FUNDAMENTOS EMPRESARIALES DE INGENIERÍA

Mag. Arq. Fernando Romani Vadillo

Semana 9:

Fases en el desarrollo de los proyectos de Inversión.

Pre inversión, Inversión y Operación.

Normatividad en el Sector Público:

 OBJETIVOS DE APRENDIZAJE

Comprender el concepto de empresa, sus características y

objetivos.
Conocer la normatividad en el Sector Público
CICLO DEL
PROYECTO
Fases en el desarrollo de los Proyectos de Inversión Pública, PIP

Preinversión
 Es la primera fase del Ciclo de Proyectos, en ella se elaboran los diferentes
estudios que sustentarán que la viabilidad de un PIP sea:
 Socialmente rentable,
 Sostenible,
 Concordante con los Lineamientos de Política Nacional establecidos por los
Sectores, y según quien lo formule, que se enmarque en los Planes
elaborados por el Gobierno Regional y Local.

PIP, Proyecto de Inversión Pública

Pre inversión

Existen tres niveles de estudios:

 Perfil: Objetivo principal es la Identificación del Problema, las Causas, los
Objetivos del Proyecto, las Alternativas de Solución del Problema.
 Pre-factibilidad: En este estudio se define la selección de tecnologías,
localización, tamaño y momento de inversión.
 Factibilidad: En este estudio se definirá: la localización, el tamaño, la
tecnología, el calendario de ejecución, puesta en marcha y lanzamiento,
organización, gestión y análisis financieros.
Inversión

 Es aquella en que se lleva a cabo la implementación del Proyecto.

 Esta fase es desarrollada por la Unidad Ejecutora propuesta en los estudios
de Pre-inversión.
Inversión
Etapas:
Elaboración del Estudio Definitivo:
 Permite definir a detalle la alternativa seleccionada en el nivel de Pre-
inversión y calificada como viable.
 Se define: el dimensionamiento a detalle del Proyecto, los costos unitarios
por componentes, especificaciones técnicas para la ejecución de obras o
equipamiento, medidas de mitigación de impactos ambientales negativos,
necesidades de Operación y Mantenimiento, el plan de implementación,
entre otros requerimientos considerados como necesarios de acuerdo a
la tipología del Proyecto.
  Expediente Técnico Detallado:
 Documento que contiene estudios de ingeniería de detalle con su
respectiva
los memoria descriptiva, bases, especificaciones técnicas y el
presupuesto definitivo
Post Inversión
Etapas:
 Operación y Mantenimiento:
 Es el periodo en el cual se obtienen los beneficios y se ejecutan los gastos
por la operación del bien o servicio que el PIP atiende.
 Evaluación Ex-post:
 Es el estudio por el cual se busca determinar la eficiencia, eficacia e
impacto de las actividades desarrolladas para alcanzar los Objetivos del
PIP.
.

Fase de Preinversión:
Comprende la elaboración del Perfil, del estudio de prefactibilidad y del estudio de factibilidad.
La elaboración del Perfil es obligatoria.
Los estudios de prefactibilidad y factibilidad pueden no ser requeridos dependiendo de las
características del proyecto.
Una vez terminada la elaboración de un estudio de preinversión, de acuerdo a los Contenidos
Mínimos establecidos por la Dirección General de Programación Multianual del Sector Público, la
Unidad Formuladora debe registrar el proyecto formulado en el Banco de Proyectos, como requisito
previo a la evaluación de dicho estudio.
Culmina con la declaración de viabilidad otorgada por el órgano competente, siempre que el proyecto
cumpla con los requisitos técnicos y legales.
Formulación de Estudios de Pre Inversión
Previo a la formulación de un PIP, la UF verifica en el Banco de Proyectos que no
exista un PIP registrado con los mismos objetivos, beneficiarios, localización
geográfica y componentes, del que pretende formular, a efectos de evitar la
duplicación de proyectos.

La UF elabora los estudios de preinversión del PIP sobre la base de los Contenidos
Mínimos para Estudios de Preinversión, teniendo en cuenta los términos de
referencia o planes de trabajo aprobados, así como los contenidos, parámetros,
metodologías y normas técnicas que se dispongan. Asimismo, debe ser compatible
con los Lineamientos de Política Sectorial, con el Plan Estratégico Institucional y con
el Plan de Desarrollo Concertado, según corresponda
Formulación de Estudios de Pre Inversión
La elaboración de los estudios de preinversión considera los Parámetros y Normas
Técnicas para Formulación , los Parámetros de Evaluación, así como la programación
multianual de inversión pública del Sector, Gobierno Regional o Local, según
corresponda, a efectos de evaluar la probabilidad y período de ejecución del PIP.
Las proyecciones macroeconómicas que se utilicen para los estudios de preinversión
deben ser consistentes con el Marco Macroeconómico Multianual vigente en el
momento que se realiza el estudio
Evaluación de los Estudios de Preinversión Previo a la evaluación de un PIP, la OPI
verifica que en el Banco de Proyectos no exista otro PIP registrado con los mismos
objetivos, beneficiarios, localización geográfica y componentes, del que será
evaluado, a efectos de evitar la duplicación de proyectos.

La evaluación del proyecto debe considerar el análisis de los aspectos técnicos,

metodológicos y parámetros utilizados en el estudio, adicionalmente se tomarán en
cuenta los aspectos legales e institucionales relacionados a la formulación y
ejecución del proyecto, así como la programación multianual de inversión pública del
Sector, Gobierno Regional o Local, según corresponda, a efectos de evaluar la
probabilidad y período de ejecución del PIP.

OPI, OPMI: Oficina de Programación Multianual de Inversiones

Los Informes Técnicos que elaboren la OPI o la DGPM seguirán las Pautas para la
Elaboración de Informes Técnicos, debiendo recoger los aspectos desarrollados en el
Protocolo de Evaluación4 . Los Informes Técnicos deben ser puestos en conocimiento
de la UF que elaboró el estudio.
Cuando la OPI formule observaciones, debe pronunciarse de manera explícita sobre
todos los aspectos que deban ser reformulados o sustentados, no debiendo volver a
observar un PIP sino por razones sobrevinientes a la primera evaluación.
La responsabilidad por la evaluación de los PIP es siempre de una Entidad del Sector
Público sujeta a las normas del SNIP
DGPMI; Dirección General de Programación Multianual de Inversiones
La Fase de Inversión comprende la elaboración del estudio definitivo o expediente técnico y la
ejecución del Proyecto de Inversión Pública.
Durante esta fase, las Unidades Ejecutoras pondrán a disposición de la Dirección General de
Programación Multianual del Sector Público y de las Oficinas de Programación e Inversiones toda la
información referente al Proyecto de Inversión Pública en caso éstas la soliciten. Artículo 13.-
Seguimiento La Dirección General de Programación Multianual del Sector Público y las Oficinas de
Programación e Inversiones se encuentran facultadas para realizar coordinadamente el seguimiento
físico y financiero de los Proyectos de Inversión Pública.
Las Unidades Ejecutoras deben informar a la Oficina de Programación e Inversiones que evaluó el
proyecto y a la Dirección General de Programación Multianual del Sector Público, cuando
corresponda, cualquier modificación del Proyecto durante la fase de Inversión, que pudiera afectar su
viabilidad.
Evaluación ex post Las Unidades Ejecutoras, en coordinación con la Oficina de
Programación e Inversiones que evaluó el proyecto, son las responsables por las
evaluaciones ex post de los Proyectos de Inversión Pública que ejecutan. La Dirección
General de Programación Multianual del Sector Público está facultada para
determinar en los casos en que se requerirán dichas evaluaciones, la metodología a
seguir y el requisito de que sea efectuada o no por una agencia independiente, con
el fin de verificar la generación de beneficios sociales durante la vida útil del
Proyecto. Los resultados de las evaluaciones deben ser enviadas a la Dirección
General de Programación Multianual del Sector Público
INVIERTE.P
E
DGPMI
PMIE, Programa Multianual de Inversiones del Estado
Fases del ciclo de Inversión
 Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones
INVIERTE.PE

¿Qué es el sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de

Inversiones?

Es el sistema administrativo del Estado, creado con la finalidad de orientar el

uso de los recursos públicos destinados a la inversión para la efectiva prestación
de servicios y la provisión de la infraestructura necesaria para el desarrollo del
país.
Fases del Ciclo de Inversión

El Ciclo de Inversión tiene las fases siguientes:

a) Programación Multianual:
Comprende la elaboración del diagnóstico de la situación de las brechas de infraestructura o de
acceso a servicios públicos, y la definición de los objetivos a alcanzarse respecto a dichas
brechas, mediante el establecimiento de metas de producto específicas, así como los indicadores
de resultado en un horizonte mínimo de 3 años.
Comprende además, los planes de desarrollo concertado regionales y locales y constituye el
marco de referencia orientador de la formulación presupuestaria anual de las inversiones.
Incluye a los proyectos de inversión a ser ejecutados mediante asociaciones público privadas
cofinanciadas.
b) Formulación y Evaluación:

Comprende la formulación del proyecto, de aquellas propuestas de inversión

consideradas en la programación multianual, y la evaluación respectiva sobre la
pertinencia de su ejecución, debiendo considerarse los recursos para
la operación y mantenimiento del proyecto y las formas de
financiamiento. Se realiza a través de una ficha técnica
(ver ejemplo de ficha técnica en:
https://www.mef.gob.pe/contenidos/inv_publica/docs/ficha_tecnica/vivienda/i
nstructivo_saneamiento_urbano.pdf) y solo en caso de proyectos que tengan
alta complejidad, se requerirá el nivel de estudio que sustente la concepción
técnica y el dimensionamiento del proyecto. En esta fase, las entidades registran
y aprueban las inversiones en el Banco de Inversiones.
b) Formulación y Evaluación:

Las Unidades Formuladoras(UF) acreditadas del Sector, Gobierno Regional o

Gobierno Local para la fase de Formulación y Evaluación son responsables de
aplicar los contenidos, las metodologías y los parámetros de formulación;
elaborar las fichas técnicas y los estudios de pre inversión requeridos teniendo
en cuenta los objetivos, metas e indicadores previstos en la fase de
Programación Multianual y de su aprobación o viabilidad, cuando corresponda.
b) Formulación y Evaluación:

Elaboración de fichas técnicas o estudios de pre inversión

Los proyectos más recurrentes y replicables se estandarizarán en fichas técnicas predefinidas,
son formatos estandarizados precargados con datos para las principales variables para
el dimensionamiento y costos de un proyecto.

Para los casos de inversiones menores a las 750 UIT existirán fichas simplificadas.

Solo los proyectos complejos o de más de 15,000 UIT requerirán de estudios a nivel de perfil.

Si la inversión supera las 407,000 UIT requerirá estudios a nivel de perfil reforzado.
b) Formulación y Evaluación:

Evaluación y registro del proyecto en el Banco de Inversiones

La evaluación de las fichas técnicas y de los estudios de pre inversión, según sea
el caso, la realiza la Unidad Formuladora (UF).

La UF, es el área responsable de la elaboración del estudio de pre inversión.

La UF, además, es la encargada de registrar el proyecto en el Banco

de
Inversiones, así como el resultado de la evaluación.
c) Ejecución:

Comprende la elaboración del expediente técnico y la ejecución física y

financiera respectiva. El seguimiento de la inversión se realiza a través del
Sistema de Seguimiento de Inversiones, herramienta del Sistema Nacional de
Programación Multianual y Gestión de Inversiones que vincula el Banco de
Inversiones con el Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF-SP) y
similares aplicativos informáticos.
“ Únicamente podrá asignarse recursos e iniciarse la fase de Ejecución de las
inversiones consideradas en el programa multianual de inversiones
correspondiente”
c) Ejecución:

Elaboración del expediente técnico o documentos equivalentes

Lo elabora la Unidad Ejecutora de Inversiones (UEI) en función de la concepción

técnica y dimensionamiento del estudio de pre inversión o de la ficha técnica.

En el caso de aquellas inversiones que no constituyen PIP, se elabora un informe

técnico sobre la base de la información registrada directamente en el Banco de
Inversiones.
c) Ejecución:

Si se realizan modificaciones, la UE o UF, según corresponda, deben registrarlas en el Banco de

Inversiones antes de ejecutarlas.

Culminada la ejecución, la UE realiza la liquidación física y financiera y cierra el registro en el

Banco de Inversiones.
d) Funcionamiento:

Comprende la operación y mantenimiento de los activos generados con la

ejecución de la inversión pública y la provisión de los servicios implementados
con dicha inversión. En esta etapa, las inversiones pueden ser objeto de
evaluaciones ex post, con el fin de obtener lecciones aprendidas que permitan
mejoras en futuras inversiones.
CAMBIOS QUE INTRODUCE INVIERTE.PE

DL.1252 DEL 01.12.2016

VIGENCIA DESDE EL 15.02.2017
DIFERENCIAS PRINCPALES ENTRE INVIERTE.PE Y EL SNIP

Identifica y prioriza proyectos que No Identifica ni prioriza proyectos

cierren brechas sociales y que cierren brechas sociales y
económicas. económicas.

RÁPIDOS: MENOS PROCESOS LENTO: EXCESIVAS

Un solo proceso con la Unidad FORMULACIONES
Formuladora del MEF Dos procesos con Unidad
Formuladora y Oficina de
Proyectos de Inversión del MEF.
ÁGIL TARDÍO
Fortalece la fase inicial en la Los proyectos eran aprobados en
formulación y evaluación para un fase tardía y a veces
aprobación. reformulados.
UN SOLO DOCUMENTO PARA ESTUDIO DE PERFIL Y
APROBACIÓN DE PROYECTOS. FACTIBILIDAD
MENOS TIEMPO PARA APROBACIÓN
APROBACIÓN DE PROYECTOS DEMORABA AÑOS
La programación se encara en Cada sistema lo revisaba uno
tres sistemas simultáneos. después del otro.
(Planeamiento, Inversiones y
Presupuesto)
PROGRAMACIÓN MULTIANUAL DE NO EXISTÍA UNA
PROYECTOS PROGRAMACIÓN DE PROYECTOS.
PROMUEVE LA TRANSPARENCIA
INFORMACIÓN NO ERA PÚBLICA
Información será pública y en paralelo
con el SIAF, SEACE e INFOBRAS Sólo la información de
inversiones era pública.
SEGUIMIENTO FINANCIERO Y FISICO
EN TIEMPO REAL SEGUIMIENTO
En tiempo real y en paralelo los cuatro FINANCIERO
sistemas (SIAF, SEACE e INFOBRAS)
Los sistemas actuaban
independientemente
Proyecto de Inversión Pública
A toda intervención limitada en el tiempo que utiliza total o parcialmente recursos
públicos, con el fin de crear, ampliar, mejorar, o recuperar la capacidad productora o
de provisión de bienes o servicios; cuyos beneficios se generen durante la vida útil
del proyecto .
No son Proyectos de Inversión Pública
Las intervenciones que constituyan gastos de operación y mantenimiento.
Asimismo, tampoco constituye Proyecto de Inversión Pública aquella reposición de
activos que:
(i) se realice en el marco de las inversiones programadas de un proyecto declarado
viable;
esté
(ii) asociada a la operatividad de las instalaciones físicas para el funcionamiento
de la entidad
(iii)
no implique ampliación de capacidad para la provisión de servicios.
 La Necesidad de Infraestructura
Brecha de Infraestructura (Millones de dólares)

Fuente: AFIN, Plan Nacional de Infraestructura 2016-2025