CONTROL

GUBERNAMENTAL EN
LOS GOBIERNOS
REGIONALES Y LOCALES

Guillermo Uribe Córdova

Gerente de Coordinación Regional Centro
23 de febrero, 2017
 Índice

I. El Problema de la corrupción

II. La Contraloría General de la República

III. Diagnóstico Regional

IV. Cifras 2014-2016

V. Principales Casos 2014-2016

VI. Nuevas Estrategias de Control

2
I. El Problema de la corrupción

3
 COMO ESTAMOS

RANKING PAÍS
166 Venezuela
123 Paraguay
• Según el Ranking de Percepción de la 120 Ecuador
Corrupción - Transparencia 113 Bolivia
Internacional del 2016, el Perú se ubica
en el puesto 101° del total de 176 del 101 Perú
ranking de corrupción gubernamental. 95 Argentina
90 Colombia
79 Brasil
24 Chile
21 Uruguay
18 EE.UU.
9 Canadá
1 Dinamarca

4
EVOLUCIÓN DE LA PERCEPCIÓN DE LA CORRUPCIÓN EN EL
PAÍS

IPC: Índice de percepción de corrupción

5
CASOS A NIVEL NACIONAL

PERÚ

6
Casos a Nivel Internacional

OTROS PAISES

I. La Contraloría General de la República 7

Control Autónomo e Independiente

I. La Contraloría General de la República 8

II. La Contraloría General de la
República

9
 Control Autónomo e Independiente

Los artículos 81° y 82° de la Constitución Política del Perú señalan:

I. La Contraloría General de la República 10

Atribuciones según nuestra ley orgánica

I. La Contraloría General de la República 11

 Tipos de Control Gubernamental
CONTROL PREVIO CONTROL SIMULTÁNEO CONTROL POSTERIOR
Opinión previa de la Acción preventiva para Para identificar
CGR alertar riesgos y responsabilidades y
recomendar medidas mejoras de gestión

 Ejecución de adicionales
 Acción Simultánea  Auditoria de Cumplimiento
de obra y supervisión
 Orientación de Oficio  Auditoria Financiera
 Endeudamiento, APP,
obras por impuestos y  Visita de Control  Auditoria de Desempeño
garantías  Visita Preventiva
 Adquisiciones con
carácter de secreto
militar u orden interno

I. La Contraloría General de la República 12

¿CUÁL ES EL ÁMBITO DEL CONTROL GUBERNAMENTAL?

Gobierno Central, sus entidades y órganos autónomos

que formen parte del Poder Ejecutivo, incluye Fuerzas
Armadas y Policía Nacional e instituciones.

Gobiernos Regionales y Locales e Instituciones y

empresas pertenecientes a los mismos

Las unidades administrativas del Poder Legislativo,

Poder Judicial y Ministerio Público.

Organismos Autónomos creados por la

Constitución Política y por Ley de derecho público.

Organismos reguladores de servicios públicos y

entidades que supervisan el cumplimiento de
compromisos de inversión provenientes de contratos de
privatización.
Empresas del Estado, así como aquellas en las que
el Estado participa en el accionariado de las mismas.

Entidades no gubernamentales y entidades internacionales

por recursos y bienes del Estado que perciban o
administren.
13
 Ámbito de Control Nacional

Datos 2016
1´333,000
empleados públicos

184,700
procesos de 30,352
selección de bienes obras públicas
servicios y obras

210,820 Millones 2,400

de soles
Pliegos
Presupuesto General

I. La Contraloría General de la República 14

¿Cómo estamos organizados?

• CR CHICLAYO
• CR TUMBES
• CR PIURA
• CR TRUJILLO
• CR CAJAMARCA • CR HUANCAYO
• CR MOYOBAMBA • CR AYACUCHO
• CR CHACHAPOYAS • CR HUANUCO
GCR NORTE • CR HUANCAVELICA
• CR PUCALLPA
• CR CERRO DE PASCO

• CR AREQUIPA
GCR CENTRO
• CR CUSCO
• CR PUNO
• CR ABANCAY • CR LIMA METROPOLITANA
• CR TACNA • CR LIMA PROVINCIAS
• CR MOQUEGUA • CR HUARAZ
• CR PUERTO MALDONADO • CR ICA
• CR CHIMBOTE
GCR SUR • CR IQUITOS

GCR LIMA

15
 ¿Cómo estamos organizados?

Región Huancavelica

Contraloría Regional Órganos de Control Institucional (OCI)

Huancavelica
• OCI Gobierno Regional Huancavelica
• OCI Gerencia Sub Regional de Huaytará
• OCI Dirección Regional de Educación Huancavelica
• OCI Dirección Regional de Salud Huancavelica
• OCI Municipalidad Provincial de Huancavelica
• OCI Municipalidad Provincial de Tayacaja
• OCI Municipalidad Provincial de Churcampa
• OCI Municipalidad Provincial de Acobamba
• OCI Municipalidad Provincial de Angaraes (*)
• OCI Municipalidad Distrital de Yauli
• OCI Municipalidad Distrital de Acoria
• OCI Municipalidad Distrital de Colcabamba
• OCI Universidad Nacional de Huancavelica
(*) Agosto 2016 se implemento.

16
 Esquema Actual de Responsabilidades y Sanciones

Identificación de responsabilidades
Órganos Sancionadores
SNC

Realiza el control
Ministerio
Responsabilidad Público
Penal
Poder Judicial
Obtiene evidencias

Detecta Informes Responsabilidad

irregularidades de Control Poder Judicial
Civil

Derecho de defensa
de los funcionarios
Responsabilidad
Administrativa CGR
Se identifica Funcional
responsabilidades Entidades
III. Diagnóstico Regional

18
 POBLACIÓN DE LA REGIÓN

La Población en la región asciende a

494,963 habitantes.

PROVINCIA POBLACIÓN %
HUANCAVELICA 158,594 32
ACOBAMBA 78,634 16
ANGARAES 63,255 13
CASTROVIRREYNA 19,169 4
CHURCAMPA 44,582 9
HUAYTARÁ 23,021 5
TAYACAJA 107,708 22
TOTAL 494,963 100

Fuente: INEI – Proyecciones departamentales de población 2015.

II. Diagnóstico Regional 19

 Ámbito de Control Regional

Datos 2016

4573 460
procesos de obras públicas
selección de bienes iniciadas en el año
servicios y obras

2,285 139
Millones de soles Pliegos
Presupuesto General

II. Diagnóstico Regional 20

IV. Resultados 2014-2016

21
 Servicios de Control Posterior
CGR/OCI 2014 2015 2016 Total
Contraloría Regional Huancavelica 7 6 5 18
OCI Gobierno Regional Huancavelica 4 5 5 14
OCI Gerencia Sub Regional de Huaytará 2 1 1 4
OCI Dirección Regional de Educación Huancavelica 2 2 2 6
OCI Dirección Regional de Salud Huancavelica - 1 - 1
OCI Municipalidad Provincial de Huancavelica 2 - 3 5
OCI Municipalidad Provincial de Tayacaja 2 2 2 6
OCI Municipalidad Provincial de Churcampa 2 2 1 5
OCI Municipalidad Provincial de Acobamba - 1 2 3
OCI Municipalidad Provincial de Angaraes 1 - - 1
OCI Municipalidad Distrital de Yauli 2 1 2 5
OCI Municipalidad Distrital de Acoria 2 1 2 5
OCI Municipalidad Distrital de Colcabamba 2 2 - 4
OCI Universidad Nacional de Huancavelica 2 1 - 3
Total Auditorías 30 25 25 80
Fuente: Sistema de Control Gubernamental

III. Resultados 2014-2016 22

 PERJUICIO ECONÓMICO 2014 - 2016

Perjuicio
Año Económico
(S/)

2014 6 582 290,00

2015 20 775 280,00

2016 64 928 354,00

Montos Económicos 23
 PERJUICIO ECONÓMICO 2014

Entidad Perjuicio Económico (S/)

Gobierno Regional de Huancavelica 4 963 998,36
Municipalidad Provincial de Tayacaja 610 496,00
Municipalidad Provincial de Huancavelica 263 537,61
Municipalidad Distrital de Ayavi 100 000,00
Otros 644 258,82
Total Perjuicio 2014 6 582 290,79

Montos Económicos 24
 PERJUICIO ECONÓMICO 2015

Entidad Perjuicio Económico (S/)

Gobierno Regional de Huancavelica 13 905 110,92
Municipalidad Provincial de Tayacaja 5 818 440,04
Municipalidad Distrital de Colcabamba 582 888,82
Municipalidad Provincial de Huancavelica 110 113,15
Municipalidad Provincial de Angaraes 104 102,49
Otros 254 624,70
Total Perjuicio 2015 20 775 280,12

Montos Económicos 25
 PERJUICIO ECONÓMICO 2016

Entidad Perjuicio Económico (S/)

Gobierno Regional de Huancavelica 57 056 362,48
Municipalidad Provincial de Tayacaja 3 314 838,14
Municipalidad Distrital de Pilpichaca 1 882 765,69
Municipalidad Distrital de Yauli 919 900,96
Municipalidad Distrital de Colcabamba 549 464,41
Municipalidad Distrital de Salcahuasi 533 072,29
Municipalidad Distrital de Arma 419 840,01
Otros 252 110,20
Total Perjuicio 2014 64 928 354,18

Montos Económicos 26
 Servicios de Control Simultáneo
CGR/OCI 2015 2016 Total
Contraloría Regional Huancavelica 2 6 8
OCI Gobierno Regional Huancavelica 5 5 10
OCI Gerencia Sub Regional de Huaytará - 1 1
OCI Dirección Regional de Educación Huancavelica 3 3 6
OCI Dirección Regional de Salud Huancavelica - 4 4
OCI Municipalidad Provincial de Huancavelica - 5 5
OCI Municipalidad Provincial de Tayacaja 1 1 2
OCI Municipalidad Provincial de Churcampa 1 1 2
OCI Municipalidad Provincial de Acobamba 1 4 5
OCI Municipalidad Provincial de Angaraes - - -
OCI Municipalidad Distrital de Yauli 3 3 6
OCI Municipalidad Distrital de Acoria - 2 2
OCI Municipalidad Distrital de Colcabamba - - -
OCI Universidad Nacional de Huancavelica 5 3 8
Total 21 38 59
Fuente: Sistema de Control Gubernamental

III. Resultados 2014-2016 27

 V. Principales Casos
2014-2016
Control Posterior y Simultáneo

28
Principales Casos
2014-2016
Control Posterior

29
 GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA
ACCIÓN DE CONTROL GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA

INFORMES Informe Civil N° 752-2014-CG/ORHV (03.OCT.2014)

ALCANCE Del 01/01/2013 al 30/09/2014

CASO: Proyecto: “Instalación e implementación de unidades móviles con
•CONFORMIDAD POR servicios médicos especializados en las provincias de Acobamba,
ADQUISICIONES SIN Huancavelica, Churcampa y Angaraes de la Región Huancavelica”
CUMPLIRSE LA TOTALIDAD
DEL CONTRATO •Se otorgó conformidad de las adquisiciones a los Consorcios
Huancavelica 20, 21, 22 y 23, a pesar que no entregaron la documentación
física mínima de propiedad de las unidades, siendo la entidad quien
asumió el trámite de 9 unidades médicas.

PRESUNTO PERJUICIO
• S/2 787 344,47
ECONÓMICO

PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Civil / Administrativa PAS

PRESUNTOS FUNCIONARIOS • Gerente Regional de Infraestructura, Director de la Oficina Regional de

INVOLUCRADOS Supervisión y Liquidación, Subgerente de Obras
• Segundo Juzgado Civil de Módulo Básico de Justicia de Huaycan, Lima
ESTADO DEL PROCESO
(Expediente N° 3561-2015)

Casos 30
 GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA
ACCIÓN DE CONTROL GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA
Informe Penal N.° 227-2015-CG/ORHV-EE (01.ABR.2015)
INFORMES Informe penal N.° 269-2015-CG/ORHV-EE (29.ABR.2015)
Informe penal N.° 270-2015-CG/ORHV-EE (29.ABR.2015)
ALCANCE Del 01/01/2013 al 30/09/2014
CASO: Proyecto: "Mejoramiento de la aplicación de tecnologías de la información y
comunicación en las II.EE. de la Región Huancavelica de los niveles: inicial,
•PROCESO DE SELECCIÓN Y
primaria y secundaria”:
EJECUCIÓN CONTRACTUAL
•Funcionarios concertaron con los proveedores y modificaron los términos de
TRANSGREDIÓ LA NORMATIVA DE
CONTRATACIONES referencia, para adquisición de maletines.
•En la adquisición de laptops, funcionarios coordinaron las especificaciones
técnicas a fin de beneficiar postor ganador.
•En el proceso de adquisición de proyectores, funcionarios acordaron a fin de
beneficiar a la empresa ganadora.
PRESUNTO PERJUICIO
• S/396 522,00
ECONÓMICO
PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Penal / Administrativa PAS
PRESUNTOS FUNCIONARIOS • Director Regional de Administración, Comité Especial Permanente,
INVOLUCRADOS Gerente Regional de Desarrollo Social y otros funcionarios.
• Segundo Despacho de la Fiscalía Especializada en Delitos de Corrupción de
ESTADO DEL PROCESO
Funcionarios de Huancavelica (Caso N° 78-2014).

Casos 31
 GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA
ACCIÓN DE CONTROL GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA
Informe Penal N° 256-2015-CG/ORHV (22.ABR.2015)
INFORMES Informe Penal N° 273-2015-CG/ORHV (30.ABR.2015)
Informe Civil N° 257-2015-CG/ORHV (22.ABR.2015)
ALCANCE Del 01/01/2011 al 30/09/2014
CASO:
Obra: “Construcción del Puente Colonial Señor de Acoria”
•Penal: Favorecimiento a Consorcio Mercurio en la elaboración de bases incongruentes,
•IRREGULARIDADES EN EL
admitiendo y calificando propuesta, pese a incumplir con requerimientos técnicos.
PROCESO DE SELECCIÓN PARA
•Penal: Recepción de cartas fianzas, retención parcial de la garantía de fiel cumplimiento,
SUPERVISOR Y EJECUCIÓN
aprobación de adicional y paralización de la obra, generando perjuicio económico.
CONTRACTUAL
•Civil: Funcionario no cumplió con la gestión de renovar o ejecutar la carta fianza de
garantía de fiel cumplimiento, ocasionando perjuicio económico.

PRESUNTO PERJUICIO
• S/ 1 035 955,92
ECONÓMICO
PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Penal, Civil y Administrativa PAS

PRESUNTOS FUNCIONARIOS • Presidente Regional, Miembros de Comité Especial, Director de la Oficina de

INVOLUCRADOS Logística, Director de la Oficina Regional de Asesoría Jurídica y otros funcionarios.

• Segundo Despacho de la Fiscalía Especializada en Delitos de Corrupción de

Funcionarios de Huancavelica (Caso N° 108-2015) (Penal)
ESTADO DEL PROCESO • En la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Corrupción de
Funcionarios del Distrito Fiscal de Huancavelica (Penal)
• Juzgado Civil de Huancayo (Civil)

Casos 32
 GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA
ACCIÓN DE CONTROL GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA

INFORMES Informe de Auditoria de Cumplimiento N° 026-2015-2-5338 (03.AGO.2015)

ALCANCE Del 01/01/2014 al 30/06/2015

CASO: Actividad: “Encausamiento y limpieza del río Mantaro en los sectores de
Huayllapampa y Casma distrito de Cuenca y Acostambo provincia de
•EXONERACIÓN PARA ALQUILER Huancavelica y Tayacaja”
DE MAQUINARIA •En la exoneración del proceso de selección por situación de emergencia, se
otorgó la buena pro y contrataron a un postor que no cumplió con acreditar
fehacientemente los términos de referencia, no se cumplió las actividades
previstas en el contrato; sin embargo, se otorgaron conformidades por
servicios no realizados
PRESUNTO PERJUICIO
• S/366 230,60
ECONÓMICO
PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Penal y administrativa PAS
• Presidente Regional, Consejeros Regionales, Secretario Regional, Gerente
PRESUNTOS FUNCIONARIOS
General Regional, Gerente Regional de Infraestructura, Subgerente de
INVOLUCRADOS Obras, entre otros.
• En la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Corrupción
ESTADO DEL PROCESO
de Funcionarios del Distrito Fiscal de Huancavelica.

Casos 33
 GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA

ACCIÓN DE CONTROL GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA

INFORMES Informe de Auditoria de Cumplimiento N° 024-2015-2-5338 (30.NOV.2015)

ALCANCE Del 01/01/2012 al 31/12/2013

CASO: Proyecto: “PROCOMPITE”

•APOYO A LA •Funcionarios y servidores, formularon y aprobaron el estudio de cadenas

COMPETITIVIDAD productivas de la región de Huancavelica, sin sustentar los costos, beneficios,
PRODUCTIVA 2012 - restricciones y mercados de distribución; generando el cofinanciamiento de
PROCOMPITE propuestas productivas no sostenibles ni rentables e incumplieron los
objetivos propuestos.

PRESUNTO PERJUICIO
• S/8 847 627,07
ECONÓMICO

PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Civil y administrativa PAS

• Presidente Regional, Gerente Regional de Desarrollo Económico, Director

PRESUNTOS FUNCIONARIOS
de la Oficina de Logística, Jefe del Área de Patrimonio, Presidente Comité
INVOLUCRADOS evaluador de las propuestas productivas Procompite, entre otros.
• Se encuentra en proyecto para la conciliación en el centro de conciliación
ESTADO DEL PROCESO
gratuito del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos Sede Huancavelica.

Casos 34
 GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA
ACCIÓN DE CONTROL GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA

INFORMES Informe de Auditoría de Cumplimiento N° 027 -2015-2-5338 (18.DIC.2015)

ALCANCE Del 01/01/2012 al 31/12/2013

CASO: Obra: “Mejoramiento y equipamiento de la infraestructura en la institución

educativa Maciste Díaz Abad del Centro Poblado de Quimllo, distrito de San
•APROBACIÓN DE Marcos de Rocchac - Tayacaja - Huancavelica”
EXPEDIENTE TÉCNICO SIN
ESTUDIOS DE MECÁNICA DE •Funcionarios y servidores, aprobaron el expediente técnico de la obra, sin
contar con un estudio de mecánica de suelos adecuado, con omisiones de
SUELOS
estudios hidrogeológicos de estabilización de suelos y taludes, muro de
contención con conductos para drenar y/o gaviones caja de forma escalonada
y recubrimiento vegetal en laderas.

PRESUNTO PERJUICIO
S/1 929 578,10
ECONÓMICO
PRESUNTA RESPONSABILIDAD Civil, Penal y Administrativo PAS

PRESUNTOS FUNCIONARIOS • Vicepresidente Regional, gerente General Regional, procurador Público

INVOLUCRADOS Regional, gerente Regional de Infraestructura, entre otros.
• Se formuló la denuncia penal ante la Fiscalía Especializada en Delitos de
ESTADO DEL PROCESO
Corrupción de Funcionarios Públicos de Junín.

Casos 35
 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA

INFORMES De Auditoría de Cumplimiento N° 717-2015-CG/ORHV

ALCANCE Del 01/01/2010 al 30/04/2014

CASO: Obra: “Construcción de la infraestructura de coliseo cerrado de Pampas”

•IRREGULARIDADES DURANTE •Se permitió el consentimiento de dieciséis ampliaciones del plazo sin
EL PROCESO DE EJECUCIÓN sustento; así se aprobaron y pagaron por trabajos parcialmente
CONTRACTUAL ejecutados y sin ejecutar, entre otros; conllevando a la inaplicación de
penalidades y ocasionando perjuicio económico.

PRESUNTO PERJUICIO
• S/477 188,79
ECONÓMICO

PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Penal (Negociación incompatible) / PAS

PRESUNTOS FUNCIONARIOS • Alcalde, Gerente Municipal, Gerentes de Desarrollo Urbano e

INVOLUCRADOS Infraestructura, Gerente de Asesoría Jurídica.

• Se encuentra en la Procuraduría de la CGR para el inicio de las

ESTADO DEL PROCESO
acciones legales

Casos 36
 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA

INFORMES Informe de Auditoría de Cumplimiento N° 902-2015-CG/ORHV (30.DIC.15)

ALCANCE Del 01/09/2011 al 30/04/2015

CASO:
Obra: “Mejoramiento y Ampliación del Sistema de Agua Potable
Alcantarillado en la ciudad de Pampas, de la Provincia de Tayacaja,
•IRREGULARIDADES DURANTE
departamento de Huancavelica”
EL PROCESO DE SELECCIÓN Y
EJECUCIÓN CONTRACTUAL
•Modificación de términos de referencia y otorgamiento de buena pro a la
supervisión; pagos en exceso por modificación del expediente técnico y
ampliaciones de plazo, pagos por partidas parcialmente ejecutadas y no
ejecutadas, liquidación consentida con pagos que no corresponden .

PRESUNTO PERJUICIO
• S/5 189 943,00 y riesgo potencial de S/1 574 498,26
ECONÓMICO
PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Penal (Negociación incompatible) / PAS
• Alcalde, Gerente de Desarrollo Urbano e Infraestructura, miembros
PRESUNTOS FUNCIONARIOS
del comité especial permanente, Gerente de Asesoría Jurídica,
INVOLUCRADOS
subgerencia de obras e inversiones, entre otros.
ESTADO DEL PROCESO • Se formuló denuncia ante la Fiscalía Anticorrupción de Huancavelica

Casos 37
 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA
INFORMES Informe de Auditoría de Cumplimiento N° 003-2015-2-0397
ALCANCE Del 01/07/2011 al 31/12/2014
CASO:
Obra: “Mejoramiento del Sistema de Abastecimiento de Agua Potable,
•PAGOS POR PARTIDAS NO Construcción de Sistema de Desagüe y Construcción de Letrinas en diez
EJECUTADAS O PARCIALMENTE Comunidades Campesinas del Distrito de Pampas”.
EJECUTADAS
•Se identificó el pago por ampliación de plazo, así como por partidas no
ejecutadas y parcialmente ejecutadas, y no se exigió la renovación de la
carta fianza de fiel cumplimiento.

PRESUNTO PERJUICIO
• S/1 050 645,71
ECONÓMICO
PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Penal (Negociación Incompatible) / PAS
• Alcalde, Gerente de Administración y Finanzas, Gerente de Asesoría
PRESUNTOS FUNCIONARIOS Jurídica, Gerente de Desarrollo Urbano e Infraestructura, Subgerente
INVOLUCRADOS de Contabilidad, Subgerente de Supervisión y Liquidación de Obra y
otros.
ESTADO DEL PROCESO • Se ha comunicado al Titular de la Entidad para el inicio de las acciones legales.

Casos 38
 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA

INFORMES De Auditoría de Cumplimiento N° 822-2015-CG/ORHV-AC

ALCANCE Del 01/01/2014 al 31/12/2014

CASO: Obra: “Ampliación y mejoramiento del servicio de agua potable y creación de
alcantarillado en el centro poblado de Andaymarca, distrito de Colcabamba –
•IRREGULARIDADES DURANTE Tayacaja – Huancavelica”
EL PROCESO DE SELECCIÓN Y
EJECUCIÓN CONTRACTUAL •Se otorgó la buena pro a consorcio que no acreditaban el cumplimiento de las
bases, se suscribió contrato incumpliendo los plazos y sin contar con los
documentos requeridos; se recepcionó la obra con partidas no ejecutadas y
parcialmente ejecutadas; se permitió su ejecución sin residente y sin
supervisor, no aplicándole penalidades y efectuando pagos sin haberse
cumplido el servicio.

PRESUNTO PERJUICIO
• S/582 888,88
ECONÓMICO
PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Penal (Negociación incompatible) / PAS
• Sub Gerente de Infraestructura, miembros del Comité Especial Ad Hoc,
PRESUNTOS FUNCIONARIOS
Jefe de División de Obras, Supervisor de obra, Representante Legal del
INVOLUCRADOS consorcio.

ESTADO DEL PROCESO • En inicio de acciones legales por parte de la Procuraduría de la CGR

Casos 39
 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALCAHUASI

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALCAHUASI

INFORMES De Auditoría de Cumplimiento N° 271-2016-CG/COREHV

ALCANCE Del 26/06/2013 al 31/12/2014
CASO: Obra: “Mejoramiento del servicio educativo de la Institución Educativa
Santa Isabel de Huaccayrumi”
•IRREGULARIDADES DURANTE
EL PROCESO DE SELECCIÓN Y •Otorgamiento de buena pro sin cumplir con requisitos; asimismo, se
EJECUCIÓN CONTRACTUAL autorizó la paralización y ampliación de plazo sin sustento, se recepcionó
la obra con partidas parcialmente ejecutadas, no habiéndose aplicado las
penalidades correspondientes, además de la contratación innecesaria de
un servicio de liquidación de obra.
PRESUNTO PERJUICIO
• S/533 072,29
ECONÓMICO

PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Penal (Negociación incompatible) / PAS

PRESUNTOS FUNCIONARIOS • Presidente y miembros del Comité Especial, Gerente de Desarrollo

INVOLUCRADOS Urbano Rural y Obras Públicas, Supervisor

ESTADO DEL PROCESO • En inicio de acciones legales por parte de la Procuraduría de la CGR.

Casos 40
 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA
INFORMES De auditoría de Cumplimientos N° 323-2016-CG/COREHV-AC
ALCANCE Del 01/05/2012 al 31/12/2014
CASO: Obra: “Ampliación y mejoramiento de los servicios de agua potable y desagüe en
la localidad de Colcabamba”, ejecutada por el Consorcio San Pablo.
•IRREGULARIDADES EN LOS
PROCESOS DE SELECCIÓN Y •Procesos de selección para ejecución y supervisión de la obra sin contar con
EJECUCIÓN DE LA OBRA disponibilidad de terreno, con factores de evaluación excesivos, innecesarios e
incorrectos, otorgamiento de la buena pro sin cumplir requisitos; se aprobaron
ampliaciones de plazo injustificadas, mayores gastos generales e intereses no
sustentados, autorizaron pagos y recepcionaron la obra con partidas
parcialmente ejecutadas, dejando de aplicar penalidades.
PRESUNTO PERJUICIO
• S/549 464,41
ECONÓMICO
PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Penal (Negociación incompatible)/ PAS
• Gerente Municipal, Jefe de División de Obras, Presidentes y Miembros
PRESUNTOS FUNCIONARIOS
de los Comités Especiales, Jefe de la Unidad de Abastecimiento y
INVOLUCRADOS
Subgerente de Infraestructura

• Se inicio el proceso Administrativo Sancionador por el Órgano de

ESTADO DEL PROCESO Instructor Centro.
• En inicio de acciones legales por parte de la Procuraduría de la CGR.

Casos 41
 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA
INFORMES De Auditoría de Cumplimiento N° 486-2016-CG/COREHV-AC
ALCANCE Del 08/07/2013 al 28/02/2015
CASO:
IRREGULARIDADES EN EL Obra: “Mejoramiento de canales de riego del valle de Pampas, (Afianzamiento
PROCESO DE CONTRATACIÓN hídrico de los ríos Viñas y Opamayo), distrito de Pampas, provincia de Tayacaja,
departamento de Huancavelica”, ejecutada por el Consorcio Molero.

•Proceso de selección sin contar con la disponibilidad del terreno; admisión de

propuestas que no cumplieron requerimientos técnicos mínimos; se otorgó
mayores puntajes sin corresponder. Durante la ejecución de la obra se aprobaron
valorizaciones con un presupuesto distinto al expediente técnico, las cuales
contenían partidas no ejecutadas y parcialmente ejecutadas.

PRESUNTO PERJUICIO
• S/2 822 196,81
ECONÓMICO
PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Penal (Negociación Incompatible) / PAS
• Gerente de Desarrollo Urbano e Infraestructura, Subgerente (e) de Obras y
PRESUNTOS FUNCIONARIOS
Proyectos de Inversión, Gerente de Asesoría Jurídica, Sub Gerente de
INVOLUCRADOS Logística y Sub Gerente de Contabilidad
ESTADO DEL PROCESO • En inicio de acciones legales por parte de la Procuraduría de la CGR.

Casos 42
 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILPICHACA
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILPICHACA
INFORMES De Auditoria de Cumplimiento N° 712-2016-CG/COREHV-AC (30.DIC.2016)
ALCANCE Del 02/08/2012 al 15/03/2015
CASO: Obra: “Mejoramiento de los servicios educativos del nivel inicial en 11
comunidades del distrito de Pilpichaca, provincia de Huaytará, departamento
•IRREGULARIDADES EN EL de Huancavelica”
PROCESO DE CONTRATACIÓN •Procesos de contratación para ejecución y supervisión de obra realizados al
DEL EJECUTOR Y SUPERVISOR margen de la normativa vigente; otorgamiento de adelantos no previstos,
DE LA OBRA ejecución de obra sin residente ni jefe de supervisión; aprobaron ampliaciones
de plazo injustificadas permitiendo su consentimiento, adicionales mal
formuladas y liquidación de obra sin cumplir con los procedimientos
establecidos; realizaron intervención económica de manera incorrecta,
asimismo, efectuaron pagos que correspondían asumir al contratista y otros no
relacionados con la ejecución de la obra; pagaron por reformulación del
expediente técnico innecesario.
PRESUNTO PERJUICIO
• S/1 882 765,69
ECONÓMICO
PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Penal (negociación incompatible) y Administrativa Pas
PRESUNTOS FUNCIONARIOS • Alcalde, jefe de Logística, Sub Gerente de Infraestructura , Asesor Legal,
INVOLUCRADOS jefe de Tesorería, Supervisor, entre otros.

ESTADO DEL PROCESO • Se encuentra en proceso de remisión a la Procuraduría de la CGR.

Casos 43
 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARMA
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARMA
INFORMES De Auditoria de Cumplimiento N° 707-2016-CG/COREHV (30.DIC.2016)
ALCANCE Del 20/10/2014 al 30/10/2015
CASO: Obra: “Ampliación y Mejoramiento de los servicios de agua potable y
alcantarillado en la localidad de Arma, distrito de Arma, provincia de
•IRREGULARIDADES EN EL Castrovirreyna, departamento de Huancavelica”.
PROCESO DE CONTRATACIÓN
•Proceso de selección para la ejecución de la obra al margen de la
normativa vigente, aprobación de expediente técnico sin cumplir con
las especificaciones técnicas señaladas en el estudio de preinversión,
ampliaciones de plazo sin sustento, otorgaron adicionales de obra por
deficiencias en el expediente técnico, pagaron por partidas
parcialmente ejecutadas e inaplicaron penalidad por mora.
PRESUNTO PERJUICIO
• S/ 419 840,01
ECONÓMICO
PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Penal (negociación incompatible) y Administrativa PAS
• Miembros del comité especial, subgerente de Desarrollo Urbano
PRESUNTOS FUNCIONARIOS
Rural, responsable Contabilidad y Presupuesto, comité de recepción
INVOLUCRADOS
de obra, supervisor

ESTADO DEL PROCESO • En inicio de acciones legales por parte de la Procuraduría de la CGR.

Casos 44
 GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA

INFORMES De Auditoria de Cumplimiento N° 005-2016-2-5338
ALCANCE Del 01/01/2013 Al 31/12/2015
CASO:

• Funcionarios y Servidores del Gobierno Regional de Huancavelica

Autorizaron, Implementaron el Procompite 2013; inobservando la
PROCOMPITE 2013 normatividad de la Ley N° 29337 que establece disposiciones para
apoyar la competividad productiva.

PRESUNTO PERJUICIO
• S/10 938 638,80
ECONÓMICO
PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Civil y PAS
• Presidente Regional, Gerente Regional de Desarrollo Económico, Gerente
PRESUNTOS FUNCIONARIOS Regional de Desarrollo Social, Sub Gerente de Programación e Inversiones,
INVOLUCRADOS Director Regional de Cámelidos Sudamericanos, Director Regional de
Estudios Pre Inversión.
• Se ha comunicado al Titular de la Entidad para el inicio de las acciones
ESTADO DEL PROCESO
legales.

Casos 45
 GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA
INFORMES De Auditoria de Cumplimiento N° 012-2016-2-5338 (16.DIC.2016)

ALCANCE Del 01/01/2012 al 31/12/2014

CASO: Funcionarios y Servidores del Gobierno Regional de Huancavelica
IRREGULARIDADES EN EL Formularon y Ejecutaron Proyectos de Inversión Publica, beneficiando a
PROCESO DE CONTRATACIÓN Telefónica Móviles S.A., y de la Inversión realizada por el importe de
S/18 001 109,42, en la clara transgresión de la normativa de inversión
publica y de contrataciones del estado, siendo algunos de ellos:

-Mejoramiento y ampliación de los servicios de comunicación de los 6

distritos de la provincia de Tayacaja - Huancavelica.
-Mejoramiento y ampliación de los servicios de comunicación de los 5
distritos de la provincia de Castrovirreyna – Huancavelica.

PRESUNTO PERJUICIO
• S/18 001 109,42
ECONÓMICO
PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Penal (Negociación incompatible) y Administrativo PAS
• Gerente de Infraestructura, Director de Comunicaciones, Director Regional
PRESUNTOS FUNCIONARIOS
de Estudios de Pre Inversión e Inversiones, Miembros del Comité Especial
INVOLUCRADOS permanente, evaluador de la Sub Gerente de programación e inversión.
• Se ha comunicado al Titular de la Entidad para el inicio de las acciones
ESTADO DEL PROCESO
legales.

Casos 46
 GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA
INFORMES De Auditoria de Cumplimiento N° 006-2016-2-5338 (26.AGO.2016)
ALCANCE Del 01/01/2012 Al 31/12/2014
CASO: Proyecto: “Evaluación técnica y administrativa de los proyectos de instalación e
implementación de unidades móviles con servicios médicos especializados en las
provincias de Huancavelica, Angaraes, Acobamba, Churcampa, de la Región
IRREGULARIDADES EN PROCESO Huancavelica”
DE FORMULACIÓN DE PROYECTO •Formularon, evaluaron, aprobaron y declararon viable los estudios de
Preinversión a nivel de perfil, estableciendo previamente la alternativa de
solución para la adquisición de unidades móviles y atenciones médicas; que no se
enmarca en lo establecido en la normativa de Salud, y a pesar de no tener
consistencia técnica, metodológica y legal que sustenten su viabilidad para ser
ejecutados como proyectos de inversión pública.
•Dispusieron la elaboración y aprobación de los expedientes técnicos con
modificaciones sustanciales inobservando la normativa del SNIP.
PRESUNTO PERJUICIO
• S/27 873 444,65
ECONÓMICO
PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Penal (Negociación incompatible) y Administrativo PAS

PRESUNTOS FUNCIONARIOS • Presidente Regional, responsables de OPI, OREPI y Miembros del CREET
INVOLUCRADOS (Comité Regional de Evaluación de Expedientes Técnicos)

• Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Corrupción de

ESTADO DEL PROCESO
Funcionario de Huancavelica.

Casos 47
 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA

INFORMES De Auditoria de Cumplimiento N° 003-2016-2-0397 (29.OCT.2016)

ALCANCE Del 01/01/2013 Al 31/12/2015

CASO: Obra: “Mejoramiento de la IE nivel secundario Mariscal Cáceres. Distrito de
IRREGULARIDADES EN EL Daniel Hernández, provincia de Tayacaja, Huancavelica”, ejecutada por el
PROCESO DE CONTRATACIÓN Consorcio Escorpión.
•Requerimientos Técnicos Mínimos restringieron la pluralidad de postores,
buena pro otorgada a postor a pesar de no calificar; pagos por partidas no
ejecutadas y parcialmente ejecutadas, ampliación de plazo sin causal
justificada, inaplicación de penalidad por mora y no se ejecutó la garantía
de fiel cumplimiento.
PRESUNTO PERJUICIO
• S/492 641,33
ECONÓMICO
PRESUNTA RESPONSABILIDAD • Penal ( Negociación Incompatible) y PAS
• Alcalde, Subgerente de Logística, Miembro del Comité Especial, Gerente de
PRESUNTOS FUNCIONARIOS Desarrollo Urbano e Infraestructura, Gerente de Desarrollo Urbano e
INVOLUCRADOS Infraestructura, Subgerente (e) de Obras y Proyectos de Inversión,
Subgerente de Tesorería, entre otros.
• Se ha comunicado al Titular de la Entidad para el inicio de las acciones
ESTADO DEL PROCESO
legales.

Casos 48
 Principales Casos
2014-2016
Control Simultáneo

49
 UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA

TIPO DE SERVICIO ACCIÓN SIMULTÁNEA

INFORME/OFICIO 421-2016-CG/L446-AS (14.10.2016)

“Mejoramiento de Laboratorios Especializados y Aulas Académicas, para el

TEMA EN REVISIÓN Fortalecimiento de la Investigación Científica Escuela Académica Profesional de
Ingeniería Civil sede central de la Universidad Nacional de Huancavelica.
CASO:
• Funcionarios de la Universidad Nacional de Huancavelica otorgaron una
•RECONOCIMIENTO DE ampliación de plazo por 216 d.c. y pago por mayores gastos generales por
MAYORES GASTOS GENERALES S/2 500,00, a favor del Consorcio Fortaleza, además de efectuar pagos de
partidas no ejecutadas.

• Modificación del monto contratado, bajo el sistema de contratación de

suma alzada y modalidad de llave en mano debido al incremento de
presupuesto durante elaboración del expediente técnico de obra, pone en
riesgo el pago de mayores prestaciones adicionales que superan el 15%, sin
RIESGOS contemplar lo estipulado en la normativa vigente
• Pago de partidas cuya ejecución no se advierte en obra y utilización de
servicios de agua potable y electricidad, exponen a perjuicio económico a la
entidad ante el incumplimiento por parte del contratista y la no aplicación
de penalidades a que hubiera lugar al respecto
 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARIBAMBA

TIPO DE SERVICIO ACCIÓN SIMULTÁNEA

INFORME/OFICIO Informe N° 081-2016-CG/L446-AS (30.03.2016)

“Instalación de campo deportivo con grass sintético en el barrio progreso

TEMA EN REVISIÓN
del Centro Poblado Pichus, distrito de Huaribamba, provincia de Tayacaja”
CASO:
• Deficiencias en la ejecución de partidas de la obra de la obra
•DEFICIENCIAS EN EJECUCIÓN DE “Instalación de campo deportivo con grass sintético en el barrio
PARTIDAS progreso del Centro Poblado Pichus, distrito de Huaribamba,
departamento de Tayacaja”

• El especialista mecánico propuesto por el postor ganador de la buena

pro, no viene realizando el servicio de confección de carpintería
metálica.
RIESGOS • Demolición de un paño del cerco perimétrico sin ningún sustento
técnico para su reconstrucción ni aprobación documentada por parte de
la supervisión/inspección ni de la Entidad, y su reconstrucción no
garantizaría lo planteado en el expediente técnico
 UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA

TIPO DE SERVICIO ACCIÓN SIMULTÁNEA

INFORME/OFICIO Informe N° 005-2016-OCI/4163-AS (22.07.2016)

Construcción y equipamiento del complejo educativo para el

TEMA EN REVISIÓN fortalecimiento académico de la facultad de educación de la Universidad
Nacional de Huancavelica
CASO:
• Funcionarios de la Universidad Nacional de Huancavelica admitieron
•ACEPTARON CARTAS FIANZAS cartas finanzas falsas y vencidas, y autorizaron modificaciones en el
FALSAS Y VENCIDAS expediente técnico del proyecto.

• La posibilidad de que dichas cartas sean inejecutables en caso de

incumplimiento por parte del contratista.
• El no cobro de penalidades ocasiona perjuicio económico a la entidad.
RIESGOS • Las modificaciones realizadas alteran; el monto ofertado, las
condiciones contractuales y el perfil del proyecto declarado viable sin
sustento técnico acreditado podrían incidir en la satisfacción de los
requerimientos del área usuaria.
 GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA

TIPO DE SERVICIO VISITA DE CONTROL

INFORME/OFICIO Informe N° 002-2016-OCI/OCI-VC (31.03.2016)

• Mejoramiento de la calidad del servicio educativo en la institución

TEMA EN REVISIÓN secundaria Víctor Raúl Haya de la Torre del centro poblado Ccasapata,
distrito de Yauli, provincia y departamento de Huancavelica.
CASO:
• Funcionarios de las Gerencias Regionales de Desarrollo Social e
•DEMORA EN LA CULMINACIÓN Infraestructura, no adoptaron las medidas para evitar el aplazamiento
DE LA OBRA de la ejecución del proyecto.

• La dilación de plazos para la atención de adelantos directos, configura

riesgo de incumplimiento de obligaciones por parte de la entidad, el
cual podría conllevar a que la entidad reconozca la indemnización por
los daños y perjuicios irrogados al contratista.
RIESGOS • Se advierte que la inoportuna instalación de aulas prefabricadas por
parte de los funcionarios de las Gerencias Regionales de Desarrollo
Social e Infraestructura, pone en riesgo a la comunidad educativa y al
normal desarrollo de las labores académicas.
 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA

TIPO DE SERVICIO VISITA DE CONTROL

INFORME/OFICIO Informe N° 001-2016-OCI/OCI-VC (19.05.2016)

• Mejoramiento y Ampliación de los servicios del mercado de abastos

TEMA EN REVISIÓN
del distrito de Pampas, Tayacaja - Huancavelica-II etapa.
CASO:
• Ejecución parcial de algunas partidas del expediente técnico de la
•DEFICIENCIAS EN LA EJECUCION obra, generan deficiencias en la ejecución de la obra.
DE LA OBRA

• Existe el riesgo que, al no haber realizado las pruebas hidráulicas en

las tuberías, estas presenten filtraciones, por lo que estando los baños
con los cerámicos colocados y de existir las filtraciones los muros
presentaran humedad, desprendimiento de cerámicos generando un
deterior de las instalaciones y mayores gastos a la Entidad.
RIESGOS • Se advierte el riesgo que al no tener el tipo de cerámico estipulado en
el expediente técnico el cual tiene que ser antideslizante puede
conllevar a accidentes futuros, estableciendo que los pisos de
porcelanato son más resbalosos con el contacto de agua y siendo este
un mercado es muy propenso a estar húmedos los pisos
permanentemente.
Próximas Intervenciones – Plan 2017

55
 Próximas Intervenciones - Plan 2017

ENTIDAD TEMA MONTO A AUDITAR

AMPLIACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LOS

MUNICIPALIDAD
SISTEMAS DE AGUA POTABLE Y 9 218 894,18
DISTRITAL DE
ALCANTARILLADO DEL DISTRITO DE PAUCARÁ,
PAUCARÁ
PROVINCIA DE ACOBAMBA

MUNICIPALIDAD
MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE RIEGO 3 984 801,26
PROVINCIAL DE
ANCOQUICHCA, II ETAPA
HUAYTARÁ

V. Principales Casos 2014-2016 - Próximas Intervenciones 56

VI. Nuevas Estrategias de Control

57
 Nuevo Accionar de la Contraloría

Acción contralora preventiva y articulada con los diferentes niveles de

gobierno y sectores del Estado, a nivel nacional, de alerta, que identifique
riesgos, cercana y de apoyo al funcionario público, con la participación
vigilante de la ciudadanía, y que comunique oportunamente sus resultados.
SIN DEJAR DE LADO EL CONTROL POSTERIOR ES DECIR LA REVISIÓN DE LEGALIDAD DE
LOS PROCESOS Y ACTOS PÚBLICOS
VI. Nuevas Estrategias de Control 58
 Nuevo Accionar de la Contraloría

La nueva estrategia de control gubernamental comprenderá:

VI. Nuevas Estrategias de Control 59

 Medidas Preventivas Anticorrupción

1. Control patrimonial de todos los funcionarios y servidores

públicos a través de la obligatoriedad de la presentación de
Declaraciones Juradas.
2. Supervisores acreditados por la CGR en los principales Proyectos
de Inversión y Obras Públicas.
3. Solicitar capacidad de suspensión de los procesos de selección
ante riesgos.
4. Asegurar la veracidad y validez de las cartas fianzas que se
entregan como resultado de los procesos de contratación
5. Fortalecimiento de 150 OCI con jefe y personal CGR.
6. Procedimientos para transacciones fuera de la ley de
contrataciones.

VI. Nuevas Estrategias de Control 60

 Medidas Preventivas Anticorrupción

7. Opinión en casos de conflictos de aplicación o interpretación

normativa.
8. Capacidad para la inmovilización y custodia de la
documentación.
9. Acceso a las Bases de Datos de las entidades públicas.
10. Fortalecimiento del Control Previo cuando se modifiquen los
contratos de APP.
11. Adscribir la Procuraduría Pública Anticorrupción a la CGR.
12. Asignar competencia a los Juzgados Penales Nacionales y Sala
Penal Nacional para conocer por la presunta comisión de delitos
graves contra la administración pública.
13. Regulación de la construcción de obras por administración
directa.

VI. Nuevas Estrategias de Control 61

Resultados esperados

VI. Nuevas Estrategias de Control 62

 CONTROL
GUBERNAMENTAL EN
LOS GOBIERNOS
REGIONALES Y LOCALES

Guillermo Uribe Córdova

Gerente de Coordinación Regional Centro
23 de febrero, 2017