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    I- DEPOUILLEMENT DES BILANS AU :

    (En milliers de dirhams)

    ACTIF N-2 N-1 N PASSIF N-2 N-1 N


    I- ACTIF IMMOBILISE NET (A+E-F) 498,667 868,004 959,598 IV- FINANCEMENT PERMANENT (N+O) 2,143,271 2,355,040 1,603,240

    (A) Imm. en non valeurs 9,425 9,425 9,425 (N) Capitaux propres 2,143,271 2,355,040 1,603,240
    -Frais prliminaires 9,425 9,425 9,425 -Capital social ou personnel 1,000,000 1,000,000 1,000,000
    -Charges rpartir sur plusieurs exercices -Capital non verse ( dduire)
    -Associs dbiteurs -Rserves 100,000
    (B) Imm. incorporelles 0 0 0 -Report nouveau (+) ou (-) 866,849 1,143,271 211,770
    -Fonds commercial -Rsultat net (+) ou (-) 276,422 211,770 291,470
    -Autres -Ecart de rvaluation
    -Prime de fusion
    (C) Imm. corporelles 521,667 817,871 817,871 (O) Dettes de financement 0 0 0
    -Terrains & construct. -Crdits bancaires 0
    -Matriels et agencts. 521,667 521,667 521,667 -Autres dettes
    -Autres Immobilisations 296,205 296,205 -C/C associes bloqus
    -Immobilisation en cours -Provisions durables
    (D) Immob. Financires 37,000 177,000 380,000

    (E) Sous total (B+C+D) 558,667 994,871 1,197,871


    (F) Amortis. & Provisions 69,425 136,292 247,698

    II- ACTIF CIRCULANT (G+H+I) 2,384,329 2,885,090 1,934,731 V- DETTES DU PASSIF CIRCULANT (P+Q+R+S) 666,596 2,032,261 1,274,175

    (G) Stocks 705,000 (P) Fournisseurs 488,721 1,551,365 895,628


    (H) Clients 1,363,197 2,581,150 1,117,987 (Q) Etat & organismes sociaux 177,876 410,145 378,547
    (I) Divers 316,131 303,940 816,744 (R) C/C associes non bloqus 0 0 0
    (S) Divers 70,752

    III- TRESORERIE ACTIF 1,978 634,415 10,988 VI- TRESORERIE PASSIF 75,107 208 27,902

    -Banque, caisse et CCP 1,978 634,415 10,988 -Crdits bancaires 75,107 208 27,902

    TOTAL ACTIF (I+II+III) 2,884,974 4,387,510 2,905,317 TOTAL PASSIF (IV+V+VI) 2,884,974 4,387,510 2,905,317
    ANC (N A) 2,133,846 2,345,616 1,593,815 FDR (IV I) 1,644,604 1,487,036 643,642
    II-ANALYSE DES COMPTES DE RESULTAT
    (En milliers de dirhams)
    N-2 N-1 N
    ANALYSE DE L'ACTIVITE
    Montant (%) CA Montant (%) CA Montant (%) CA
    I- CHIFFRE D'AFFAIRES H.T (A + C) 9,805,352 11,085,352 9,422,550
    (A) Ventes de marchandises en l'tat 0 0.00% 0.00% 0.00%
    (B) Achats revendus de marchandises 0 0.00% 0.00% 0.00%
    II- MARGE BRUTE / VENTES EN L'ETAT (A B) 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
    (C) Ventes de biens et services produits 9,805,352 100.00% 11,085,352 100.00% 9,422,550 100.00%
    (D) Variation stocks de produits 435,000 4.44% -705,000 -6.36% 0.00%
    (E) Immob. produites par l'entrep. pour elle-mme 0.00% 0.00% 0.00%
    III- PRODUCTION DE L'EXERCICE (C + D + E) 10,240,352 104.44% 10,380,352 93.64% 9,422,550 100.00%
    (F) Achats consomms de matires et fournitures 8,495,783 86.64% 8,623,374 77.79% 7,675,568 81.46%
    (G) Autres charges externes 8,917 0.09% 112,532 1.02% 108,933 1.16%
    IV- CONSOMMATION DE L'EXERCICE (F + G) 8,504,700 86.74% 8,735,906 78.81% 7,784,500 82.62%
    V- VALEUR AJOUTEE (II+III - IV) 1,735,652 17.70% 1,644,447 14.83% 1,638,049 17.38%

    (En milliers de dirhams)


    N-2 N-1 N
    ANALYSE DE LA RENTABILITE
    Montant (%) CA Montant (%) CA Montant (%) CA
    V- VALEUR AJOUTEE 1,735,652 17.70% 1,644,447 14.83% 1,638,049 17.38%
    (H) Subventions d'exploitation 0.00% 0.00% 0.00%
    (I) Impts et taxes 8,314 0.08% 1,523 0.01% 2,980 0.03%
    (J) Charges de personnel 1,270,572 12.96% 1,163,353 10.49% 1,047,017 11.11%
    VI- EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (V+H-I-J) 456,765 4.66% 479,571 4.33% 588,052 6.24%
    (K) Autres produits d'exploit. 0.00% 0.00% 0.00%
    (L) Autres charges d'exploit. 0.00% 0.00% 0.00%
    (M) Reprises d'exploitation (transferts de charges) 0.00% 0.00% 0.00%
    (N) Dotations d'exploitation 30,000 0.31% 66,867 0.60% 111,406 1.18%
    VII- RESULTAT D'EXPLOITATION (VI+KL+MN) 426,765 4.35% 412,704 3.72% 476,646 5.06%
    (O) Produits financiers 0.00% 0.00% 0.00%
    (P) Charges financires 975 0.01% 86,904 0.78% 28,231 0.30%
    VIII- RESULTAT FINANCIER (O-P) -975 -0.01% -86,904 -0.78% -28,231 -0.30%
    (Q) Produits non courants 0.00% 0.00% 0.00%
    (R) Charges non courantes 0.00% 0.00% 0.00%
    IX- RESULTAT NON COURANT(QR) 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
    X- RESULTAT AVANT IMPT(VII+VIII+IX) 425,790 4.34% 325,800 2.94% 448,415 4.76%
    (S) Impt sur les rsultats 149,368 1.52% 114,030 1.03% 156,945 1.67%
    XI- RESULTAT NET DE L'EXERCICE (X-S) 276,422 2.82% 211,770 1.91% 291,470 3.09%
    XII- CASH-FLOW (N+XI) 306,422 3.13% 278,637 2.51% 402,876 4.28%
    III/ RATIOS :

    PERIODES N-2 N-1 N


    Rentabilit :
    Rentabilit financire : Rsultat net / Capitaux propres 12.90% 8.99% 18.18%
    Rentabilit globale : Cash-flow / Chiffre d'affaires 3.13% 2.51% 4.28%
    Liquidit :
    Endettement court terme : Actif cir./ passif circulant 357.69% 141.96% 151.84%
    Capacit de remboursement : Cash-flow / DMLT #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
    Rotation & dlais en jours :
    Stocks en cours / Chiffre d'affaires 26 0 0
    Clients en cours / Chiffre d'affaires 50 84 43
    Fournisseurs en cours / Achats 21 65 42
    Endettement financier :
    Endettement bancaire : Trsorerie passif en cours / CA 0.77% 0.00% 0.30%
    Autonomie financire DMLT/ Cap. propres 0.00% 0.00% 0.00%
    Poids des charges fin. : Charges financires / CA 0.01% 0.78% 0.30%
    Structure financire :
    Actif net comptable 2,133,846 2,345,616 1,593,815
    Fonds de roulement 1,644,604 1,487,036 643,642
    Besoins en Fonds de roulement d'exploitation 1,717,732 852,829 660,556
    Trsorerie nette -73,128 634,207 -16,915
    Taux de couverture BFR par le FDR 95.74% 174.37% 97.44%
    FDR en jours Chiffre d'affaires HT 60 48 25
    BFR en jours Chiffre d'affaires 63 28 25
    Trsorerie en jours Chiffre d'affaires HT -3 21 -1

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