Tableau n° 1(1/2) Identifiant fiscal: 2203650

Bilan (Actif)
(Modèle Normal)
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
EXERCICE EXERCICE
A C T I F Amortissement PRECEDENT
Brut Net
s et Provisions Net
Immobilisations en non valeurs→[A]
Frais préliminaires
A
Charges à répartir sur plusieurs exercices
C Primes de remboursement des obligations
Immobilisations incorporelles→ [B]
T
Immobilisations en Recherche et Dev.
I Brevets, marques, droits et valeurs similaires
F Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles →[C] 59 400,00 39 250,00 20 150,00 24 800,00
I Terrains
Constructions
M
Installations techniques, matériel et outillage 46 500,00 26 350,00 20 150,00 24 800,00
M
Matériel de transport
O Mobilier, Mat. de bureau, Aménag. Divers 12 900,00 12 900,00
B Autres immobilisations corporelles
Immobilisations corporelles en cours
I
Immobilisations financières→[D]
L Prêts immobilisés
Autres créances financières
I
Titres de participation
S Autres titres immobilisés
Ecarts de conversion actif→ [E]
E
Diminution des créances immobilisées
Augmentations des dettes de financement
TOTAL (A+B+C+D+E) 59 400,00 39 250,00 20 150,00 24 800,00
A Stocks→[F] 517 900,00 517 900,00 684 200,00
C Marchandises
T Matières et fournitures consommables 358 200,00
Produits en cours 250 000,00 250 000,00 326 000,00
I
Produits intermédiaires et produits résiduels
F
Produits finis 267 900,00 267 900,00
Créances de l'actif circulant→[G] 3 481 966,73 3 481 966,73 2 921 728,38
C Fournis. débiteurs, avances et acomptes
I Clients et comptes rattachés 2 406 182,08 2 406 182,08 2 444 200,30
R Personnel
C Etat 114 120,03 114 120,03 116 013,28
U Comptes d'associés 1 281,02 1 281,02
Autres débiteurs 960 383,60 960 383,60 361 514,80
L
Comptes de régularisation- Actif
A
Titres valeurs de placement→[H]
N
Ecarts de conversion actif→ [I]|Eléments
T circulants
TOTAL II (F+G+H+I) 3 999 866,73 3 999 866,73 3 605 928,38

T Trésorerie-Actif 113 257,84 113 257,84 163 906,40

R Chèques et valeurs à encaisser
E
S Banques, T.G et C.C.P 61 114,98 61 114,98 120 776,74
.
. Caisse, Régie d'avances et accréditifs 52 142,86 52 142,86 43 129,66
.
TOTAL III 113 257,84 113 257,84 163 906,40
TOTAL GENERAL I+II+III 4 172 524,57 39 250,00 4 133 274,57 3 794 634,78
Tableau n° 1(2/2) Identifiant fiscal: 2203650
Bilan (Passif)
(Modèle Normal)
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
EXERCICE
P A S S I F EXERCICE
PRECEDENT
CAPITAUX PROPRES 1 579 855,13 1 668 913,15
F Capital social ou personnel (1) 100 000,00 100 000,00

I Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé 100 000,00 100 000,00
N
Dont versé 100 000,00 100 000,00
A
Prime d'émission, de fusion, d'apport
N Ecarts de réévaluation
C Réserve légale 20 000,00 20 000,00
E Autres réserves

M Report à nouveau (2) 1 548 913,15 1 550 969,03

Résultat en instance d'affectation
E
Résultat net de l'exercice (2) -89 058,02 -2 055,88
N
Total des capitaux propres (A) 1 579 855,13 1 668 913,15
T
Capitaux propres assimilés (B)
Subvention d'investissement
P Provisions réglementées
E Dettes de financement (C) 589 126,17 699 657,71
R Emprunts obligataires

M Autres dettes de financement 589 126,17 699 657,71

Provisions durables pour risques et charges (D)
A
Provisions pour risques
N
Provisions pour charges
E
Ecarts de conversion-passif (E)
N Augmentation des créances immobilisées
T Diminution des dettes de financement
TOTAL I (A+B+C+D+E) 2 168 981,30 2 368 570,86
Dettes du passif circulant (F) 1 964 293,27 1 426 063,92
P
A Fournisseurs et comptes rattachés 108 802,03 74 932,73
S Clients créditeurs, avances et acomptes 105 855,60 105 855,60
S
I Personnel 101 883,00 96 874,00
F Organismes sociaux 454 829,93 439 609,29
C Etat 694 599,58 453 493,93
I Comptes d'associés 498 323,13 255 298,37
R
C Autres créanciers
U Comptes de régularisation passif
L
A Autres provisions pour risques et charges (G)
N Ecarts de conversion - passif (Eléments circulants) (H)
T
TOTAL II (F+G+H) 1 964 293,27 1 426 063,92
TRESORERIE PASSIF
T
R Crédits d'escompte
E
S Crédits de trésorerie
.
. Banques (Soldes créditeurs)
.
TOTAL III
TOTAL GENERAL I+II+III 4 133 274,57 3 794 634,78

(1)Capital personnel débiteur. (2)Bénéficiaire(+).déficitaire(-).

Tableau n° 2(1/2) Identifiant fiscal: 2203650
Compte de Produits et Charges (Hors Taxes)
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
OPERATIONS
TOTAUX DE
Concernant TOTAUX DE
Propres à L'EXERCICE
DESIGNATION les exercices L'EXERCICE
l'exercice PRECEDENT
précédents
1 2 3=2+1 4
PRODUITS D'EXPLOITATION 2 751 387,83 2 751 387,83 3 404 450,71
Ventes de marchandises (en l'état)
Ventes de biens et services produits 2 559 487,83 2 559 487,83 3 213 490,89
E
Chiffres d'affaires 2 559 487,83 2 559 487,83 3 213 490,89
X
Variation de stocks de produits (1) 191 900,00 191 900,00 173 200,00
I
P Immobilisations produites par l'entreprise
pour elle-même
L
Subventions d'exploitation
O
Autres produits d'exploitation
I Reprises d'exploitation : transferts de
17 759,82
charges
A
Total I 2 751 387,83 2 751 387,83 3 404 450,71
T CHARGES D'EXPLOITATION 2 832 989,52 2 832 989,52 3 370 374,00
A Achats revendus(2) de marchandises
Achats consommés(2) de matières et
T 991 777,19 991 777,19 1 398 475,42
fournitures
II
I Autres charges externes 193 171,11 193 171,11 135 447,58
O Impôts et taxes 941,00 941,00 13 487,00
Charges de personnel 1 642 450,22 1 642 450,22 1 818 314,00
N
Autres charges d'exploitation
Dotations d'exploitation 4 650,00 4 650,00 4 650,00
III Total II 2 832 989,52 2 832 989,52 3 370 374,00

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) -81 601,69 -81 601,69 34 076,71

PRODUITS FINANCIERS
Produits des titres de partic. Et autres titres
F immobilisés
IV
I Gains de change
Interêts et autres produits financiers
N
Reprises financières : transfert charges
A
Total IV
N
CHARGES FINANCIERES 16 148,19 16 148,19 18 279,35
C Charges d'interêts 16 148,19 16 148,19 18 279,35

I Pertes de change
V
Autres charges financières
E
Dotations financières
R
Total V 16 148,19 16 148,19 18 279,35

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V) -16 148,19 -16 148,19 -18 279,35

VII RESULTAT COURANT (III+VI) -97 749,88 -97 749,88 15 797,36

1)Variation de stock : Stock final-Stock initial : Augmentation(+); Diminution(-)

2)Achats revendus ou achats consommés : Achats - variation de stock.
Tableau n° 2(2/2) Identifiant fiscal: 2203650
Compte de Produits et Charges (Hors Taxes)
(Suite)
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
OPERATIONS
TOTAUX DE
Concernant TOTAUX DE
Propres à L'EXERCICE
DESIGNATION les exercices L'EXERCICE
l'exercice PRECEDENT
précédents
1 2 3=2+1 4
VII RESULTAT COURANT (III+VI) -97 749,88 -97 749,88 15 797,36

PRODUITS NON COURANTS 15 131,97 15 131,97 152,80

Produits des cessions d'immobilisations
N Subventions d'équilibre

O Reprises sur subventions d'investissement

VIII
Autres produits non courants 15 131,97 15 131,97 152,80
N Reprises non courantes ; transferts de
charges
Total VIII 15 131,97 15 131,97 152,80

C CHARGES NON COURANTES 3,56 3,56 5 151,04

Valeurs nettes d'amortissements des
O
immobilisations cédées
Subventions accordées
U IX
Autres charges non courantes 3,56 3,56 5 151,04
R Dotations non courantes aux
amortissements et aux provisions
A Total IX 3,56 3,56 5 151,04

X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX) 15 128,41 15 128,41 -4 998,24

N
XI RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+X) -82 621,47 -82 621,47 10 799,12
T
XII IMPOTS SUR LES RESULTATS 6 436,55 6 436,55 12 855,00

XII RESULTAT NET (XI-XII) -89 058,02 -89 058,02 -2 055,88

XIV TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VII) 2 766 519,80 2 766 519,80 3 404 603,51

XV TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XIII) 2 855 577,82 2 855 577,82 3 406 659,39

RESULTAT NET|(total des produits-total des

XVI -89 058,02 -89 058,02 -2 055,88
charges)
Tableau n° 3 Identifiant fiscal: 2203650
Passage du Résultat Net Comptable
au Résultat Net Fiscal
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
I N T I T U L E S MONTANT ( + ) MONTANT ( - )
I. RESULTAT NET COMPTABLE
Bénéfice net
Perte nette 89 058,02
II. REINTEGRATIONS FISCALES 6 440,11
REINTEGRATIONS FISCALES COURANTES

REINTEGRATIONS FISCALES NON COURANTES 6 440,11

CHARGES NON COURANTES 3,56
CM 2023 6 436,55

III. DEDUCTIONS FISCALES 15 131,97

DEDUCTIONS FISCALES COURANTES

DEDUCTIONS FISCALES NON COURANTES 15 131,97

PRODUITS NON COURANTS 15 131,97

Total 6 440,11 104 189,99

IV. RESULTAT BRUT FISCAL
Bénéfice brut si T1> T2 (A)
Déficit brut fiscal si T2> T1 (B) 97 749,88
V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)
Exercice n-4
Exercice n-3
Exercice n-2
Exercice n-1
VI - RESULTAT NET FISCAL
. Bénéfice net fiscal ( A - C) (OU)
. Déficit net fiscal (B) 97 749,88
VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES
VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
Exercice n-4
Exercice n-3
Exercice n-2
Exercice n-1
Tableau n° 4 Identifiant fiscal: 2203650
Tableau des Immobilisations autres que Financières
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
AUGMENTATION DIMINUTION

MONTANT Production MONTANT

N A T U R E BRUT DEBUT par BRUT FIN
EXERCICE Acquisition l’entreprise Virement Cession Retrait Virement EXERCICE
pour elle-
même
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

* Frais préliminaires
* Charges à répartir sur plusieurs exercices
* Primes de remboursement obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
* Immobilisation en recherche et
développement
* Brevets, marques, droits et valeurs similaires
* Fonds commercial
* Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES 59 400,00 59 400,00

* Terrains
* Constructions
* Installat. techniques, matériel et outillage 46 500,00 46 500,00
* Matériel de transport
* Mobilier, matériel bureau et
12 900,00 12 900,00
aménagements
* Autres immobilisations corporelles
* Immobilisations corporelles en cours

TOTAL GENERAL 59 400,00 59 400,00

Tableau n° 5 Identifiant fiscal: 2203650
Etat des Soldes de Gestion (E.S.G)
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
EXERCICE
DESIGNATION EXERCICE
PRECEDENT
1 Ventes de Marchandises ( en l'état)
2 - Achats revendus de marchandises
I = MARGE BRUTES VENTES EN L'ETAT
+ PRODUCTION DE L'EXERCICE (3+4+5) 2 751 387,83 3 386 690,89
3 Ventes de biens et services produits 2 559 487,83 3 213 490,89
II
4 Variation stocks produits 191 900,00 173 200,00
5 Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même
- CONSOMMATIONS DE L'EXERCICE(6+7) 1 184 948,30 1 533 923,00
III 6 Achats consommés de matières et fournitures 991 777,19 1 398 475,42
7 Autres charges externes 193 171,11 135 447,58
= VALEUR AJOUTEE (I+II+III) 1 566 439,53 1 852 767,89
8 + Subventions d'exploitation
IV
9 - Impôts et taxes 941,00 13 487,00
10 - Charges de personnel 1 642 450,22 1 818 314,00
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) |OU INSUFFISANCE BRUTE
= -76 951,69 20 966,89
D'EXPLOITATION(IBE)
11 + Autres produits d'exploitation
V
12 - Autres charges d'exploitation
13 + Reprises d'exploitation, transferts de charges 17 759,82
14 - Dotations d'exploitation 4 650,00 4 650,00
VI = RESULTAT D'EXPLOITATION(+ou-) -81 601,69 34 076,71

VII + RESULTAT FINANCIER -16 148,19 -18 279,35

VIII = RESULTAT COURANT (+ou-) -97 749,88 15 797,36
+ RESULTAT NON COURANT 15 128,41 -4 998,24
IX
15 - Impôts sur les résultats 6 436,55 12 855,00
X = RESULTAT NET DE L'EXERCICE -89 058,02 -2 055,88

- TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (T.F.R)

1 Résultat net de l'exercice -89 058,02 -2 055,88

Bénéfice +
Perte - 89 058,02 2 055,88
2 + Dotations d'exploitation (1) 4 650,00 4 650,00
3 + Dotations financières (1)
4 + Dotations non courantes (1)
5 - Reprises d'exploitation (2)
6 - Reprises financières (2)
7 - Reprises non courantes (2)
8 - Produits des cessions d'immobilisation
9 + Valeurs nettes d'amortiss. Des immo. Cédées
CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F.) -84 408,02 2 594,12
I
10 - Distributions de bénéfices

II = AUTOFINANCEMENT -84 408,02 2 594,12

( 1 ) A l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passif circulants et à la trésorerie.

( 2 ) A l'exclusion des reprises relatives aux actifs circulants et à la trésorerie.
( 3 ) Y compris reprises sur subventions d'investissements.
Tableau n° 6(1/2) Identifiant fiscal: 2203650
Détail des Postes du C.P.C.
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
EXERCICE
DESIGNATION EXERCICE
PRECEDENT

CHARGES D'EXPLOITATION

611 - Achats revendus de marchandises

* Achats de marchandises
611
Variation des stocks de marchandises (±)
Total
612 - Achats consommés de matières et fournitures 991 777,19 1 398 475,42
* Achat de matières premières
*Variation des stocks de matières premières (+-) 358 200,00 327 500,00
* Achats de matières et fournitures consommables et d'emballages 78 290,67 470 837,84
612
Variation des stocks de matières, fournitures et emballages (+/-)
* Achats non stockés de matières et de fournitures 2 000,00
* Achats de travaux, études et prestations de services 553 286,52 600 137,58
Total 991 777,19 1 398 475,42
613/614 - *Autres charges externes 193 171,11 135 447,58
* Locations et charges locatives
* Redevances de crédit-bail 2 962,05 16 727,83
* Entretien et réparations 915,14 9 685,42
* Primes d'assurances 10 287,47
* Rémunérations du personnel extérieur à l'entreprise
613/614
* Rémunérations d'intermédiaires et honoraires 61 500,00 43 145,80
* Redevances pour brevets, marques, droits.......
*Transports 2 000,00
* Déplacements, missions et réceptions 103 570,56 39 589,64
* Reste du poste des autres charges externes 13 935,89 24 298,89
Total 193 171,11 135 447,58
617 - * Charges de personnel 1 642 450,22 1 818 314,00
* Rémunération du personnel 1 384 275,31 1 490 184,92
617 * Charges sociales 258 174,91 297 410,09
* Reste du poste des charges de personnel 30 718,99
Total 1 642 450,22 1 818 314,00
618 - Autres charges d'exploitation
* Jetons de présence
618 * Pertes sur créances irrécouvrables
* Reste du poste des autres charges d'exploitation
Total

CHARGES FINANCIERES

638 *Autres charges financières

638 * Charges nettes sur cessions de titres et valeurs de placement
* Reste du poste des autres charges financières
TOTAL

CHARGES NON COURANTES 3,56 5 151,04

658 - Autres charges non courantes 3,56 5 151,04

* Pénalités sur marchés et dédits
658 * Rappels d'impôts (autres qu'impôts sur les résultats)
* Pénalités et amendes fiscales et pénales 5 140,38
* Créances devenues irrécouvrables 3,56
* Reste du poste des autres charges non courantes 10,66
Total 3,56 5 151,04
Tableau n° 6(2/2) Identifiant fiscal: 2203650
Détail des Postes du C.P.C.(Suite)
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
EXERCICE
DESIGNATION EXERCICE
PRECEDENT

PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises
Ventes de marchandises au Maroc

711 Ventes de marchandises à l'étranger

Reste du poste des ventes de marchandises

Total

Ventes de biens et services produits 2 559 487,83 3 213 490,89

Ventes de biens au Maroc 2 559 487,83 2 713 490,89
Ventes de biens à l'étranger
Ventes des services au Maroc 500 000,00
712
Ventes des services à l'étranger
Redevances pour brevets, marques, droits..
Reste du poste des ventes et services produits

Total 2 559 487,83 3 213 490,89

Variation des stocks de produits 191 900,00 173 200,00

Variation des stocks des biens produits (+/-) 267 900,00

713 Variation des stocks des services produits (+/-) -326 000,00 173 200,00
Variation des stocks des produits en cours (+/-) 250 000,00

Total 191 900,00 173 200,00

Autres produits d'exploitation

Jetons de présence reçus
718
Reste du poste des produits divers

Total

Reprises d'exploitation transferts de charges 17 759,82

Reprises 17 759,82
719
Transferts de charges

Total 17 759,82

PRODUITS FINANCIERS

Intérêts et autres produits financiers

Intérêts et produits assimilés
738 Revenus des créances rattachées à des participations
Produits nets sur cessions de titres et valeurs de placement
Reste du poste intérêts et autres produits financiers

Total
Tableau n° 7 Identifiant fiscal: 2203650
Tableau des Biens en Crédit-Bail
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023

Valeur Durée Cumul des

Montant de Redevanes restant à payer
Date de la Durée du estimée du théoriqu exercices Prix d’achat
l’exercice
RUBRIQUES première contrat bien à la e précédents résiduel en fin Observations
des
échéance en mois date du d’amort° des A moins d’un A plus d’un du contrat
redevances
contrat du bien redevances an an

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1426020 10/03/2020 60 120 834,84 5 0,00 2 962,05 79 815,65 89 279,98 1 208,35

Total 120 834,84 -- 0,00 2 962,05 79 815,65 89 279,98 1 208,35 --

Tableau n° 8 Identifiant fiscal: 2203650
Tableau des Amortissements
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
Amortissement sur les Cumul d’amortissement en
Cumul début exercice Dotation de l’exercice
N A T U R E immobilisations sorties fin d’exercice
1 2 3 4=1+2-3
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

* Frais préliminaires

* Charges à répartir sur plusieurs exercices

* Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

* Immobilisation en recherche et développement

* Brevets, marques droits et valeurs similaires

* Fonds commercial

* Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES 34 600,00 4 650,00 39 250,00

* Terrains

* Constructions

* Installations techniques; matériel et outillage 21 700,00 4 650,00 26 350,00

* Matériel de transport
* Mobilier, matériel de bureau et aménagements
12 900,00 12 900,00
divers
* Autres immobilisations corporelles

* Immobilisations corporelles en cours

TOTAL GENERAL 34 600,00 4 650,00 39 250,00

Tableau n° 9 Identifiant fiscal: 2203650
Tableau des Provisions
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
MONTANT DOTATIONS REPRISES
MONTANT FIN
N A T U R E DEBUT
EXERCICE
EXERCICE D’exploitation Financières Non courantes D’exploitation Financières Non courantes

1. Provisions pour dépréciation de

l'actif immobilisé

2. Provisions réglementées

T
3. Provisons durables pour risques
et charges

N
SOUS TOTAL (A)

A
4. Provisions pour dépréciation de

E
l'actif circulant (hors trésorerie)

N
5. Autres Provisions pour risques et
charge

6. Provisions pour dépréciation

des comptes de trésorerie

SOUS TOTAL (B)

TOTAL (A+B)
Tableau n° 10 Identifiant fiscal: 2203650
Tableau des Plus ou Moins Values sur Cessions ou Retraits d'Immobilisations
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
Date de
Compte Amortissements Valeur net
cession ou Montant brut Prix de cession Plus Values Moins values
principal cumulés d’amortissements
de retrait

NEANT

Total 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tableau n° 11 Identifiant fiscal: 2203650
Tableau des Titres de Participation
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023

Extrait des derniers états de synthèse de la

Produits
Participatio Prix société émettrice
Raison sociale Secteur Valeur nette inscrits au
Capital social n au capital d’acquisition
de la société N° IF d’activité comptable C.P.C de
en % global Date de
émettrice Situation nette Résultat net l’exercice
clôture
1 2 3 4 5 6 7 8 9

NEANT

Total 0,00 -- 0,00 0,00 -- 0,00 0,00 0,00

Tableau n° 12 Identifiant fiscal: 2203650
Détail de La Taxe sur La Valeur Ajoutée
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023

Solde au début de Opérations comptables de Déclarations T.V.A de

Solde fin d’exercice
N A T U R E l’exercice l’exercice l’exercice

(1) (2) (3) (1+2-3=4)

A. T.V.A. Facturée 374 744,13 454 536,83 511 524,67 317 756,29

B. T.V.A. Récupérable 97 809,28 149 196,42 145 740,67 101 265,03

sur charges 97 809,28 149 196,42 145 740,67 101 265,03

sur immobilisations

C. T.V.A. dûe ou crédit de T.V.A = (A - B ) 276 934,85 305 340,41 365 784,00 216 491,26
Tableau n° 13 Identifiant fiscal: 2203650
Etat de Répartition du Capital Social
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
Valeur
nomin.
NOMBRE DE de
Principaux associés Ident. N° MONTANT DU CAPITAL
N° C.E. Adresse TITRES chaque
Fiscal C.N.I.
action
ou part
Ex. N - sociale
Nom, prénom Associés Actuel Souscrit Appelé Libéré
1
5050323
MF HOLDING 0 100 100 100 000,00 100 000,00 100 000,00
4

Total 0 100 -- 100 000,00 100 000,00 100 000,00

(1) Quand le nombre des associés est inférieur à 10, l'entreprise doit déclarer tous les participants au capital.
Dans les autres cas, il ya lieu de ne mentionner que les 10 principaux associés par ordre d'importance décroissante.
Tableau n° 14 Identifiant fiscal: 2203650
Tableau d'Affectation des Résultats Intervenue au cours de L'Exercice
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023

A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTER MONTANT B. AFFECTATION DES RESULTATS MONTANT

Décision du 30/06/2023 Réserve légale

Report à nouveau 1 550 969,03 Autres réserves

Résultats nets en instance d'affectation Tantièmes

Résultat net de l'exercice -2 055,88 Dividendes

Prélèvements sur les réserves Autres affectations

Autres prélèvements Report à nouveau 1 548 913,15

TOTAL A 1 548 913,15 TOTAL B 1 548 913,15

Tableau n° 15 Identifiant fiscal: 2203650
Etat pour le calcul de l'impôt sur les sociétés
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023

NATURE DES PRODUITS MONTANT

CA Global 2 559 487,83

CA taxable 2 559 487,83
CA exonéré à 100 %
CA soumis au taux réduit de 8,75%
CA soumis au taux réduit de 10%
CA soumis au barème plafonné de 20%

Autres produits taxables 15 131,97

Autres produits d'exploitation
Produits financiers
Subventions
Profit net de cession d'immobilisations
Autres produits non courants 15 131,97

Dénominateur 2 574 619,80

Montant de l'impôt sur les sociétés (IS) dû 12 873,00
Tableau n° 16 Identifiant fiscal: 2203650
Etat des Dotations aux Amortissements Relatifs aux Immobilisations
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
- Montant global : 4 650,00
- Détail : CF. Feuilles annexes au nombre de : 2
Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'élements de même nature amortissables au même taux
Model de feuillet annexe
Amortissements de l'exercice allant Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
Feuillet n° 1 / 2 Immmobilisations concernées Matériel et outillage

VALEUR A AMORTIR AMORTISSEMENTS DÉDUITS DU BÉNÉFICE BRUT DE L'EXERCICE

Amortissements Total des

Date Valeur Amortissements Observations
antérieurs amortissements
d'entrée comptable normaux ou
Prix d'acquisition Taux Durée à la fin de
après accélérés de
l'exercice (col.4
réévaluation l'exercice
+ col.7)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
20/04/2018 46 500,00 46 500,00 21 700,00 10,00 10 4 650,00 26 350,00

Total 46 500,00 46 500,00 21 700,00 -- -- 4 650,00 26 350,00

Tableau n° 16 Identifiant fiscal: 2203650
Etat des Dotations aux Amortissements Relatifs aux Immobilisations
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
- Montant global : 0,00
- Détail : CF. Feuilles annexes au nombre de : 2
Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'élements de même nature amortissables au même taux
Model de feuillet annexe
Amortissements de l'exercice allant Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
Feuillet n° 2 / 2 Immmobilisations concernées Matériel Informatique

VALEUR A AMORTIR AMORTISSEMENTS DÉDUITS DU BÉNÉFICE BRUT DE L'EXERCICE

Amortissements Total des

Date Valeur Amortissements Observations
antérieurs amortissements
d'entrée comptable normaux ou
Prix d'acquisition Taux Durée à la fin de
après accélérés de
l'exercice (col.4
réévaluation l'exercice
+ col.7)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
28/06/2015 12 900,00 12 900,00 12 900,00 20,00 5 0,00 12 900,00

Total 12 900,00 12 900,00 12 900,00 -- -- 0,00 12 900,00

Tableau n° 17 Identifiant fiscal: 2203650
Etat des Plus-Values Constatées en cas de Fusion
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
Fraction de
la plus- Fraction de
value la plus- Solde des
Plus-value Cumul des
Valeur Valeur nette rapportée value plus-values
Eléments constatée plus-values Observations
d’apport comptable aux rapportée à non
et différée rapportées
exercices l’ exercice imputées
antérieurs actuel
(cumul)

T
1 1- Terrains (1)

2 2- Constructions

N
3 3- Matériel et outillage

A
4 4- Matériel de transport

E
5 5- Agencements-installations

6 6- Brevets

N
7 7- Autres éléments amortissables

8 8- Titres de participation

9 9- Fonds de commerce

10 10- Autres éléments non amortissables

11 TOTAL
Tableau n° 18 Identifiant fiscal: 2203650
Etat des Intérêts des Emprunts Contractés aupres des Associés et des Tiers
autres que Les Organismes de Banque ou de Crédit
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
Prêt Remboursement
Taux Charge
Nom et Raison N°
Adresse IF Duré intérê financièr Exercices antérieurs Exercice actuel Observ.
prénom sociale CNI Montant Date du
e en t e globale
du prêt prêt
mois Principal Intérêts Principal Intérêts

Etat des Intérêts des Emprunts Contractés auprès des Associés

N T
Sous total 0,00

E A-- -- -- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 --

N
Etat des Intérêts des Emprunts Contractés auprès des Tiers

Total général 0,00 -- -- -- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 --

Tableau n° 19 Identifiant fiscal: 2203650
Tableau des Locations et Baux autres que le credit-Bail
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023

Propriétaire Montant de la location

Date de
Nature du Lieu de
l'acte de Contrat
bien loué situation Nom et Raison N° Carte De
Adresse N° IF N° CNI location Annuel
prénom sociale d'étranger l'exercice
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

NEANT

Total 0,00 0,00 --

(1) Marquer d'une croix la colonne adéquate.

Au cas ou le nombre de propriétaires dépasserait quinze, veuillez ajouter des annexes d'une contexture identique à celle du présent état.
Tableau n° 20 Identifiant fiscal: 2203650
Etat Détaillé des Stocks
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
STOCK FINAL STOCK INITIAL Variation de
stock en
Provision pour Provision pour
STOCKS Montant brut Montant net Montant brut Montant net valeur (+ ou -
dépréciation dépréciation
)
1 2 3 4 5 6 7= 6-3
I. Stocks Approvisionnement
1- Biens et produits destinés à la revente en l'état
* Biens immeubles
* Biens meubles
2- Biens et Matières Premières destinés aux activités de
358 200,00 358 200,00 358 200,00
production et de transformation
3- Matières premières 358 200,00 358 200,00 358 200,00
4- Matières consommables
5 - Pièces détachées
6- Carburants, lubrifiants pour véhicules de transport
- Emballage
7 * récupérables
8 * vendus
9 * perdus
10- Total stocks approvisionnement 358 200,00 358 200,00 358 200,00
II. Stock en cours Production de biens et service 250 000,00 250 000,00 326 000,00 326 000,00 76 000,00
11- Produits en cours 250 000,00 250 000,00 -250 000,00
12- Etudes en cours
13- Travaux en cours 326 000,00 326 000,00 326 000,00
14- Services en cours
15- Total Stocks des en cours 250 000,00 250 000,00 326 000,00 326 000,00 76 000,00
III. Stock Produits finis 267 900,00 267 900,00 -267 900,00
16- Produits finis 267 900,00 267 900,00 -267 900,00
17- Biens finis
18- Total Stocks Produits et Biens finis 267 900,00 267 900,00 -267 900,00
IV . Stock Produits résiduels
19- Déchets
20- Rebuts
21- Matières de récupération
22- Total Stocks Produits résiduels
23- TOTAL GENERAL (ligne 10+15+18+22) 517 900,00 517 900,00 684 200,00 684 200,00 166 300,00
Tableau n° 21 Identifiant fiscal: 2203650
Tableau des Opérations en Devises Comptabilisées pendant l’Exercice
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023

Entrée Contre Valeur Sortie Contre Valeur

Nature
en Dirhams en Dirhams

- Financement permanent
- Immobilisations brutes
- Rentrées sur immobilisations
- Remboursement des dettes de financement

Produits

Charges

TOTAL DES ENTREES

TOTAL DES SORTIES
BALANCE DEVISES
TOTAL ( EGALITE )
Tableau n° 22 Identifiant fiscal: 2203650
Etat des Changements de Méthodes
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023

Influence sur le Patrimoine, la Situation Financière et

Nature des Changements Justification des Changements
les Résultats

I CHANGEMENT AFFECTANT LES METHODES D'EVALUATION

N T
A
II CHANGEMENT AFFECTANT LES REGLES DE PRESENTATION

N E
Tableau n° 23 Identifiant fiscal: 2203650
Etat des Dérogations
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023

Influence des Dérogations sur le Patrimoine, la

Indication des Dérogations Justifications des Dérogations
Situation Financière et les Résultats

INDICATION DES DEROGATIONS

I- Dérogations aux principes
comptables fondamentaux

II- Dérogations aux méthodes

d'évaluation
III- Dérogations aux règles
d'établissement et de
présentation des états de
synthèse

N T
E A
N
Tableau n° 24 Identifiant fiscal: 2203650
Tableau de Financement
(Modèle Normal)
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
Exercice Exercice a - b
Exercice
I. SYNTHESES DES MASSES DU BILAN précédent Emplois Ressources
b a c d
Financement permanent 2 168 981,30 2 368 570,86 199 589,56
Moins actif immobilisé 20 150,00 24 800,00 4 650,00
= FONDS DE ROULEMENT FONCTIONNEL (1-2) (A) 2 148 831,30 2 343 770,86 194 939,56
Actif circulant 3 999 866,73 3 605 928,38 393 938,35
Moins Passif circulant 1 964 293,27 1 426 063,92 538 229,35
= BESOINS DE FINANCEMENT GLOBAL (4-5) (B) 2 035 573,46 2 179 864,46 144 291,00
TRESORERIE NETTE (ACTIF -PASSIF) A - B 113 257,84 163 906,40 50 648,56

Exercice Exerce précédent

II. EMPLOIS ET RESSOURCES
Emplois Ressources Emplois Ressources
I. RESSOURCES STABLES DE L'EXERCICE
AUTOFINANCEMENT (A) -84 408,02 2 594,12
+ Capacité d'autofinancement -84 408,02 2 594,12
- Distributions de bénéfices
CESSIONS ET REDUCTIONS D'IMMOBILISATIONS (B)
+ Cessions d'immobilisations incorporelles
+ Cessions d'immobilisations corporelles
+ Cessions d'immobilisations financières
+ Récupérations sur créances immobilisées
AUGMENTATIONS DES CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES ©
+ Augmentations de capital, apports
+ Subvention d'investissement

AUGMENTATION DES DETTES DE FINANCEMENT (D)|

(nettes de primes de remboursement)

TOTAL I. RESSOURCES STABLES (A+B+C+D) -84 408,02 2 594,12

II.EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE
ACQUISITIONS ET AUGMENTATIONS D'IMMOBILISATIONS (E )
+ Acquisitions d'immobilisations incorporelles
+ Acquisitions d'immobilisations corporelles
+ Acquisitions d'immobilisations financières
+ Augmentation des créances immobilisées
REMBOURSEMENT DES CAPITAUX PROPRES (F)
REMBOURSEMENT DES DETTES DE FINANCEMENT (G) 110 531,54 97 716,79
EMPLOIS EN NON VALEURS (H)
TOTAL II. EMPLOIS STABLES (E+F+G+H) 110 531,54 97 716,79
III. VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (B.F.G.) 144 291,00 134 597,60
IV. VARIATION DE LA TRESORERIE 50 648,56 39 474,93
TOTAL GENERAL 110 531,54 110 531,54 137 191,72 137 191,72
Tableau n° 25 Identifiant fiscal: 2203650
Principales Méthodes d'Evaluation Spécifiques à l'Entreprise
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023

I- ACTIF IMMOBILISE
A- Evaluation à l'entrée
1- Immobilisations en non valeurs
La valeur d'entrée est constituée par le coût de revient de l'immobilisation.

2- Immobilisations incorporelles
La valeur d'entrée est constituée par le coût de revient de l'immobilisation.

3- Immobilisations corporelles
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou de production, compte tenu des frais nécessaires à la mise en état
d'utilisation de ces biens.

4- Immobilisations financières
Sont portées dans ce poste de bilan, les sommes payées pour l'acquisition des titres de participation, ainsi que pour les dépôts et
cautionnements.

B- Corrections des valeurs

1- Méthodes d'amortissements
Les méthodes d'amortissement pratiquées sont les méthodes prévues par les régles fiscales en vigueur pour chaque catégorie d'immobilisation

2- Méthodes d'évaluation des provisions pour dépréciation

Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.

3- Méthodes de détermination des écarts de Conversion - Actif

Les écarts de conversion sont calculés d'après le taux de change à la date de clôture.

II- ACTIF CIRCULANT

A- Evaluation à l'entrée
1- Stocks
La méthode d'évaluation du Stock à la fin d'exercice est la méthode du premier entrée, premier sorti (FIFO).

2- Créances
Les créances sont inscrites en comptabilité pour leur montant nominal. Les créances clients font l'objet, le cas échéant, d'une provision calculée
sur la base du risque de non recouvrement.

3- Titres et valeurs de placement

Les titres et valeurs de placement sont estimés à la date de clôture au cours de la valeur à la date de fin d'exercice.

B- Création des valeurs

1- Méthodes d'évaluation des provisions pour dépréciation
Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur nominale brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la
différence.

2- Méthodes de détermination des écarts de Conversion - Actif

Les écarts de conversion sont calculés d'après le taux de change à la date de clôture.

III- FINANCEMENT PERMANENT

1- Méthodes de réévaluation
Les capitaux propres et dettes de financement sont inscrites à leur valeur nominale.

2- Méthodes d'évaluation des provisions réglementées

Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur nominale brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la
différence.

3- Dettes de financement permanent

Les dettes de financement sont inscrites en comptabilité pour leur montant nominal.
Tableau n° 25 Identifiant fiscal: 2203650
Principales Méthodes d'Evaluation Spécifiques à l'Entreprise
ASTRON ENERGY Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023

4- Méthodes d'évaluation des provisions durables pour risques et charges

Une provision pour risques et charges est constituée pour faire face à la charge future ou au risque créés au cours de l'exercice.

5- Méthodes de détermination des écarts de Conversion - Passif

Les écarts de conversion sont calculés d'après le taux de change à la date de clôture.

IV- PASSIF CIRCULANT (Hors trésorerie)

1- Dettes du passif circulant
Les dettes du passif circulant sont inscrites pour leur montant nominal.

2- Méthodes d'évaluation des autres provisions pour risques et charges

Une provision pour risques et charges est constituée pour faire face à la charge future ou au risque créés au cours de l'exercice.

3- Méthodes de détermination des écarts de Conversion - Passif

Les écarts de conversion sont calculés d'après le taux de change à la date de clôture.

V- TRESORERIE
1- Trésorerie - Actif
La trésorerie est comptabilisée à la date de son engagement. La société utilise le rapprochement bancaire pour rapprocher ses soldes
comptables aux soldes bancaires.

2- Trésorerie - Passif
La trésorerie est comptabilisée à la date de son engagement. La société utilise le rapprochement bancaire pour rapprocher ses soldes
comptables aux soldes bancaires.

3- Méthodes d'évaluation des provisions pour dépréciation

Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur nominale brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la
différence.