1RA.

REUNION
CONSEJO DE ADMINISTRACION

ANALISIS FINANCIERO
MARZO-2024
Reunión Consejo de administración de 10 de abril del 2024
 ORDEN DEL DIA
1. Lectura de Convocatoria
2. Lectura de correspondencia
3. Informe de Situación Financiera
4. Informe de Comparación Sistema
5. Informe de Control Presupuestario
6. Informe de Limites de Riesgos
7. Informe de Reportes y limites
Financieros
8. Otros Temas Administrativos
Reunión Consejo de administración de 10 de abril del 2024
 Planificación y Mejora Continua/ O&M
Correspondencia Externa

ENTIDAD FECHA FECHA FECHA

Nro. CITE TRÁMITE REFERENCIA FECHA VCTO. RESPONSABLE COMENTARIO SEGUIMIENTO
EMISORA EMISION RECEPCION RESPUESTA

Al respecto de la revisión remitida por la cooperativa respecto al Inventario de Software

correspondiente a la gestión 2023.
Se tomo conocimiento de la presente
Mencionar que se identificaron productos de software desactualizados en cuanto a las mejoras de
carta, en cuanto a la elaboración del
GERENCIA GENERAL: seguridad liberadas por el proveedor, aspecto que no se enmarca en la normativa en el Reglamento
CARTA FISICA REF : CPG-INVENTARIO DE SOFTWARE AL Informe solicitado por ASFI. Así
1 ASFI 28/03/2024 05/04/2024 T-3031297145 11/04/2024 - UPM. --- para la Gestión de Seguridad de la Información.
ASFI/ DSR III/ R-73099/ 2024 31 DE DICIEMBRE DE 2023. tambien se dio a conocer a los
- SISTEMAS. Remitir en el plazo de cinco (5) dias habiles administrativos computables a partir de la recepción de la
ejecutivos responsables de la misma,
misma un informe donde se evaluen los riesgos operativos y de seguridad de la Información
para los fines ya expuestos.
asociados con la utilización de los productos de software, asi tambien con los controles para mitigar
los mismos.

En referencia a la carta Stria. Gral. Of. N°54/2024 recibida el 22 de marzo de 2024, se comunica que
Se tomo conocimiento de la presente
se aceptaron los pagos realizados por los retrasos comunicados en etapa de diligencia preliminar a
GERENCIA GENERAL: carta, la cual contiene la respuesta
CARTA FISICA REF: CPG - ARCHIVO DE OBRADOS (CC- través de la Carta Circular ASFI/DEP/CC¬3635/2024 de 14 de marzo de 2024, por lo cual, en el
2 ASFI 03/04/2024 09/04/2024
ASFI/ DEP/ R-76935/ 2024
T-1907293093
3635/ 2024)
--- - UIF. ---
marco del Artículo 5°, Sección 2 del Reglamento de Aplicación de Multas por Retraso en el Envío de
por parte de la ASFI, en cuanto al
- OPERACIONES pago realizado por retrasos de envio
Información, contenido en el Capítulo IV, Título II, Libro 5° de la Recopilación de Normas para
de información,
Servicios Financi'eros, se procedió al archivo de obrados correspondiente

Nos referimos a la Carta Circular ASFI/DEP/CC-3635/2024 de 14 de marzo de 2024, mediante la

Se tomo conocimiento de la presente
cual, esta Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI) comunicó a la entidad a su cargo,
carta, en cuanto a la elaboración del
un presunto incumplimiento en el envío de información periódica con corte al 29 de febrero de 2024.
Informe solicitado por ASFI,
Al respecto, en el plazo de tres (3) días hábiles administrativos computables a partir de la recepción
REF: CPG - PRESUNTO INCUMPLIMIENTO GERENCIA GENERAL: referente al incumplimientoen el envio
CARTA FISICA de la presente carta, la entidad debe informar sobre el cumplimiento de las instrucciones impartidas
3 ASFI 04/04/2024 09/04/2024 T-1907293093 EN EL ENVÍO DE INFORMACIÓN PERIÓDICA 15/ 04/ 2024 - UPM. --- de información periodica con corte al
ASFI/ DSR III/ R-79330/ 2024 en la citada Carta Circular, así como las acciones inmediatas que se implementarán para evitar
CON CORTE AL 29 DE FEBRERO DE 2024. - OPERACIONES 29 de febrero de 2024, Así tambien
futuros incumplimientos en el envió de información periódica.
se dio a conocer a los ejecutivos
Finalmente, recordamos que es responsablidad de la entidad, el cumplir con los plazos para el envio
responsables de la misma, para los
de información, esto, conforme a los establecido en el Reglamento para el Envio de Información de la
fines ya expuestos.
RNSF.

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 Planificación y Mejora Continua/ O&M
Correspondencia Interna

FECHA FECHA
ENTIDAD CITE REFERENCIA FECHA VCTO. RESPONSABLE FECHA RESPUESTA COMENTARIO SEGUIMIENTO
EMISION RECIB.
Señores Consejeros: Se tomo conocimiento de la
Mediante la presente solicitamos a ustedes que los requerimientos y solicitudes de información que son presente carta, emitida por el
efectuadas al consejo de administración por parte del consejo de vigilancia, nos sean respondidas por el consejo de vigilancia, remitiendo la
o los miembros del consejo de administración que tienen la facultad de emitir respuesta a las misma la gerencia general.
correspondencias recibidas; esta solicitud la realizamos, considerando que los requerimientos y solicitudes
que hemos efectuado durante la gestión 2023, han sido respondidas por la gerencia y no por el órgano
administrativo a quien fueron dirigidas.

Ref.: Respuestas formales a Por otra parte en relación a la correspondencia COD/VIG: 03/2024 de fecha 16 de febrero de 2024,
Solicitudes del Consejo de Gerencia Gral. recepcionada en fecha 20 de febrero de 2024, referida a modificaciones estatutarias no aprobadas por el
C.A.C. COD/ VIG: Vigilancia y determinaciones - UPM. Asamblea, no advertimos que el consejo de administración al haber tomado conocimiento de dicho
08/04/2024 09/04/2024 --- ---
Progreso R.L. 07/ 2024. respecto a modificaciones - Consejo de aspecto, según consta en acta del consejo de administración 06/2024 de fecha 28 de febrero de 2024,
Estatutarias no expuestas en Administración. hubiera adoptado alguna decisión en relación a evitar la ocurrencia de un evento similar y también
Asamblea. respecto a la determinación de responsabilidades y responsables; en este sentido solicitamos se nos
pueda responder y/o aclarar formalmente sobre las determinaciones adoptadas, en relación a los
aspectos descritos precedentemente.

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 INFORME DE
SITUACIÓN
FINANCIERA
MARZO - 2024

Reunión Consejo de administración de 10 de abril del 2024

 Estado Situación Patrimonial
Condensado
( Al 31/03/2024 Expresado en Dólares )
GRUPO dic-23 feb-24 mar-24 VAR.
$us $us $us $us

Disponibilidades 0 6,508,484 6,260,435 5,898,474 -361,960

Inversiones temporarias 0 949,372 937,533 1,210,249 272,715
Cartera 0 40,420,926 40,602,846 40,378,571 -224,275
Cartera Vigente 0 27,703,744 27,374,258 27,341,974 -32,284
Cartera Vencida 0 108,974 196,354 206,112 9,759
Cartera Ejecucion 0 749,808 746,104 764,149 18,045
Cartera Reprog. Vigente 0 10,924,133 10,938,843 10,795,020 -143,823
Cartera Reprog. Vencida 0 388,074 397,261 320,726 -76,535
Cartera Reprog. Ejecucion 0 489,751 686,687 654,258 -32,429
Productos por Cobrar 0 5,027,089 5,172,056 5,151,710 -20,346
Previsiones 0 -4,970,646 -4,908,717 -4,855,379 53,338
Otras cuentas por cobrar 0 424,694 489,812 486,547 (3,265)
Bienes realizables 0 115,102 101,731 219,762 118,031
Inversiones permanentes 0 2,126,545 2,055,213 1,871,473 (183,740)
Bienes de uso 0 2,295,280 2,278,863 2,268,201 (10,662)
Otros activos 0 133,838 144,811 141,979 (2,832)
TOTAL DEL ACTI VO 0 52,974,241 52,871,243 52,475,256 (395,988)

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 Estado Situación Patrimonial
Condensado
( Al 31/03/2024 Expresado en Dólares )
GRUPO dic-23 feb-24 mar-24 VAR.
$us $us $us $us
1
Obligaciones con el público 0 41,313,891 40,653,918 40,855,577 201,659
A la Vista 0 0 0 0 -
Cajas de Ahorro 0 12,824,769 12,194,384 12,607,977 413,593
Depositos a Plazo 0 26,264,541 26,636,336 26,369,828 (266,508)
Otras Obligaciones Restrin. 0 1,583,227 1,198,665 1,244,458 45,793
Cargos devengados 0 641,353 624,534 633,315 8,782
Obligaciones con instituciones fiscales
0 225 249 250 1
Obligaciones c/ bancos y entidades de 0financiamiento
2,121,205 2,579,754 2,091,981 (487,773)
Otras cuentas por pagar 0 1,691,315 1,859,907 1,719,531 (140,376)
Previsiones 0 459,125 453,623 453,622 (1)
Obligaciones subordinadas 0 9,256 9,256 9,256 -
Obligaciones con Empresas con Participacion
0 Estatal
354,351 205,041 224,870 19,830
TOTAL DEL PASI VO 1 45,949,368 45,761,748 45,355,088 (406,660)
1
Capital social 0 2,982,726 2,987,362 2,992,726 5,364
Aportes no capitalizados 0 115,041 115,041 115,041 -
Reservas 0 3,828,538 3,828,538 3,828,538 -
Resultados Acumulados 0 - 98,568 98,568 (0)
Utilidad de la gestion 98,568 79,988 85,295 5,307
TOTAL DEL PATRI MONI O 1 7,024,873 7,109,497 7,120,168 10,671
1
TOTAL DEL PASI VO Y PATRI MONI 0O 52,974,241 52,871,244 52,475,256 (395,988)
0
Cuentas contingentes 0 - - - -
1
Cuentas de orden 0 84,225,789 84,476,863 84,496,460 19,597

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 Estado de Ganancias y Pérdidas
Comparativo
( Al 31/03/2024 Expresado en Dólares )
GRUPO dic-23 feb-24 mar-24 VAR. ACUM. 2024
$us $us $us $us $us
Ingresos financieros 6,037,340 475,877 548,706 72,829 1,532,720
Gastos financieros (1,982,761) (163,986) (172,584) (8,597) (511,480)
Resultado Financiero Bruto 4,054,579 311,891 376,123 64,231 1,021,240
- -
Otros ingresos operativos 572,115 46,349 30,148 (16,201) 96,332
Otros gastos operativos (420,660) (33,842) -60,860 (27,019) (113,925)
Resultado de Operación Bruto 4,206,034 324,398 345,410 21,012 1,003,647
- -
Recuperación de activos financieros 2,107,505 514,050 302,688 -211,362 933,030
Cargos p/ incobrabilidad y desvalorización de activos financieros (2,198,284) (393,989) -299,319 94,669 (818,651)
Resultado de Operación después de I ncobrables 4,115,255 444,459 348,779 (95,681) 1,118,026
- -
Gastos de administración (3,990,079) (351,512) (343,471) 8,041 (1,032,731)
Resultado de Operación Neto 125,176 92,947 5,308 (87,640) 85,295
00 0 0 0 0
Ajuste por diferencia de cambio y mantenimiento de valor 3 0 (0) 0
Resultado Después de Ajuste por I nflación 125,179 92,947 5,308 (87,639) 85,295
Ingresos extraordinarios 0 - - - -
Gastos extraordinarios - - - - -
Resultado Neto del Ejercicio Antes de Ajustes de Gestiones Anteriores
125,179 92,947 5,308 (87,639) 85,295
Ingresos de gestiones anteriores 2,260 - - - -
Gastos de gestiones anteriores (28,872) - - - -
Resultados antes de I mpuestos y ajuste contable por efecto de
98,567
inflacion 92,947 5,308 (87,639) 85,295
00
Ajuste contable por efecto de la inflacion - - - - -
Resultados antes de I mpuestos 98,567 92,947 5,308 (87,639) 85,295
I mpuestos sobre las Utilidades de las Empresas (I UE) - - - - -
- -
Resultado Neto de la Gestión 98,567 92,947 5,308 (87,639) 85,295
Resultado Anualizado
_ _ _ _ _ _ _ _ __ _ __ _ __ __ _ __ __ _ __ _____________________ 341,180

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 Evolutivo de Principales Indicadores
(Al 31/03/2024)
PRI NCI PALES I NDI CES dic-23 feb-24 mar-24 VARI ACI ON

Calidad de Cartera
Cartera en Mora/Cartera Bruta 4.30% 5.02% 4.85% -0.17%
Prev.Cartera Incobrable/Cartera en Mora 286.23% 242.24% 249.60% 7.36%
Prev.Cartera Incobrable/Cartera Bruta 12.31% 12.17% 12.11% -0.05%

Liquidez
Disponibilidades/Obligaciones a Corto Plazo (a) 49.81% 50.66% 43.10% -7.57%
Disponib.+Inv.Temp./Obligaciones a Corto Plazo (b) 57.08% 58.25% 51.94% -6.31%

Solvencia
Coeficiente de adecuación patrimonial (c) 15.54% 15.70% 15.70% 0.00%
Cartera en Mora-Previsiones/ Patrimonio Neto -46.04% -40.54% -40.87% -0.33%

Rentabilidad
ROE (Calculado sobre Patrimonio promedio simple) 3.30% 4.83% 4.82% 0.00%
ROA (Calculado sobre Activo promedio simple) 0.45% 0.64% 0.65% 0.00%

Eficiencia
Gastos de Administración/Activo+Contingente 8.65% 7.81% 7.83% 0.03%

(a)
Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.
(b)
Considera las inversiones registradas contablemente como permanentes .
(c)
Calculado usando el patrimonio del mes actual.

DATOS EN MILES DE US$ dic-23 feb-24 mar-24

Cartera Bruta 40,364 40,340 40,082
Depositos 41,314 40,654 40,856
Patrimonio 7,025 7,109 7,120
Resultados Gestion 99 80 85

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 Análisis Comparativo de Agencias
( Al 31/03/2024, Expresado en Dólares )
PRINCIPALES DATOS mar-24 CENTRAL MORA RAMADA MAIRANA ABASTO GUARDIA CABEZAS VALLEGRANDE MCDO MCPAL NACIONAL
PARTICIPACION 0
Cartera Bruta 40,082,239 10,008,519 1,214,187 4,284,081 2,149,961 11,997,800 2,883,837 1,969,376 1,736,410 3,838,068 0
% 100% 25% 3% 11% 5% 30% 7% 5% 4% 10%
INGRESOS FINANCIEROS 1,532,720 385,657 53,754 158,094.07 95,687.04 459,046.38 102,331.79 72,595.84 74,199.00 131,354.36 0.00
concentracion 100% 25% 4% 10% 6% 30% 7% 5% 5% 9%
TASA PPAc. 16.19% 15.42% 17.98% 15.85% 17.75% 16.32% 16.01% 16.92% 19.26% 15.08%
Depositos 40,855,577 15,387,119 1,742,742 3,186,693 2,061,515 9,305,482 1,470,535 989,329 2,336,960 4,375,201 0
concentracion 100% 38% 4% 8% 5% 23% 4% 2% 6% 11% 0%
TASA PPpas. DPF 5.99% 5.55% 6.23% 6.57% 5.71% 6.28% 5.72% 5.92% 6.66% 6.01%
TASA PPpas. CA 1.45% 1.40% 1.77% 1.35% 1.45% 1.38% 1.49% 1.60% 1.44% 1.59%
GASTOS FINANCIEROS 511,480 267,462 33,119 117,271.83 55,491.60 365,458.01 83,290.28 53,491.39 50,140.29 105,400.84 -619,644.83
concentracion 100% 52% 6% 23% 11% 71% 16% 10% 10% 21% -121%
CARGOS CTAS.P/ PAGAR Y COMISI 0 102,791 12,762 74,124.74 36,895.65 234,092.45 69,970.48 44,771.79 24,739.54 50,893.66 -651,041.74
Capital social 2,992,726 1,412,988 143,484 281,268 205,583 401,312 116,312 116,837 61,239 253,703 0
% 100% 47.2% 4.8% 9.4% 6.9% 13.4% 3.9% 4% 2% 8% 0

Resultados de gestion 85,295 11,574 1,742 -2,340 17,886 18,901 103,553 -34,104 9,136 -41,054 0
% 100% 14% 2% -3% 21% 22% 121% -40% 11% -48% 0
CARGO POR PREVISION EN $US -118,220.59 -9,795.94 -189.42 13,413.60 -11,570.60 -79,604.54 -8,537.76 -11,033.35 22,210.26 -33,112.84
MORA 1,945,246.12 219,864.89 3,125.84 114,085.84 148,236.98 1,103,071.99 87,595.79 24,995.33 85,438.09 158,831.35 0.00
Gastos Administracion 1,032,731 125,691 18,961 43,714 28,377 112,012 38,570 22,125 26,708 35,902 580,672
% 100% 12% 2% 4% 3% 11% 4% 2% 3% 3% 56%

Gastos Personal 625,315 94,507 12,199 26,884 17,093 67,133 26,966 12,917 17,562 26,956 323,098
% 100% 15% 2% 4% 3% 11% 4% 2% 3% 4% 52%

Reunión Consejo de administración de 10 de abril del 2024

INFORME DE COMPARACION
CON EL SISTEMA
COOPERATIVO
FEBRERO - 2023

Reunión Consejo de administración de 10 de abril del 2024

 Análisis Comparativo del Sistema
Cooperativo
(Informe al 29/02/2024 Expresado en Dólares)
c

DATOS DEL SISTEMA JESUS NAZARENO SAN MARTIN FATIMA PROGRESO LA MERCED COMARAPA SAN MATEO PARES TOTAL SISTEMA

PARTICIPACION (Expresado en dolares)

Cartera Bruta 190,082,844 109,111,654 49,157,348 40,339,506 30,012,813 18,464,583 9,832,842 447,001,589 1,107,349,926
% 42.52% 24.41% 11.00% 9.02% 6.71% 4.13% 2.20% 100%
Obligaciones con el Publico 154,307,553 112,910,716 54,458,870 40,653,918 35,105,857 22,117,015 12,026,897 431,580,825 1,080,383,178
% 35.75% 26.16% 12.62% 9.42% 8.13% 5.12% 2.79% 100%
Patrimonio 29,833,018 17,746,506 10,488,833 7,109,496 4,426,510 2,957,026 1,181,000 73,742,389 207,844,892
Resultados de gestion 3,028 19,354 -315,929 79,987 -481,165 -149,737 -23,556 -868,019 -1,286,099
CALIDAD DE CARTERA (1)
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (6) 4.40%
0.85% 4.91%
0.91% 6.92%
0.62% 5.02%
0.73% 3.99%
2.82% 4.68%
0.99% 3.83%
1.92% 4.82% 4.54%
0.83%
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1) 11.22% 7.15% 10.21% 12.45% 4.62% 9.94% 9.11% 9.24% 9.64%
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (4) 76.44% 84.08% 39.44% 49.83% 56.45% 51.07% 30.46% 55.40% 45.32%
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo 84.37% 99.86% 54.24% 57.30% 79.12% 77.22% 34.83% 69.56% 71.01%
SOLVENCIA
Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio 7.31% 11.50% 19.06% 14.31% 14.55% 13.15% 10.42% 12.90% 9.89%
Coeficiente de Adecuación Patrimonial 19.48% 15.93% 23.73% 15.70% 13.32% 15.62% 13.57% 16.76% 19.90%
RENTABILIDAD (1)
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA) 0.01% 0.07% -2.63% 0.91% -6.53% -3.39% -1.01% -1.80% -0.51%
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE) 0.06% 0.65% -17.78% 6.79% -61.89% -29.65% -11.85% -16.24% -3.70%
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
Gastos de Administración/(Activo+Contingente) 5.46% 5.62% 5.04% 7.81% 6.72% 5.28% 6.07% 6.00% 5.77%
CÁLCULO SPREAD EFECTIVO (1)
Margen Financiero (5) 5.42% 4.14% 3.19% 7.31% 2.65% 5.39% 5.77% 4.84% 5.52%

Reunión Consejo de administración de 10 de abril del 2024

INFORME DE CONTROL
PRESUPUESTARIO
MARZO-2024

Reunión Consejo de administración de 10 de abril del 2024

 Cumplimiento de Indicadores
Financieros
( Al 31/03/2024)
PROYECTADO EJECUTADO
Variación %

INDICADORES FINANCIEROS Absoluta Cumplimiento

CALIDAD DE CARTERA
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera Bruta 30.23% 29.36% -0.87% 97.13%
Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Cartera Bruta 4.67% 4.85% 0.19% 104.02%
LIQUIDEZ
Disponibilidades / Oblig. a Corto Plazo 50.06% 42.40% -7.66% 84.69%
Disponib.+ Inv. Temp. / Oblig. a Corto Plazo 56.60% 51.10% -5.50% 90.29%
Disponibilidades + Inv. Temporarias / Activo 14.76% 13.55% -1.22% 91.77%
SOLVENCIA
Patrimonio / Activo 12.92% 13.73% 0.81% 106.28%
Cartera Vencida Total + Ejecucion Total / Patrimonio 27.49% 27.00% -0.49% 98.20%
Coeficiente de Adecuación Patrimonial 17.35% 0.00% -17.35% 0.00%
RENTABILIDAD
Result. Neto de la Gestión / Activo + Conting. (ROA) -0.44% 0.65% 1.09% -146.02%
Result. Neto de la Gestión / Patrimonio (ROE) -3.38% 4.76% 8.14% -140.88%
RESULTADOS
Ingresos Financieros / Activo + Contingente 11.22% 11.63% 0.41% 103.64%
Gastos Financieros / Activo + Contingente -4.18% 3.88% 8.06% -92.84%
Margen Financiero 6.83% 7.13% 0.30% 104.37%
EFICIENCIA
Gastos de Administración / (Activo + Contingente) 7.74% 7.83% 0.09% 101.19%
Gastos de Administración / (Cartera + Contingente) 10.17% 10.23% 0.06% 100.59%
Gastos de Personal / Gastos de Administración 57.56% 60.55% 2.99% 105.19%

Reunión Consejo de administración de 10 de abril del 2024

 Estado de Situación Patrimonial Proyectado

( Al 31/03/2024, Expresado en Dólares )

DESCRIPCION PROYECTADO EJECUTADO
% % Variación %
Paricip. Paricip. Absoluta Cumplimiento

Disponibilidades 6,944,490 13.06% 5,898,474 11.24% -1,046,016 84.94%

Inversiones Temporarias 906,363 1.70% 1,210,249 2.31% 303,886 133.53%
Cartera Neta 40,426,211 76.01% 40,378,571 76.95% -47,640 99.88%
Cartera Bruta 40,491,766 0.00% 40,082,239 0.00% -409,527 98.99%
Cartera Vigente 27,315,699 51.36% 27,341,974 52.10% 26,274 100.10%
Cartera Vencida 118,647 0.22% 206,112 0.39% 87,466 173.72%
Cartera en Ejecución 815,729 1.53% 764,149 1.46% -51,580 93.68%
Cartera Reprog o Reestruc Vigente 11,286,973 21.22% 10,795,020 20.57% -491,953 95.64%
Cartera Reprog o Reestruc Vencida 421,034 0.79% 320,726 0.61% -100,308 76.18%
Cartera Reprog o Restruc en Ejecución 533,684 1.00% 654,258 1.25% 120,574 122.59%
Cartera en mora 1,889,094 0.00% 1,945,246 0.00% 56,152 97.11%
Productos por Cobrar Cartera 5,001,953 9.41% 5,151,710 9.82% 149,757 102.99%
Previsión para Incobrables -5,067,508 -9.53% -4,855,379 -9.25% 212,129 104.37%
Otras Cuentas por Cobrar 408,768 0.77% 486,547 0.93% 77,779 119.03%
Bienes Realizables 110,786 0.21% 219,762 0.42% 108,976 198.37%
Inversiones Permanentes 2,046,800 3.85% 1,871,473 3.57% -175,327 91.43%
Bienes de Uso 2,209,207 4.15% 2,268,201 4.32% 58,994 102.67%
Otros Activos 130,795 0.25% 141,979 0.27% 11,184 108.55%
0.00%
TOTAL ACTIVO 53,183,420 100.00% 52,475,256 100.00% - 708,164 98.67%

Reunión Consejo de administración de 10 de abril del 2024

 Estado de Situación Patrimonial Proyectado

( Al 31/03/2024, Expresado en Dólares )

DESCRIPCION PROYECTADO EJECUTADO
% % Variación %
Paricip. Paricip. Absoluta Cumplimiento

Obligaciones con el Público 41,699,822 90.04% 40,855,577 90.08% -844,245 97.98%

A la vista 0.00% 0.00% 0 0.00%
Caja de Ahorros 12,911,978 27.88% 12,607,977 27.80% -304,001 97.65%
Certificado de Depósitos a Plazo Fijo 26,538,489 57.30% 26,369,828 58.14% -168,661 99.36%
Certificado de Depósitos a Plazo Fijo restrinigidos 1,593,326 3.44% 1,244,458 2.74% -348,868 78.10%
Cargos devengados por pagar 656,029 1.42% 633,315 1.40% -22,714 96.54%
Oblig. con Instituciones Fiscales 226 0.00% 250 0.00% 24 110.60%
Oblig. con Banco e Instituciones Financieras 2,101,165 4.54% 2,091,981 4.61% -9,184 99.56%
Otras Cuentas por Pagar 1,686,366 3.64% 1,719,531 3.79% 33,165 101.97%
Previsiones 460,066 0.99% 453,622 1.00% -6,444 98.60%
OBLIGACIONES SUBORDINADAS 9,279 0.02% 9,256 0.02% -23 99.75%
OBLIGACIONES CON EMPRESAS PÚBLICAS 355,011 0.77% 224,870 0.50% -130,141 63.34%

TOTAL PASIVO 46,311,935 99.98% 45,355,088 99.98% - 956,847 97.93%

Capital Social 2,984,866 5.61% 2,992,726 5.70% 7,860 100.26%

Aportes no capitalizados 115,041 0.22% 115,041 0.22% 0 100.00%
Reservas 3,830,293 7.20% 3,828,538 7.30% -1,755 99.95%
Resultados Acumulados 0.00% 98,568 0.19% 98,568 0.00%
Resultado del Ejercicio -58,715 -0.11% 85,295 0.16% 144,010 -145.27%

TOTAL PATRIMONIO 6,871,485 12.92% 7,120,168 13.57% 248,683 103.62%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 53,183,420 112.90% 52,475,256 113.55% - 708,164 98.67%

Reunión Consejo de administración de 10 de abril del 2024

 Estado de Ganancias y Pérdidas
Proyectado
(Al 31/03/2024 Expresado en Dólares )
PROYECTADO EJECUTADO
% % Variación %
DESCRIPCION
Paricip. 45352 Paricip. Absoluta Cumplimiento

Ingresos Financieros 1,488,845 100.00% 1,532,720 100.00% 43,875 102.95%

Gastos Financieros 554,650 37.25% 511,480 33.37% -43,170 92.22%
RESULTADO FINANCIEROS BRUTO 934,194 62.75% 1,021,240 66.63% 87,045 109.32%
0
Otros Ingresos Operativos 147,320 9.89% 96,332 6.29% -50,988 65.39%
Otros Gastos Operativos 108,320 7.28% 113,925 7.43% 5,605 105.17%
0.00% 0.00%
RESULTADO DE OPERACIÓN BRUTO 973,194 65.37% 1,003,647 65.48% 30,453 103.13%

Recuperación de Activos Financieros 648,307 43.54% 933,030 60.87% 284,723 143.92%

Cargo por Incobrabilidad y Desvalorización de Activos Financieros
652,770 43.84% 818,651 53.41% 165,881 125.41%

RESULTADO DE OPERACIÓN DESPUÉS DE INCOBRABLES

968,730 65.07% 1,118,026 72.94% 149,295 115.41%

Gastos de Administración 1,027,445 69.01% 1,032,731 67.38% 5,286 100.51%

RESULTADO DE OPERACIÓN NETO - 58,715 -3.94% 85,295 5.56% 144,010 -145.27%

Abono por diferencia de cambio 0.00% 0.00% 0 0.00%

Cargo por diferencia de cambio 0.00% 0.00% 0 0.00%
Ingreso extraordinario 0.00% 0.00% 0 0.00%
Gasto extraordinario 0.00% 0.00% 0 0.00%

RESULTADO DESPUES DE AJUSTE DIFERENCIA- DE CAMBIO

58,715 -3.94% 85,295 5.56% 144,010 -145.27%

Ingreso de Gestiones Anteriores 0.00% 0.00% 0 0.00%

Gastos de Gestiones Anteriores 0.00% 0.00% 0 0.00%

RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS Y AJUSTE

- CONTABLE
58,715 -3.94% 85,295 5.56% 144,010 -145.27%

Impuesto a las utilidades 0.00% 0.00% 0 0.00%

RESULTADO NETO DE GESTIÓN - 58,715 -3.94% 85,295 5.56% 144,010 -145.27%

Reunión Consejo de administración de 10 de abril del 2024

 Cumplimiento del Presupuesto General
(Al 31/03/2024 Expresado en Porcentajes )

OFICINA PROYECTADO E J E CU T A DO

CUMPLIMIENTO ADECUADO
DEL 95% al 100%

CUMPLIMIENTO MEDIO 98.67% 97.93% 103.62% -145.27%

DEL 85% al 95%

CUMPLIMIENTO DEFICIENTE

ACTIVO PASIVO PATRIMONIO RESULTADOS

Reunión Consejo de administración de 10 de abril del 2024

 Estado de Situación Patrimonial - Crecimiento Mensual Proyectado del
Periodo
(Al 31/03/2024 Expresado en dólares )

Variación % Variacion %
PROYECTADO EJECUTADO
DESCRIPCION
31/03/2024 31/03/2024
Absoluta Relativa Cumplimiento

Disponibilidades 436,007 - 610,009 - 1,046,016 -239.91% -139.91%

Inversiones Temporarias - 43,009 260,877 303,886 -706.56% -606.56%
Cartera Neta 5,284 - 42,356 - 47,640 -901.54% -801.54%
Cartera Bruta 127,282 - 282,245 - 409,527 -321.75% -221.75%
Cartera Vigente - 388,045 - 361,771 26,274 -6.77% 93.23%
Cartera Vencida 9,673 97,138 87,466 904.26% 1004.26%
Cartera en Ejecución 65,921 14,341 - 51,580 -78.24% 21.76%
Cartera Reprog o Reestruc Vigente 362,840 - 129,113 - 491,953 -135.58% -35.58%
Cartera Reprog o Reestruc Vencida 32,961 - 67,347 - 100,308 -304.33% -204.33%
Cartera Reprog o Restruc en Ejecución 43,933 164,507 120,574 274.45% 374.45%
Cartera en mora 152,487 208,639 56,152 36.82% 136.82%
Productos por Cobrar Cartera - 25,135 124,622 149,757 -595.80% -495.80%
Previsión para Incobrables - 96,862 115,267 212,129 -219.00% -119.00%
Otras Cuentas por Cobrar - 15,926 - 59,444 - 43,518 273.25% 373.25%
Bienes Realizables - 4,316 104,660 108,976 -2524.75% -2424.75%
Inversiones Permanentes - 79,745 - 133,776 - 54,030 67.75% 167.75%
Bienes de Uso - 86,073 - 27,079 58,994 -68.54% 31.46%
Otros Activos - 3,043 8,141 11,184 -367.56% -267.56%

TOTAL ACTIVO 209,178 - 498,985 - 708,164 -338.55% -238.55%

Reunión Consejo de administración de 10 de abril del 2024

 Estado de Situación Patrimonial - Crecimiento Mensual Proyectado del
Periodo
(Al 31/03/2024 Expresado en dólares )
Variación % Variacion %
PROYECTADO EJECUTADO
DESCRIPCION
31/03/2024 31/03/2024
Absoluta Relativa Cumplimiento

Obligaciones con el Público 385,932 - 458,313 - 844,245 -218.76% -118.76%

A la vista - - - 0.00% 0.00%
Caja de Ahorros 87,208 - 216,793 - 304,001 -348.59% -248.59%
Certificado de Depósitos a Plazo Fijo 266,659 97,998 - 168,661 -63.25% 36.75%
Certificado de Depósitos a Plazo Fijo restrinigidos 17,388 - 331,480 - 348,868 -2006.38% -1906.38%
Cargos devengados por pagar 14,676 - 8,038 - 22,714 -154.77% -54.77%
Oblig. con Instituciones Fiscales 1 25 24 4252.32% 4352.32%
Oblig. con Banco e Instituciones Financieras - 20,041 - 29,225 - 9,184 45.83% 145.83%
Otras Cuentas por Pagar - 4,949 28,216 33,165 -670.12% -570.12%
Previsiones 941 - 5,503 - 6,444 -684.94% -584.94%
OBLIGACIONES SUBORDINADAS 23 - - 23 -100.00% 0.00%
OBLIGACIONES CON EMPRESAS PÚBLICAS 660 - 129,480 - 130,141 -19708.88% -19608.88%

TOTAL PASIVO 362,567 - 594,281 - 956,847 -263.91% -163.91%

Capital Social 2,140 10,000 7,860 367.28% 467.28%

Aportes no capitalizados - - - 0.00% 0.00%
Reservas 1,755 - - 1,755 -100.00% 0.00%
Resultados Acumulados - 98,568 98,568 0.00% 0.00%
Resultado del Ejercicio - 157,283 - 13,273 144,010 -91.56% 8.44%

TOTAL PATRIMONIO - 153,388 95,295 248,683 -162.13% -62.13%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 209,178 - 498,985 - 708,164 -338.55% -238.55%

Reunión Consejo de administración de 10 de abril del 2024

 Estado de Ganancias y Pérdidas - Crecimiento Mensual Proyectado del
Periodo
(Al 31/03/2024 Expresado en dólares )
PROYECTADO EJECUTADO
Variación % Variacion %
DESCRIPCION 31/03/2024 31/03/2024 Absoluta Relativa Cumplimiento

Ingresos Financieros 1,488,845 1,532,720 43,875 2.95% 102.95%

Gastos Financieros 554,650 511,480 -43,170 -7.78% 92.22%
RESULTADO FINANCIEROS BRUTO 934,194 1,021,240 87,045 9.32% 109.32%

Otros Ingresos Operativos 147,320 96,332 -50,988 -34.61% 65.39%

Otros Gastos Operativos 108,320 113,925 5,605 5.17% 105.17%

RESULTADO DE OPERACIÓN BRUTO 973,194 1,003,647 30,453 3.13% 103.13%

Recuperación de Activos Financieros 648,307 933,030 284,723 43.92% 143.92%

Cargo por Incobrabilidad y Desvalorización de Activos Financieros 652,770 818,651 165,881 25.41% 125.41%

RESULTADO DE OPERACIÓN DESPUÉS DE INCOBRABLES 968,730 1,118,026 149,295 15.41% 115.41%

Gastos de Administración 1,027,445 1,032,731 5,286 0.51% 100.51%

RESULTADO DE OPERACIÓN NETO - 58,715 85,295 144,010 -245.27% -145.27%

Abono por diferencia de cambio

Cargo por diferencia de cambio
Ingreso extraordinario
Gasto extraordinario

RESULTADO DESPUES DE AJUSTE DIFERENCIA DE CAMBIO - 58,715 85,295 144,010 -245.27% -145.27%

Ingreso de Gestiones Anteriores

Gastos de Gestiones Anteriores

RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS Y AJUSTE CONTABLE - 58,715 85,295 144,010 -245.27% -145.27%

Impuesto a las utilidades

RESULTADO NETO DE GESTIÓN - 58,715 85,295 144,010 -245.27% -145.27%

Reunión Consejo de administración de 10 de abril del 2024

 Proyección de Colocaciones por Agencias
(Al 31/03/2024 Expresado en Dólares)
CASOS CARTERA SALDO DE CARTERA US$ TASA
No OFICIALES PROY.
PROY. EJ EC. COLOC. COLO. PROY. RECUPER. EJ EC. PROY. VAR. CARTERA DES. MES
MES
1 JULIANA TELLERIAS CRUZ 6 4 80,904 70,000 29,477 2,055,396 2,020,884 34,512 15.64 16.34 16.50
2 CARLA PENA CABRERA 6 4 39,067 70,000 91,434 2,515,084 2,558,514 -43,429 14.29 15.20 16.50
3 GENOVEVA CASTRO RAMIREZ - - - - 83,869 3,172,620 3,140,990 31,630 13.84 0.00 16.50
4 BARROSO ANGULO JUAN CARLOS 6 4 72,157 70,000 29,190 1,021,778 938,772 83,006 18.12 17.66 16.50
5 DANIELA MARY CRUZ URRUTIA 8 5 29,811 40,000 29,569 892,900 897,915 -5,015 20.26 16.86 19.00
6 ERNESTO LOPEZ HUALLA 8 6 27,551 40,000 40,998 1,214,187 1,159,647 54,540 18.09 22.24 18.00
7 MAGALI SANCHEZ BALDERRAMA 6 5 47,376 70,000 71,700 3,042,038 3,023,998 18,039 14.77 19.26 16.50
8 MIGUEL ANGEL CHAVEZ CORREA 8 9 52,332 40,000 36,918 878,821 874,831 3,990 20.03 20.50 19.00
9 FIDEL SEJAS ROJAS 8 5 23,615 40,000 48,050 1,395,296 1,434,601 -39,305 17.04 19.27 18.00
10 SANDOVAL PADILLA ALEXS 8 3 14,883 40,000 30,353 678,847 719,313 -40,466 19.11 22.31 18.00
11 CUELLAR ROJAS MARIA DEL ROSARIO 6 5 19,985 70,000 31,737 1,968,675 1,947,555 21,120 15.30 19.59 16.50
12 WILMAR FERNANDO PENA ARAYURO 6 5 78,790 70,000 70,299 1,955,440 2,008,211 -52,770 15.68 18.21 16.50
13 ALDO MARISCAL ESCOBAR 8 7 25,491 40,000 50,096 994,260 1,017,179 -22,920 19.77 21.94 19.00
14 BARRANCO VARGAS AUDOR 8 6 30,175 40,000 4,938 695,239 679,412 15,828 13.60 21.95 19.00
15 RAUL ESPAÑA - - 0 0.00 0.00 0.00
16 ERWIN ZABALA OSINAGA 6 4 166,254 70,000 26,048 2,131,381 2,034,719 96,662 14.85 13.68 16.50
17 MARIA YESENIA BECERRA LEANOS 8 5 22,915 40,000 35,445 727,313 751,448 -24,135 18.78 21.61 19.00
18 MAGALY YEVARA MARTINEZ 6 7 89,650 70,000 41,312 1,956,043 1,946,983 9,061 16.91 18.01 16.50
19 KATERIN TORRICO DAVALOS 8 3 19,971 40,000 23,912 651,577 657,725 -6,148 20.28 16.66 18.00
20 ARANDIA ZEBALLOS SHIRLEY NIDYA 8 6 34,257 40,000 15,421 540,716 526,490 14,226 19.37 18.91 18.00
21 FERNANDEZ PANIAGUA ELIANE YANINE 8 3 36,083 40,000 15,614 503,700 490,795 12,904 17.73 18.63 18.00
22 EDWIN ROJAS VILLAGOMEZ 6 3 218,455 70,000 208,111 2,871,858 2,933,860 -62,002 13.74 13.57 16.50
23 SOLEDAD ARANCIBIA MONTERO 8 5 48,469 40,000 26,074 855,058 867,080 -12,022 19.43 18.25 19.00
29 DEPARTAMENTO DE COBRANZA 415,847 6,654,902 7,105,201 -450,299 -
-
TOTAL EJ ECUTADO 150 104 1,178,192 1,110,000 1,456,413 39,373,129 39,736,123 -362,994 15.89 16.98
TOTAL PROYECTADO 150 1,110,000 0 1,106,452 39,736,123 17.50
DIFERENCIA 150 (46) 68,192 1,110,000 349,961 -362,994 39,736,123 -362,994 -0.52

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 Proyección de Colocaciones por Agencias
(Al 31/03/2024 Expresado en Dólares)

CASOS CARTERA SALDO DE CARTERA US$ TASA

No AGENCIA
PROY. EJEC. COLOC. COLO. PROY. RECUPER. EJEC. PROY. VAR. CARTERA DES. MES PROY MES
1 CENTRAL 26 17 221,939 250,000 266,764 10,008,519 9,903,823 104,696 15.44 16.64 16.81
2 MORA 8 6 27,551 40,000 40,998 1,214,187 1,159,647 54,540 18.09 22.24 18.00
3 RAMADA 14 14 99,708 110,000 114,553 4,284,081 4,279,145 4,935 15.86 19.91 17.41
5 MAIRANA 16 8 38,499 80,000 78,404 2,149,961 2,229,872 -79,911 17.77 20.44 18.00
6 ABASTO 28 23 154,442 220,000 562,835 11,288,690 11,765,689 -476,999 15.28 19.73 17.41
7 LA GUARDIA 14 9 189,169 110,000 61,493 2,883,837 2,811,310 72,527 15.86 14.64 18.77
8 CABEZAS 6 7 89,650 70,000 41,599 1,969,376 1,958,139 11,237 16.93 18.01 16.50
9 VALLEGRANDE 24 12 90,310 120,000 55,008 1,736,410 1,715,515 20,896 19.18 18.30 18.00
10 MUNICIPAL 14 8 266,924 110,000 234,760 3,838,068 3,912,983 -74,915 15.11 14.42 17.45
TOTAL EJECUTADO 150 104 1,178,192 1,110,000 1,456,413 39,373,129 39,736,123 -362,994 15.89 16.98
TOTAL PROYECTADO - 150 1,110,000 0 1,106,452 39,736,123 17.50
DIFERENCIA 150 (46) 68,192 1,110,000 349,961 -362,994 39,736,123 -362,994 -0.52

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 Proyección de Captaciones por Agencias
(Al 31/03/2024 Expresado en Dólares )
DPF CAJA DE AHORRO OBLIGAC.CON EL PUBL.RESTRINGID CONSOLIDADO
AGENCIA cuenta contable 213 cuenta contable 212 cuenta contable 214
PROY. EJEC. VAR. PROY. EJEC. VAR. PROY. EJEC. VAR. PROY. EJEC. VAR.
CENTRAL 9,227,476 9,234,334 6,859 5,608,316 5,389,441 -218,875 646,534 472,830 -173,704 15,482,326 15,096,605 -385,721
MORA 1,073,481 1,095,100 21,619 828,456 612,635.39 -215,821 341 388 47 1,902,279 1,708,124 -194,155
RAMADA 2,175,079 2,218,370 43,291 852,728 722,000 -130,727 267,223 192,446 -74,778 3,295,030 3,132,815 -162,215

MAIRANA 964,122 978,249 14,127 980,868 993,204 12,336 51,060 50,515 -545 1,996,049 2,021,967 25,918
ABASTO 7,964,611 7,689,753 -274,858 1,419,360 1,501,652 82,292 38,757 38,374 -383 9,422,728 9,229,778 -192,949
LA GUARDIA 732,595 708,051 -24,544 603,303 728,660 125,357 11,070 14,594 3,523 1,346,968 1,451,305 104,337
CABEZAS 413,457 391,925 -21,532 618,105 570,608 -47,496 34,789 12,544 -22,244 1,066,350 975,077 -91,273

VALLEGRANDE 1,309,026 1,377,142 68,116 819,279 890,495 71,216 25,661 32,672 7,011 2,153,967 2,300,309 146,342

MUNI CI PAL 2,678,643 2,676,905 -1,738 1,181,563 1,199,281 17,718 517,890 430,095 -87,795 4,378,096 4,306,281 -71,815
TOTAL 26,538,489 26,369,828 -168,661 12,911,978 12,607,977 -304,001 1,593,326 1,244,458 -348,868 41,043,793 40,222,262 -821,531
FEBRERO 26,636,336 12,194,384 1,198,665 40,672,537
CRECIMIENTO ESPERADO
EJECUTADO -266,508 -1.00% EJECUTADO 413,593 3.39% EJECUTADO 45,793 EJECUTADO -450,275 -1.11%
PROYECTADO 109,801 PROYECTADO 35,909 PROYECTADO 7,160 PROYECTADO 152,870

DPF CAJA AHORRO

Estructura 67.34% 32.66% 1,493,257
100,069
DPF
cuentas PROY. EJEC. VAR.
235.02 2,801,108 1,537,318 -1,263,791
235.09 585,712 208,424 -377,288

Porcentaje de participacion por moneda DOLARES BOLIVIANOS TOTAL

12.40% 91.03% 103%

TPPP
PROYECTADA mar-23 feb-23 INC/DIS
5.58% 4.60% 4.64% -0.04%

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INFORME DE
LIMITES
DE RIESGOS
MARZO - 2024

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 Cumplimiento de Límites Legales
Normativos
Descripción Limite Legal Calculo Variación Cumple

A. Coeficiente de adecuación patrimonial (CAP) Min. 10% 15.70% 5.70% SI

B. Encaje Legal (Expresado Bolivianos)

Normal M/N Min. 8,238,406 39,238,583 31,000,177 SI

Normal M/E Min. 1,677,949 13,217,967 11,540,018

SI
Demas Pasivos 10% M/E Min. 1,408,050 11,540,018 10,131,968

Total Adicional M/E Min. 1,408,050 42,540,195 41,132,145 SI

C. Posición Cambiaria Larga/Corta (+/-25) Max. -40% -26.25% -66.25%

SI
Max. -24,422,177 -12,820,454 11,601,722

D. Cobertura Depósitos Activos de Calidad Min. 0.80 1.25 0.45 SI

Notas:

1) Al 31/03/2024, La Cooperativa para el Encaje Normal Requerido y El Encaje Adicional Requerido en M/N y M/E,
la Cooperativa tiene constituido todo lo requerido, según normativa ASFI (Sección 2, Capítulo VIII, Título II, Libro
2º) y BCB.

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 Limites Internos de Liquidez
RATIOS DE LIQUIDEZ
31/03/2024

M.N. M.E.
RATIO
VALOR LIMITE VALOR LIMITE VALOR LIMITE
1) ACTIVOS LÍQUIDOS / PASIVOS DE CORTO PLAZO 33.93▼ 20.00 79.27▼ 100.00 40.99▼ 30.00
2) TOTAL CUENTAS CORRIENTES / TOTAL DEPÓSITOS DEL PÚBLICO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3) TOTAL CUENTAS DE AHORRO / TOTAL DEPÓSITOS DEL PÚBLICO 32.19▲ 45.00 23.93▲ 45.00 31.24▲ 45.00
4) TOTAL DPFs / TOTAL DEPÓSITOS DEL PÚBLICO 62.78▼ 70.00 75.01▼ 100.00 64.19▼ 70.00
5) DEPÓSITOS CLIENTES INSTITUCIONALES / TOTAL DEPÓSITOS DEL PÚBLICO 0.00 3.00 0.00 3.00 0.00 3.00
6) DEPÓSITOS 50 MAYORES DEPOSITANTES / TOTAL DEPÓSITOS DEL PÚBLICO 26.32▲ 30.00 73.31▲ 100.00 26.68▼ 30.00
7) OBLIGACIONES CON EIFs / TOTAL DEPÓSITOS DEL PÚBLICO 3.17▼ 12.00 4.44▲ 6.00 3.31▼ 18.00

Nota: En el seguimiento a la gestión de liquidez que encara la cooperativa, al cierre del primer trimestre muestra debilidades en cuanto
a la gestión tanto de los indicadores o ratios de gestión de liquidez así como en las captaciones de nuevos recursos captados por el
publico y disminución de los financiamientos externos. en cuanto al ratio de (Activos líquidos / Pasivos a Corto Plazo) tanto en sus
diferente monedas como en consolidado muestra o tiene sus indicadores mas bajos en lo que va del primer trimestre de gestión, el
indicados en M/E muestra que ya se vulneraron los limites mínimos definidos como gestión de riesgos por lo que la gerencia debe de
hacer las debidas gestiones para su regularización. Así también se observa que la coop. no se esta alineando a las estructuras de las
captaciones en lo referido C/A Vs DPF´s o viceversa como los tiene el sistema cooperativo del medio local como nacional, donde se
evidencia que sus captaciones bajo la modalidad de DPF´s tienden a bajar por lo que esto ocasiona una inestabilidad de las
disponibilidades en la cooperativa...así también se observa que la concentración de los 50 mayores ahorristas muestra tendencia
creciente lo cual existe un riesgo por concentración de depósitos....en lo referente a las obligaciones con EIF esta muestra una
disminución esto afectando a las disponibilidades y por ende a la liquidez esto también a consecuencia de no haber conseguidos las
metas proyectadas para captaciones. Todos los puntos señalados tienen su incidencia directa de forma negativa en los ratios de
gestión de liquidez al primer trimestre de la gestión 2024.

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 Limites Crediticios y de Inversiones
DESCRI PCION LI MI TE CUMPLE ART. LSF

Limite de Credito por Prestatario o Grupo sin Garantias Reales 5% SI 456

(Capital Regulatorio Entidad)
Limite de Credito a Prestatario o Grupo con Garantias Reales 20% SI 456
(Capital Regulatorio Entidad)
Limite Total de Credito No Debidamente Garantizado 200% SI 456
(No podra exceder 2 veces el Capital Regulatorio) (Capital Regulatorio Entidad)
Limite Total de Microcreditos y Creditos No Debidamente Garantizados 400% SI 456
(Puede ser ampliado a 4 si es Sector Productivo) (Capital Regulatorio Entidad)
Limite de Credito de Vivienda a Prestatario o Grupo Prestatario 5% N/ A ASFI
(Capital Regulatorio Entidad)
Limite de Credito de Vivienda a Prestatario o Grupo Prestatario 10% N/ A ASFI
(Autorización ASFI) (Capital Regulatorio Entidad)
Limite de Credito a Entidad del Sistema Financiero 20% SI 460
(Autorizacion ASFI > en lugares donde no existan mas EIF) (Capital Regulatorio Entidad)

Limite de Credito por Prestatario o Grupo con Garantias Reales 100% SI 454-459
(Patrimonio Neto Prestatario)

(A) LIBRO 2, TITULO I, CAPITULO I, SECCION 2, ARTICULO 2 (TITULO V, ANEXO 1, SECCION 7, ARTICULO 2)
Nota: Los articulos refieren a la Ley de Servicios Nro. 393 Financieras promulgada (21/08/2013)

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 Limites Crediticios y de Inversiones
DESCRI PCI ON LI MI TE CUMPLE ART. LSF

Limite Total Creditos de Consumo No debidamente Garantizados 100% SI ASFI

(No podran exceder una 1 ves su patrimonio Neto) Libro 2º, Titulo I, Capitulo II. (Capital Regulatorio Entidad)
Limite de Credito a Grupo de Empleados No Ejecutivos 1.5% SI 464
(Capital Regulatorio Entidad)
Limite de Crédito por Empleado No Ejecutivo 10% SI 464
(Del Limite del Grupo )
Limite Inversion en Activos Fijos 100% N/ A 463
(Capital Regulatorio Entidad)
Limite Inversiones en el Exterior para Constituir Bancos, Suc. Y Agencias N/A N/ A 471

Limite Op. Contingentes Contragarantizadas con Bancos Extranjeros de N/A N/ A 456

primera linea (Anexo ASFI)
Limite de Credito a recibir de Otras EIF hasta (1) vez el Patrimonio Neto 100% SI 460
(Puede ser ampliado a 2 por ASFI) (Capital Regulatorio Entidad)

Limite de Gastos de Personal de Alta Direccion y Asesores 20% SI 464

(Gastos Adm. De Entidad)

(B) LIBRO 2, TITULO I, CAPITULO II, SECCION 2, ARTICULO 4

Nota: Los articulos refieren a la Ley de Servicios Nro. 393 Financieras promulgada (21/08/2013)

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INFORME DE
REPORTES DE
LIQUIDEZ
MARZO - 2024

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 Flujo de Caja Proyectado
(Expresado en bolivianos)
Al: 1 de marzo de 2024 Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes
Sem 2 Sem 3 Sem 4
04/03/2024 05/03/2024 06/03/2024 07/03/2024 08/03/2024
Rubro Concepto que genera Movim. Efectivo Dia 1 Dia 2 Dia 3 Dia 4 Dia 5 11/03/2024 18/03/2024 25/03/2024
0 0 Fondos disponibles 25,586,847 25,398,009 24,933,585 26,916,961 25,361,203 25,604,948 26,505,805 23,030,671
1 Encaje legal 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Inversiones temporarias 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Cartera vigente 175,203 -563,332 77,128 22,116 219,384 -269,946 -1,499,913 -2,632,097
4 Otras cuentas por cobrar -359,687 260,530 1,768,013 -1,675,011 340,862 1,367,990 -1,870,895 -1,017,635
5 Inversiones permanentes 0 0 0 0 0 0 0 0
6 Otras operaciones activas y de contingente 252,978 18,736 195,646 179,425 397,551 1,101,550 735,349 560,262
7 Obligaciones con el Público - a la vista 0 0 0 0 0 0 0 0
8 Obligaciones con el Público - ahorro 20,947 10,474 10,474 10,474 20,947 73,315 73,315 73,315
9 Obligaciones con el Público - DPFs 31,357 15,679 15,679 15,679 31,357 109,750 109,750 109,750
10 Obligaciones restringidas 0 0 0 0 0 0 0 0
11 Obligaciones con el BCB 0 0 0 0 0 0 0 0
12 Obligaciones con EIFs 0 0 0 0 0 0 0 -722,602
13 Otras cuentas por pagar 0 0 0 0 0 0 0 0
14 Titulos valores en circulación 0 0 0 0 0 0 0 0
15 Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0 0
16 Otras operaciones pasivas -309,636 -159,509 -68,565 -108,440 -766,357 -1,335,802 -1,022,740 -859,475
17 Otras fuentes de entrada o salida de efectivo 0 -47,000 0 0 0 0 0 0
Brecha simple -188,838 -464,424 1,983,375 -1,555,757 243,745 900,857 -3,475,134 -4,488,482
Brecha acumulada 25,398,009 24,933,585 26,916,961 25,361,203 25,604,948 26,505,805 23,030,671 18,542,189

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 Calce de Plazos Consolidado al
31/03/2024
CALCE DE PLAZOS (CONSOLIDADO)
EXPRESADO EN: MONEDA NACIONAL (Bs)
AL: 31/03/2024 - TC: 6.86
RUBRO <=30 DIAS 31-60 DIAS 61-90 DIAS 91-180 DIAS 181-360 DIAS 361-720 DIAS >=721 DIAS TOTAL
ACTIVO
DISPONIBILIDADES 28,206,102 381,935 484,332 1,609,307 1,363,515 1,187,494 7,230,848 40,463,534
INVERSIONES TEMPORARIAS 4,524,634 80,897 101,375 315,077 289,717 248,174 2,742,433 8,302,306
CARTERA VIGENTE 4,529,644 4,152,211 4,217,172 12,370,879 23,196,352 38,831,582 174,321,935 261,619,774
OTRAS CUENTAS x COBRAR 1,455,393 1,405,455 688,736 - - - 475,100 4,024,683
INVERSIONES PERMANENTES - - - - 3,690,710 - 8,955,659 12,646,369
OTRAS OPERACIONES ACTIVAS 2,891,342 788,857 664,673 1,557,133 1,560,317 2,110,904 23,350,363 32,923,588
TOTAL ACTIVO 41,607,116 6,809,354 6,156,288 15,852,395 30,100,612 42,378,153 217,076,337 359,980,255
PASIVO
OBLIGACIONES VISTA - - - - - - - -
OBLIGACIONES AHORROS 4,372,147 2,829,535 2,829,535 4,900,899 6,930,918 9,801,798 56,368,499 88,033,332
FINANCIAMIENTOS 2,576,269 1,445,042 2,012,500 644,500 7,557,000 - - 14,235,311
OTRAS CUENTAS x PAGAR 664,543 - - - 627,063 526,705 1,053,411 2,871,722
VALORES EN CIRCULACIÓN - - - - - - - -
OBLIGACIONES SUBORDINADAS - - - - - - 63,498 63,498
OTRAS OPERACIONES PASIVAS 4,387,661 33,301 4,800 26,265 416,261 26,621 11,603,132 16,498,041
CUENTAS CONTINGENTES - - - - - - - -
TOTAL PASIVO 29,257,199 10,950,489 13,279,233 34,510,731 82,100,617 50,763,456 90,274,178 311,135,902
BRECHAS
ACTIVOS - PASIVOS 12,349,917 -4,141,135 -7,122,945 -18,658,336 -52,000,005 -8,385,303 126,802,160 48,844,353
ACTIVOS - PASIVOS ACUMULADO 12,349,917 8,208,782 1,085,838 -17,572,498 -69,572,504 -77,957,807 48,844,353 48,844,353
BRECHA SIMPLE 142.21% 62.18% 46.36% 45.93% 36.66% 83.48% 240.46% 115.70%
BRECHA ACUMULADA 142.21% 120.42% 102.03% 80.03% 59.10% 64.70% 115.70% 115.70%

Reunión Consejo de administración de 10 de abril del 2024

 120.00 Inversiones Temporarias 708,291 422,490 285,801 241,081 239,609 1,472 949,372 662,099 287,273
6,029,197 Posición Liquida Prestable
2,003,668 4,025,529 1,428,659 617,604 811,054 7,457,856 2,621,272 4,836,583

127.11 Fondo Ral 422,490

(Expresado en Dólares )
239,609 662,099

FECHA: 31/
TOTAL 03/ 2024
PASIVOS LIQUIDOS MONEDA NACI ONAL
14,344,936 MONEDA EXTRANJ ERA
1,599,064 15,944,000 CONSOLI DADO
SALDO MI NI MO EXC/ (DEF) SALDO MI NI MO EXC/ (DEF) SALDO MI NI MO EXC/ (DEF)
CUENTA DESCRI PCI ON USD USD USD USD USD USD USD USD USD
111.00 Billetes y Monedas 2,853,018 672,500 2,180,518 430,622 222,500 208,122 3,283,640 895,000 2,388,640
MINIMO PARA LIMITE LIQUIDEZ 865,319 22,021 887,341
112.00 BCB 1,192,972 910,653 282,320 589,614 222,020 367,594 1,782,587 1,132,673 649,914
113.00 Bancos del País 745,344 - 745,344 86,904 - 86,904 832,248 - 832,248
114.00 Sucursales del Exterior - - - - - - - -
3,160,210 789,033 3,949,243-
115.00 Bancos del Exterior - - - - - - - - -
117.00 Doc. Cobro Inmediato - - - - - - - - -
120.00 Inversiones Temporarias 980,186 412,067 568,119 230,063 228,590 1,473 1,210,249 640,657 569,592
PREVISIONES
TOTALES
CONFIRMADAS 5,771,520 1,995,220
(100,610) 1,337,203
3,776,300 673,110
2,497
664,093 7,108,723 2,668,330
(98,114)
4,440,393
PASIVOS EXIGIBLES - - -
127.11 Fondo Ral 412,067 228,590 640,657
OTRAS PARTIDAS PENDIENTES - - -
TOTAL PASIVOS LIQUIDOS 13,354,646 3,362,996 16,717,642

MINIMO PARA LIMITE LIQUIDEZ

3,059,599
675,709
791,530
672,089
3,851,129
1,347,798

LI QUI DEZ DI SPONI BLE 3,100,591 (7,996) 3,092,595

FONDO RAL (1o. Y 2o. TRAMO) 295,743.11 167,726.44 463,470
PREVISIONES CONFIRMADAS (295,763) (6,312) (302,076)
PASIVOS EXIGIBLES - - -
OTRAS PARTIDAS PENDIENTES 4,321,272
- 978,781
- 5,300,053
-

POSI CI ON LI QUI DA PRESTABLE 2,804,828 (14,308) 2,790,520

(2,096,732) (2,096,732)
FONDO RAL (1o. Y 2o. TRAMO) 288,447.12 160,012.82 448,460

MAXI MA COBERTURA DE LI QUI DEZ 4,064,747 3,852,950

824,106 3,852,950
4,888,853

POSICION DE CAMBIO 340,513

(1,868,871) 340,513
(1,868,871)

MONTO MAXIMO COMPRA USD 3,648,913 3,648,913

MONTO MAXIMO VENTA USD 88,829 88,829

Nota: La POSICION LIQUIDA PRESTABLE es el saldo diario que queda disponible de los activos líquidos, luego de descontar los montos mínimos diarios operativos que la Cooperativa
ha definido, los montos requeridos según encaje legal, los montos de cobertura de los pasivos líquidos de acuerdo con el índice de liquidez y los montos para dar cumplimiento a
requerimientos conocidos de efectivo o de depósitos de alta exigibilidad.

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OTROS TEMAS
ADMINISTRATIVOS

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FIN DE LA REUNION

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