République Tunisienne Université de Sfax

Ministère de L’Enseignement Supérieur Institut Supérieur d’Administration

et de la recherche Scientifique des Affaires

Projet de fin d’études

Présenté pour l’obtention du diplôme de licence en sciences de gestion
Parcours : finance

Les crédits bancaires

Présenté et soutenu publiquement par : Dirigé par :

Lamloum Aya Boutouria Souha

Année universitaire : 2022/2023

 Dédicaces
En tout premier lieu, je tiens à remercier ALLAH de m’avoir
aidé et éclairé sur mon chemin vers le succès. Je tiens à dédier
cet humble travaille à ma famille :
A mon cher père AHMED
Aucune dédicace ne saurait exprimer mon amour eternel, mon
respect et ma considération pour les sacrifices que vous avec
consentie pour mon éducation et mon bien être.
A ma chère mère HADHOUM
Qui s'est changé la nuit en jour pour m'assurer les bonnes
conditions, qui m'a donné la force et l’espoir, pour son amour,
son soutien et son encouragement.
A mon chère frères KHALED et mes chères
sœurs KHOULOUD et AMANI
Merci de toujours me soutenir dans mes décisions. Merci pour
tout votre amour et votre confiance, et pour votre formidable
soutien lors de l'écriture de mon projet !
 REMERCIEMENT

Je tiens à remercier toute personne qui m’a aidé à achever

ce travail.
Particulièrement, toute l’équipe pédagogique de l’ISAAS
pour avoir assuré l’enrichissement de formation durant
mes études.
Je tiens à remercier mon encadreur madame BOUTOURIAA
SOUHA pour ses conseils rigoureux, son aide continue, son
soutien moral et son effort précieux tout au long de la
réduction de ce rapport.
Je donne mon remerciement au jury qui a accepté d'évaluer et
de juger.
J’adresse aussi mes vifs remerciements à toute l’équipe de BH
Bank / agence Houmet-Souk Djerba.
Je tiens à exprimer mes chaleureux remerciements à toutes
les personnes qui ont participé d’une façon directe ou
indirecte à la réussite de mon projet de fin d’étude.

Lamloum Aya
 Chapitre 1 :
Présentation de la
banque BH
 Sommaire
DEDICACES……………………………………………………………………………..2

REMERCIEMENTS……………………………………………………………….......3

SOMMAIRE…………………………………………………………………………….4

LISTE DES FIGURES………………………………………………………………….5

LISTE DES TABLEAUX…………………………………………………………………6

INTRODUCTION GENERALE………………………………………………….7
Introduction 
La BH Bank est une banque commerciale et immobilière tunisienne dont le rôle
principal est de recevoir les fonds qui lui sont confiés par ceux qui ne ressentent pas une
utilisation immédiate et de prêter ces fonds à ceux qui en ont besoin. Les banques doivent
développer leur clientèle, car ce sont les clients qui leur fournissent les ressources dont
elles ont besoin pour faire des affaires et accéder à ces ressources.

La BH Bank a pour objet de faciliter le financement économique, notamment le

développement et le financement du logement. La banque de l'habitat concerne un secteur
public de 56.7% et un secteur privé de 43.3%, avec un capital de 238.000.000 DT.

Fiche d’identification de BH Bank :

Dénomination : BH Bank

Sigle :

Date de constitution : 1989

Forme juridique : société anonyme de droit commun

Activité : bancaire

Siège social : 18 avenue Mohamed V, Tunis

Code postal : 1080

Centre de relations clients : 1800

Président directeur général : Kouba Wajdi

Président du conseil d’administration : Mohamed Salah Chabbi

Tel : (216) 71 126 000

Fax : (216) 71 951 048

Serveur vocal : 88 40 14 21

Numéro vert : 80 10 10 20

Centre d’appel : 1800 (depuis l’étranger : (216) 71 001 800)

Email : contact@bh.fin.tn

Site internet : http://www.bh.com.tn

Capital social : 238.000.000

Secteur public : 56.7% Secteur privé : 43.3%

Registre de commerce : N° 138811996

Matricule douane : 149083E

Matricule fiscal : N° 24588W/P/M/000

Identifiant unique : 0024588W

Code SWIFT : BHBKTNTT

Nombre d’agence aujourd’hui : 150 agences

Section 1 : L’historique de BH Bank

Année 1974 : en raison de la croissance de la population urbaine la caisse national d’épargne
logement a été crée, et le gouvernement s’est engagé durant « le cinquième plan de
développement économique et social » à poursuivre la politique d’amélioration du secteur
de BH.

Année 1989 : la CNEL ayant atteint son niveau de maturité, il était temps de moderniser

l'institution pour répondre aux besoins du marché. Alors la Caisse nationale d'épargne
logement effectue une première transformation en devenant la Banque de l'habitat,
changeant ainsi de statut et devenant une banque universelle.

Année 1993 : la banque de l’habitat dirigeait un groupe composé de 11 sociétés intervenant

principalement dans le secteur financier, immobilier et technologique qui sont : SICAV BH
obligataire, SICAV BH Placement, Epargne-Invest SICAF , Société Moderne de Titrisation ,
SALIM Assurance, Moderne Leasing, Société d’Ingénierie Financière et d’Investissement en
Bourse , SIM SICAR, Société Générale de Recouvrement de Créances, Société de
Technologie , d’Impression et d’Edition de Chéquiers, Société de Promotion Immobilière
pour la Vente et la Location.

Année 2009 : Meilleure Banque Africaine en Crédit Hypothécaire, par « Africain Bankers
Award », sur la marque des travaux annuels du FMI et de la Banque Mondiale à
Washington.
Oscar de la 1ère Banque Africaine en matière de :
Migration vers la technologie Puce.
Participation au développement du commerce électronique.
Dimension Régionale et Internationale :
La BCH « la Banque Congolaise de l'Habitat ».
La Banque de l'Habitat au Burkina Faso.

Année 2014 : De nombreux développements ont eu lieu :

 Démarrage de sa politique de développement stratégique.
 Adoption d’une nouvelle stratégie commerciale axée sur la satisfaction client.
 Extension du réseau pour plus de proximité et de disponibilité au client.
 Développement et modernisation du réseau à travers la mise à niveau de l’espace
agence.
 Enrichissement et valorisation du portefeuille produits et services.
 Renforcement de la capitale image de la banque à travers une communication
agressive s’adressant à l’ensemble de son marché cible.
 Développement de la communication interne et de la culture d’entreprise en
harmonie avec la dynamique de la transformation de la Banque.
 Consolidation de la dimension citoyenne de la Banque et développement de la
dimension Responsabilité Sociétale de l’Entreprise.
 Amélioration de l’expérience client avec l’introduction de la digitalisation et la
diversification des canaux de distribution, en vue d’évoluer vers une banque « omni
canal ».
 Développement de la synergie au sein du groupe BH.
 Renforcement des règles de bonne gouvernance.
 La consolidation des ressources et le renforcement de la solidité Financière.
 Mise en place de la Politique de Gestion des Risques crédits, Marché, liquidité et
Global de Taux.
 Refonte du système d’information via le lancement du processus d’acquisition d’un
ERP bancaire.
 Une réorganisation de la banque.
  La valorisation du potentiel Humain et diversification des actions de développement
des compétences.

Année 2019 : La banque d’habitat effectue une deuxième transformation en devenant BH

Bank.

Section 2 : L’organigramme de point de vente (BH Bank)

Directeur de point de
vente

Chargé de Guichetier Caissier Chargé Chargé du Contrôleur

clientèle polyvalent principal d’accueil back office back office
 Description de l’organigramme :

Directeur de point de vente :

 Les missions :
 Animer, développer et sécuriser le point de vente.
 Représenter la banque auprès de la clientèle et des acteurs économiques locaux et
répondre aux attentes de la clientèle.
 Appliquer la stratégie globale de la banque.
 Gérer l’ensemble de l’offre commerciale de proximité (produits d’épargne, moyens
de paiement, crédits, recouvrement…).
 Seconder et assister le directeur du point de vente dans l’accomplissement de son
activité.
 Coordonner et superviser suivre les positions du guichet et le black office.
 Les attributions :
 Garantir la rentabilité du point de vente et assurer son évolution.
 Encadrer, informer, former et impliquer le personnel du point de vente.
 Evaluer et maîtriser les risques financiers, administratifs et physiques et veiller à la
sécurité des biens et des personnes.
 Etablir l’objectif du point de vente et de chaque employé tout en veillant au respect
des orientations générales de la banque.
 Organiser et suivre l’activité du point de vente par la tenue de réunions périodiques
avec le personnel.
 Suivre le degré de participation de chaque employé dans la réalisation de l’objectif du
point de vente, l’évaluer et apprécier l’effort fourni.
 Mesurer les écarts entre les réalisations et les objectifs et prendre les mesures
correctrices en temps opportun.
 Mettre en œuvre et assurer le suivi des actions commerciales et de recouvrement.
 Veiller au respect de la règlementation (circulaire, notes d’organisation…).
 Organiser et mettre en valeur l’agence en tant que lieu d’accueil de la clientèle.
Chargé de clientèle :

 Les missions :
 Développer le fond de Commerce du point de vente.
 Assurer la responsabilité de la gestion d’un portefeuille de clients privés,
professionnels, PME –PMI, grandes entreprises ou groupe d’entreprises et être leur
interlocuteur et conseiller.
 Les attributions :
 Présenter et commercialiser les produits et services de la banque à la clientèle.
 Réaliser des actions de prospection commerciale.
 Identifier, analyser les besoins du client et leur adapter l’offre commerciale.
 Assurer le suivi du portefeuille client (risque et répartition) afin de détecter les
risques en temps opportun et proposer des solutions alternatives.
 Prendre en charge les réclamations des clients et en assurer le bon dénouement.
 Instruire le dossier de crédit et/ou montage de dossier de financement (selon le
segment de clientèle).
 Analyser l’environnement économique et financier de la région et voir son impact sur
l’activité de son client.
 Négocier les conditions financières et les garanties selon le segment de la clientèle.
 Proposer des améliorations des produits et services de la banque.
 Assurer, suivre le recouvrement et analyser les difficultés rencontrées.
 Assurer une veille concurrentielle.
 Participer à l’élaboration et au suivi du PAC et le négocier avec ses supérieurs.
 Fixer les rendez-vous aux clients selon les exigences du segment de clientèle.
 Traite les opérations du bancaire étranger.
 Conseiller la clientèle en matière de placement, de participation et de crédit.
 Procéder à l’ouverture des comptes pour la clientèle à fort potentiel.
 Agir dans le cadre du plan d’action commercial du point de vente.
 Rendre compte au directeur du point de vente de son activité.

Guichetier polyvalent :

 Les missions :
 Accueillir la clientèle et prendre en charge ses opérations ordinaires.
 Effectuer toutes les opérations courantes du guichet notamment les versements et
les retraits.
  Les attributions :
 Recevoir les versements et les retraits : en dinars et en devises.
 Saisir les opérations effectuées dans le système d’information.
 Accuser la réception des versements chèques, effets, facturettes, et ordres de
virement.

Caissier principal :

 La mission :
 Gérer les fonds du point de vente en dinars et en devises.
 Les attributions :
 Alimenter et niveler les guichetiers du point de vente, les DABS et les GABS.
 Assurer la relation avec la caisse centrale ou régionale, la poste, les comptoirs BCT et
IBS.
 Déclarer les anomalies de caisse (déficit-excédent, faux billet).
 Veiller au respect des plafonds et planchers des encaisses du point de vente.
 Gérer le service coffre du point de vente.

Chargé d’accueil :

 La mission :
 Garantir une relation de qualité entre le point de vente et la clientèle.
 Les attributions :
 Assurer l’accueil, le renseignement et l’orientation de la clientèle.
 Répondre aux demandes d’informations de la clientèle quelque soit le canal de
communication utilisé (téléphone, messagerie, centre d’appel).
 Recevoir les réclamations des clients et les présenter au chargé de clientèle.
 Procéder à l’ouverture des comptes pour la clientèle à faible potentiel.
 Actualiser le système d’information (base de données clientèle).
 Recevoir, traiter et délivrer les moyens de paiement (cartes monétique, chéquiers).
 Assurer les taches administratives du point de vente (gestion du courrier, de la feuille
de présences, des départs en congé…).
Contrôleur back office :

 La mission :
 Contrôler et valider la régularité, la sincérité et l’authenticité de toutes les opérations
réalisées par le point de vente.
 Les attributions :
 Vérifier la régularité des opérations effectuées au niveau des différentes positions du
point de vente.
 Ordonner les redressements nécessaires des opérations erronées.
 Contrôler les flux monétaires et les arrêtes de caisse.
 Vérifier la sincérité de toutes les opérations de la journée et les valider.
 Transmettre toutes les pièces et les états de contrôle à l’adjoint du directeur du point
de vente.
 Editer les journaux physiques de la journée.
 Contrôler l’arrêté des journées comptables et les états de justification de comptes.
 Clôturer les journées physiques du point de vente.
Chargé du back office :

 La mission :
 Assurer dans les délais impartis la prise en charge dans le système d’information et le
traitement des opérations de back office du point de vente.
 Les attributions :
 Traiter la compensation départ et arrivée des valeurs.
 Traiter les virements ordonnés.
 Saisir les affectations de provision (opération de SBE, engagement par signatures,
saisies arrêt, certification de chèques, rejet de chèques,…).
 Traiter la télétransmission reçue des chèques, virements, prélèvements, effets,
retraits et paiements par cartes et les incidents de paiements.
 Traiter les mises à jour des opérations diverses.
 Dispatcher les pièces de base par nature de produits/opérations.
 Remettre toutes les pièces de base au contrôleur.
 Procéder aux corrections éventuelles des opérations erronées.
Section 3 : Présentation des filiales de la BH Bank
La BH Bank a beaucoup travaillé pour obtenir des logements pour un grand nombre de
Tunisiens. La BH Bank a mis en place une stratégie de proximité et d’ouverture à
l’international. Le groupe BH Bank est aujourd’hui un groupe intégré autour des métiers de
la finance composé par la banque et par des filiales spécialisées :
Section 4 : Les activités de BH Bank 
 Mis en place une stratégie de proximité et d’ouverture à l’international, et ce en vue
de servir le Tunisien là où il se trouve.

 Mis en place une politique de diversification de ses interventions visant plusieurs

secteurs de l’économie nationale (industrie, commerce et les services).

 Concourt au développement, à la promotion et au financement de l’habitat à tous les

niveaux. Dans ce cadre, elle offre des formules de financement de l’habitat
diversifiées et adaptées s’adressant aussi bien aux acquéreurs qu’aux promoteurs
immobiliers.

 Offre à sa clientèle de nombreux produits et services touchant aussi bien aux moyens
de paiement qu’aux services en ligne, à la bancassurance, aux services de Bancaire
étranger et aux produits d’épargne et de placement.

Section 5 : Les produits et les services de BH Bank 

Produit et service 1 : Crédit à Moyen Terme (CMT) aux professionnels.

 Bénéficiaire : médecin, expert-comptable, avocat, commerçant, artisan, consultant,

bureau d’études.
 Description : Quel que soit le domaine d'activité de la personne (libérale, prestations
de services artisanale, commerciale, et la forme juridique de son entité). BH Bank
l'accompagne durant les différentes phases de son entreprise : lancement ou
extension de projet, acquisition d’équipements, renouvellement du matériel…La BH
Bank met à son disposition une équipe de chargés de crédit, et d’experts dans le
montage financier destinés à son écoute, son orientation, et au suivi de son dossier
depuis son dépôt jusqu’à la mise en place des crédits adaptés, et ce en toute célérité.
A travers un éventail de produits diversifiés, la BH Bank apporte des solutions à ses
besoins spécifiques et s’engage comme son allié pour relever les challenges de la
prospérité de son activité.
Produit et service 2 : Entreprises : CMT pour acquisition de matériel agricole.

 Bénéficiaire : Les entreprises agréée pour la commercialisation du matériel agricole

neuf.
 Description : La BH Bank utilise formule ajustée : CMT d’acquisition de matériel
agricole.
 Montant : Pouvant atteindre 80% des prévisions de ventes à crédits.
 Durée de remboursement : Pouvant aller jusqu’à 5 ans.

Produit et service 3 : Entreprises : CMT finançant les constructions usage industriel et
commercial.

 Bénéficiaire : Entreprises commerciales ou industrielles.

 Description : Le CMT finance des constructions à usage industriel et commercial. Les
investissements éligibles à ce concours sont cités ci-dessous, et ce sous réserve de
remplir certaines conditions :

1. Les travaux de génie civil et d’aménagement relatifs aux extensions de projets

d’entreprises relevant du secteur des industries manufacturières.

2. La construction d’entrepôts et d’aires de stockage pour des entreprises des secteurs

miniers, énergétiques et des industries manufacturières.

3. Les constructions d’entrepôts et d’aires de stockage par des sociétés du secteur

commercial, par des offices de collecte et de commercialisation par des coopératives de
production, de service et de stockage ou par tout organisme habilité.

4. La construction d’entrepôts et d’aires de stockage pour le commerce de distribution de

produits stratégiques.

 Durée de remboursement : pouvant atteindre 7 ans.

 Montant: 60% des dépenses à engager. Ce pourcentage est porté à 70% des
dépenses à engager pour les investissements implantés dans les zones décentralisée.

Produit et service 4 : Préfinancement des Marchés pour faire face aux dépenses
occasionnées par les travaux de démarrage d’un marché contracté.
  Bénéficiaire : Entreprises adjudicataires d'un marché.
 Description : La BH Bank facilite à une personne son démarrage à travers une avance
contre son nantissement ou sa domiciliation irrévocable.

Son remboursement est adapté à ses recettes :

• Il est opéré par prélèvement d’un pourcentage de chaque virement reçu du marché en
question.

• Sa durée s’accommode à la durée dudit marché.

 Montant : L’enveloppe accordée peut atteindre 10% du marché conclu.

Section 6 : Les objectifs de BH Bank 

La BH entend être une référence sur la Place financière tunisienne en matière de RSE en
travaillant sur : L’amélioration de la situation de ses parties prenantes (client, actionnaire,
salarié …) en mettant :

*l'accent sur la proximité au client.

*la promotion de l'épargne.

*…les prêts au logement.

*l'attribution de crédits d'après des critères sociaux et écologiques.

*… le service bancaire aux TPE, PME et toute autre entreprise.

En ce qui concerne la dimension environnementale de la RSE :

*Travaille sur la promotion des investissements écologiques.

* Mécénat sur des projets de développement durable.

 Finalement, la BH Bank a un objectif permanent d’améliorer les situations au
niveau de la société et des régions et de cherche à multiplier les possibilités de
croissance économique et de réussite sociale.
Section 7 : Evolution de…durant les années 
2017 2018 2019 2020 2021
Chiffre 387 265 494 232 524 801 559 853 620 842
d’affaire
Croissance 27,62% 6,19% 6,68% 10,89%
CA
Résultat net 109 464 134 504 138 789 73 065 137 810
Croissance 22,88% 3,19% -47,36% 88,61%
RN
BNPA 2,30 2,83 2,92 1,54 2,90
PER 6,25 5,09 4,93 9,37 4,97
Dividende 0,60 0,60 _ 0,60 0,950

* Evolution du chiffre d’affaire * Evolution du résultat net