76 12,917.03 13,175.38

Mercado potencial (segmentación, a,b) 787.95 803.71 819.79 836.18
Mercado disponible (encuesta: c) 405.80 413.91 422.19 430.63
Mercado efectivo (encuesta d:) 260.93 266.15 271.47 276.90
Mercado objetivo (restricciones) 26.09 39.92 54.29 69.22
Frecuencia de consumo (encuesta: e) 100.66 100.66 100.66 100.66
Ventas (Unidades/año) 2,626.38 4,018.37 5,464.98 6,967.85
Ventas (N Soles/año) 189,099.60 289,322.39 393,478.45 501,685.03

semana del año 48.00 48.00 48.00 48.00

Días por semana 6.00 6.00 6.00 6.00
Horas por día 3.00 1.00 1.00 1.00
Clientes por hora 1.00 1.00 1.00 1.00
Clientes por saco 1.00 1.00 1.00 1.00
producción máxima 1.00 1.00 1.00 1.00
Sacos Requeridos 3.04 13.95 18.98 24.19

Capacidad Esperada (Salida Real) 7,003.69 32,146.93 43,719.83 55,742.78

Eficiencia (Lo esperado por la empresa) 0.90 0.90 0.90 0.90
Capacidad Efectiva 7,781.88 35,718.81 48,577.59 61,936.42
Tasa de Utilización (Lo esperado por la empres 0.90 0.80 0.80 0.80
Capacidad de Diseño 7,781.88 40,183.67 54,649.79 69,678.48
Capacidad de Diseño (redondeo) 7,003.69 32,146.93 43,719.83 55,742.78

Capacidad Proactiva 32,146.93 43,719.83 55,742.78 68,229.16

Capacidad Reactiva 7,003.69 7,003.69 32,146.93 43,719.83

Capacidad Neutral o Intermedia 19,575.31 37,933.38 49,731.30 61,985.97

Capacidad Neutral o Intermedia (redondeo) 19,575.31 37,933.38 49,731.30 61,985.97

2,024.00 2,025.00 2,026.00

CAPACIDAD EFECTIVA 7,781.88 35,718.81 48,577.59

2,024.00 2,025.00 2,026.00

PRODUCCIÓN REAL: 7,003.69 32,146.93 43,719.83

 2,024.00 2,025.00 2,026.00

CAPACIDAD DE DISEÑO 7,781.88 40,183.67 54,649.79

2028 Observaciones
2.00% Población
30% % market share
13.80% % NSE A/B

13,438.88 Personas
852.91 Personas
439.25 Personas
282.44 Personas
84.73 Personas
100.66 Compras al año
8,528.65 Producto
614,062.47

48.00
 6.00
1.00
1.00
1.00
1.00
29.61

68,229.16
0.90
75,810.18
0.80 1
85,286.45
68,229.16

68,229.16

55,742.78

68,229.16
68,229.16

2,027.00 2,028.00

61,936.42 75,810.18

2,027.00 2,028.00

55,742.78 68,229.16
 2,027.00 2,028.00

69,678.48 85,286.45 0.00

|||
N° Año Ventas anuales
1 2024 2,626
2 2025 4,018
3 2026 5,465
4 2027 6,968
5 2028 9,539
6 2029 716,217
7 2030 822,446
8 2031 928,675
ESTRUCTURA DE LA INVERSION INICIAL

Inversiones (soles)

CONCEPTO U.M. CANT.

Maquinaria, equipo y vehículos
Trituradora Usd 1
Mezcladora Usd 1
Tanques de fermentación Usd 1
Secadores o deshidratadores Usd 1
Empacadora Usd 1
Sub Total
Muebles y enseres
Contenedores para almacenes Usd 2
Sub Total
TOTAL ACTIVOS FIJOS
GASTOS PREOPERATIVOS
Constitución de una empresa Usd 1
Licencia de empresa Usd 1
Certificación fitosanitaria de lugares de producción Usd 1
Certificación fitosanitaria de exportación o reexportación Usd 1
Sub Total
Total Inversiones

LICENCIAS (licencia de funcionamiento para negocios de riesgo alto o muy alto)

Nivel de riesgo alto S/180,40 180.40

Nivel de riesgo muy alto S/360,5 360.50 540.90

CERTIFICACIÓN FITOSANITARIA DE LUGARES DE PRODUCCIÓN

Senasa analiza el campo o lugar de producción de donde proviene

CERTIFICACIÓN FITOSANITARIO DE EXPORTACIÓN O REEXPORTACIÓN DE PLANTAS, PRODUCTOS VEGETAL

ONPF protege la agricultura 43.2

Proceso para constituir una empresa (Persona Jurídica)

Búsqueda y reserva de nombre (Sunarp) 24.6
Elaboración del Acto Constitutivo (Minuta) gratuito
Abono de capital y bienes 1000 min
Elaboración de Escritura Pública 18.7
Inscripción en Registros Públicos 24.6
Inscripción al RUC para Persona Jurídica gratuito
Total 1067.9

0
 UIT 5.175 19.5615

costo Depreciación de activos

Vida Util
$ % Deprec. (años) Depr. Anual

500 25% 5 100

1000 10% 5 200
1500 20% 5 300
500 20% 5 100
1000 20% 5 200
4500

1000 20% 5 200

1000
5500

4036.662
2044.602 Activos depreciables 5400
76.356 Activos no depreciables 100
163.296
6320.916
11820.916
Amortización anual 1080

20.2

TAS, PRODUCTOS VEGETALES Y OTROS ARTÍCULOS REGLAMENTADOS

https://www.gob.pe/20866-obtener-licencia-de-funcionamiento-para-negocios-de-riesgo-alto-o-muy-alto?child=21199

https://www.gob.pe/10095-obtener-certificacion-fitosanitaria-de-lugares-de-produccion

https://www.gob.pe/10093-obtener-certificado-fitosanitario-de-exportacion-o-reexportacion-de-plantas-productos-vegetales

https://www.gob.pe/271-buscar-y-reservar-el-nombre-de-una-empresa-en-la-sunarp
https://www.gob.pe/272-registro-o-constitucion-de-empresa-elaboracion-del-acto-consti
https://www.gob.pe/273-abono-de-capital-y-bienes
https://www.mef.gob.pe/index.php/?option=com_content&view=article&id=6819&Itemid
https://www.gob.pe/271-buscar-y-reservar-el-nombre-de-una-empresa-en-la-sunarp
https://www.gob.pe/276-registro-o-constitucion-de-empresa-inscripcion-al-ruc-para-pers
o-muy-alto?child=21199

e-plantas-productos-vegetales-y-otros-articulos-reglamentados

na-empresa-en-la-sunarp
sa-elaboracion-del-acto-constitutivo-minuta

&view=article&id=6819&Itemid=101108&lang=es
na-empresa-en-la-sunarp
sa-inscripcion-al-ruc-para-persona-juridica
 PERSONAL Mensual
Servicio de transporte 500
Personal de producción 1100
Técnico en Producción y Cálidad 1250
Especialista en Nutrición Animal 1800

ALQUILER DE LOTES:

Cajamarca https://casas.mitula.pe/adform/24301-256-4efc-5971f53a1993-90ee-a28109ac-100b7?page=
Jaén https://casas.mitula.pe/detail/trafficWl/mitula-PE-5170131681412330168?search_terms=te

ESTRUCTURA DE COSTOS DEL PLAN DE NEGOCIO

COSTOS FIJOS MENSUALES
Descripción U.M.
Sueldo de Personal de producción mes
Sueldo de Especialista en Nutrición Animal mes
Alquiler del local mes
Transporte de RRSS mes
Paquete de guantes desechables mes
Uniformes mes
Mantenimiento de la máquina mes
Servicios Básicos mes
TOTAL COSTOS FIJOS MENSUAL

COSTOS VARIABLES (Para una unidad de producto)

Descripción U.M.
Empaques ud
Etiquetas ud
Mano de Obra Directa H-h
Transporte Interno H-h
Mantenimiento H-h
Costo de energía dia
Costo de revisión de cálidad H-h
COSTO VARIABLE UNITARIO
 Hora Semanal Días trabajados
500 Horas de trabajo
6.88 275
7.81 312.5
11.25 450

Precio (Soles) Precio (Dólares) Lote

4,500 1,194 3000m2

9,958 2,600 1908m2

PLAN DE NEGOCIO

Cantidad Valor Unitario Monto mensual Monto anual

2 S/.1,025.00 S/.2,050.00 S/.24,600.00
1 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.18,000.00
1 S/.4,500.00 S/.4,500.00 S/.54,000.00
2 S/.500.00 S/.1,000.00 S/.12,000.00
3 S/.13.00 S/.39.00 S/.468.00
2 S/.77.00 S/.154.00 S/.1,848.00
5 S/.200.00 S/.1,000.00 S/.12,000.00
1 S/.200.00 S/.200.00 S/.2,400.00
MENSUAL S/.10,243.00 S/.122,916.00

e producto)
Cantidad Valor unitario Cantidad Costo de cada uno Mensual
334 S/.1,336.00 1 S/.4.00 S/.1,339.46
334 S/.668.00 1 S/.2.00 S/.669.73
192 S/.1,025.00 1 S/.5.34 S/.1,787.69
192 S/.500.00 1 S/.2.60 S/.872.04
192 S/.200.00 1 S/.1.04 S/.348.82
30 S/.200.00 1 S/.6.67 S/.2,232.43
192 S/.1,500.00 1 S/.7.81 S/.2,616.13
S/.29.46 S/.4,668.91
 254 MAQUINARÍA
8
TRITURADORA
TR200 (electrico) https://trapp.com.pe/producto/tritura
TR190 (conbustible) https://cfm.com.pe/producto/triturad
TR500 (conbustible) https://trapp.com.pe/producto/tritura

Cantidad

MEZCLADORA

1er año
S/.16,073.48
S/.8,036.74
S/.21,452.24
S/.10,464.51
S/.4,185.80
S/.26,789.13
S/.31,393.52
S/.56,026.96
TANQUE DE FERMENTACIÓN

SECADORA

EMPACADORA
/trapp.com.pe/producto/trituradora-de-ramas-y-residuos-organicos-tr-500/
/cfm.com.pe/producto/triturador-de-residuos-organicos-trapp-tr-200/
/trapp.com.pe/producto/trituradora-de-ramas-y-residuos-organicos-tr-500/

PRECIO CAPACIDAD X H (kg/h)Cantidad total de residuos X día (kg)

$500.00 4,000 15,104.00

https://www.fischer-peru.com/productos/ganaderia/mezcladora-de-alimento-balanceado-nid-60

PRECIO CAPACIDAD X H (kg/h)Cantidad total de residuos X día (kg)

$1,000.00 4,000 15,104.00
 https://www.equiposx.com/tanque-de-fermentacion-de-abono-organico/

PRECIO CAPACIDAD X H (kg/h)Cantidad total de residuos X día (kg)

$2,000.00 4,000 15,104.00

RA

https://deshidratadorasperu.com/deshidratados/224-deshidratador-1600-2000-kg-a-gas-180-m2-de-300-ba

PRECIO CAPACIDAD X H (kg/h)Cantidad total de residuos X día (kg)

$500.00 4,000 15,104.00

ORA

https://www.vtops.com/es/50-kg-bag-packing-machine/

PRECIO CAPACIDAD X H (kg/h)Cantidad total de residuos X día (kg)

$1,000.00 4,000 15,104.00
 H/laborales N° MAQUINAS
8 0.5

nto-balanceado-nid-60

H/laborales N° MAQUINAS
8 0.5
 H/laborales N° MAQUINAS
8 0.5

2000-kg-a-gas-180-m2-de-300-bandejas.html

H/laborales N° MAQUINAS
8 0.5

H/laborales N° MAQUINAS
8 0.5
 GASTOS ADMINISTRATIVOS
TP Descripción U.M. Cantidad
GA Telefono mes 1
Internet mes 1
Agua mes 1
GA Luz mes 1
GA Personal de administración mes 1
GA TOTAL MENSU
GA
GA
GA

GASTOS DE VENTAS
TP Descripción U.M. Cantidad
GV Publicidad mes 1
Campaña de lanzamiento 1
GV Sueldo del vendedor mes 1
TOTAL MENSU
 Valor Unitario Monto
50.00 50.00
100.00 100.00
100.00 100.00
100.00 100.00
1,200.00 1,200.00
TOTAL MENSUAL 1,550.00

Valor Unitario Monto

350 350.00
300 300.00
1050 1,050.00
TOTAL MENSUAL 1,700.00
 Costo fijo S/.29
Gastos fijo S/.3,250
Costo variable Unitario S/.29.46
Precio de venta S/.60.05

PE unid= 107
PE sol= S/.6,438.32

Unidades vendidas Ingreso

2,626.380 S/.157,719.54
4,018.367 S/.241,311.23
5,464.979 S/.328,183.27
6,967.848 S/.418,433.65
8,528.645 S/.512,162.73
Precio de venta de un saco de comida Bio Campo

Descripcion Bio Campo

Costo variable unitario S/.29.46
costos fijos anules S/.122,916.00
Cantidad demanda anual 4,018
Costo Total S/.241,311.41
Precio de venta unitario S/.60.05

Costo total Utilidad

S/.80,662 S/.77,057.62
S/.121,675 S/.119,636.44
S/.164,297 S/.163,886.17
S/.208,577 S/.209,856.71
S/.254,564 S/.257,599.18
 SINBA CORINA
Fecha Precio Fecha
1/1/2019 04.04 Var. 1/1/2019
1/8/2019 4.17 -3.12% 1/8/2019
1/15/2019 4.22 -1.15% 1/15/2019
1/22/2019 3.96 6.56% 1/22/2019
1/29/2019 4.3 -7.92% 1/29/2019
2/5/2019 4.22 1.92% 2/5/2019
2/12/2019 4.54 -7.14% 2/12/2019
2/19/2019 4.36 4.09% 2/19/2019
2/26/2019 04.09 6.75% 2/26/2019
3/5/2019 3.92 4.13% 3/5/2019
3/12/2019 3.97 -1.22% 3/12/2019
3/19/2019 3.73 6.52% 3/19/2019
3/26/2019 4.12 -9.45% 3/26/2019
4/2/2019 3.86 6.72% 4/2/2019
4/9/2019 3.66 5.31% 4/9/2019
4/16/2019 04.04 -9.24% 4/16/2019
4/23/2019 4.32 -6.62% 4/23/2019
4/30/2019 4.17 3.63% 4/30/2019
5/7/2019 04.06 2.66% 5/7/2019
5/14/2019 3.98 2.17% 5/14/2019
5/21/2019 4.45 -10.68% 5/21/2019
5/28/2019 4.58 -2.83% 5/28/2019
6/4/2019 4.6 -0.47% 6/4/2019
6/11/2019 4.82 -4.48% 6/11/2019
6/18/2019 4.78 0.90% 6/18/2019
6/25/2019 5.58 -14.34% 6/25/2019
7/2/2019 5.53 0.78% 7/2/2019
7/9/2019 5.17 7.11% 7/9/2019
7/16/2019 4.73 9.13% 7/16/2019
7/23/2019 4.8 -1.35% 7/23/2019
7/30/2019 4.71 1.83% 7/30/2019
8/6/2019 3.2 47.30% 8/6/2019
8/13/2019 3.39 -5.73% 8/13/2019
8/20/2019 3.36 0.90% 8/20/2019
8/27/2019 2.94 14.41% 8/27/2019
9/3/2019 3.23 -8.97% 9/3/2019
9/10/2019 3.7 -12.63% 9/10/2019
9/17/2019 3.8 -2.84% 9/17/2019
9/24/2019 3.36 13.26% 9/24/2019
10/1/2019 3.52 -4.43% 10/1/2019
10/8/2019 3.44 2.26% 10/8/2019
15/10/2019 3.31 3.92% 15/10/2019
22/10/2019 3.14 5.37% 22/10/2019
29/10/2019 3.85 -18.43% 29/10/2019
11/5/2019 3.46 11.25% 11/5/2019
12/11/2019 3.46 0.00% 12/11/2019
19/11/2019 3.53 -1.96% 19/11/2019
26/11/2019 3.46 2.00% 26/11/2019
12/3/2019 3.57 -3.03% 12/3/2019
10/12/2019 3.61 -1.20% 10/12/2019
17/12/2019 3.7 -2.45% 17/12/2019
24/12/2019 04.05 -8.64% 24/12/2019
31/12/2019 4.26 -4.87% 31/12/2019
1/7/2020 4.73 -10.05% 1/7/2020
1/14/2020 5.66 -16.41% 1/14/2020
1/21/2020 4.86 16.44% 1/21/2020
1/28/2020 5.14 -5.46% 1/28/2020
2/4/2020 4.86 5.78% 2/4/2020
2/11/2020 4.5 8.17% 2/11/2020
2/18/2020 4.28 5.05% 2/18/2020
2/25/2020 04.06 5.54% 2/25/2020
3/3/2020 3.58 13.28% 3/3/2020
3/10/2020 2.83 26.41% 3/10/2020
3/17/2020 03.03 -6.43% 3/17/2020
3/24/2020 2.98 1.60% 3/24/2020
3/31/2020 3.68 -19.13% 3/31/2020
4/7/2020 3.96 -6.89% 4/7/2020
4/14/2020 3.83 3.39% 4/14/2020
4/21/2020 4.76 -19.55% 4/21/2020
4/28/2020 4.65 2.33% 4/28/2020
5/5/2020 5.58 -16.67% 5/5/2020
5/12/2020 5.19 7.50% 5/12/2020
5/19/2020 5.25 -1.23% 5/19/2020
5/26/2020 4.99 5.19% 5/26/2020
6/2/2020 5.71 -12.50% 6/2/2020
6/9/2020 5.1 11.86% 6/9/2020
6/16/2020 4.84 5.36% 6/16/2020
6/23/2020 4.63 4.67% 6/23/2020
6/30/2020 05.02 -7.76% 6/30/2020
7/7/2020 5.27 -4.92% 7/7/2020
7/14/2020 5.34 -1.21% 7/14/2020
7/21/2020 5.73 -6.79% 7/21/2020
7/28/2020 6.27 -8.62% 7/28/2020
8/4/2020 7.76 -19.22% 8/4/2020
8/11/2020 7.65 1.41% 8/11/2020
8/18/2020 08.08 -5.35% 8/18/2020
8/25/2020 8.28 -2.35% 8/25/2020
 9/1/2020 7.96 4.08% 9/1/2020
9/8/2020 7.61 4.55% 9/8/2020
9/15/2020 6.77 12.46% 9/15/2020
9/22/2020 7.63 -11.33% 9/22/2020
9/29/2020 7.78 -1.94% 9/29/2020
10/6/2020 7.76 0.28% 10/6/2020
13/10/2020 7.91 -1.91% 13/10/2020
20/10/2020 8 -1.08% 20/10/2020
27/10/2020 7.52 6.32% 27/10/2020
11/3/2020 7.96 -5.43% 11/3/2020
10/11/2020 8.73 -8.91% 10/11/2020
17/11/2020 8.65 1.00% 17/11/2020
24/11/2020 8.26 4.71% 24/11/2020
12/1/2020 08.08 2.14% 12/1/2020
12/8/2020 7.44 8.72% 12/8/2020
15/12/2020 7.83 -4.97% 15/12/2020
22/12/2020 7.74 1.12% 22/12/2020
29/12/2020 08.02 -3.50% 29/12/2020
1/5/2021 8.21 -2.37% 1/5/2021
1/12/2021 8.32 -1.30% 1/12/2021
1/19/2021 8.17 1.85% 1/19/2021
1/26/2021 8.28 -1.31% 1/26/2021
2/2/2021 8.84 -6.36% 2/2/2021
2/9/2021 8.91 -0.73% 2/9/2021
2/16/2021 8.45 5.37% 2/16/2021
2/23/2021 8.56 -1.26% 2/23/2021
3/2/2021 8.26 3.66% 3/2/2021
3/9/2021 08.08 2.14% 3/9/2021
3/16/2021 7.91 2.19% 3/16/2021
3/23/2021 7.59 4.27% 3/23/2021
3/30/2021 08.06 -5.90% 3/30/2021
4/6/2021 8.32 -3.12% 4/6/2021
4/13/2021 8.54 -2.53% 4/13/2021
4/20/2021 8.47 0.77% 4/20/2021
4/27/2021 9.84 -13.85% 4/27/2021
5/4/2021 10.72 -8.27% 5/4/2021
5/11/2021 10.12 5.98% 5/11/2021
5/18/2021 9.68 4.46% 5/18/2021
5/25/2021 10.81 -10.40% 5/25/2021
6/1/2021 11.33 -4.58% 6/1/2021
6/8/2021 11.72 -3.32% 6/8/2021
6/15/2021 11.2 4.63% 6/15/2021
6/22/2021 10.16 10.21% 6/22/2021
6/29/2021 12.06 -15.77% 6/29/2021
7/6/2021 12.04 0.18% 7/6/2021
 7/13/2021 11.35 6.10% 7/13/2021
7/20/2021 11.63 -2.42% 7/20/2021
7/27/2021 11.02 5.49% 7/27/2021
8/3/2021 11.8 -6.59% 8/3/2021
8/10/2021 14.46 -18.39% 8/10/2021
8/17/2021 13.88 4.21% 8/17/2021
8/24/2021 13.84 0.31% 8/24/2021
8/31/2021 13.77 0.47% 8/31/2021
9/7/2021 14.59 -5.63% 9/7/2021
9/14/2021 12.95 12.69% 9/14/2021
9/21/2021 13.14 -1.48% 9/21/2021
9/28/2021 13.62 -3.49% 9/28/2021
10/5/2021 13.62 0.00% 10/5/2021
12/10/2021 14.16 -3.82% 12/10/2021
19/10/2021 15.05 -5.89% 19/10/2021
26/10/2021 15.07 -0.14% 26/10/2021
11/2/2021 18.55 -18.76% 11/2/2021
11/9/2021 19.02 -2.50% 11/9/2021
16/11/2021 18.48 2.92% 16/11/2021
23/11/2021 16.39 12.80% 23/11/2021
30/11/2021 18.63 -12.06% 30/11/2021
12/7/2021 17.6 5.90% 12/7/2021
14/12/2021 17.77 -0.97% 14/12/2021
21/12/2021 18.72 -5.08% 21/12/2021
28/12/2021 18.59 0.70% 28/12/2021
1/4/2022 18.42 0.94% 1/4/2022
1/11/2022 17.58 4.80% 1/11/2022
1/18/2022 16.86 4.23% 1/18/2022
1/25/2022 17.51 -3.70% 1/25/2022
2/1/2022 18.48 -5.26% 2/1/2022
2/8/2022 19.33 -4.36% 2/8/2022
2/15/2022 19.84 -2.61% 2/15/2022
2/22/2022 20.67 -3.97% 2/22/2022
3/1/2022 21.92 -5.72% 3/1/2022
3/8/2022 20.9 4.86% 3/8/2022
3/15/2022 20.08 4.09% 3/15/2022
3/22/2022 20.02 0.32% 3/22/2022
3/29/2022 19.93 0.43% 3/29/2022
4/5/2022 18.5 7.71% 4/5/2022
4/12/2022 18.2 1.66% 4/12/2022
4/19/2022 18.25 -0.24% 4/19/2022
4/26/2022 18.05 1.08% 4/26/2022
5/3/2022 17.16 5.16% 5/3/2022
5/10/2022 18.42 -6.81% 5/10/2022
5/17/2022 18.05 2.04% 5/17/2022
 5/24/2022 19.54 -7.64% 5/24/2022
5/31/2022 19.08 2.45% 5/31/2022
6/7/2022 18.21 4.77% 6/7/2022
6/14/2022 18.72 -2.74% 6/14/2022
6/21/2022 18.27 2.44% 6/21/2022
6/28/2022 19.15 -4.60% 6/28/2022
7/5/2022 21.56 -11.17% 7/5/2022
7/12/2022 22.34 -3.49% 7/12/2022
7/19/2022 24.82 -9.98% 7/19/2022
7/26/2022 25.51 -2.70% 7/26/2022
8/2/2022 30.42 -16.14% 8/2/2022
8/9/2022 30.37 0.15% 8/9/2022
8/16/2022 31.84 -4.61% 8/16/2022
8/23/2022 31.29 1.76% 8/23/2022
8/30/2022 32.69 -4.29% 8/30/2022
9/6/2022 35.58 -8.14% 9/6/2022
9/13/2022 32.18 10.60% 9/13/2022
9/20/2022 30.96 3.92% 9/20/2022
9/27/2022 32.74 -5.42% 9/27/2022
10/4/2022 32.55 0.57% 10/4/2022
11/10/2022 30.77 5.77% 11/10/2022
18/10/2022 29.93 2.81% 18/10/2022
25/10/2022 30.26 -1.08% 25/10/2022
11/1/2022 29.67 2.00% 11/1/2022
11/8/2022 28.1 5.59% 11/8/2022
15/11/2022 27.14 3.51% 15/11/2022
22/11/2022 27.57 -1.55% 22/11/2022
29/11/2022 30.48 -9.53% 29/11/2022
12/6/2022 30.57 -0.31% 12/6/2022
13/12/2022 30.57 0.00% 13/12/2022
20/12/2022 31.9 -4.18% 20/12/2022
27/12/2022 33.24 -4.01% 27/12/2022
1/3/2023 33 0.72% 1/3/2023
1/10/2023 31.81 3.74% 1/10/2023
1/17/2023 32.05 -0.74% 1/17/2023
1/24/2023 31.33 2.28% 1/24/2023
1/31/2023 32.86 -4.64% 1/31/2023
2/7/2023 39.71 -17.27% 2/7/2023
2/14/2023 35.24 12.70% 2/14/2023
2/21/2023 34.76 1.37% 2/21/2023
2/28/2023 35.95 -3.31% 2/28/2023
3/7/2023 32.29 11.36% 3/7/2023
3/14/2023 30.57 5.61% 3/14/2023
3/21/2023 30.14 1.42% 3/21/2023
3/28/2023 32.38 -6.91% 3/28/2023
 4/4/2023 33.62 -3.68% 4/4/2023
4/11/2023 35.71 -5.87% 4/11/2023
4/18/2023 35.67 0.13% 4/18/2023
4/25/2023 35.67 0.00% 4/25/2023
5/2/2023 35.43 0.67% 5/2/2023
5/9/2023 40.05 -11.53% 5/9/2023
5/16/2023 42.9 -6.66% 5/16/2023
5/23/2023 46.33 -7.40% 5/23/2023
5/30/2023 43.95 5.42% 5/30/2023
6/6/2023 46.24 -4.94% 6/6/2023
6/13/2023 61.9 -25.31% 6/13/2023
6/20/2023 64.52 -4.06% 6/20/2023
6/27/2023 63.45 1.69% 6/27/2023
7/4/2023 58.69 8.11% 7/4/2023
7/11/2023 65.95 -11.01% 7/11/2023
7/18/2023 81.19 -18.77% 7/18/2023
7/25/2023 74.76 8.60% 7/25/2023
8/1/2023 77.02 -2.94% 8/1/2023
8/8/2023 76.19 1.09% 8/8/2023
8/15/2023 94.17 -19.09% 8/15/2023
8/22/2023 122.86 -23.35% 8/22/2023
8/29/2023 119.05 3.20% 8/29/2023
9/5/2023 103.93 14.55% 9/5/2023
9/12/2023 107.14 -3.00% 9/12/2023
9/19/2023 102.38 4.65% 9/19/2023
9/26/2023 111.19 -7.92% 9/26/2023
10/3/2023 112.02 -0.74% 10/3/2023
10/10/2023 134.05 -16.43% 10/10/2023
17/10/2023 117.5 14.08% 17/10/2023
24/10/2023 105.71 11.15% 24/10/2023
31/10/2023 13.88 661.58% 31/10/2023
11/7/2023 23 -39.65% 11/7/2023
14/11/2023 21.75 5.75% 14/11/2023
21/11/2023 34 -36.03% 21/11/2023
28/11/2023 39 -12.82% 28/11/2023
12/5/2023 48.4 -19.42% 12/5/2023
12/12/2023 51.2 -5.47% 12/12/2023
19/12/2023 58.2 -12.03% 19/12/2023
26/12/2023 52.6 10.65% 26/12/2023
CORINA
Precio
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6.60 -0.42% Fin 04.04
6.56 0.70% rend 5 años 1201.98%
6.84 -4.17% rend anual 67.08%
6.53 4.80%
6.84 -4.58% Inicio 10,931,697
6.65 2.91% Fin 6,594,859
6.58 1.12% rend 5 años 66%
06.05 8.68% rend anual 11.00%
6.46 -6.28%
6.36 1.45% beta 0.236721849
6.27 1.47% Rf 6.22%
6.57 -4.49% Rp 1.69%
6.38 2.89%
6.24 2.36% COK 8.96%
6.26 -0.44%
6.49 -3.55%
6.11 6.33%
5.93 2.95%
5.85 1.42%
6.22 -5.93%
6.58 -5.46%
6.21 5.93%
6.41 -3.16%
6.54 -1.97%
6.47 1.14%
6.35 1.89%
6.42 -1.15%
6.33 1.46%
6.15 2.84%
5.45 12.84%
5.45 0.00%
5.33 2.25%
5.14 3.76%
5.13 0.18%
5.66 -9.43%
5.73 -1.13%
5.37 6.69%
5.48 -2.02%
5.43 1.02%
5.52 -1.67%
 5.71 -3.39%
5.41 5.62%
5.25 2.98%
5.85 -10.24%
6.35 -7.84%
6.37 -0.43%
6.92 -7.86%
7.39 -6.36%
7.78 -5.09%
7.69 1.20%
7.69 0.00%
7.82 -1.65%
7.18 8.85%
6.81 5.55%
6.79 0.27%
7.24 -6.23%
7.51 -3.56%
6.97 7.66%
6.67 4.56%
4.83 38.17%
4.34 11.25%
3.78 14.88%
3.58 5.40%
3.57 0.26%
3.82 -6.51%
3.68 4.01%
3.71 -0.99%
3.59 3.33%
3.58 0.26%
3.51 2.10%
3.78 -7.07%
04.02 -5.96%
4.86 -17.42%
4.14 17.33%
4.22 -1.75%
3.98 6.02%
4.11 -3.14%
3.98 3.24%
3.89 2.37%
4.15 -6.43%
3.98 4.40%
4.14 -3.79%
4.46 -7.23%
4.61 -3.20%
4.66 -1.19%
 4.74 -1.75%
4.70 0.98%
4.38 7.37%
4.29 1.93%
4.36 -1.48%
4.56 -4.44%
4.52 0.81%
4.55 -0.61%
4.47 1.86%
4.46 0.21%
4.97 -10.37%
5.64 -11.76%
5.69 -0.97%
5.77 -1.28%
5.64 2.29%
5.87 -3.92%
5.78 1.59%
6.48 -10.81%
6.77 -4.35%
7.34 -7.78%
7.18 2.18%
6.94 3.59%
7.54 -8.06%
7.55 -0.12%
7.68 -1.68%
7.68 0.00%
7.61 0.97%
8.25 -7.81%
7.90 4.43%
7.18 10.14%
7.14 0.52%
7.60 -6.06%
8.26 -8.03%
8.39 -1.54%
8.61 -2.57%
9.18 -6.22%
9.56 -3.95%
9.82 -2.63%
9.79 0.28%
10.58 -7.48%
10.23 3.42%
10.19 0.45%
9.28 9.72%
9.27 0.20%
8.79 5.45%
 8.30 5.88%
8.78 -5.46%
8.64 1.60%
8.93 -3.20%
8.40 6.25%
8.20 2.47%
8.65 -5.22%
8.43 2.62%
8.75 -3.68%
8.32 5.20%
8.46 -1.63%
08.01 5.52%
8.16 -1.81%
8.88 -8.09%
8.40 5.70%
8.12 3.40%
8.42 -3.50%
9.40 -10.48%
7.67 22.57%
7.16 7.21%
7.31 -2.14%
6.80 7.59%
6.30 7.89%
6.94 -9.28%
7.11 -2.33%
6.90 3.07%
6.94 -0.53%
6.88 0.80%
7.46 -7.78%
7.43 0.37%
7.46 -0.37%
7.70 -3.11%
8.81 -12.55%
9.75 -9.73%
10.06 -3.02%
11.00 -8.54%
11.02 -0.17%
10.84 1.61%
11.16 -2.89%
12.11 -7.83%
10.71 13.07%
10.50 2.02%
9.24 13.70%
9.59 -3.70%
9.95 -3.66%
10.51 -5.24%
9.98 5.24%
8.90 12.17%
8.43 5.54%
8.15 3.44%
7.78 4.80%
07.08 9.89%
6.91 2.43%
7.28 -5.13%
7.57 -3.82%
08.07 -6.13%
8.78 -8.09%
8.46 3.75%
9.38 -9.76%
8.30 12.94%
8.43 -1.55%
7.94 6.24%
07.01 13.18%
7.78 -9.84%
7.95 -2.12%
7.87 0.95%
8.10 -2.77%
08.09 0.12%
8.19 -1.25%
7.44 10.08%
7.61 -2.25%
7.78 -2.20%
7.44 4.60%
7.23 2.89%
7.12 1.60%
8.00 -11.06%
7.89 1.45%
7.54 4.54%
7.97 -5.37%
7.85 1.58%
7.95 -1.32%
7.77 2.33%
7.63 1.87%
7.67 -0.50%
7.90 -2.89%
7.76 1.72%
7.32 6.11%
7.17 1.99%
7.63 -5.99%
7.79 -2.08%
 7.65 1.87%
8.14 -6.07%
7.73 5.42%
08.07 -4.25%
8.17 -1.28%
8.62 -5.22%
8.55 0.91%
8.81 -2.97%
8.94 -1.52%
9.18 -2.54%
9.54 -3.86%
9.40 1.55%
9.19 2.22%
9.27 -0.84%
10.14 -8.52%
10.37 -2.25%
10.77 -3.69%
10.33 4.23%
9.18 12.58%
10.57 -13.21%
11.08 -4.55%
11.38 -2.64%
11.40 -0.17%
11.33 0.60%
11.10 2.10%
10.82 2.51%
10.37 4.40%
10.67 -2.82%
10.48 1.76%
10.32 1.60%
10.57 -2.39%
9.94 6.34%
11.30 -11.99%
11.27 0.26%
10.86 3.72%
10.77 0.82%
11.20 -3.78%
10.92 2.52%
10.93 -0.09%
SINBA EMPRESA DE LA INDUSTRIA

CORINA EMPRESA COMPETIDORA EN EL MERCADO

Ingresos Año 1
Volumen inicial 2,626 Volumen de Ventas (Ud) 2,626.38
Precio de venta unitario 60.05
Crecimiento en ventas anual 38.5% Ingresos por Ventas 157,714.12
Costos&Gastos Costos (Variables + fijos) -178,942.00
Costo Variable 56,026.0 Margen bruto - 21,227.88
Costo fijo 122,916.0 Gastos Generales - 1,550.00
Gastos administrativos 1,550.0 Gastos de Ventas - 1,700.00
Gastos de Ventas 1,700.0 Margen neto - 24,477.88
Depreciación & Amortizaci - 1,296.00
UAI - 25,773.88
Inversiones Impuesto a la renta -
Activo depreciable (AD) 5,400.0 Depreciación & Amortizaci 1,296.00
Inversiones AD adicionales Resultado Neto - 24,477.88
Activo no depreciable (AND) 100.0 CAPEX - 6,580.00 -
Intangibles 1,080.0 Inv CT - 15,604.48 - 3,138.64
Depreciación lineal 5 años Valor de rescate
Recupero de Inversión Recuperacion CT
Capital de trabajo 90.0% FCL Flujo de- 22,184.48 - 27,616.52
Valor venta de activo
Capital de Trabajo valor presente- 22,184.48 - 27,616.52
Credito de provededores CXP 30 DdC Recupero des- 22,184.48 - 49,801.00
Inventario 45 DdC
Inversión en clientes CXC 15 DdV COK 9%
Efectivo 1.0% % V VANE 347,281.45
base de cálculo 360 días TIRE 98%
Tasas Indice de Ren 16.65
Tasa Impositiva (IR) 30.0%
COK 9% Cuentas por pagar - 14,911.83
Cuentas por cobrar 6,571.42
Inventario 22,367.75
Efectivo 1,577.14
Capital de Trabajo 15,604.48
Inversion en CT - 15,604.48

AF bruto depr 5,400.00 5,400.00

Depreciacion 1,080.00
AF neto depre 5,400.00 4,320.00
 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
3,638.00 5,039.00 6,980.00 9,668.00

218,461.90 302,591.95 419,149.00 580,563.40

-178,942.00 -178,942.00 -178,942.00 -178,942.00
39,519.90 123,649.95 240,207.00 401,621.40
- 1,550.00 - 1,550.00 - 1,550.00 - 1,550.00
- 1,700.00 - 1,700.00 - 1,700.00 - 1,700.00
36,269.90 120,399.95 236,957.00 398,371.40
- 1,296.00 - 1,296.00 - 1,296.00 - 1,296.00
34,973.90 119,103.95 235,661.00 397,075.40
- 10,492.17 - 35,731.19 - 70,698.30 -119,122.62
1,296.00 1,296.00 1,296.00 1,296.00
25,777.73 84,668.77 166,258.70 279,248.78
-
- 4,346.72 - 6,022.11 - 8,339.74
-
33,706.52
21,431.01 78,646.65 157,918.96 312,955.30

21,431.01 78,646.65 157,918.96 312,955.30

- 28,369.99 50,276.67 208,195.62 521,150.92

- 14,911.83 - 14,911.83 - 14,911.83 - 14,911.83

9,102.58 12,608.00 17,464.54 24,190.14
22,367.75 22,367.75 22,367.75 22,367.75
2,184.62 3,025.92 4,191.49 5,805.63
18,743.11 23,089.83 29,111.95 37,451.69
- 3,138.64 - 4,346.72 - 6,022.11 - 8,339.74

5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00

1,080.00 1,080.00 1,080.00 1,080.00
3,240.00 2,160.00 1,080.00 -
 Banco de Crédito del Perú Scotiabank
Tamaño de la empresa Tasas de interés activa anual Tasas de interés activa anual
Corporativo 8.24% 8.08%
Grandes empresas 10.30% 10.12%
Medianas empresas 14.04% 13.04%
Pequeñas empresas 21.24% 16.19%
Microempresas 28.22% 14.64%

Banco Financiero Tasas de interés activa

Banco Crédito del Perú 14.04%
ESCOGIDO Scotiabank 13.04%
Interbank 11.84%
BBVA 15.56%

Inversión inicial 11,820.92

Inversión de los socios 75%
Financiamiento bancario 25%
 Interbank BBVA
Tasas de interés activa anual Tasas de interés activa anual
8.92% 8.01%
10.22% 10.85%
11.84% 15.56%
20.67% 20.87%
15.27% 24.96%

8865.687
2955.229
Datos del préstamo

Plazo 5
Tasa 11.84%
Financiamiento 2955.229 cok
Cuota -816.56 kd

Año 1 Año 2
Saldo deudor 2955.229 2,488.57 1,966.65
Intereses 349.8991136 294.6461950245
Amortización (C-I) 466.66 521.92
Cuota (Flujo de financiamiento) 816.56 816.56

FCE -22,184.48 -27,616.52 21,431.01

Préstamo 2,955.23
Cuotas -816.56 -816.56
FCF -19,229.25 -28,433.08 20,614.45

VAN FINANCIERO 341,414.31

 Costo Estructura
9% 75%
11.84% 25% wacc 9.71%

Año 3 Año 4 Año 5

1,382.94 730.12 0.00
232.8513308896 163.7399548411 86.44579186854
583.71 652.82 730.12
816.56 816.56 816.56

78,646.65 157,918.96 321,955.30

-816.56 -816.56 -816.56

77,830.09 157,102.40 321,138.74
Ingresos Año 1
Volumen inicial 2,626 Volumen de Ventas (Ud) 2,626.38
Precio de venta unitario 60.05
Crecimiento en ventas anual 38.5% Ingresos por Ventas 157,714.12

Costos&Gastos Costos (Variables + fijos) -178,942.00

Costo Variable 56,026.0 Margen bruto - 21,227.88
Costo fijo 122,916.0 Gastos Generales - 1,550.00
Gastos administrativos 1,550.0 Gastos de Ventas - 1,700.00
Gastos de Ventas 1,700.0 Margen neto - 24,477.88
Depreciación & Amortizaci - 1,296.00
UAI - 25,773.88
Inversiones Impuesto a la renta -
Activo depreciable (AD) 5,400.0 Depreciación & Amortizaci 1,296.00
Inversiones AD adicionales Resultado Neto - 24,477.88
Activo no depreciable (AND) 100.0 CAPEX - 6,580.00 -
Intangibles 1,080.0 Inv CT - 15,604.48 - 3,138.64
Depreciación lineal 5 años Valor de rescate
Recupero de Inversión Recuperacion CT
Capital de trabajo 90.0% FCL Flujo de- 22,184.48 - 27,616.52
Valor venta de activo
Capital de Trabajo valor presente- 22,184.48 - 27,616.52
Credito de provededores CXP 30 DdC Recupero des- 22,184.48 - 49,801.00
Inventario 45 DdC
Inversión en clientes CXC 15 DdV COK 9%
Efectivo 1.0% % V VANE 347,281.45
base de cálculo 360 días TIRE 98%
Tasas Indice de Ren 16.65
Tasa Impositiva (IR) 30.0%
COK 9% Cuentas por pagar - 14,911.83
Cuentas por cobrar 6,571.42
Inventario 22,367.75
Efectivo 1,577.14
Capital de Trabajo 15,604.48
Inversion en CT - 15,604.48

AF bruto depr 5,400.00 5,400.00

Depreciacion 1,080.00
AF neto depre 5,400.00 4,320.00
 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
3,638.00 5,039.00 6,980.00 9,668.00

Sensibilidad Volumen inicial de venta

218,461.90 302,591.95 419,149.00 580,563.40

Variación
-178,942.00 -178,942.00 -178,942.00 - 178,942.00
39,519.90 123,649.95 240,207.00 401,621.40 60%
- 1,550.00 - 1,550.00 - 1,550.00 - 1,550.00 50%
- 1,700.00 - 1,700.00 - 1,700.00 - 1,700.00 40%
36,269.90 120,399.95 236,957.00 398,371.40 30%
- 1,296.00 - 1,296.00 - 1,296.00 - 1,296.00 20%
34,973.90 119,103.95 235,661.00 397,075.40 10%
- 10,492.17 - 35,731.19 - 70,698.30 - 119,122.62 0
1,296.00 1,296.00 1,296.00 1,296.00 -10%
25,777.73 84,668.77 166,258.70 279,248.78 -20%
- -30%
- 4,346.72 - 6,022.11 - 8,339.74 -40%
- -50%
33,706.52 -60%
21,431.01 78,646.65 157,918.96 312,955.30

21,431.01 78,646.65 157,918.96 312,955.30

- 28,369.99 50,276.67 208,195.62 521,150.92

- 14,911.83 - 14,911.83 - 14,911.83 - 14,911.83

9,102.58 12,608.00 17,464.54 24,190.14
22,367.75 22,367.75 22,367.75 22,367.75
2,184.62 3,025.92 4,191.49 5,805.63
18,743.11 23,089.83 29,111.95 37,451.69
- 3,138.64 - 4,346.72 - 6,022.11 - 8,339.74

5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00

1,080.00 1,080.00 1,080.00 1,080.00
3,240.00 2,160.00 1,080.00 -
 Sensibilidad precio de venta
Sensibilidad Volumen inicial de ventas
unitario

Variación
Variación volumen VAN Variación VAN
precio

4202.21 869925.76 60% 96.08 869920.88

3939.57 783840.72 50% 90.075 783997.14
3676.93 697901.24 40% 84.07 698073.4
3414.29 611961.76 30% 78.065 612149.66
3151.66 526230.4 20% 72.06 526225.92
2889.02 437563.72 10% 66.055 437547.94
2626.38 347281.45 0 60.05 347281.45
2363.74 256942.56 -10% 54.045 257014.97
2101.10 164673.67 -20% 48.04 164545.01
1838.47 68867.6 -30% 42.035 68757.2
1575.83 -27379.02 -40% 36.03 -27478.96
1313.19 -130179.37 -50% 30.025 -130286.12
1050.55 -236198.1 -60% 24.02 -236463.42

347,281.45
Volumen inicial de ventas

4202.21
3939.57
3676.93
3414.29
3151.66
2889.02
2626.38
2363.74
2101.1
1838.47
1575.83
1313.19
1050.55
 347,281.45
89641.6
84039
78436.4

Costo variable
72833.8
67231.2
61628.6
56026
50423.4
44820.8
39218.2
33615.6
28013
22410.4
 Sensibilidad crecimiento anual de
Sensibilidad de costo varia
ventas

Variación
Variación VAN Variación
crecimiento

30% 68.50% 929398.04 60%

25% 63.50% 813792.25 50%
20% 58.50% 705876.2 40%
15% 53.50% 605832.93 30%
10% 48.50% 512893.6 20%
5% 43.50% 426728.68 10%
0 38.50% 347281.45 0
-5% 33.50% 273847.65 -10%
-10% 28.50% 206060.16 -20%
-15% 23.50% 143924.22 -30%
-20% 18.50% 86784.24 -40%
-25% 13.50% 33257.07 -50%
-30% 8.50% -16494.82 -60%

Precio de venta unitario

24.02 30.025 36.03 42.035 48.04 54.045 60.05 66.055
11287.7051 164548.984 311177.811 455604.683 594968.819 732447.292 869925.764 1007404.24
-27544.3163 116572.898 256921.117 392305.207 526100.786 654970.754 783840.722 912710.691
-68675.2584 68669.592 202751.76 329107.624 455463.487 577625.221 697901.241 818177.262
-109806.2 20766.2862 145271.025 265910.04 383237.678 500279.688 611961.76 723643.832
-150842.185 -27472.2612 87921.1369 202858.258 311178.498 419498.738 526230.401 629339.337
-191962.327 -78872.439 30453.3696 135821.833 238974.288 338269.002 437563.716 534835.608
-236463.42 -130286.117 -27478.964 68757.2047 164545.007 257014.967 347281.454 437547.942
-281191.905 -181728.112 -89209.3586 1652.93135 87854.4088 174055.886 256942.557 338175.154
-325787.654 -236387.125 -150763.664 -68503.9619 11387.4517 88030.5595 164673.667 239093.179
-374571.92 -292262.746 -214037.341 -140482.727 -68505.7047 1805.10268 68867.6042 135930.106
-423811.891 -349952.782 -281088.415 -214038.189 -150767.589 -89073.3025 -27379.0161 30542.8327
-473036.368 -411483.379 -349930.39 -292245.542 -236367.795 -181593.622 -130179.372 -78765.1209
-522205.246 -472944.477 -423683.707 -374422.938 -325636.431 -280917.264 -236198.096 -191706.681
 Precio de venta unitario
24.02 30.025 36.03 42.035 48.04 54.045 60.05 66.055
Err:504 Err:504 Err:504 Err:504 Err:504 Err:504 Err:504 Err:504
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 Sensibilidad de costo variable

Variación
costo VAN
variable
89641.6 245799.8
84039 262713.41
78436.4 279627.02
72833.8 296540.63
67231.2 313454.23
61628.6 330367.84
56026 347281.45
50423.4 364195.06
44820.8 381108.67
39218.2 398022.28
33615.6 414935.89
28013 431232.95
22410.4 446603.85

unitario
72.06 78.065 84.07 90.075 96.08
1144882.71 1282361.18 1419839.65 1557318.13 1694796.6
1041580.66 1170450.63 1299320.6 1428190.56 1557060.53
938453.282 1058729.3 1179005.32 1299281.34 1419557.36
835325.904 947007.977 1058690.05 1170372.12 1282054.19
732448.273 835557.21 938666.146 1041775.08 1144884.02
629353.296 723870.984 818388.672 912906.36 1007424.05
526225.918 612149.658 698073.398 783997.138 869920.878
419407.752 500354.706 577678.834 655002.963 732327.091
311318.324 383543.47 455768.615 526405.349 595156.303
202980.269 266177.243 329374.217 392571.191 455768.165
88024.673 145506.513 202979.05 257147.798 311316.546
-27350.8701 20993.0175 68896.8965 116800.776 164704.655
-150559.844 -109413.008 -68266.1718 -27119.3355 11636.9238
unitario
72.06 78.065 84.07 90.075 96.08
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Ingresos Año 1
Volumen inicial 2,626 Volumen de Ventas (Ud) 2,626.38
Precio de venta unitario 60.05
Crecimiento en ventas anual 38.5% Ingresos por Ventas 157,714.12
Costos&Gastos Costos (Variables + fijos) -178,942.00
Costo Variable 56,026.0 Margen bruto - 21,227.88
Costo fijo 122,916.0 Gastos Generales - 1,550.00
Gastos administrativos 1,550.0 Gastos de Ventas - 1,700.00
Gastos de Ventas 1,700.0 Margen neto - 24,477.88
Depreciación & Amortizaci - 1,296.00
UAI - 25,773.88
Inversiones Impuesto a la renta -
Activo depreciable (AD) 5,400.0 Depreciación & Amortizaci 1,296.00
Inversiones AD adicionales Resultado Neto - 24,477.88
Activo no depreciable (AND) 100.0 CAPEX - 6,580.00 -
Intangibles 1,080.0 Inv CT - 15,604.48 - 3,138.64
Depreciación lineal 5 años Valor de rescate
Recupero de Inversión Recuperacion CT
Capital de trabajo 90.0% FCL Flujo de- 22,184.48 - 27,616.52
Valor venta de activo
Capital de Trabajo valor presente- 22,184.48 - 27,616.52
Credito de provededores CXP 30 DdC Recupero des- 22,184.48 - 49,801.00
Inventario 45 DdC
Inversión en clientes CXC 15 DdV COK 9%
Efectivo 1.0% % V VANE 347,281.45
base de cálculo 360 días TIRE 98%
Tasas Indice de Ren 16.65
Tasa Impositiva (IR) 30.0%
COK 9% Cuentas por pagar - 14,911.83
Cuentas por cobrar 6,571.42
Inventario 22,367.75
Efectivo 1,577.14
Capital de Trabajo 15,604.48
Inversion en CT - 15,604.48

AF bruto depr 5,400.00 5,400.00

Depreciacion 1,080.00
AF neto depre 5,400.00 4,320.00
 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
3,638.00 5,039.00 6,980.00 9,668.00

218,461.90 302,591.95 419,149.00 580,563.40

-178,942.00 -178,942.00 -178,942.00 -178,942.00
39,519.90 123,649.95 240,207.00 401,621.40 Volumen ventas
- 1,550.00 - 1,550.00 - 1,550.00 - 1,550.00 Precio unitario
- 1,700.00 - 1,700.00 - 1,700.00 - 1,700.00 Costos variables
36,269.90 120,399.95 236,957.00 398,371.40
- 1,296.00 - 1,296.00 - 1,296.00 - 1,296.00
34,973.90 119,103.95 235,661.00 397,075.40
- 10,492.17 - 35,731.19 - 70,698.30 -119,122.62
1,296.00 1,296.00 1,296.00 1,296.00
25,777.73 84,668.77 166,258.70 279,248.78
-
- 4,346.72 - 6,022.11 - 8,339.74
-
33,706.52
21,431.01 78,646.65 157,918.96 312,955.30

21,431.01 78,646.65 157,918.96 312,955.30

- 28,369.99 50,276.67 208,195.62 521,150.92

- 14,911.83 - 14,911.83 - 14,911.83 - 14,911.83

9,102.58 12,608.00 17,464.54 24,190.14
22,367.75 22,367.75 22,367.75 22,367.75
2,184.62 3,025.92 4,191.49 5,805.63
18,743.11 23,089.83 29,111.95 37,451.69
- 3,138.64 - 4,346.72 - 6,022.11 - 8,339.74

5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00

1,080.00 1,080.00 1,080.00 1,080.00
3,240.00 2,160.00 1,080.00 -
OPTIMISTA ESPERADO PESIMISTA
3152 2626 2101
72.06 60.05 48.04
44820.8 56026 67231.2
Resumen del escenario
Valores actuales: OPTIMISTA PESIMISTA
Celdas cambiantes:
VOLUMEN VENTAS 2,626 3,152 2,101
PRECIO UNITARIO 60.05 72.06 48.04
COSTOS VARIABLES 56,026.0 44,820.8 67,231.2
Celdas de resultado:
VAN 347,281.45 763,190.08 - 25,502.75
TIR 98% 247% 4%
IDR 16.65 31.16 - 0.29
Notas: La columna de valores actuales representa los valores de las celdas cambiantes
en el momento en que se creó el Informe resumen de escenario. Las celdas cambiantes de
cada escenario se muestran en gris.
mbiantes de
Ingresos
Volumen inicial 2,626 Volumen de Ventas (Ud)
Precio de venta unitario 60.05
Crecimiento en ventas anual 38.5% Ingresos por Ventas
Costos&Gastos Costos (Variables + fijos)
Costo Variable 56,026.0 Margen bruto
Costo fijo 122,916.0 Gastos Generales
Gastos administrativos 1,550.0 Gastos de Ventas
Gastos de Ventas 1,700.0 Margen neto
Depreciación & Amortizaci
UAI
Inversiones Impuesto a la renta
Activo depreciable (AD) 5,400.0 Depreciación & Amortizaci
Inversiones AD adicionales Resultado Neto
Activo no depreciable (AND) 100.0 CAPEX - 6,580.00
Intangibles 1,080.0 Inv CT - 15,604.48
Depreciación lineal 5 años Valor de rescate
Recupero de Inversión Recuperacion CT
Capital de trabajo 90.0% FCL Flujo de- 22,184.48
Valor venta de activo
Capital de Trabajo valor presente- 22,184.48
Credito de provededores CXP 30 DdC Recupero des- 22,184.48
Inventario 45 DdC
Inversión en clientes CXC 15 DdV COK 9%
Efectivo 1.0% % V VANE 347,281.45
base de cálculo 360 días TIRE 98%
Tasas Indice de Ren 16.65
Tasa Impositiva (IR) 30.0%
COK 9% Cuentas por pagar
Cuentas por cobrar
Inventario
Efectivo
Capital de Trabajo
Inversion en CT

AF bruto depr 5,400.00

Depreciacion
AF neto depre 5,400.00
 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
2,626.38 3,638.00 5,039.00 6,980.00 9,668.00

157,714.12 218,461.90 302,591.95 419,149.00 580,563.40

-178,942.00 -178,942.00 -178,942.00 -178,942.00 -178,942.00
- 21,227.88 39,519.90 123,649.95 240,207.00 401,621.40
- 1,550.00 - 1,550.00 - 1,550.00 - 1,550.00 - 1,550.00
- 1,700.00 - 1,700.00 - 1,700.00 - 1,700.00 - 1,700.00
- 24,477.88 36,269.90 120,399.95 236,957.00 398,371.40
- 1,296.00 - 1,296.00 - 1,296.00 - 1,296.00 - 1,296.00
- 25,773.88 34,973.90 119,103.95 235,661.00 397,075.40
- - 10,492.17 - 35,731.19 - 70,698.30 -119,122.62
1,296.00 1,296.00 1,296.00 1,296.00 1,296.00
- 24,477.88 25,777.73 84,668.77 166,258.70 279,248.78
- -
- 3,138.64 - 4,346.72 - 6,022.11 - 8,339.74
-
33,706.52
- 27,616.52 21,431.01 78,646.65 157,918.96 312,955.30

- 27,616.52 21,431.01 78,646.65 157,918.96 312,955.30

- 49,801.00 - 28,369.99 50,276.67 208,195.62 521,150.92

- 14,911.83 - 14,911.83 - 14,911.83 - 14,911.83 - 14,911.83

6,571.42 9,102.58 12,608.00 17,464.54 24,190.14
22,367.75 22,367.75 22,367.75 22,367.75 22,367.75
1,577.14 2,184.62 3,025.92 4,191.49 5,805.63
15,604.48 18,743.11 23,089.83 29,111.95 37,451.69
- 15,604.48 - 3,138.64 - 4,346.72 - 6,022.11 - 8,339.74

5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00

1,080.00 1,080.00 1,080.00 1,080.00 1,080.00
4,320.00 3,240.00 2,160.00 1,080.00 -