Proyecto Educación Financiera

BCP
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Módulo3:

AHORRO PREVISIONAL
¿Qué es el ahorro previsional y cómo
podemos lograrlo ?

Sistema Nacional de Sistema Privado de

Pensiones – D.Ley 19990 Pensiones – D. Ley 25897

Administrado por la ONP Administrado por las AFP

 Comparativo SNP vs SPP
 
SNP SPP
1.- Propiedad de los aportes El fondo es común no se El afiliado es el único dueño de su
  individualiza. fondo (Cuenta Individual de
  Capitalización).

2.- Derecho de EsSalud Se cuenta con asistencia de Al afiliarse a una AFP mantiene su
  EsSalud. Aporte obligatorio 4% de derecho a EsSalud. Aporte
la pensión. obligatorio 4% de la pensión.
 
Limitado: hasta el 100% de la
3.- Pensión Máxima Remuneración de Referencia y No tiene límite: depende de la
  hasta un máximo de S/. 857.36. cantidad de "ahorros" realizados,
de la expectativa de vida del
afiliado y su grupo familiar.
S/. 415.00 X 14 (Gratificación en
4.- Pensión Mínima julio y diciembre) con un mínimo de S/. 484.17 X 12 (sin gratificación)
  20 años de aportación. siempre que cumplan con los
requisitos establecidos por ley.
 

5.- Aportes Obligatorios Retención del 13% de la remuneración Retención para SPP
  asegurable.
 
Retención para SPP
 
Comparativo SNP vs SPP
SNP SPP
No existen.
6.- Aportes Voluntarios  Si existen: del trabajador, empleador
o terceros (con fin previsional y sin fin
previsional).
El SPP otorga el 50% ó 70% del
7.- Pensión de Invalidez Se otorga el 50% de la Remuneración promedio de las remuneraciones
  de Referencia (RR), siempre que se percibidas en los últimos 48 meses,
  cumpla con las condiciones de
cobertura del seguro.  reajustadas con el IPC.
Monto fijo no reajustable con el IPC.
8.- Gastos de Sepelio Actualmente S/. 2 070,00. El monto que otorga el SPP es
    reajustable trimestralmente Ene.Feb.
  Mar. 2016 S/. 4,039.59 y Essalud
S/. 2070

9.- Pensión de Sobrevivencia Se calcula sobre un porcentaje de la Se calcula el monto sobre el promedio
  Remuneración de Referencia. de sus remuneraciones reajustadas
(Cónyuge, hijos hasta 18 años,, con el IPC percibido en los últimos 48
mayores de 18 estudiando, hijos meses ( Cónyuge o concubino, hijos
inválidos, padres). hasta 18 años, y mayores de 18
  estudiantes, hijos inválidos que no
pueden trabajar, padres).

10.- Informes sobre sus aportes  No existe.  La AFP informa cada 4 meses a través
  de su Estado de Cuenta vía correo,
página Web o vía e-mail.

11.- Rentabilidad No existe. En el SPP los aportes ganan un

    rendimiento, producto de la
 Comparativo SNP vs SPP
 
SNP SPP
20 años imprescindible. No existe tiempo mínimo, la pensión
12.- Tiempo mínimo de Aportes está en relación directa con el capital
acumulado.

65 años (hombres y mujeres).

13.- Edad Legal de Jubilación 65 años (hombres y mujeres).
 
14.- Jubilación Antes de los 65 años Jubilación Anticipada: A cualquier
Jubilación Adelantada: edad si cumple con el sgte. requisito:
Hombres: 55 años de edad y 30 años que la pensión debe ser igual o mayor
de aportación.
al 40% del promedio de las
Mujeres: 50 años de edad y 25 años
remuneraciones y rentas declaradas
de aportación. Con un descuento de
en los últimos 120 meses
4% de la remuneración de referencia
actualizados con el IPC, y tener por lo
por cada año adelantado.
menos 72 meses aportados en los
últimos 120.

15.- Unidad Monetaria para recibir Soles. Soles o dólares americanos, según
la pensión Modalidad de Pensión.
No aplica. El estado reconoce los aportes
16.- Bono de Reconocimiento realizados al SNP, siempre que se
  cumpla con los requisitos de ley.
 Comparativo SNP vs SPP
 
SNP SPP
Solo existe una modalidad de Ud. elige: Retiro Programado, Renta
17.- Modalidades de Pensión pensión. Renta Vitalicia (excepto para Vitalicia Familiar Renta Temporal con
los hijo sanos siendo la pensión hasta Renta Vitalicia Diferida, Renta
cumplir los 18 años). Combinada , Renta Mixta y Renta
Vitalicia Bimoneda.
No existe. Existe la posibilidad de retirar parte
18.- Retiro de su Fondo de su fondo acumulado, como
  excedente de pensión o los aportes
con y sin fin previsional.
No existen factores que intervengan El afiliado puede "intervenir" en el
19.- ¿Cómo preveer la Pensión? para que el afiliado a voluntad pueda monto de su pensión con aportes
mejorar su pensión de jubilación. voluntarios y decidir la fecha de su
jubilación.
Si, pero la suma de la pensión y el Si , y sin dejar de percibir la pensión
20.- ¿Un jubilado puede volver a sueldo no debe ser mayor al 50% de de jubilación. Además se mantiene el
trabajar? una UIT, caso contrario debe derecho a realizar Aportes
  comunicar ese hecho a la ONP para Voluntarios sin Fin Previsional. Ya no
suspender el pago de la pensión. En se paga aportes obligatorios.
esta etapa laboral realiza el aporte
obligatorio al SNP ( 13% de RA). Al
concluir la nueva relación laboral, el
tiempo aportado se considera para el
recálculo de la pensión.
 Comparativo SNP vs SPP

 
SNP SPP
Al no haber propiedad sobre los Si existe herencia de los saldos no
21.- .- Herencia aportes, no hay herencia; solo pensión usados en el pago de pensión, si no
de sobrevivencia, de existir hay beneficiarios y el causante
beneficiarios fallecido es un:
afiliado activo.
afiliado pasivo en Retiro
Programado o Renta Temporal.

No existe posibilidad alguna de De cumplir con los requisitos, se

22.- Transferencia de fondos al transferir el aporte efectuado por el puede transferir los fondo al
exterior exterior.
trabajador, salvo que se afilie a una
  AFP.
 ¿Cómo funciona el Sistema
Privado de Pensiones (SPP)

Brindar
Pensiones
Invertir

Cobrar
Recaudar
Afiliar
 Tipo de Aportes al SPP
Obligatorios

Prima de Retribución
Seguro:
Aportes al Fondo
AFP
% Fijada por la
% fijado por AFP
la póliza de Trabajador: 10%
seguro
colectiva

Voluntarios

AVCFP AVSFP
Los Fondos y las Inversiones en el SPP
Capitalización en el SPP
CIC
Aportes mensuales (10%)

Rentabilidad

Aportes mensuales (10%) + CIC

Aportes voluntarios con fin
previsional

Rentabilidad
 Características de los Aportes Voluntarios
Aporte voluntario con fin previsional - Aporte voluntario sin fin previsional -
AVCFP AVSFP
Condición de inembargable. Condición de embargable.

Se abona a una subcuenta de la CIC-AV. Se abona a una subcuenta de la CIC-AV.

Puede ser realizado por los afiliados (trabajadores Puede ser realizado solo por afiliados con un mínimo de 5
dependientes o independientes) y, por sus empleadores y años de incorporación al SPP o que tengan 50 años de
terceros a favor del afiliado, desde que cuenta con CUSPP. edad.
Se efectuarán en la misma AFP donde tiene sus AO. Puede hacerlo en cualquier AFP a elección del afiliado.

Sus rendimientos, producto de las inversiones, están Sus rendimientos, producto de las inversiones, a partir de
inafectos al Impuesto a la Renta (TUO de la Ley del enero de 2010 se pagará impuesto sobre los rendimientos.
Impuesto a la Renta).
Están sujetos a retiros al final de la etapa laboral activa del Son de libre disponibilidad: hasta un máximo de 3 retiros
trabajador (al solicitar su jubilación). en un año calendario.
  Se pueden convertir, parcial o totalmente, en AVCFP;
dicha transferencia no está afecta al pago de comisión por
retiro de aportes voluntarios que fije la AFP.
  El afiliado, al solicitar su jubilación, puede indicar que una
parte o el total del saldo de sus AVSFP forme parte del
Fondo para su pensión o que le sea devuelto total o
parcialmente.
 Inversión de excedentes en el SPP

Fondo Conservador

Aportes voluntarios
sin fin previsional - Fondo Balanceado
AVSFP

Fondo de Crecimiento