FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: 2024
RUC: 20364296340
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: APEC LIMA SAC

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos 170,000.00 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales
50,000.00
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias 15,000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 50,000.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 185,000.00 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de 200,000.00 TOTAL PASIVO 50,000.00
depreciación
Activos acumulada)
Intangibles (neto de amortización
acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Contingencias
Activo
Otros Activos 70,000.00 Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 270,000.00
PATRIMONIO NETO
Capital 405,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 405,000.00

TOTAL ACTIVO 455,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 455,000.00

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.

0
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, TIPO DE ENTRADAS SALIDAS

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR OPERACIÓN CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD

COSTO COSTO
UNITARIO UNITARIO
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO (TABLA 12)

99 (APORTE DE
1/1/2024 01 NA NA SOCIOS) 0.00

4/5/2024 01 02 20.00 1,400.00 28,000.00

0.00

4/8/2024 02 0.00 10 1,800.00

0.00

4/18/2024 02 0.00 5 1,750.00

0.00

4/20/2024 01 15.00 1,300.00 19,500.00

0.00

4/22/2024 0.00 7 1,800.00

0.00

0.00

0.00
costo de ventas

inventario inicial 0

compras 0

total disponible 0.00

inventario final 0

COSTO DE VENTAS 0.00

SALIDAS SALDO FINAL

COSTO
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
TOTAL

0.00 10.00 1,500.00 15,000.00 SALDO INICIAL

0.00 10.00 1,500.00 15,000.00

0.00 20.00 1,400.00 28,000.00

18,000.00 0.00

0.00 20.00 1,400.00 28,000.00

8,750.00 15.00 1,400.00 21,000.00

0.00 0.00

0.00

0.00

12,600.00

0.00 0.00

0.00

0.00 0.00
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

EJERCICIO: Jul-05
RUC: 20364296340
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: APEC LIMA SAC

COMPROBANTE DE PAGO N° DEL COMPROBANTE DE PAGO, INFORMACIÓN DEL

NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO DOCUMENTO, N° DE ORDEN DEL PROVEEDOR

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE AÑO DE FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL, DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO SERIE O CODIGO DE LA EMISIÓN DE N° DE DUA, DSI O LIQUIDACIÓN DE Y NOMBRES,
DEPENDENCIA ADUANERA
(TABLA 11)
CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10) LA DUA COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) O DSI EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR (TABLA 2) O RAZÓN

EL CRÉDITO FISCAL EN LA IMPORTACIÓN SOCIAL

1 1/5/2024 1/5/2024 01 F001 00012345 6 20456789012 Distribuidora Central SAC

2 4/12/2024 4/12/2024 01 F002 00045678 6 20345678901 Clean&Fresh SAC

3 4/15/2024 4/15/2024 01 F003 00012389 6 20678901234 CompuTech SAC
4 4/20/2024 4/20/2024 01 F004 00056789 6 20890123456 Muebles y Estilo SAC
5 4/25/2024 4/25/2024 01 F002 00034567 6 20123456789 AutoServicios SAC
6 4/27/2024 4/27/2024 01 F003 00012390 6 20389012345 Casa Muebles EIRL

TOTALES
(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
 ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
NO GRAVADAS

BASE BASE

IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV

28,000.00 5,040.00

984.00 216.00
3,690.00 810.00
19,500.00 4,141.80
1,640.00 360.00
13,500.00 2,430.00

67,314.00 12,997.80 0.00 0.00

e pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A
N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
OPERACIONES

NO GRAVADAS VALOR COMPROBANTE DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

DE LAS OTROS IMPORTE DE PAGO TIPO N° DEL

TIPO DE
BASE ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS Y TOTAL ADQUISICIÓN EMITIDO POR FECHA DE FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

(TABLA
IMPONIBLE IGV NO CARGOS SUJETO NO NÚMERO DE CAMBIO DE PAGO O
10)
DOMICILIADO (2) EMISIÓN DOCUMENTO
GRAVADAS

33,040.00 60.1

1,200.00 639
4,500.00 33.6
23,010.00 60.1
2,000.00 63.9
15,930.00 60.1

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 79,680.00

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

EJERCICIO: 2024
RUC: 20364296340

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: APEC LIMA SAC

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO FACTURADO

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA

CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN EXPORTACIÓN

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) MAQUINA REGISTRADORA (TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL

1 4/8/2024 4/8/2024 03 F001 00067890 6 20512345678 Decoraciones y Hogar EIRL

2 4/18/2024 4/18/2024 03 F001 00089012 6 20789012345 Modern Interiors SAC

3 4/22/2024 4/22/2024 03 F001 00023456. 6 20901234567 Espacios Elegantes SAC

4 4/30/2024 4/30/2024 03 F001 00078901 6 20987654321) a DecoCasa SAC

TOTALES 0.00

21240 1476
 EXONERADA INAFECTA 1476

1476

BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN OTROS TRIBUTOS IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA Y CARGOS QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

DE LA ISC IGV Y/O IPM NO FORMAN PARTE DEL TIPO DE ADQUISICIÓN DE N° DEL

OPERACIÓN EXONERADA INAFECTA DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

(TABLA DE PAGO O
GRAVADA BASE IMPONIBLE DE PAGO
10) DOCUMENTO

14,760.00 14,760.00
70.1

7,175.00 1,575.00 8,750.00

70.1

10,332.00 10,332.00
70.1

12,136.00 2,664.00 14,800.00

12,136.00 7,175.00 25,092.00 0.00 4,239.00 0.00 48,642.00

315 1435 7175 1575

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA C

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO CORRELATIVO DEL MEDIO

REGISTRO O CODIGO UNICO FECHA DE DE PAGO
DE LA OPERACION OPERACIÓN (TABLA
1)

1 1/1/2024 001
2 4/5/2024 007
3 4/14/2024 007
4 4/22/2024 007
5
DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

ZÓN SOCIAL:

OPERACIONES BANCARIAS

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

APORTE DE SOCIOS
PAGO A PROVEEDOR
PAGO
VENTA
E LA CUENTA CORRIENTE"

OPERACIONES BANCARIAS

NÚMERO DE
TRANSACCIÓN BANCARIA,
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O DE DOCUMENTO
RAZÓN SOCIAL SUSTENTATORIO O DE
CONTROL INTERNO DE LA
OPRACION
 CUENTA CONTABLE ASOCIADA

CÓDIGO

14.1
42.1
46.9
12.1
 CUENTA CONTABLE ASOCIADA

DENOMINACIÓN

APORTE DE SOCIOS
FACTURAS POR PAGAR
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
FACTURAS BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR

TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

120,000.00
33,040.00
4,500.00
10,332.00

130,332.00 37,540.00
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERÍODO: Jul-05
RUC: 20364296340
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: APEC LIMA SAC

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

1 1/1/2024 APORTE DE SOCIOS 14.2 APORTE O SOCIOS 50,000.00

2 4/8/2024 COBRO AL CLIENTE 12.1 FACTURA BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 14,760.00

3 4/12/2024 PAGO DE SERVICIOS 46.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 1,200.00

4 4/20/2024 PAGO AL CLIENTE 42.1 FACTURA BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 23,010.00

5 4/25/2024 PAGO DE SERVICIOS 46.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 2,000.00

6 4/27/2024 PAGO AL CLIENTE 42.1 FACTURA BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 15,930.00
7 4/30/2024 COBRO AL CLIENTE' 12.1 FACTURA BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 14,800.00

TOTALES 79,560.00 42,140.00

 PLANILLA DE SUELDOS

DATOS GENERALES INGRESOS DESCUENTOS CUENTA DENOMINACIÓN PARCIAL CARGO ABONO

AFP APORTE ESSALUD 62 Gastos de personal y directores 0.00
NETO A PAGAR
Retencion Fecha Desc. 9%
Nombre y Apellidos Cargo Estado civil Otros Basico Comisiones Horas extras Bonif. Extr SUELDO BRUTO Comision Seguro Aporte ONP (13%) Renta de 5ta. Total descuento 621 Remuneraciones
Judicial Ingreso Judicial 0.00
S/ - - - - - - - 6211 Sueldos y salarios

S/ - - - - - - - 6212 Comisiones
S/ - - - - - 62 Gastos de personal y directores

S/ - - - - - 622 Otras remuneraciones

S/ - - - - - 6221 Bonificación Familiar 0.00

Total S/ - - - - - - - - - - - 6222 Horas extras
- 627 Seguridad, prevención social y otras contribuciones
6271 Essalud 0.00
Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema público de
Sueldo Meses Proyección Sueldo Meses Proyección Sueldo Meses Proyección 40 pensiones y de salud por pagar 0.00
14 0.00 14 0.00 401 Gobierno nacional
UIT UIT UIT 4017 Impuesto a la renta
5150 7 36,050.00 5150 7 36,050.00 PRIMA 40173 Renta de quinta Categoria 0.00
403 Instituciones publicas
base imponible -36,050.00 base imponible base imponible -36,050.00 4031 ESSALUD 0.00
4032 ONP 0.00
41 Reumenraciones y participaciones por pagar 0.00 0.00
tramo 1 -36,050.00 -2,884.00 8% tramo 1 tramo 1 -36,050.00 -2,884.00 411 Remneraciones por pagar
tramo 2 14% tramo 2 tramo 2 4111 Sueldos y salarios por pagar
Tramo 3 17% Tramo 3 Tramo 3 411101 Ana Lopez
Tramo 4 20% Tramo 4 Tramo 4 411102 Luis Rios
Tramo 5 Tramo 5 Tramo 5 411103 Miguel Paz
411104 Dina Mori
Impuesto anual Dscto. Mensual Impuesto anual Dscto. Impuesto anual Dscto. Mensual
Mensual 411105 Rosa Vidal
-2,884.00 -240.33 -2,884.00 -240.33 417 AFP 0.00
46 Cuentas por pagar diversas-terceros
469 Otras cuentas por pagar diverdad
4691 Retención judicial
1-Jan Planilla de sueldos
94 Gastos administrativos 0
95 Gastos de ventas 0
79 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 0
1-Jan Destino de la cuenta de gastos
41 Remuneraciones y participaciones por pagar 0.00
411 Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos y salarios por pagar
411101 Ana Lopez
411102 Luis Rios
411103 Miguel Paz
411104 Dina Mori
411105 Rosa Vidal
10 Efectivo y equivalente de efectivo 0.00
104 Cuenta corriente
10401 BCP
1-Jan Pago de sueldos
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO DATOS DEL APORTE DE SOCIOS:
NÚMERO CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DETALLE ACTIVO PASIVO PATRIMONIO
OPERACIÓN
LA OPERACIÓN CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO NÚMERO
NÚMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTATORIO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER Efectivo
(TABLA 8) CORRELATIVO
Cta. Corriente

14.2 Aporte de socios 455,000.00 Mercaderia

1 Compromiso de los socios 28 18 41671

APORTE DE SOCIOS
52.2 Capitalización en tramite 455,000.00 Vehiculos de reparto

20.1 Mercaderias 15,000.00 Equipos de oficina

33.4 Unidades de transporte Cuentas por pagar proveedores

2 Cumplimiento del compromiso de los socios 28 21 67866 33.5 Equipos diversos TOTAL

46.9 Otras cuentas por pagar Capital social incial S/ -

14.2 Aporte de socios 15,000.00 S/ - S/ -

62.1 Gastos de personal y directores 0.00

Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema público de

3 Planilla de sueldos 31 50 98760 40.1 0.00
pensiones y de salud por pagar

PLANILLA
41.1 Reumenraciones y participaciones por pagar 0.00
94 Gastos administrativos 0.00
4 Destino de la cuenta de gastos 31 58 56734 95 Gastos de ventas 0.00
79 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 0.00
41.1 Remuneraciones y participaciones por pagar 0.00
5 Pago de los sueldos 31 60 76538
10.1 Efectivo y equivalente de efectivo 0.00

TOTALES 470,000.00 470,000.00