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    Tema 2 - Matemática Financiera

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    Abigail Jara Vela
    Este documento trata sobre tasas de interés y conceptos financieros relacionados. Explica la definición de tasa de interés y distingue entre tasas de interés activas y pasivas. Luego define la tasa nominal, tasa efectiva, tasa proporcional y tasas equivalentes. Proporciona fórmulas y ejemplos para calcular diferentes tasas cuando se conocen datos como la tasa nominal anual, el período de capitalización y el horizonte temporal. El objetivo es que los estudiantes aprendan a utilizar diferentes tasas de interés en oper

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    Tema 2 - Matemática Financiera

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    Este documento trata sobre tasas de interés y conceptos financieros relacionados. Explica la definición de tasa de interés y distingue entre tasas de interés activas y pasivas. Luego define la tasa nominal, tasa efectiva, tasa proporcional y tasas equivalentes. Proporciona fórmulas y ejemplos para calcular diferentes tasas cuando se conocen datos como la tasa nominal anual, el período de capitalización y el horizonte temporal. El objetivo es que los estudiantes aprendan a utilizar diferentes tasas de interés en oper

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    Este documento trata sobre tasas de interés y conceptos financieros relacionados. Explica la definición de tasa de interés y distingue entre tasas de interés activas y pasivas. Luego define la tasa nominal, tasa efectiva, tasa proporcional y tasas equivalentes. Proporciona fórmulas y ejemplos para calcular diferentes tasas cuando se conocen datos como la tasa nominal anual, el período de capitalización y el horizonte temporal. El objetivo es que los estudiantes aprendan a utilizar diferentes tasas de interés en oper

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    Tema 2 - Matemática Financiera

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    Este documento trata sobre tasas de interés y conceptos financieros relacionados. Explica la definición de tasa de interés y distingue entre tasas de interés activas y pasivas. Luego define la tasa nominal, tasa efectiva, tasa proporcional y tasas equivalentes. Proporciona fórmulas y ejemplos para calcular diferentes tasas cuando se conocen datos como la tasa nominal anual, el período de capitalización y el horizonte temporal. El objetivo es que los estudiantes aprendan a utilizar diferentes tasas de interés en oper

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    de 17

    Matemática

    Financiera

    Tema 2: Tasa de interés 

    Escuela Negocios
    Logro de Aprendizaje N° 2:
    Utiliza las tasas de interés en
    operaciones financieras de una
    empresa.
    TEMA 2:
    Tasa de interés

    SUBTEMAS:
    • Definición
    • Tasas activa y pasiva
    • Tasa nominal
    • Tasa proporcional
    • Tasa efectiva
    • Tasas equivalentes
    Matemática Financiera

    Tasa de interés
    Definición de tasa de interés  (INTEREST RATE)
    Precio que se paga por el uso del dinero. Suele expresarse en términos porcentuales y referirse a un
    período de un año.

    Tasa de interés activa (LENDING RATE, LOAN RATE)


    Es el porcentaje que cobran los bancos por las modalidades de financiamiento conocidas como
    sobregiros, descuentos y préstamos (a diversos plazos). Son activas porque son recursos a favor
    de la banca.

    Tasa de interés pasiva (BORROWING RATE, DEPOSIT RATE)

    Es el porcentaje que pagan los intermediarios financieros por las modalidades de depósitos que
    reciben.

    https://www.bcrp.gob.pe/publicaciones/glosario/t.html
    Matemática Financiera

    La Tasa Nominal ( j )
    • Es la tasa de interés básica que se nombra o
    declara en la operación, independientemente de
    si ésta se cobra adelantada, vencida, si lleva o
    TN
    no comisiones y/o impuestos.
    Operaciones
    • Está fijado por el Banco Central de cada país, y
    en algunos casos se modifica por acuerdo
    interbancario.
    i’ = j/m I’ = j*m
    • La tasa nominal se aplica directamente a
    operaciones de interés simple.
    • Está tasa se proporciona (divide o multiplica) j/m
    veces en un año, para ser expresada en otra Donde:
    unidad de tiempo equivalente, en el interés i´ = Tasa proporcional o tasa periódica
    simple; o como unidad de medida para ser j = Tasa nominal
    capitalizada n veces en operaciones a interés m = Periodo de capitalización
    compuesto. Donde m es el número de
    capitalizaciones en el año de la tasa nominal
    anual.
    Matemática Financiera

    Calcular la tasa proporcional:

    a) Mensual, a partir de una tasa


    nominal anual del 30%
    b) Trimestral, a partir de una tasa
    nominal semestral del 20%
    c) Anual, a partir de una tasa
    nominal mensual del 2%
    d) De 10 días, a partir de una tasa
    nominal anual del 30%
    e) Bimestral, a partir de una tasa
    nominal mensual del 1.5%
    Matemática Financiera

    La Tasa Efectiva (i)


    • La tasa efectiva i es el verdadero rendimiento que produce un capital inicial en una
    operación financiera y, para un plazo mayor a un período de capitalización, puede
    obtenerse a partir de una tasa nominal anual j capitalizable m veces en el año.
    • En la fórmula anterior, la relación j/m (que es la tasa efectiva del período) y n deben estar
    referidas al mismo período de tiempo; por lo tanto, el plazo de i está dado por n. Si m y n
    se refieren sólo a un período, entonces la tasa nominal y la tasa efectiva producen el
    mismo rendimiento.

    Fórmula par el cálculo de la tasa efectiva

    Donde: TE
    j = Tasa nominal Operaciones
    m = Periodo de
    capitalización o
    frecuencia de Potenciación Radicación
    conversión

    https://i.ytimg.com/vi/1nEc-U275rI/maxresdefault.jpg
    Matemática Financiera

    La Tasa Efectiva (i)

    La tasa efectiva i y la Tasa nominal j para diferentes unidades de tiempo

    Unidades de Tiempo i j
    Anual TEA TNA
    Semestral TES TNS
    Cuatrimestral TEC TNC
    Trimestral TET TNT
    Bimestral TEB TNB
    Mensual TEM TNM
    Quincenal TEQ TNQ
    Diaria TED TND
    Matemática Financiera

    Ejemplos de aplicación

    1. Calcule la TEA para un depósito de ahorro que gana una TNA del 24% abonándose
    trimestralmente los intereses en la libreta de ahorros.

    2. Calcule la TEC equivalente a una TNA del 30% capitalizable mensualmente.


    Matemática Financiera

    Tasas Equivalentes

    • Dos o más tasas efectivas correspondientes a diferentes unidades de tiempo son


    equivalentes cuando producen la misma tasa efectiva para un mismo horizonte temporal.
    • Por ejemplo, las siguientes tasas: TEM = 1.87692651% y TET = 5.73712634% son
    equivalentes, porque ambas producen una TEA del 25%.

    TEA = 1.25^(30/360)-1 = 0.0187692651

    Si: SON TASAS


    TEA = 25% = 0.25 EQUIVALENTES

    TEA = 1.25^(90/360)-1 = 0.0573712634


    Matemática Financiera

    Tasas Equivalentes
    • Tasa equivalente partiendo de una tasa efectiva dada
    La tasa equivalente o efectiva periódica i´ se obtiene de la relación de equivalencia de la
    fórmula anterior y puede ser calculada cuando se tiene como dato la tasa efectiva i.

    no

    Donde: -1
    no : depende si la operación es potenciación o radicación, según sean los datos de i1 y de i2.

    Ejemplos de aplicación

    1. Calcule la TEM a partir de una TEC del 8%.

    2. Calcule la TEB a partir de una TEA del 28%


    Matemática Financiera

    Tasas Equivalentes
    • Tasa nominal equivalente a una tasa efectiva dada
    La relación de equivalencia entre la tasa nominal con m capitalizaciones y la tasa efectiva,
    ambas para el mismo horizonte temporal, se establece a partir de la fórmula:

    Donde:
    j = mo[(1 + i)1/m – 1] j = Tasa nominal
    i = Tasa efectiva
    m = Periodo de capitalización
    m° = frecuencia de conversión
    Caso de aplicación 1
    ¿Cuál será la TNB con capitalización mensual, equivalente a una TET del 8%?
    DATOS SOLUCIÓN TNB = (60/90)((1 + 0.08)1/3 - 1)
    j = TNB = ? 60/90
    TET = 8% j = m°((1 + i)1/m – 1)
    TNB = 0.01732371
    m=3
    TNB = 1.73237120%
    Matemática Financiera

    Caso de aplicación 2
    ¿Cuál será la TNT con capitalización bimestral, equivalente a una TEA del 30%?
    DATOS SOLUCIÓN TNT = (90/60)((1 + 0.30)1/6 - 1)
    j = TNT = ? 90/60
    TEA = 30% j = m°((1 + i)1/m – 1)
    TNT = 0.06704626
    m=6 TNT = 6.70462619%
    Matemática financiera

    Verificando lo aprendido
    1. ¿Qué entendemos portas de interés?
    2. Explique ¿en qué consiste la tasa de interés activa y pasiva?
    3. ¿Qué entendemos por tasa nominal?
    4. ¿Qué entendemos por tasa efectiva?
    5. ¿Qué entendemos por tasas equivalentes?
    Actividad
    Matemática Financiera

    Actividad
    Trabajando en equipo desarrolle lo siguiente:
    1. Dada la tasa del 28% efectiva anual, hallar la: a) TEC b) TES c) TEB
    2. Dada la tasa del 8% efectiva trimestral, hallar la:
    a) TE 25 días b) TE 75 días c) TE 90 días d) TEA
    3. Hallar las tasas efectivas semestrales equivalentes a:
    a) 18% capitalizable bimestralmente
    b) 10% semestral capitalizable trimestralmente,
    c) 1.5% mensual capitalizable bimestralmente
    ¡Gracias!

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