Modelo de Portafolio

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACION DE UNA SUCURSAL DE OPTICA NUEVO
MILENIO EN EL CENTRO COMERCIAL PLAZA DE LAS AMERICAS

LEONARDO LIZCANO MARTINEZ

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA
FACULTAD DE INGENIERIA
INGENIERIA INDUSTRIAL
BOGOTA D.C.
2004

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACION DE UNA SUCURSAL DE OPTICA NUEVO
MILENIO EN EL CENTRO COMERCIAL PLAZA DE LAS AMERICAS


Trabajo de Grado

Hctor Daz
Ingeniero Industrial

FACULTAD DE INGENIERIA
INGENIERIA INDUSTRIAL
BOGOTA D.C.
2004

DEDICATORIA

El presente trabajo de grado esta dedicado a todos aquellos que de una u otra forma han
intervenido y ayudado en la realizacin de este trabajo. A mis padres, Vicente Lizcano y
Myriam Martnez quienes han hecho posible el estudio en la Pontificia Universidad
Javeriana, a mi hermana Francy Lizcano y Santiago Garzn por su ayuda incondicional al
transcurso de mi vida, y finalmente a mi novia Karen Bermdez por su amor, paciencia y
colaboracin.

AGRADECIMIENTOS

Agradezco a la Dra. Francy Lizcano M, Gerente General de ptica Nuevo Milenio por su
colaboracin, asesora y suministro de datos claves para el desarrollo del presente
trabajo.

A la Dra. Karen Bermdez Daz por su colaboracin en la aplicacin y anlisis de la
encuesta realizada; por su redaccin, correccin, estructuracin y aplicacin de normas
ICONTEC en el transcurso de la elaboracin del presente trabajo de grado.

A el Ing. Hctor Daz, director del trabajo de grado por sus accesorias y recomendaciones
pertinentes en el desarrollo de cada uno de los captulos del trabajo de grado.

GLOSARIO

BISEL: proceso que se le hace a los lentes oftlmicos para su elaboracin y cuyo objetivo
es hacer que el lente encaje en la montura.

GAMA ALTA: son artculos y accesorios optomtricos cuya marca es reconocida por su
calidad e imagen; cuyos precios superan el promedio de los dems artculos de la misma
clase. Ejemplos: Gafas de sol Police, Mount Black, lentes transitions. Monturas Italianas.

GAMA BAJA: son artculos y accesorios optomtricos cuyo precio es menor al promedio
de los precios de artculos de la misma clase y cuyas caractersticas son similares
iguales. Ejemplo: En el mbito optomtrico se habla de artculos de gamma baja como
monturas genricas elaboradas en China.

HISTORIA CLINICA: informe personal del paciente atendido cuyo registro es
intransferible.

LASER ESTANDAR: es una tecnloga moderna de ondas frontales para la parte central
de la cornea.

LASER WAVE FRONT: es una tecnologa moderna para la parte perifrica de la cornea.

LENSOMETRO: aparato u equipo optomtrico que sirve para medir el aumento de los
lentes oftlmicos en dioptras.

LENTES OFTALMICOS: son aquellos lentes elaborados de cualquier tipo de resina que
se adaptan a las monturas para corregir enfermedades visuales como astigmatismo,
miopa e hipermetropa

LENTES OFTALMICOS CR-39: son lentes oftlmicos utilizados para la visin sencilla,
bifocales y multifocales (presbicia). Elaborados con la resina CR 39, material orgnico
comnmente denominado plstico. Tienen como gran beneficio, bajo costo y baja
dispersin cromtica

LENTES OFTALMICOS ESPECIALES: corresponde a aquellos lentes oftlmicos que no
son elaborados con resina CR 39 sino con otros tipos de resinas, su costo es mas caro
que el CR39. Ejemplo: Transitions.

LENTES DE CONTACTO: es una lente en todo semejante a la de los anteojos, slo que
su tamao es muy reducido y su superficie posterior debe amoldarse perfectamente a la
crnea para evitar daarla. De hecho, la lente de contacto no se apoya directamente
sobre la crnea sino sobre la pelcula lagrimal que la cubre: as la lente de contacto "flota"
sobre la lgrima que cubre a la crnea, adhirindose a ella por un mecanismo de ventosa.
Para adaptar una lente de contacto es necesario entonces conocer perfectamente la
curvatura de la crnea y la ametropa del ojo. La curvatura se calcula mediante aparatos
especialmente diseados para ello y el poder se mide de la misma forma que para los
anteojos convencionales. Con los datos anteriores la lente se fabrica en el laboratorio
dndole la curvatura y el poder necesarios. Por lo anterior, una lente de contacto no
puede ni debe ser utilizada sobre otro ojo para el cual no fue medida.

LENTES DE CONTACTO COSMETICOS: permiten modificar el color de ojos.

LENTES DE CONTACTO BLANDOS: lentes blandas o hidroflicas son mucho ms
grandes (dimetro mayor), y son sumamente blandas (pueden doblarse o enrollarse), por
lo que no son tiles para corregir astigmatismos corneales elevados, ya que se amoldan a
la superficie corneal. Por lo anterior, su uso se restringe a miopas, hipermetropas y
astigmatismos leves. Por su mayor tamao su manejo es ms complicado, aunque por su
consistencia su tolerancia es mucho mayor.

LENTES DE CONTACTO GASPERMEABLES O RIGIDOS: corrigen tanto miopas como
hipermetropas y astigmatismos. Por su tamao se colocan y retiran fcilmente de la
superficie de la crnea. El periodo de adaptacin es prolongado ya que, por ser rgidas,
constituyen un cuerpo extrao al que el ojo debe habituarse.

MEDICAD: software para la administracin de entidades prestadoras de salud.

OFTALMOLOGA: ciencia que estudia la anatoma, funciones y enfermedades de los ojos
en el sector secundario (especializado).

OFTALMOSCOPIO: aparato que sirve para diagnosticar las enfermedades internas del
ojo a nivel patolgico.

OPTOMETRA: valoracin de la agudeza visual, prescribiendo lentes correctoras y
recomendando ejercicios que hacen parte del sector primario.

OPTIK 2.0: software exclusivo para el funcionamiento de pticas, cuya base central esta
intercomunicada con el software MEDICAD.

OPTOTIPOS: letras y/o nmeros de tamao gradual que permite determinar la agudeza
visual a los optmetras u oculistas.

PUPILOMETRIA: mide el aumento de la pupila como resultado de la emocin que
esta experimentando el sujeto.

QUERATOMETRO: equipo optomtrico que mide la curvatura de la cornea en milmetros,
su eje y cantidad del rango del astigmatismo.

RETINOSCOPIO: aparato optomtrico que sirve para diagnosticar las deficiencias
visuales del ser humano.

SET DE PRISMAS SUELTOS: sistema de vidrios optomtricos que ayudan a medir
corregir y tratar las desviaciones del ojo.

SIST. NICO DE HABILITACIN DE PRESTADORES DE SERV. DE SALUD: es el
sistema de habilitacin que otorga la Secretara de Salud de Bogot a los prestadores
de servicios de salud en Bogot, donde se registra, verifica y controla las normas,
requisitos, procedimientos, condiciones bsicas para la correcta prestacin del servicio en
los establecimientos de salud.

SOLUCIONES DE LENTES DE CONTACTO: liquido cuya formulacin qumica sirve para
el cuidado y aseo de lentes de contacto de cualquier tipo.

TAQUIMETRIA OCULAR: prueba que mide el espesor de su cornea.

TONOMETRO DE APLANACIN: aparato oftalmolgico que sirve para medir la presin
intraocular del ojo.

TALLA: tomado una base de una frmula mayor a la necesitada se realiza el proceso
respectivo para convertirla en un lente que tiene una menor formula.
RESUMEN

El trabajo Plan de negocios para la creacin de una sucursal de la ptica Nuevo Milenio
en Plaza de las Amricas se basa en 5 captulos que resumiremos a continuacin:

En la elaboracin del capitulo de mercadeo se realizo una encuesta que fue aplicada
dentro del centro comercial cuyo objetivo era encontrar caractersticas de las personas
que visitan a Plaza de las Amricas, su relacin con el tema de salud visual entre otros.
Sin embargo para calcular la demanda que podra existir se utilizaron datos existentes
sobre la cantidad de personas que visitan Plaza de las Amricas.
A su vez se realizo el anlisis DOFA de la compaa y el anlisis de la competencia
dentro de Plaza de las Amricas. Teniendo los resultados de los anteriores aspectos se
procedi a realizar el plan de mercadeo abarcando factores como precios, tipos de
clientes, estrategias de ventas, servicios, productos, etc.

En el desarrollo del capitulo legal se defini los requerimientos que exige la Secretaria de
Salud de Bogot los cuales son necesarios para habilitarse como prestador de salud. A su
vez se encontr que es necesario realizar la inscripcin oportuna de la sucursal ante la
Cmara de Comercio de Bogota y ante el registro nacional de vendedores.
Entre los factores mas importantes podemos destacar el uso de la historia clnica, los
reportes RIPS, que son los reportes que realizan los prestadores de salud ante la
Secretaria de Salud entre otros.

En el capitulo 3 (Aspectos tcnicos), se muestran los elementos necesarios para poder
abrir una ptica, tales como equipos, muebles y enseres lo cuales se usaron
posteriormente para realizar el plano de distribucin del local en base a las caractersticas
del local elegido en el centro comercial. A su vez se defini los proveedores con que se
trabajara, se realizo el plan de compras basndonos en la demanda proyectada en el
capitulo I y se realizo la diagramacin propuesta y actual de cada uno de los
procedimientos que se llevan a cabo partiendo como base la actual sucursal.

Para el aspecto administrativo se parti como base que la estructura de la empresa
cambiara ya que debera existir una oficina central que controle las sucursales por lo cual
se mostr las polticas de control internas a la sucursal y externas (oficina central), se
realizo las funciones de cada uno de los empleados internos a la sucursal basndose en
el mtodo de cargas de trabajo donde se identifico de las actuales funciones cuales
corresponden a cada una de los cargos y el tiempo promedio para desarrollarlas y se
eligi la empresa de seguros, bancos y servicios de out sourcing.

Finalmente en el capitulo de financiero se llevo a cabo el estudio de la inversin segn los
requerimientos necesarios vistos en el capitulo III, se hallaron los costos operacionales, se
eligi el valor a financiar, y utilizando la demanda y el plan de compras de acuerdo a la
poltica de inventarios se procedi a realizar las proyecciones de los estados financieros,
flujo de caja del inversionista y del proyecto y su correspondiente anlisis VPN y TIR para
3 escenarios (Optimista, moderado y pesimista).

CONTENIDO

pg

INTRODUCCIN ANTEPROYECTO.................................................................................. 10

INTRODUCCIN................................................................................................................... 1

1. MERCADEO...................................................................................................................... 2
1.1 CARACTERSTICAS DE LAS PERSONAS QUE VISITAN EL CENTRO COMERCIAL
PLAZA DE LAS AMRICAS............................................................................................... 2
1.1.1 Seleccin de la muestra a analizar. ............................................................................. 2
1.1.2 Diseo del formulario de encuesta............................................................................... 3
1.1.3 Aplicacin del formulario de encuesta.......................................................................... 4
1.1.4 Resultados de encuestas. ............................................................................................ 4
1.1.5 Anlisis de resultados................................................................................................. 10
1.1.6 Anlisis de resultados y grficos de encuesta ........................................................... 11

1.2 ANLISIS DE LA COMPETENCIA EN EL CENTRO COMERCIAL PLAZA DE LAS
AMRICAS....................................................................................................................... 11
1.2.1 Precios ........................................................................................................................ 12
1.2.2 Servicios ofrecidos...................................................................................................... 13
1.2.3 Esquema de venta...................................................................................................... 13
1.2.4 Capacidad de respuesta............................................................................................. 14
1.2.5 Capacidad financiera.................................................................................................. 14
1.2.6 Marca lder segn precio, calidad y servicio .............................................................. 15
1.2.7 Imagen ante los clientes............................................................................................. 15

1.3 ANLISIS DOFA DE OPTICA NUEVO MILENIO.................................................. 16

1.4 EL MERCADO............................................................................................................... 19
1.4.1 Calculo de la Demanda .............................................................................................. 19
1.4.2 Clculo de las ventas.................................................................................................. 20

1.5 PLAN DE MERCADEO.................................................................................................. 23
1.5.1 Servicio ....................................................................................................................... 23
1.5.2 Clase de clientes......................................................................................................... 24
1.5.3 Estrategias de ventas ................................................................................................ 25
1.5.4 Tcticas de ventas...................................................................................................... 25
1.5.5 Promociones ............................................................................................................... 26
1.5.6 Estrategia de precios .................................................................................................. 26
1.5.7 Plan de Lanzamiento.................................................................................................. 27
1.5.8 Propaganda y publicidad ............................................................................................ 28

2. ASPECTOS LEGALES.................................................................................................... 29
2.1 REQUERIMIENTOS LEGALES NECESARIOS PARA LA CREACIN DE UNA
PTICA............................................................................................................................. 29
2.1.1 Escritura de constitucin............................................................................................. 29
2.1.2 Registro de la sucursal en la Cmara de Comercio de Bogot................................. 29
2.1.3 Inscripcin de la sucursal en el registro nacional de vendedores ............................. 29
2.1.4 Legalizacin laboral .................................................................................................... 29

2.2 PERMISOS REQUERIDOS PARA LA CREACIN DE UNA PTICA........................ 30

2.3 LEYES QUE RIGEN AL SECTOR OPTOMTRICO EN LA ACTUALIDAD................ 30
2.3.1 Sistema nico de Habilitacin de Prestadores de Servicios de Salud...................... 30
2.3.2 Manual de estndares de las condiciones tecnolgicas y cientficas del sistema
nico de habilitacin de prestadores de servicios de salud......................................... 30
2.3.3 Registro Individual de Prestacin de Servicios (RIPS) .............................................. 32

2.4 OBLIGACIONES LEGALES PERIDICAS PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LA
NUEVA SUCURSAL......................................................................................................... 33
2.4.1 Obligaciones del Rgimen Comn (DIAN)................................................................. 33
2.4.2 Impuesto sobre las ventas (I.V.A) .............................................................................. 33
2.4.3 Impuestos Distritales................................................................................................... 34

2.5 SEGURIDAD INDUSTRIAL (EXTINTORES) ................................................................ 34

2.6 EQUIPOS NECESARIOS QUE ESTABLECE LA LEY PARA LA PRESTACIN DE
SERVICIO DE OPTOMETRA Y OFTALMOLOGA. ....................................................... 35

3. ASPECTOS TECNICOS.................................................................................................. 36
3.1 RECURSOS TCNICOS NECESARIOS PARA LA PRESTACIN DEL SERVICIO. 36
3.1.1 Equipos y aparatos necesarios para consulta optomtrica y oftalmolgica.............. 37
3.1.2 Muebles y Enseres ..................................................................................................... 41
3.1.3 Productos.................................................................................................................... 41
3.1.4 Papelera..................................................................................................................... 41
3.1.5 Elementos de Aseo..................................................................................................... 41
3.1.6 Instalacin y adaptacin del local............................................................................... 42

3.2 PLANO DE DISTRIBUCIN (LOCAL) .......................................................................... 42

3.3 PROVEEDORES ........................................................................................................... 45
3.3.1 Proveedores de Lentes Oftlmicos ............................................................................ 45
3.3.2 Proveedores de Lentes de Contacto.......................................................................... 45
3.3.3 Proveedores de Monturas .......................................................................................... 45
3.3.4 Soluciones de Lentes de Contacto............................................................................. 46
3.3.5 Proveedores de Accesorios........................................................................................ 46

3.4 PLAN DE COMPRAS DE PRODUCTOS Y ARTCULOS NECESARIOS PARA EL
FUNCIONAMIENTO DEL NEGOCIO .............................................................................. 46

3.5 DIAGRAMACIN DE LOS PRINCIPALES PROCEDIMIENTOS................................. 47
3.5.1 Diagramacin de procesos internos a la sucursal ..................................................... 50

3.6 SISTEMAS DE CONTROL PARA GARANTIZAR LA PRESTACIN DEL SERVICIO57
3.6.1 Indicadores de Gestin............................................................................................... 57

3.7 PLAN DE LOGSTICA ................................................................................................... 61
3.7.1 Explicacin plan de logstica ...................................................................................... 63

4. RECURSOS ADMINISTRATIVOS.................................................................................. 66
4.1 ESTRUCTURA DE LA EMPRESA................................................................................ 66
4.1.1 Misin de la Empresa ................................................................................................. 67
4.1.2 Visin de la Empresa.................................................................................................. 67
4.1.3 Organigrama Propuesto ............................................................................................. 67

4.2 POLTICAS ADMINISTRATIVAS Y DE CONTROL...................................................... 67

4.3 CARACTERSTICAS DEL ESTILO DE DIRECCIN................................................... 69
4.3.1 Valores y principios corporativos................................................................................ 69

4.4 CONDICIONES SALARIALES ...................................................................................... 69

4.5 FUNCIONES DE LOS CARGOS................................................................................... 70

4.6 EMPLEADOS Y NOMBRES DE LOS CARGOS .......................................................... 74

4.7 COMPAA ASEGURADORA....................................................................................... 74

4.8 SERVICIOS DE OUT- SOURCING............................................................................... 74

4.9 BANCOS........................................................................................................................ 75

5. ANLISIS ECONMICO Y FINANCIERO...................................................................... 76
5.1 PLAN DE INVERSIN DE LA EMPRESA.................................................................... 76
5.1.1 Resumen de Inversin................................................................................................ 76
5.1.2 Aporte de Capital y Financiamiento ........................................................................... 76
5.1.3 Inversin del local ....................................................................................................... 77
5.1.4 Plan de Financiamiento .............................................................................................. 77

5.2 MODELO FINANCIERO................................................................................................ 78
5.2.1 Polticas y supuestos del modelo financiero .............................................................. 78
5.2.2 Clculo de la Demanda .............................................................................................. 78
5.2.3 Costo de ventas.......................................................................................................... 78

5.2.4 Costos operacionales ................................................................................................. 78
5.2.5 Gastos de depreciacin y amortizacin ..................................................................... 79

5.3 PROYECCIONES DE ESTADOS FINANCIEROS ....................................................... 80
5.3.1 Estado de resultados Proyectado............................................................................... 80
5.3.2 Proyeccin Flujo de Caja (Sin venta de activos). ...................................................... 81
5.3.3 Proyeccin Balance General (Sin venta de activos).................................................. 82
5.3.4 Flujo Neto del Inversionista ........................................................................................ 83
5.3.5 Flujo Neto del Proyecto .............................................................................................. 85

5.4 ANLISIS DE SENSIBILIDAD....................................................................................... 87
5.4.1 Escenario Pesimista ................................................................................................... 87
5.4.2 Escenario Optimista.................................................................................................... 93

6. CONCLUSIONES............................................................................................................ 99

7. RECOMENDACIONES.................................................................................................. 100

BIBLIOGRAFIA.................................................................................................................. 101

LISTA DE TABLAS

pg

Tabla 1. Calculo del resultado de la muestra. 21
Tabla 2. Rangos de edades.. 22
Tabla 3. Resultados pregunta 1 23
Tabla 7. Resultados pregunta 4... 24
Tabla 10. Resultados pregunta 6. 25
Tabla 17. Resultados pregunta 10... 28
Tabla 18. Precios.... 30
Tabla 19. Servicios ofrecidos.... 31
Tabla 20. Esquema de venta.... 31
Tabla 21. Capacidad de respuesta...... 32
Tabla 22. Capacidad financiera.... 32
Tabla 23. Imagen ante los clientes...... 33
Tabla 24. Segmento al cual estn dirigidas....... 34
Tabla 25. Anlisis DOFA....... 35
Tabla 26. Mercado potencial y real......... 37
Tabla 27. Histrico transacciones........... 38
Tabla 28. Nmero de visitantes... 38
Tabla 29. Proyecciones centros comerciales.... 40
Tabla 30. Mercado potencial y real 1999.... 40
Tabla 31. Proyeccin de venta Plaza de las Amricas. 41
Tabla 32. Propaganda y publicidad. 46
Tabla 33. Estndar de recursos humanos. Detalle por servicio. 49
Tabla 34. Estndar de instalaciones fsicas. Detalle por servicio... 49
Tabla 35. Localizacin Extintores. 52
Tabla 36. Estndar de dotacinmantenimiento. Detalle de la dotacin, equipos y su
mantenimiento mnimos, obligatorios por servicio.
53
Tabla 37. Equipos y Aparatos. . 55
Tabla 38. Compras de artculos... 64
Tabla 39. Nomina 2004 mensual. 88

Tabla 40. Distribucin de cargas de trabajo (funciones) . 89
Tabla 43. Seguro mensual... 92
Tabla 44. Resumen de inversin.. 94
Tabla 45. Aporte social y financiacin .... 94
Tabla 46. Plan de inversin del local .. 95
Tabla 47. Prstamo . 95
Tabla 48. Amortizacin anual... 95
Tabla 49. Resumen costos y gastos 97
Tabla 50. Tiempo depreciacin y amortizacin. 97
Tabla 51. Estado de resultados proyectado... 98
Tabla 52. Flujo de tesorera.. 99
Tabla 53. Balance general proyectado... 100
Tabla 54. Flujo neto del inversionista.. 101
Tabla 55. Anlisis VPN y TIR (inversionista) .... 102
Tabla 56. Flujo neto del proyecto.... 103
Tabla 57. Anlisis VPN y TIR (proyecto) ... 104
Tabla 58. Cambio en la demanda escenario pesimista... 105
Tabla 59. Compras de artculos escenario pesimista... 106
Tabla 60. Resumen costos y gastos escenario pesimista... 106
Tabla 61. Flujo neto del proyecto escenario pesimista. 107
Tabla 62. Anlisis VPN y TIR escenario pesimista (Proyecto) .. 108
Tabla 63. Flujo neto del inversionista escenario pesimista.. 109
Tabla 64. Anlisis VPN y TIR escenario pesimista (Inversionista) 110
Tabla 65. Cambio en la demanda escenario optimista. 111
Tabla 66. Compras de artculos escenario optimista.... 111
Tabla 67. Resumen costos y gastos escenario optimista.... 112
Tabla 68. Flujo neto del inversionista escenario optimista.. 113
Tabla 69. Anlisis VPN y TIR escenario optimista (Inversionista) . 114
Tabla 70. Flujo neto de proyecto escenario optimista.. 115
Tabla 71. Anlisis VPN y TIR escenario optimista (Proyecto) ... 116

LISTA DE FIGURAS

pg

Figura 1. Nmero de personas visitantes a los centros comerciales..... 39
Figura 2. Proyeccin de nmero de personas visitantes a los centros comerciales... 39
Figura 3. Plano de distribucin, primer piso... 61
Figura 4. Plano de distribucin, segundo piso... 62
Figura 5. Diagrama de flujo, recepcin de inventarios. 67
Figura 6. Diagrama de proceso, consulta... 68
Figura 7. Diagrama de proceso, venta de monturas y lentes oftlmicos...... 69
Figura 8. Diagrama de proceso, venta de accesorios.. 70
Figura 9. Diagrama de proceso, registro de ventas.. 71
Figura 10. Diagrama de proceso, envi de trabajos a laboratorio.. 72
Figura 11. Diagrama de proceso, recepcin de trabajos del laboratorio...... 73
Figura 12. Diagrama de proceso, cancelacin saldos abonos 74
Figura 13. Diagrama General (centralizado).. 79
Figura 14. Diagrama logstico de sucursal oficina central ... 80
Figura 15. Logstica para trabajos enviados al laboratorio. ( Diagrama general). 83
Figura 16. Estructura General...... 84
Figura 17. Organigrama ptica Nuevo Milenio..... 85
Figura 18. Flujo neto del inversionista. 102
Figura 19. Flujo neto del proyecto... 104
Figura 20. Flujo neto del proyecto escenario pesimista... 108
Figura 21. Flujo neto del inversionista escenario pesimista.... 110
Figura 22. Flujo neto del inversionista escenario optimista..... 114
Figura 23. Flujo neto del proyecto escenario optimista.... 116

LISTA DE ANEXOS

Pg

ANEXO A. FORMATO DE ENCUESTA............................................................................ 102
ANEXO B. ANALISIS FORMATO DE ENCUESTA ......................................................... 105
ANEXO C. MAPA ZONAS DE BOGOTA.......................................................................... 107
ANEXO D. ANLISIS DE RESULTADOS SEGN GRFICOS (PORCENTAJES), SEGN
SEXO Y EDAD................................................................................................................... 108
ANEXO E. MAPA COMPETENCIA................................................................................... 126
ANEXO F. PORTAFOLIO DE SERVICIOS LAFAM VISION CENTER............................ 127
ANEXO G. SUCURSALES LAFAM VISION CENTER Y OPTICA APOLO ..................... 129
ANEXO H. INFORMACION FINANCIERA LAFAM VISION CENTER Y OPTICA APOLO
............................................................................................................................................ 130
ANEXO I. LISTADO DE PARROQUIAS CERCANAS AL CENTRO COMERCIAL PLAZA
DE LAS AMRICAS .......................................................................................................... 132
ANEXO J. MUEBLES Y ENSERES .................................................................................. 133
ANEXO K. ARTICULOS DE PAPELERIA......................................................................... 135
ANEXO L. ELEMENTOS DE ASEO.................................................................................. 136
ANEXO M. ADAPTACIN DEL LOCAL............................................................................ 137
ANEXO N. TIPOS DE LENTES OFTALMICOS................................................................ 138
ANEXO O. TIPOS DE LENTES DE CONTACTO............................................................. 145
ANEXO P. COSTO PROMEDIO UNITARIO POR ARTICULO........................................ 146
ANEXO Q. PROYECCION DE UNIDADES COMPRADAS SEGN VENTAS................ 149
ANEXO R. DIAGRAMACIN PROCESOS EN DONDE INTERVIENE LA SUCURSAL Y
LA OFICINA CENTRAL (DIAGRAMAS PROPUESTOS) ................................................. 153
ANEXO S. DIAGRAMAS ACTUALES DE LA PTICA NUEVO MILENIO- SUBAZAR... 159
ANEXO T. RESEA HISTRICA ..................................................................................... 163
ANEXO U. CARGAS DE TRABAJO ACTUALES............................................................. 164
ANEXO V. INVERSIN DISCRIMINADA ......................................................................... 167
ANEXO W. PLAN DE DESEMBOLSO DEL LOCAL PRIMER AO .................................. 84
ANEXO X. VALOR DE LA CUOTA SEGN EL PLAZO..................................................... 85
ANEXO Y. AMORTIZACIN MENSUAL DEL CRDITO................................................... 86
ANEXO Z. ANALISIS TENDENCIA DEL DOLAR............................................................... 88
ANEXO A1. COSTOS OPERACIONALES DISCRIMINADOS........................................... 90
ANEXO B1. DEPRECIACION Y AMORTIZACION............................................................ 96
ANEXO C1. ESCENARIO PESIMISTA............................................................................... 98
ANEXO D1. ESCENARIO OPTIMISTA............................................................................. 101
ANEXO E1. CARTAS ........................................................................................................ 104
ANEXO F1. REGLAMENTO DE LA UNIVERSIDAD SOBRE RESPONSABILIDAD EN
LOS TRABAJOS DE GRADO ........................................................................................... 108
ANEXO G1. ACTAS DE REUNIN CON DIRECTOR..................................................... 109
ANEXO H1. FORMATO DE DESCRIPCIN DEL TRABAJO DE GRADO ..................... 120

INTRODUCCIN ANTEPROYECTO

En el transcurso de los aos se ha presentado un incremento de los defectos visuales en
todo los pases; segn un estudio realizado por la Organizacin Mundial de la Salud
(OMS), en la actualidad del 65% al 70% del total de la poblacin mundial presentan algn
defecto visual sin importar condiciones socio-econmicas, ya que son patologas que
adquiere el ser humano en el momento de gestacin, y las cuales se manifiestan en el
transcurso de la vida; fenmeno que ha generado en el sector de la salud y en especial en
los optmetras y oftalmlogos una alarma y el planteamiento de posibles soluciones que
gracias al avance de la ciencia y la ayuda de la tecnologa se est tratando de resolver. La
optometra es el rea encargada a nivel mundial de la prevencin y correccin en primer
nivel de las deficiencias visuales, lo cual los hace responsable del crecimiento elevado de
estos defectos.

Segn el Departamento de Administracin Estadstica (DANE) en Bogot D.C. existen
6865.997 habitantes para el ao 2003, de los cuales alrededor del 70 % (4806.198
habitantes) necesitaran algn tipo de correccin visual (tratamientos, gafas, cirugas, y
lentes de contacto), o ya han sido corregidos. Estos habitantes seran atendidos por 378
pticas que se encuentran registradas en el directorio de Bogot, encontrando que a cada
uno le corresponderan 12.714 pacientes aproximadamente, cifra que es bastante alta
para cada ptica.

Si tomamos la localidad de Kenedy, que es a la cual pertenece el centro comercial Plaza
de las Amricas y en donde se quiere abrir la sucursal, encontramos 1013.700
habitantes, los cuales son atendidos por 27 centros de optometra (2 en el Centro
Comercial Plaza de las Amricas), lo cual dara 37.544 pacientes para cada ptica, cifra
que es an ms elevada ya que en sta localidad se concentra el porcentaje ms alto de
la poblacin de la ciudad y no existen tantos centros optomtricos.

Los argumentos para desarrollar este proyecto surgen como interrogante de las directivas
de ptica Nuevo Milenio, dada la oportunidad y la necesidad que tiene la empresa de
conocer si se justifica expandir su oferta y sus servicios a nivel local en el centro comercial
Plaza de las Amricas; principalmente a causa de los siguientes aspectos:

ptica Nuevo Milenio desea prestar sus servicios desde otro punto de la ciudad
(Centro Comercial Plaza de las Amricas) y de sta manera generar mayores ingresos
y afrontar a la competencia.

Dada las fortalezas que posee la empresa y su visin expansionista, se requiere
identificar cules son los requerimientos que se deben realizar para abrir una nueva
sucursal, y de esta manera asegurar el ptimo funcionamiento de la misma.
Disminuir el riesgo que trae el estar en un solo punto de la ciudad y no poder ampliar
su mercado, para que de sta manera se pueda asegurar la supervivencia de la
empresa a largo plazo.

Dar seguridad a las directivas de la ptica Nuevo Milenio, en caso que el estudio de
factibilidad de como resultado que es conveniente otra sucursal en la ciudad.

Reconocer la situacin actual de la empresa respecto a la competencia, para
identificar cules son los cambios y la orientacin que se debe dar para mejorar la
prestacin del servicio.
INTRODUCCIN

La empresa ptica Nuevo Milenio en la actualidad presenta un crecimiento econmico
gracias a su atencin, productos y calidad de su servicio; por tal razn las directivas
desean buscar sitios estratgicos para prestar sus servicios desde otras partes de la
ciudad. En la actualidad cuentan con una sucursal ubicada en el centro comercial
Subazar, y estn prximos a abrir otra en el centro comercial Plaza Imperial donde ya
adquirieron el local.

El presente trabajo tiene como objetivo identificar el plan de negocios necesario para la
sucursal de la ptica Nuevo Milenio que estara situada en Plaza de las Amricas. Para
tal razn se presenta a continuacin el desarrollo de 5 captulos que incluyen un estudio
de mercadeo, los requerimientos legales necesarios, aspectos tcnicos, recursos
administrativos y la evaluacin econmica y financiera del proyecto.

La metodologa empleada se llevo a cabo con la colaboracin de las directivas de ptica
Nuevo Milenio, y el Ingeniero Hctor Daz siguiendo el libro Gua para elaboracin de
proyectos PROINVEST que trata de como estructurar un plan de negocios.

El significado que tiene el presente estudio es de gran importancia para la empresa, pero
no constituye un factor definitivo en la decisin que tome su dueo sobre la apertura de la
sucursal en dicho centro comercial, por lo tanto es decisin de la empresa llevar a cabo o
no la ejecucin de dicho proyecto. Sin embargo el desarrollo del presente trabajo
constituye un gran avance sobre la metodologa que debe emplear la empresa para
futuras investigaciones que estn relacionadas con el tema.

1. MERCADEO

1.1 CARACTERSTICAS DE LAS PERSONAS QUE VISITAN EL CENTRO COMERCIAL
PLAZA DE LAS AMRICAS

1.1.1 Seleccin de la muestra a analizar. Para seleccionar la muestra a analizar se utiliz
la Distribucin Normal para poblaciones infinitas (n<100.000), ya que se encontraron las
siguientes caractersticas:

Valor N: El nmero de personas que visitaron el centro comercial Plaza de las
Amricas para el ao 2002 fue de 25705.638, por lo tanto entraron en promedio
71.405 personas al centro comercial en un da, numero menor a 100000.

- Aplicacin de la frmula Distribucin Normal para (n<100.000 )

N
pq
Z
E
pq
n + =
2
2

Donde:

n = Nmero de elementos de la muestra.
P = Probabilidad de ocurrencia del fenmeno observado
Q = Probabilidad de NO ocurrencia del fenmeno observado
Z
2
= Valor crtico correspondiente al Nivel de Confianza elegido;
E = Margen de error permitido (a determinar por el investigador).

Asignacin y justificacin de los valores de las variables anteriores:

- Valores P y Q: Como el valor de P y Q es desconocido, y adems la encuesta se
realiza sobre diferentes aspectos en que P y Q pueden ser diferentes, es
conveniente tomar el caso ms favorable, es decir, aquel que necesite el mximo
tamao de la muestra, lo cual ocurre para:

P = 50% y
Q = 50 %.

Estos a su vez son los valores ms usados.

- Nivel de confianza permitido: El nivel de confianza elegido por el analista y ms
usado es el de Z= 2.

- Margen de error permitido: El error permitido con el cual desea trabajar el
analista es de 10 %, el cual es el mximo que se recomienda.

Teniendo en cuenta los anteriores valores asignados se procede a calcular el valor de n,
el cual es el valor de la muestra que se analizar.

En la siguiente tabla se encuentran los valores de las variables que se necesitan para
hallar el tamao de la muestra (n), con su respectivo resultado.

Tabla 1. Calculo del resultado de la muestra
Fuente: Autor

Anlisis del resultado:
El valor que obtuvimos para el tamao de la muestra a analizar (n) es 100, por lo tanto
este ser el nmero de encuestas que se deben realizar para Z = 2 y 10 % de error
permitido

1.1.2 Diseo del formulario de encuesta
1

Objetivo General de la Encuesta
2
:
Identificar el comportamiento del mercado potencial que podra tener la sucursal de la
ptica Nuevo Milenio en el Centro Comercial Plaza de las Amricas.

Objetivos Especficos:
Identificar la periodicidad y la razn de visita al Centro Comercial.
Identificar a que estrato pertenecen las personas que visitan el Centro Comercial.
Identificar cada cuanto acuden a examen visual las personas que visitan el centro
comercial Plaza de las Amricas.
Identificar los factores definitivos en el momento de elegir una ptica para las
personas que visitan el Centro Comercial.
Identificar si las personas que visitan el Centro Comercial conocen las pticas que
se encuentran dentro del mismo.

1
ANEXO A. Formato de encuesta
2
ANEXO B. Anlisis formato de encuesta
Variable Valor Frmula
P 50
Q 50
N
pq
Z
E
pq
n + =
2
2

Z 2 (Confianza 95%).
Tamao de la muestra a
encuestar (n).
E 10% Error permitido. 100

1.1.3 Aplicacin del formulario de encuesta

Persona encargada de la aplicacin del formulario. El proceso de aplicacin del
formulario fue realizado por Leonardo Lizcano, con la ayuda de la Dra. Karen
Bermdez, Administradora de ptica Nuevo Milenio; para que de esta manera se
controlar y asegurar el optimo funcionamiento de la recoleccin de informacin
necesaria para llevar a cabo el estudio de mercados.

Personas a las cuales se aplic el formulario. El criterio por el cual se escogi las
personas que contestaran la encuesta fue de acuerdo a la distribucin de la
poblacin de Bogot segn los datos suministrados por el DANE de sexo y edad
3
;
en donde se obtuvo los siguientes resultados:

Tabla 2. Rangos de edades
Rangos de edades para la realizacin de la encuesta
Edades
(Aos)
% Hombres % Mujeres
Entrevistas
hombres
Entrevistas
mujeres
15-24 14,39% 15,37% 14 16
25-39 17,44% 18,92% 17 19
40-y ms 16,53% 17,35% 17 17
TOTAL 48,36% 51,64% 48 52
Fuente: www.dane.gov.co

Nota: La razn por la cual no se aplico el cuestionario de encuesta a personas menores
de 15 aos fue dada por la gerencia de ptica Nuevo Milenio, la que argumenta que la
decisin de acudir a una ptica es tomada por los padres y no por las personas que se
encuentran entre este rango de edad.
Lugar de aplicacin de las encuesta. El lugar de aplicacin del cuestionario
fueron las entradas del centro comercial Plaza de las Amricas, a personas que
entraban o salan del Centro Comercial.

Nota: Se pidi a la administracin el permiso para realizar la encuesta dentro del Centro
Comercial encontrando respuesta negativa por lo tanto se dejo de cubrir las personas que
entran al Centro Comercial en vehculo y motocicletas, las cuales pueden ser de mejor
condicin econmica.

1.1.4 Resultados de encuestas. En los siguientes cuadros se presentan los resultados a
cada una de las preguntas de la encuesta.

3
Disponible en: www.dane.gov.co

1. En que barrio vive actualmente?
Para esta pregunta no se obtuvo barrios que fueran predominantes; sin embargo se ubico
el barrio en un mapa de la ciudad
4
y se obtuvo el siguiente resultado, segn la zona a la
que pertenece.

Tabla 3. Resultados pregunta 1.
1. Zona en la que vive actualmente
Edad Sexo Occidente Noroccidente Centro Sur
M 9 3 1 2
15-24
F 11 2 1 3
M 12 1 0 3
25-39
F 12 2 0 4
M 14 0 0 3
40- mas
F 13 0 0 4
TOTAL 71 8 2 19
Fuente: Autor

NOTA: No se encontr que personas que vivan en la zona norte de la ciudad visiten el
Centro Comercial.

Tabla 4. Resultados pregunta 1.
1. Sector al cual pertenece el barrio
ZONA Occidente Centro Sur
Nor
occidente
Edad Sexo Kenedy Fontibon Normandia Centro
Ciudad
Bolvar
Bosa Soacha Tunjuelito Suba
M 4 4 1 1 1 1 0 0 3
15-24
F 5 4 2 1 1 1 1 0 2
M 5 6 1 0 0 2 0 1 1
25-39
F 6 4 2 0 1 1 2 0 2
M 7 5 2 0 0 2 1 0 0 40-
mas
F 7 4 2 0 0 1 2 1 0
TOTAL 34 27 10 2 3 8 6 2 8
Fuente: Autor

4
Anexo C. Mapa zonas de Bogot

2. Cada cuanto visita el centro comercial Plaza de las Amricas?

Tabla 5. Resultados pregunta 2
2. Frecuencia de visita el Centro Comercial
Edad Sexo Diario Semanal Quincenal Mensual Trimestral Ms
M 0 3 5 2 2 2
15-24
F 1 4 3 3 4 1
M 2 5 8 1 1 0
25-39
F 1 4 5 7 0 2
M 3 6 5 2 1 0
40- mas
F 3 5 3 5 1 0
TOTAL 10 27 29 20 9 5
Fuente: Autor

3. Cul es la principal razn por la cual visita el centro comercial Plaza de las Amricas?

3. Principal razn de visita
Edad Sexo Comer Diversin Compras Otros
M 1 5 4 4
15-24
F 4 3 6 3
M 3 3 11 0
25-39
F 2 3 10 4
M 4 0 11 2
40- mas
F 1 0 16 0
TOTAL 15 14 58 13
Fuente: Autor

4. Se ha realizado algn examen visual recientemente?

4. Se ha revisado la vista recientemente
Edad Sexo SI NO
M 4 10
15-24
F 5 11
M 5 12
25-39
F 9 10
M 11 6
40- mas
F 3 14
TOTAL 37 63
Fuente: Autor

5. Cada cuanto se revisa usted la vista ?

5. Frecuencia de revisin de la visin
Edad Sexo 6 meses Cada ao 1-2 aos Casi nunca
M 5 3 1 5
15-24
F 3 4 3 6
M 2 6 4 5
25-39
F 3 6 4 6
M 1 9 4 3
40- mas
F 0 9 5 3
TOTAL 14 37 21 28
Fuente: Autor

6. Tiene o ha utilizado usted algunas de las siguientes accesorios, elementos o ayudas
para mejorar su visin:

6. Han utilizado agudos de los siguientes accesorios, ayudas o elementos para
mejorar la visin
Edad Sexo Gafas Cirugas L.Contacto Tratamientos Ninguno
M 7 0 0 0 7
15-24
F 7 1 2 2 8
M 7 0 2 1 8
25-39
F 11 1 1 0 8
M 14 2 0 2 3
40- mas
F 10 0 1 0 6
TOTAL 56 4 6 5 40
Fuente: Autor

6. Razn por la cual no usa ninguna ayuda para mejorar su visin
Edad Sexo No necesita Dinero
No le
interesa
Otras
M 6 1 0 0
15-24
F 7 0 0 1
M 6 1 1 0
25-39
F 6 2 0 0
M 1 2 0 0
40- mas
F 2 3 0 1
TOTAL 28 9 1 2
Fuente: Autor

7. Conoce alguna de las pticas que se encuentran en el centro comercial Plaza de las
Amricas?
7. Conoce alguna(s) de las pticas que se encuentran en
el centro comercial
Edad Sexo SI NO
M 2 12
15-24
F 2 14
M 5 11
25-39
F 3 16
M 6 11
40- mas
F 6 11
TOTAL 25 74
Fuente: Autor

7. Si conoce pticas dentro del centro comercial, de cuales se acuerda
Edad Sexo Lafam No recuerdo ABC Apolo
M 1 1 0 0
15-24
F 1 0 1 0
M 3 1 0 1
25-39
F 0 3 0 0
M 4 2 1 1
40- mas
F 1 3 0 1
TOTAL 10 10 2 3
Fuente: Autor

Nota: La ptica ABC no existe en el centro comercial sin embargo 2 personas contestaron
ABC.

8. Cuales son los 3 factores ms importantes para usted en el momento de elegir en que
ptica comprar ?

8. Tres factores mas importantes en el momento de elegir en cual ptica comprar
Edad Sexo Calidad Precio Cercana Atencin
Facilidades
de pago
Imagen del
Negocio
M 12 8 8 12 1 1
15-24
F 16 5 9 10 4 4
M 16 9 7 10 4 2
25-39
F 19 12 9 9 2 6
M 17 13 10 9 1 1
40- mas
F 15 13 9 10 4 0
TOTAL 95 60 52 60 16 14
Fuente: Autor

9. Tiene usted una ptica preferida ?

9. Tiene una ptica preferida
Edad Sexo SI NO
M 2 12
15-24
F 3 13
M 6 10
25-39
F 2 17
M 9 8
40- mas
F 3 14
TOTAL 25 74
Fuente: Autor


Fuente: Autor

Cul ?
No recuerdo 9
Lafam 4
Apolo 2
Alemana 2
Colsubsidio 2
Opticentro 1
ptica Vision 1
ptica Popular 1
Compensar 1
Optillanos 1
Moda 1
TOTAL 25
Fuente: Autor

Dnde ?
Centro 6
EPS 3
Varios Sitios 4
P. Amricas 4
Chapinero 4
Olaya 2
Quiroga 1
Otra Ciudad 1
TOTAL 25

10. En caso de necesitar una ptica por alguna circunstancia, acudira a una dentro del
centro comercial como primera opcin.

10. Acudira a una ptica del Centro Comercial si la
llegara a necesitar
Edad Sexo SI NO
M 8 6
15-24
F 11 5
M 10 6
25-39
F 12 7
M 14 3
40- mas
F 12 5
TOTAL 67 32
Fuente: Autor

1.1.5 Anlisis de resultados
5
. A continuacin se presenta las conclusiones que se
obtuvieron a travs de la encuesta, las cuales estn basadas en los grficos, porcentajes
y anlisis de resultados que se observan en el Anexo D.

Las personas que visitan el Centro Comercial pertenecen a estratos 2, 3 y 4; que
en su mayora viven en el occidente de la ciudad.

La principal razn de visita del Centro Comercial es compras (58%), seguido de
comida (15%), diversin (14%) y otros (13%), lo cual se tomara como una ventaja,
ya que muestra la gran demanda que tienen los almacenes del Centro Comercial.

El 37% de las personas se han realizado examen visual recientemente, lo cual
indica que es bajo el inters que existe por la salud visual, sin embargo la
periodicidad de visita a consulta optomtrica es muy favorable ya que el 37% de
las personas acude a consulta optomtrica cada ao, seguido de 21% que acude
cada 1-2 aos y 14% cada 6 meses. A su vez existe un porcentaje del 28% de
personas que casi nunca se revisan la vista; por lo tanto se debe crear un inters
en las personas para que se preocupen por su salud visual mediante avisos,
campaas y brigadas de salud en los barrios cercanos a el Centro Comercial con
el fin que se incremente la demanda de las posibles personas que acudiran a la
ptica.

El 56% de las personas han utilizado o utilizan gafas, factor bastante importante ya
que la principal fuente de ingresos de la ptica son las monturas y los lentes
oftlmicos, el 40% no ha utilizado ninguna ayuda factor que genera un mercado
potencial si se tiene en cuenta que segn la Organizacin Mundial de la Salud el
70 % de personas necesitan ser corregidos.

El 9% de las personas que no han utilizado ningn tipo de ayuda o correccin
visual se debe al factor econmico, por lo cual al abrir la sucursal en Plaza de las

5
Anexo D. Anlisis de resultados segn grficos (porcentajes), segn sexo y edad

Amricas se debe tener en cuenta productos econmicos que estn dirigidos a
estratos bajos.

El 25% de las personas conocen las pticas que se encuentran en el centro
comercial sin embargo solo el 52% recuerdan el nombre, lo cual indica que no
existe una buena recordacin de marca, factor que sera importante incluir en caso
de abrir la sucursal.

Para elaborar las estrategias de la sucursal se debe tener en cuenta que el
principal factor de compra es la calidad de los productos, por lo tanto los
laboratorios y otros proveedores que se elijan deben ser de excelente calidad y
ofrecer productos a un precio bajo ya que este es el segundo factor de compra
mezclndolo con una excelente atencin en ventas y asesora por parte de los
trabajadores que corresponde al tercer factor de compra. Factores como facilidad
de pago e imagen del negocio no son tan importantes para las personas que se
entrevistaron sin embargo se pueden incluir para lograr una mejor estrategia de
ventas.

El 74% de las personas no tienen una ptica preferida lo cual indica que se puede
trabajar en este factor para fidelizar el cliente y de esta manera crear una ventaja
competitiva ante la competencia.

El 67% de las personas entrevistadas acudiran a una ptica en Plaza de las
Amricas lo cual demuestra el gran mercado potencial que se podra tener.

1.1.6 Anlisis de resultados y grficos de encuesta. Una vez realizada la encuesta y
teniendo las tablas de resultados vistas en la seccin 1.1.4, se procedi a graficar los
resultados de cada una de las preguntas segn sexo y edad y a hacer su correspondiente
anlisis
6

1.2 ANLISIS DE LA COMPETENCIA EN EL CENTRO COMERCIAL PLAZA DE LAS
AMRICAS
7

En el Centro Comercial Plaza de las Amricas se encuentran ubicadas la ptica Lafam
(Vision Center), y la ptica Apolo, las cuales se analizaran a continuacin:

6
Ibid.
7
Anexo E. Mapa de ubicacin de la competencia

1.2.1 Precios

Tabla 18. Precios
ptica Lafam (Vision Center) ptica Apolo

No maneja descuentos.
La consulta es gratis si se compra,
de lo contrario vale $15.000.

En general los precios son ms
costosos que la ptica Apolo que se
encuentra dentro del Centro Comercial;
a continuacin se observan precios
8
de
diferentes artculos que sirven como
parmetros de comparacin:
- Monturas: $ 60.000 - $1000.000
- Lentes de Contacto Cosmticos:
$65.000
- Lentes Oftlmicos CR 39 (Normales):
$35.000
- Cordones y cadenas: $3.500 -
$15.000
- Estuches: $12.000 - $20.000
- Soluciones:
Renu Plus 355 ml: $27.500
Multisolution plus 120ml: $14.000
Optifree 355ml:$30.000

Maneja descuentos en gafas y lentes
oftlmicos y de contacto hasta del
10%.
La consulta tiene un valor de
$14.000.

Los precios son ms bajos
9
que los de
ptica Lafam y se encuentran un poco
elevados con relacin al promedio de
las dems pticas de la ciudad.

- Monturas: $ 40.000 - $ 540.000
- Lentes de Contacto Cosmticos:
$60.000
- Lentes Oftlmicos CR 39 (Normales):
$33.000
- Cordones y cadenas: $2.500 - $8.000
- Estuches: $ 8.000 - $14.000
- Soluciones:
Renu Plus 355 ml: $28.000
Multisolution plus 120ml: $13.000
Optifree 355ml :$28.500

Fuente: Autor

8
Lafam Vision Center (Plaza de las Amricas)
9
ptica Apolo (Plaza de las Amricas)

1.2.2 Servicios ofrecidos

Tabla 19. Servicios ofrecidos
ptica Lafam (Vision Center)
10
ptica Apolo
Servicio de Optometra.
Servicio de Oftalmologa.
Cirugas Lafam Belleza. (Vision
Center). (Salas propias)
Venta de lentes de contacto.
Representacin y venta de monturas
de marcas reconocidas.
Soluciones y lquidos limpiadores.
Poca variedad de accesorios
optomtricos.
Ofrecen ms los lentes
especializados como transitions,
progresivos, etc.
Servicio de Optometra.
Venta de lentes de contacto.
Soluciones y lquidos limpiadores.
Variedad de accesorios optomtricos.
Ofrecen ms los lentes CR 39 (lentes
normales), que los lentes
especializados por no tener
laboratorio propio.
1.2.3 Esquema de venta

Tabla 20. Esquema de venta
Su esquema de venta se encuentra
enfocado en las 28 sucursales que
posee en la ciudad de Bogot y 14
sucursales en 7 ciudades del pas
11
.
Aparte de las sucursales realizan
promocin de diagnsticos a travs de
su pagina de Internet
www.lafamvisioncenter.com.co y existe
la lnea de atencin al cliente a nivel
nacional 018000120030 en donde se
puede pedir una consulta sin ningn
costo.
A su vez cuenta con Vision Center que
es la parte de la compaa que realiza
las diferentes cirugas y
procedimientos de belleza que se
ofrecen a travs de sus pticas y
directamente.

Su esquema de venta se encuentra
enfocada en las 4 sucursales que se
encuentran ubicadas nicamente en
centros comerciales de la ciudad de
Bogot
12
, no poseen pagina de Internet
ni otro medio de distribucin o venta.

Fuente: Autor

10
Anexo F. Portafolio de Servicios Lafam Vision Center
11
Anexo G. Sucursales Lafam Vision Center y ptica Apolo
12
Ibid.

1.2.4 Capacidad de respuesta

Tabla 21. Capacidad de respuesta
La capacidad de respuesta es muy
buena, cuenta con el segundo
laboratorio ms grande del pas
Tecnilens, el cual no solo abastece a
las otras sucursales de ptica Lafam
que se encuentran dentro de Bogot,
sino tambin a otras pticas de la
ciudad, a su vez Tecnilens tambin se
encarga de distribuir en la ciudad.
Esta sucursal a diferencia de otras
sucursales de la ptica Lafam no
cuenta con una biceladora para los
lentes CR-39 o lentes oftlmicos
normales.

Cuentan con un stock pequeo para
realizar los lentes oftlmicos CR-39,
los dems lentes oftlmicos y de
contacto son realizados por otros
laboratorios de la ciudad como
Serviptica y Vision Lab.

Fuente: Autor

1.2.5 Capacidad financiera

Tabla 22. Capacidad financiera
13

ptica Lafam cuenta con una
capacidad de inversin muy elevada, el
local de Plaza de las Amricas es
propio, y cuenta con tecnologa de
punta para la atencin de sus clientes.

Adems el laboratorio que provee los
lentes oftlmicos y de contacto es del
mismo dueo lo cual reduce sus costos
de operacin en un porcentaje
bastante alto.

En la actualidad cuenta con 28
sucursales en Bogota y 14 sucursales
ms en las ciudades de Medelln, Cali,
Barranquilla, Ibagu, Neiva y
Villavicencio; adems cuenta con 5
Laboratorios, dando empleo a un total
de 228 personas.
El local del centro comercial es propio,
aunque es un local bastante pequeo,
cuenta con varias sucursales en la
ciudad, su capacidad financiera es
buena y se considera como una de las
pticas ms competitivas de la ciudad.

Fuente: Autor

13
Anexo H. Informacin financiera Lafam Vision Center y ptica Apolo

1.2.6 Marca lder segn precio, calidad y servicio

Marca Lder por precio: Apolo es la ptica lder en precio ya que maneja artculos
tanto de gamma alta como de gamma baja, a diferencia de Lafam Visn Center
que maneja precios bastante elevados ya que ofrece productos de gamma alta.

Marca Lder por calidad: Lafam es la marca lder por calidad, cuenta con sus
propios laboratorios donde biselan y tallan sus lentes, adems de tener sus
propias salas de cirugas, la calidad de los lentes CR-39 o lentes normales de la
ptica Apolo no es muy buena ya que no cuentan con espacio ni equipos
automatizados para evitar el temple del lente.

Marca lder por Servicio: Apolo es la marca lder en servicio, el servicio al cliente
es mejor que en ptica Lafam donde encontramos un trato seco, sin embargo
Lafam busca siempre mantener el cliente.

1.2.7 Imagen ante los clientes

Tabla 23. Imagen ante los clientes
Es la ptica ms reconocida del pas,
no solo por ser la cadena ms grande
de pticas, sino tambin por tener
tecnologa de punta. Hace unos aos
cambiaron su nombre de ptica Lafam
a Lafam Vision Center donde abren
una ventana hacia el futuro al introducir
las cirugas lser al portafolio de
servicios.
Los clientes reconocen la marca con
productos finos y de calidad donde
ellos siempre encontraran una sucursal
en los mejores centros comerciales y
almacenes de cadena del pas, sin
embargo muchos coinciden en tener
precios bastante elevados, y un
servicio al cliente bastante deficiente.
Tienen una excelente estrategia de
mercadeo.

Su espacio, poca inversin a las
instalaciones y falta de mantenimiento
hace que sus clientes la tengan como
una ptica popular, sin embargo se
caracteriza por tener un buen servicio
al cliente, sin poseer la marca
recordacin ante los clientes.

Fuente: Autor

1.2.8 Segmento al cual estn dirigidas

Tabla 24. Segmento al cual estn dirigidas
El mercado al cual esta dirigido ptica
Lafam es de personas de estratos 4 o
ms, que estn dispuestas a pagar
precios elevados por monturas de
marca o por lentes oftlmicos
especiales, se caracteriza por ofrecer
y ser pioneros en servicios de Ciruga
Lser los cuales son propios (Vision
Center).

El mercado al cual esta dirigido ptica
Apolo es de personas tanto de estratos
altos como de estratos bajos sus
precios se acomodan segn la
capacidad econmica del cliente, sin
embargo por su presentacin e imagen
su mercado esta dirigido ms a
estratos 2,3 y 4.

Fuente: Autor

1.3 ANLISIS DOFA DE OPTICA NUEVO MILENIO

El siguiente anlisis DOFA fue realizado con la ayuda de los trabajadores de ptica
Nuevo Milenio, quienes identificaron las debilidades y fortalezas, luego con la ayuda de
las directivas se analizo cuales podran ser las posibles oportunidades y fortalezas al
analizar la competencia que existe en Plaza de las Amricas.

Tabla 25. Anlisis DOFA
DEBILIDADES
Servicio al Cliente
No existen sistemas de control que garanticen la calidad
de la prestacin del servicio.
El horario de apertura de la ptica no es cumplido.
El horario de atencin los domingos es muy reducido
12:00pm 5:00pm, y ocasionalmente se pierden
clientes.
No hay consultas optomtricas los domingos y se
pierden pacientes.

Capacidad de respuesta

No existe stock de lentes CR-39 ni una biceladora para
hacer los lentes dentro del establecimiento y entregarlos
el mismo da, se depende de laboratorios externos.
La entrega de lentes especiales a los clientes como
transitions, policarbonatos, progresivos, etc.; es
demorada (5 das)
No existe stock de lentes de contacto blandos
desechables con frmula.

Instalaciones
Desorden de materiales y diversos artculos de uso
personal por no tener cajones para guardarlos.
Aviso sin luz.

Mercadeo

No hay hecha una base de datos confiable para el
manejo de clientes.
No se realizan promociones segn la pocas del ao.
No se realiza seguimiento postventa al cliente.
No se utilizan los datos y grficas que elabora el sistema
para hacer planes de mercadeo.

Financiera

Las decisiones se toman sin tener en cuenta los estados
financieros de la compaa.
Poco entendimiento por parte del dueo en temas
relacionados con contabilidad y finanzas.

A continuacin se observa las oportunidades actuales de ptica Nuevo Milenio.

OPORTUNIDADES
Aprovechar la capacidad financiera de la ptica para colocar una sucursal en otro
punto de la ciudad.
Tener un stock de lentes CR-39 y una biceladora para entregar los trabajos en el
mismo da de la venta.
Convenios con EPS, para ampliar el nicho del mercado.
Desarrollar campaas de salud visual en pueblos cercanos a la ciudad de Bogot.
Repartir publicidad en barrios cercanos a el establecimiento de la ptica.
Llamar a los pacientes que se han atendido en la ptica para realizarles el control
peridico y de esta manera generar nuevas ventas y hacer seguimiento al cliente.
Existen las fuentes para desarrollar bases de datos.

A continuacin se presentan las fortalezas de ptica Nuevo Milenio y el rea a la cual
pertenecen.

FORTALEZAS
Recurso Humano

Participacin en lanzamientos e inducciones de
nuevos lentes que hacen los proveedores, para
brindar una mejor explicacin al cliente.
El ambiente laboral es agradable, existe confianza
entre los empleados.

Ventas y Servicio al Cliente

La atencin en el momento de explicarle al cliente es
ptima, se utilizan ayudas como lentes, catlogos,
revistas, etc.
Servicio de oftalmologa.
Convenios para realizar Cirugas lser (Con
terceros).

Instalaciones y operaciones

Utilizacin de cdigo de barras para sus productos
que agilizan el proceso de las ventas y el control de
inventarios.
Instalaciones adecuadas, (Iluminacin, vitrinas,
capacidad del local, etc.)
Equipos y aparatos nuevos.
El sistema de informacin interno presta soporte a
sus empleados de una manera adecuada.
El control y manejo de inventarios es adecuado.
Financiera
Capacidad financiera estable.
Se cumple con todos los requisitos legales que
existen en la actualidad.
Contador con experiencia.
Buen crdito.
Mercadeo
Se realizan campaas visuales en barrios cercanos y
alejados a la ptica para captar mercado.
Las iglesias anuncian las campaas visuales en las
misas.

A continuacin se observa las amenazas de ptica Nuevo Milenio.

AMENAZAS
Competencia elevada.
Capacidad de respuesta alta de la competencia.
Servicios secundarios como cirugas lser han abarcado un porcentaje del
mercado.
Se pierde mercado de accesorios como estuches, cordones, gafas de sol por
ventas informales en la calle y semforos.
Ventas televisivas de gafas con lentes antirreflejo sin formulas.
Las farmacias y drogueras venden soluciones para lentes de contacto a precios
muy econmicos.
Fuente: ptica Nuevo Milenio, Autor

1.4 EL MERCADO

1.4.1 Calculo de la Demanda. Para calcular la demanda se realizarn los siguientes
pasos:
1. Clculo del mercado potencial. El mercado potencial se define como el nmero de
personas que viven en las diferentes localidades de Bogot a las cuales
pertenecen las personas que visitan el centro comercial.
Segn la encuesta realizada las personas que visitan el Centro Comercial Plaza de las
Amricas se distribuyen de la siguiente manera:
Tabla 26. Mercado Potencial y real
Localidad Porcentaje (1)
Poblacin
proyectada
2005 (2)
Merado
real
(3)=(1)*(2)
Kennedy 44% 1.013.700 446.028
Fontibon 27% 335.217 90.509
Centro 2% 27.450 549
Ciudad Bolvar 3% 713.763 21.413
Bosa y Soacha 14% 519.424 72.719
Tunjuelito 2% 204.367 4.087
Suba 8% 829.427 66.354
Total 100% 3.643.348 701.659
Fuente: DAPD. Subdireccin de Desarrollo Social. rea de
Desarrollo Humano y Progreso Social, El autor.

Por lo tanto el mercado potencial es de 3.643.348 personas las cuales podran visitar el
Centro Comercial Plaza de las Amricas.

2. Clculo del mercado real. El mercado potencial se multiplica por el porcentaje de
personas que pertenecen a la respectiva localidad.
Por lo tanto realizando la multiplicacin para cada una de las localidades por el
respectivo porcentaje se tiene que el mercado real es de 701.659 personas.
(Ver tabla 26.)

3. Clculo del mercado Objetivo. Es un porcentaje de la poblacin real, este valor se
calcula teniendo en cuenta el estudio de la Organizacin Mundial de la Salud
(OMS), en el cual se obtuvo como resultado que el 70% de las personas necesitan
algn tipo de correccin visual ( ya han sido corregidos), sin importar condicin
social o econmica. Por lo tanto aplicando el 70% a 701.659 el mercado objetivo
que se obtendra sera de 491.162 personas. El margen de error del porcentaje de
la OMS es del 10%.

1.4.2 Clculo de las ventas. Se tiene que en Subazar donde se encuentra ptica Nuevo
Milenio se tienen los siguientes datos:
Histrico de competencia de pticas (Subazar). La ptica fue fundada en el ao
1999, para este ao y el ao 2000 haban (6) pticas de competencia, para el ao
2001, 2002 y 2003 haban (7) pticas de competencia y para el ao 2004 hay (9)
pticas de competencia en un distancia alrededor de la ptica menor a cuatro
cuadras.

Histrico de transacciones. A continuacin se tiene el nmero de transacciones
nmero de ventas por ao desde 1999 hasta el 2003.

Tabla 27. Histrico de transacciones.
Ao
Transacciones
promedio
(mes)
Total
Transacciones
(ao)
Transacciones
por consulta
(ao)
Transacciones
por Gafas y
Lentes
Contacto (ao)
Transacciones
accesorios y
otros (ao)
1999 192 2304 710 1246 368
2000 312 3744 1153 2026 599
2001 418 5016 1545 2714 802
2002 502 6026 1860 3264 902
2003 517 6204 1911 3301 992
Fuente: ptica Nuevo Milenio.

Histrico de visitas a los centros comerciales: A continuacin se presenta el
histrico de visitas de los Centros Comerciales Plaza de las Amricas y Subazar.

Tabla 28. Numero de visitantes.
Ao
Plaza de las
Amricas
Subazar
1999 19.762.905 4.987.345
2000 20.926.390 5.398.211
2001 24.134.550 6.127.453
2002 25.705.638 6.784.142
Fuente: FENALCO con el apoyo de CICO, Admn. Subazar.

Como se observa en el siguiente grfico los valores tienen tendencia lineal.

Figura 1. Numero de personas visitantes a los Centros comerciales
No. DE PERSONAS VISITANTES
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
1999 2000 2001 2002
Ao
P
e
r
s
o
n
a
s
Plaza de las Amricas Subazar

Fuente: Autor

Por lo tanto, si aplicamos el mtodo de tendencia lineal para proyectar los siguientes
aos tendramos la siguiente grfica:

Figura 2. Proyeccin Numero de personas visitantes a centros comerciales
Visita a Centros Comerciales
y = 2E+06x + 2E+07
y = 611963x + 4E+06
0
10.000.000
20.000.000
30.000.000
40.000.000
50.000.000
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Aos
P
e
r
s
o
n
a
s
Plaza de las Amricas Subazar
Lineal (Plaza de las Amricas) Lineal (Subazar)

Fuente: Autor

En la siguiente tabla se encuentran los datos para las respectivas proyecciones:

Tabla 29. Proyecciones Centros Comerciales
Proyecciones Entradas Centro Comercial
Ao
Plaza de las
Amricas
Subazar
2003 27.427.916 7.211.543
2004 29.265.586 7.665.870
2005 31.226.380 8.148.820
2006 33.318.548 8.662.196
2007 35.550.891 9.207.914
2008 37.932.800 9.788.013
2009 40.474.298 10.404.657
2010 43.186.076 11.060.151
Fuente: Autor
Por lo tanto, teniendo el nmero de transacciones por ao en ptica Nuevo Milenio de
Subazar, los visitantes a cada Centro Comercial con sus respectivas tendencias, el
histrico de la competencia para cada ao en Subazar y sabiendo que en Plaza de las
Amricas existen en la actualidad 3 pticas en un permetro menor a 4 cuadras a la
redonda incluyendo el centro; aplicaremos la siguiente regla de tres:
Nota: Para el siguiente clculo se tomarn los datos de 1999 ya que en este ao se
inaugur la ptica de Subazar.

Mercado potencial (Subazar): Poblacin Suba (1999), 681.062 personas.
Mercado potencial (Plaza de las Amricas): (1999), 589.457 personas. ( Ver tabla
30)
Ao 1999: Nmero de transacciones (2304)
Ventas 1999: $ 85.621.523
Venta por transaccin promedio: $85.621.523/ 2304= $ 37.162

Tabla 30. Mercado Potencial y real 1999
Localidad Porcentaje (1)
Poblacin
proyectada
1999 (2)
Merado
real
(3)=(1)*(2)
Kennedy 44% 887.010 390.284
Fontibon 27% 265.430 71.666
Centro 2% 27.450 549
Ciudad Bolvar 3% 537.286 16.119
Bosa y Soacha 14% 373.335 52.267
Tunjuelito 2% 204.367 4.087
Suba 8% 681.062 54.485
Total 100% 2.975.940 589.457
Fuente: DAPD. Subdireccin de Desarrollo Social. rea de
Desarrollo Humano y Progreso Social, El autor.

Aplicando la regla de tres tenemos que en Plaza de las Amricas existiran:
589.457x2304/681.062 =1994,1 transacciones.

Teniendo en cuenta que en el ao 1999 cuando se inaugur ptica Nuevo Milenio en
Subazar existan como competencia 6 pticas, y que para ste mismo ao en el Centro
Comercial Plaza de las Amricas existan 3 pticas, se tiene que las transacciones
hubieran sido el doble. (1994,1 x 6/3=3988,2 transacciones).

Por lo tanto se tendra que para el ao de 1999 en el centro comercial Plaza de las
Amricas se hubiera vendido aproximadamente: 3988,2x $ 37.162 = $ 148.209.488.

Proyectando este valor para el ao 2006 con el valor del IPC (6,5 %) y teniendo en cuenta
que en la actualidad siguen existiendo en Plaza de las Amricas 3 pticas se tiene que las
ventas para el ao 2006, cuando se inaugurar la sucursal seran:

Tabla 31. Proyeccin de ventas Plaza de las Amricas
Ao Ventas
Porcentaje de
incremento ao
anterior
1999 148.209.488
2006 230315550
2007 250191782 2%
2008 274447876 3%
2009 306901337 5%
2010 343192420 5%
Fuente: Autor

El porcentaje de incremento inicia en el ao 2007 ao 2 en el cual se incrementaran las
ventas en 2%, para el ao 2008 las ventas se incrementaran en 3% con relacin al ao
anterior. En los aos 2009 y 2010 se incrementaran en 5% en relacin a los aos
anteriores respectivamente. Estos porcentajes se establecieron teniendo en cuenta un
escenario pesimista en donde las ventas no tuvieran un gran crecimiento y estn
soportados por el plan de mercadeo que se realizar en los aos de funcionamiento.

1.5 PLAN DE MERCADEO
El plan de mercadeo que se presenta a continuacin se realiz en base a las
caractersticas encontradas en la encuesta sobre las personas que visitan Plaza de las
Amricas, el anlisis de la competencia y anlisis actual de la compaa.

1.5.1 Servicio
Servicios a ofrecer. A continuacin se presenta los servicios que ofrecer la
ptica de acuerdo a los ofrecidos por la competencia ms los servicios que presta
actualmente la ptica Nuevo Milenio de Subazar :
- Consulta Optomtrica
- Venta de lentes Oftlmicos y de contacto.
- Controles peditricos.
- Venta de accesorios optomtricos (Monturas, gafas para sol, estuches,
soluciones, lquidos, limpiadores, cordones, cadenas y paos).

- Consulta Oftalmolgica ( A partir del 3 ao de funcionamiento).
- Cirugas lser (Servicio con terceros).
- Mantenimiento de monturas ( Plaquetas, brazos, tornillos, terminales).
- Desproteinizacin de lentes de contacto.
- Venta de lentes especiales para uso de computador y seguridad industrial.

Prestacin del servicio. La prestacin del servicio de consulta y ventas se logra a
travs del local dentro del centro comercial Plaza de las Amricas y de brigadas
que se realizarn a travs de iglesias de barrios cercanos donde se desplazarn
los equipos y el personal necesario para prestar un adecuado servicio.

Necesidades que cubre el servicio. Los servicios prestados de consulta
optomtrica y oftalmolgica diagnostican que tipo de patologa o enfermedad tiene
cada uno de los pacientes para que de esta manera se formule la correccin mas
adecuada.
Los lentes de contacto, oftlmicos, tratamientos y cirugas corrigen dichas
patologas para que de esta manera el paciente logre mejorar su visin hasta en
un 100% parcial o totalmente(cirugas) .
Los diferentes accesorios optomtricos son incluidos diariamente por las personas
como complementarios o de belleza como es el caso de los lentes de contacto
cosmticos de colores.

Diferencia ante los competidores. Los servicios que se ofrecern se diferencian de
los que presta la competencia porque se tendr servicio a domicilio para la entrega
de trabajos, buscar la fidelizacin del cliente como objetivo general y para esto se
debe hacer un adecuado seguimiento posventa al cliente. Este servicio se basa
en:
- Realizacin de controles peridicos gratis.
- Descuentos en el da de cumpleaos del paciente.
- Llamar al paciente despus de una semana de haber realizado la venta para
saber como se ha sentido con la correccin visual realizada.

1.5.2 Clase de clientes. Se trabajaran 2 clases de cliente:

Clientes que visitan la ptica: Pueden ser de cualquier sexo y edad, pertenecen
principalmente a los estratos 3 y 4 y un porcentaje. Su promedio de revisin de los
ojos se concentra desde 1 ao hasta 2 aos. Las principales razones de visita al
centro comercial de nuestros clientes potenciales es compra y comida y su factor
principal de compra es la atencin y el precio.

Clientes a travs de iglesias: Son personas de cualquier sexo cuya edad promedio
supera los 30 aos. Pertenecen a estratos 3 y 4 ya que viven en barrios cercanos
a las iglesias prximas al centro comercial
14
. Su principal factor de compra es el
precio.
Las Iglesias con el fin de ayudar a la comunidad sirven de intermediarias,
permitiendo que ptica Nuevo Milenio preste sus servicios de optometra a las

14
Anexo I. Listado de parroquias cercanas al centro comercial Plaza de las Amricas

personas interesadas y as estas continen con su funcin social hacia la
comunidad.
Un representante de la ptica visita a la parroquia y presenta la propuesta donde
se encuentra la descripcin de la empresa, servicios prestados y beneficios
resaltando el carcter social y la gran ayuda que se puede prestar a la comunidad
a travs de ellos.

1.5.3 Estrategias de ventas. La estrategia de ventas se basa en los resultados de la
pregunta numero 8 donde se obtuvo los principales factores de compra; de esta manera
tenemos la mezcla de los siguientes tres factores: (Calidad - Precios - Atencin)

Lentes Oftlmicos y de contacto:
- Calidad: Los laboratorios de lentes oftlmicos
15
y de contacto con los cuales se
trabajar cuentan con certificado ICONTEC, y trabajan con maquinas automticas
y no manuales que garantizan la calidad y exactitud de sus biseles y tallas.
A su vez se realizar el respectivo control de calidad a los trabajos que lleguen del
laboratorio
16
para que por ninguna razn se entregue a un cliente productos
defectuosos o con formulas que no corresponden al paciente.

- Garanta: Todos los lentes oftlmicos y de contacto tienen garanta por errores en
formula, imperfecciones del lente, errores en biseles y tallas hasta por 3 meses.

- Atencin: Para mejorar la atencin por parte de los empleados en el momento de
la venta se realizar capacitaciones por parte de la administracin en la cual se
ensea la manera adecuada de atender el cliente. A su vez los empleados
participaran en los lanzamientos y capacitaciones de lentes nuevos que saquen los
laboratorios y contaran con cartillas, folletos y ayudas visuales para una mejor
comprensin del cliente.

Productos:
- Tipo de productos
1718
: Se trabajara toda clase de productos que existen en el
mercado, haciendo nfasis en productos econmicos siempre y cuando cumplan
con las caractersticas principales de calidad.

- Garanta: La garanta de los productos cubre posibles imperfecciones,
vencimientos (soluciones y lquidos), hasta por 3 meses.

1.5.4 Tcticas de ventas. A continuacin se muestra las tcticas empleadas en ventas
para cada uno de los tipos de clientes.

Clientes directos:
- Diversas formas de pago ( Tarjeta debito y crdito, efectivo y cheque).
- Realizar el seguimiento postventa del cliente.

15
Capitulo 3. Seccin 3.3 Proveedores
16
Capitulo 3. Seccin 3.5 Diagramacin llegada de trabajos a la sucursal.
17
Anexo Q. Proyeccin de unidades compradas segn ventas.
18
Anexo P. Costo promedio unitario por articulo (Ver listado de productos)

- Asistir a inducciones y capacitaciones ofrecidos por los proveedores para que de
esta manera se explique mejor al cliente.
- Solicitar catlogos, afiches promocinales y diversos artculos de promocin a los
proveedores.
- Tener el reporte de fecha de entrada a la ptica de mercanca para ofrecer
mercanca en descuento y rotar el inventario.
- Repartir volantes en los barrios cercanos al centro comercial para aumentar el
mercado y en la entrada del parqueadero del centro comercial.
- Entregar Bombas que tengan impreso el logo de la ptica a los nios que visitan la
ptica y a los que estn en las plazoletas los fines de semana.

Clientes de Iglesias:
- Forma de pago (Efectivo).
- Realizar brigadas semanalmente o quinzenalmente los dias domingos.
- Prestar los servicios de la ptica para aquellos pacientes que deseen acudir a ella.
- Realizar los volantes promocinales para cada brigada, donde se especifique
servicios ofrecidos, lugar, nombre de la iglesia, fecha y hora.
- Pasar por escrito con 1 semana de anticipacin el anuncio que se dar en la misa
por el padre respectivo.
- Llevar pendones de publicidad a las respectivas brigadas.
- Los das de entrega y abonos de trabajos sern el sbado siguiente a la brigada.

1.5.5 Promociones. A continuacin se presenta las promociones que se llevaran a cabo
durante los aos de funcionamiento de la ptica.

Controles peridicos gratis.
Por la compra de montura y lente se obsequia estuche cordn y pao.
Por la compra de lentes oftlmicos se realiza la consulta gratis.
Por la compra de lentes de contacto se obsequia solucin pequea y estuche.
Hacer combos promocinales para las brigadas.

1.5.6 Estrategia de precios

Precios segn la competencia. Segn la encuesta se encontr que el segundo
factor ms importante de decisin de compra es el precio por lo tanto nuestros
precios sern iguales o ms bajos que la competencia dentro del centro comercial
(ptica Lafam y ptica Apolo), manteniendo una excelente calidad en los
productos que es la principal razn de compra. Sin embargo se considerar que el
precio fijado para cada producto o servicio cubra los costos operacionales y de
utilidad esperada.

El porcentaje que cubre la ganancia esperada y los gastos y costos en los cuales
incurre la empresa es del 68,65% promedio para todos los artculos
19
. Es
importante anotar que cada artculo tendr un margen de contribucin diferente
mas alto o mas bajo segn los precios de la competencia, pero el promedio de
todos los artculos tendr que dar dicho porcentaje.

19
Porcentaje de acuerdo al P&G del proyecto.

Para hallar el precio de venta se utilizara la siguiente formula:

Precio de Venta: Costo Unitario
20
x Margen + Costo unitario

1.5.7 Plan de Lanzamiento (3 meses). A continuacin se presenta las estrategias que se
tienen para llevar a cabo el plan de lanzamiento:

Calendarios publicitarios: Se repartirn almanaques en los cuales se encuentren
los datos principales de la ptica teniendo en cuenta que la informacin se encuentre
por el mismo lado del calendario.

Letreros promocinales en vitrinas. Los letreros promocinales de inauguracin se
colgaran en la entrada de la ptica donde se anuncie Consulta Gratis por
Inauguracin en este mes .

Letreros en el parqueadero dentro del Centro Comercial. Se colocarn 2 letreros
en el parqueadero del Centro Comercial en los sitios destinados por la administracin
para que aquellas personas que entran en auto vean que existe una nueva ptica.

Obsequio pao estuche. A las personas que ingresen a la ptica y realicen la
compra se les obsequiar por motivo de inauguracin un pao o un estuche que ir
contramarcado con los datos bsicos de la ptica.

Despus de los 3 primeros meses cuando la estrategia de lanzamiento se halla terminado
se realizar:

Repartir publicidad promocional de lanzamiento en la entradas a los parqueaderos,
ya que despus de cierto tiempo los letreros de los parqueaderos se convierten en
paisaje para las personas que ingresan al Centro Comercial.

Esferos contramarcados: Se repartirn esferos contramarcados con el nombre,
telfono y ubicacin de la ptica a las personas que compren dentro del local.

Bombas para nios con logo. Se repartirn bombas que tengan el logo de la
ptica en las principales plazoletas del centro comercial, con el fin que cuando ellos
caminen dentro del centro comercial hagan publicidad.

Letreros promocinales en vitrinas. Una vez realizado el plan de lanzamiento se
realizan letreros cada mes donde se anuncien los respectivos descuentos del mes o
las promociones que hallan en el momento.

20
Op. cit. Anexo P.

1.5.8 Propaganda y publicidad. A continuacin se presenta las unidades de artculos y
objetos proyectados para cada ao con sus respectivos valores
21
, incluyendo el plan de
lanzamiento que se llevar a cabo durante los tres primeros meses del primer ao.

Tabla 32. Propaganda y publicidad
AO 1 2 3 4 5
Nombre Unid Valor $ Unid Valor $ Unid Valor $ Unid Valor $ Unid Valor $
Calendarios
publicitarios 20000 567.113
Publicidad
descuentos 20000 306.241 12000 195.688 10000 173.673 10000 205.513 10000 196.984
Bombas con
logo (nios) 3000 680.535 1200 289.908 1200 308.752 1200 328.821 1200 350.194
Letrero
parqueadero
C.C 2 510.401
Pancartas
Brigadas misas 2 136.107 2 144.954 2 154.376 2 164.410 2 175.097
Letreros vitrinas 12 408.321 12 434.862 12 463.128 12 493.231 12 525.291
Carpetas
presentacin 2000 907.380 2000 1.096.069
Folletos
Presentacin 4000 907.380 3000 724.770 2000 548.035
Persona reparte
Calendario 340.268 217.431 192.970 205.513 218.871
Estuches con
logo 2000 1.361.070 1500 1.087.155 1000 771.880
Paos con logo 2000 567.113 1000 301.987 750 241.212
Esferos
contramarcados 3125 160
Total 6.692.087 3.396.754 2.305.991 3.041.592 1.466.438
Fuente: Autor

21
Anexo A1 . Costos operacionales discriminados. Numeral 7. Publicidad y propaganda

2. ASPECTOS LEGALES

2.1 REQUERIMIENTOS LEGALES NECESARIOS PARA LA CREACIN DE UNA
PTICA

2.1.1 Escritura de constitucin. Se utilizar la escritura de constitucin la cual aparece
registrada como empresa unipersonal, realizando la ampliacin del capital social inscrito
al monto destinado cuyo valor a pagar es de $ 1.525.000 segn la ley.

2.1.2 Registro de la sucursal en la Cmara de Comercio de Bogot. Se debe registrar la
sucursal de ptica Nuevo Milenio en la Cmara de Comercio de Bogot, donde se tendr
que presentar los documentos pertinentes, y solicitar el nmero de matricula. Se debe
tener en cuenta que si se llegase a inscribir la sucursal con un nombre diferente, ste no
debe estar registrado en la Cmara.

Plazo: la inscripcin deber ser en el mes siguiente a la apertura de la sucursal.
Renovacin: entre los meses de enero hasta y marzo de cada ao.
Valor: la inscripcin causa un impuesto adicional a favor del departamento de
Cundinamarca y el Distrito Capital de Bogot el cual tendr un valor de 4 salarios
vigentes a la fecha.

2.1.3 Inscripcin de la sucursal en el registro nacional de vendedores. Todos los
responsables del impuesto sobre las ventas, incluidos los exportadores, debern
inscribirse en el registro nacional de vendedores.

Plazo: se deber inscribir dentro de los dos (2) meses siguientes a la fecha de
iniciacin de sus operaciones.

2.1.4 Legalizacin laboral. La sucursal de la empresa ptica Nuevo Milenio deber
responder por las obligaciones laborales y patronales de la siguiente manera
22
:

Deber estar afiliada a una Administradora de riesgos profesionales.
Inscribir a los empleados en una caja de compensacin familiar.
Afiliacin al rgimen de salud, pensiones y cesantas.
Inscribir el reglamento de trabajo en el Ministerio de Proteccin Social.
Elaborar un programa de seguridad industrial, salud ocupacional y un reglamento
de higiene para la empresa.

22
Ley 100 de 1993.
30
2.2 PERMISOS REQUERIDOS PARA LA CREACIN DE UNA PTICA
Los permisos son otorgados por diferentes entidades, estos permisos se explican a
lo largo del presente captulo, entre ellos se encuentran:
Cmara de Comercio de Bogot.
Registro Nacional de vendedores.
Habilitacin de prestadores de servicio de salud.
Seguridad industrial (Bomberos).

2.3 LEYES QUE RIGEN AL SECTOR OPTOMTRICO EN LA ACTUALIDAD

2.3.1 Sistema nico de Habilitacin de Prestadores de Servicios de Salud
23
. Es la
habilitacin que otorga la Secretara de Salud de Bogot a los prestadores de
servicios de salud en Bogot, donde la Secretaria registra, verifica y controla las
normas, requisitos, procedimientos, condiciones bsicas para la correcta prestacin
del servicio.

Plazo: El periodo mximo para inscribirse es de 6 meses y se cumple el 16
de Abril de cada ao.

En el momento de habilitarse la sucursal adquiere las siguientes responsabilidades:

Evaluar internamente los servicios ofrecidos, con el fin de identificar si
cumplen con los estndares definidos por el Ministerio de Salud como
requisitos esenciales.
Cuando se encuentre que se incumple con uno o ms estndares, realizar
los ajustes necesarios para adecuar los servicios ofrecidos a las condiciones
exigidas.
Inscribirse ante la Secretara de Salud, registrando todo los servicios de
salud que ofrece, siempre y cuando se cumpla con los estndares.
Cuando se presente modificacin de las condiciones de habilitacin, como
supresin o apertura de servicios, cambio de domicilio, cambio de razn
social, etc. informar a la Secretara Distrital de Salud empleando el formulario
de novedades definido por el Ministerio de Salud.
Hacer seguimiento para que siempre que se presten los servicios de salud
se cumpla con los estndares.

2.3.2 Manual de estndares de las condiciones tecnolgicas y cientficas del sistema
nico de habilitacin de prestadores de servicios de salud. El manual de estndares
de las condiciones tecnolgicas y cientficas del sistema nico de habilitacin de
prestadores de servicios de salud indica los estndares que deben cumplir los

23
Disponible en Internet: www.saludcapital.gov.co
31
prestadores de servicios de salud segn sea el tipo de servicio que presten, para
este caso ser el servicio de optometra.

A continuacin se presentan los estndares que rigen a las pticas, los cuales
deber cumplir la sucursal de la ptica Nuevo Milenio de forma obligatoria:

Recursos Humanos: Segn el manual la sucursal deber contar con los
perfiles de recurso humano exigido para los servicios, los cuales se
presentan a continuacin en la tabla 1.

Tabla 33. Estndar de recursos humanos. Detalle por servicio.
Servicio Recurso humano
Consulta de optometra Optmetra
Consulta de especialidades mdicas
(Servicio de Oftalmologa).
Medico especialista o subespecialista respectivo de
programas o ttulos autorizados por el ICFES.
Fuente: Manual de estndares de habilitacin.

Infraestructura Instalaciones fsicas Mantenimiento:
- La nueva sucursal debe garantizar los servicios de suministro de agua,
energa elctrica, telfono, como tambin manejo y evacuacin de residuos
slidos y lquidos.
- Lejos de reas adyacentes con riesgos de salubridad graves e
incorregibles que impiden mantener las condiciones internas de la institucin.
- Domicilio que permita su ubicacin por parte de los usuarios.
- Las condiciones mnimas exigidas para la prestacin de servicios de
optometra se encuentran en las siguiente tabla:

Tabla 34. Estndar de instalaciones fsicas. Detalle por servicio
Servicio Instalaciones fsicas
Consulta externa
Dispone de las siguientes reas:
- Disponibilidad de unidad sanitaria.
- Consultorio con espacio cerrado con
ambientes delimitados para entrevista del paciente y el
examen.

Dotacin Mantenimiento (Equipos): Todos los equipos debern tener hoja
de vida donde se tenga el programa de revisiones peridicas de carcter
preventivo y calibracin de equipos, cumpliendo con los requisitos e
indicaciones dadas por los fabricantes y con los controles de uso corriente.
En la seccin 2.5 se encuentran especificados los aparatos y equipos que
exige la ley para la prestacin de servicios de optometra y oftalmologa.

Insumos Gestin de Insumos: Los procedimientos de adquisicin de
medicamentos e insumos, incluyen la verificacin del registro expedido por el
INVIMA. (Aplica a lentes de contacto, soluciones, medicamentos de uso
oftlmico o parecido).
32
Los insumos asistenciales que utilice la institucin, se almacenan bajo
condiciones de temperatura, humedad, ventilacin, segregacin y seguridad
apropiadas para cada tipo de insumo de acuerdo con las condiciones
definidas por el fabricante y se aplican procedimientos para controlar las
condiciones de almacenamiento y las fechas de vencimiento.

Manejo de Historia clnica
24
: La nueva sucursal deber cumplir con los
siguientes aspectos:
- Todos los pacientes atendidos tienen historia clnica.
- Se conocen los procedimientos para utilizar una historia nica institucional
y para el registro de entrada y salida de historias del archivo.
- Las historias clnicas se encuentran adecuadamente identificadas con los
contenidos mnimos de identificacin y con el componente de anexos.
- Se tienen definidos los procedimientos que garanticen la custodia y
conservacin integral de las historias clnicas en un archivo nico.
- En caso de utilizar medios fsicos o tcnicos como computadores y medios
magneto-pticos, se tienen definidos los procedimientos para que los
programas automatizados que se diseen y utilicen para el manejo de las
historias clnicas, as como sus equipos y soportes documentales, estn
provistos de mecanismos de seguridad.
- Los registros asistenciales son diligenciados y conservados
sistemticamente, garantizando la confidencialidad de los documentos
protegidos legalmente por reserva.

2.3.3 Registro Individual de Prestacin de Servicios (RIPS). Es el conjunto de
datos que identifica una a una las actividades de salud que se les practican a las
personas y que hacen parte integral de la factura de venta de servicios de salud.

El Ministerio de Salud obliga
25
a los prestadores de Servicios de Salud y a los
profesionales independientes a enviar la informacin RIPS, segn lo establecido en
la Resolucin 3374 de 2000.

Por lo tanto la sucursal deber reportar los RIPS, utilizando como fuentes de estos
datos, las Facturas de Venta de Servicios y las Historias Clnicas de los pacientes.

Periodicidad: Mensual.
Sancin: Quienes incumplan con el reporte de los RIPS, deben ser objeto de
investigacin por parte de la Superintendencia Nacional de Salud
26
.

24
MINISTERIO DE SALUD. Resolucin 1995, 1999.
25
MINISTERIO DE SALUD. Resolucin 951, 2002, artculo 2.
26
Ibid., artculo 3.
33
2.4 OBLIGACIONES LEGALES PERIDICAS PARA EL FUNCIONAMIENTO DE
LA NUEVA SUCURSAL

2.4.1 Obligaciones del Rgimen Comn (DIAN). La empresa ptica Nuevo Milenio
pertenece al Rgimen Comn del impuesto sobre las ventas, por lo que debe
cumplir con las siguientes obligaciones:

Presentar y pagar una declaracin bimestral del impuesto de Industria y
Comercio.
Inscribirse en el Registro de Informacin Tributaria.
Informar cualquier novedad que afecte los registros de la Direccin Distrital
de Impuestos.
Llevar un sistema contable que se ajuste al Cdigo de Comercio.
Informar su actividad econmica.
Informar la direccin de notificacin en las declaraciones tributarias.
Informar el NIT en la correspondencia y dems documentos.
Conservar informacin y pruebas.
Expedir factura.
Practicar la Retencin del Impuesto de Industria y Comercio (por el ao
2002. cuando adquieran servicios de un profesional independiente.

2.4.2 Impuesto sobre las ventas (I.V.A). La sucursal deber aplicar la tarifa general
del 16% sobre las ventas a todos los artculos que tenga para la venta, excluyendo
los siguientes servicios y bienes
27
:

Servicios mdicos, (por lo tanto la consulta optomtrica no paga IVA.)
Lentes de contacto, lentes de vidrio para gafas, lentes de otros materiales.

El impuesto sobre las ventas trae las siguientes obligaciones, las cuales deber
cumplir de manera obligatoria la sucursal:

Llevar registro auxiliar de ventas y compras
28
.
Cuenta impuesto sobre las ventas retenido
29
.
Discriminacin del impuesto en la factura
30
.
Diligenciar la numeracin de facturas que expide la DIAN, para poder realizar
su facturacin.

27
MINISTERIO DE HACIENDA. Estatuto Tributario, 2000, Artculos 446, 461, 468, 469, 474.
28
Ibid., Articulo 509.
29
Ibid., Artculo 10.
30
Ibid., Artculos 511, 618.
34
2.4.3 Impuestos Distritales.

2.4.3.1 Impuesto de Industria y comercio: La sucursal deber declarar
peridicamente el Impuesto de Industria y comercio, el cual se liquidar con base a
los ingresos netos del contribuyente obtenidos durante el periodo (Base gravable).
Periodicidad: Bimestral (Perodo Gravable Rgimen Comn).
Valor: Restar de la totalidad de los ingresos ordinarios y extraordinarios, los
correspondientes a actividades exentas y no sujetas, as como las
devoluciones, rebajas y descuentos, las exportaciones y la venta de activos
fijos. Hacen parte de la base gravable, los ingresos obtenidos por
rendimientos financieros, comisiones y en general todos los que estn
expresamente excluidos.

2.4.3.2 Impuesto Complementario de Avisos y Tableros: La sucursal deber
efectuar el pago de impuestos de Avisos y Tableros en el caso de colocar vallas,
avisos, tableros y emblemas en la va pblica, en lugares pblicos o privados
visibles desde el espacio pblico.
Periodicidad: Bimestral (Mas informacin pagina web Secretaria de Hacienda
Distrital).
Valor: La tarifa de este impuesto es del 15%, y se calcula aplicando la tarifa
sobre el monto del Impuesto de Industria y Comercio.

2.5 SEGURIDAD INDUSTRIAL (EXTINTORES)
El establecimiento deber contar con extintores de incendio, los cuales sern
revisados mnimo una vez al ao.
31
El personal deber ser instruido sobre el manejo
de los mismos.

Tabla 35. Localizacin Extintores
Distancias
-La distancia a recorrer horizontalmente desde cualquier punto del
rea protegida hasta alcanzar el extintor adecuado ms prximo es:
reas de posibilidad baja de fuego: No exceder de 25 m.
Alturas
-La Norma NFPA 10, especifica las alturas a suelo y las alturas de
montaje segn el peso del extintor as:
-Los extintores que su peso bruto es menor de 40 libras (18 Kg),
deben instalarse de modo que la parte superior no este a mas de
1.5 metro por encima del suelo.
-Los extintores cuyo peso exceda mas de 18 Kg deben instalarse
de modo que la parte superior no se encuentre a mas de 1 m del
suelo.
-En ningn caso la separacin del extintor y del suelo debe estar
menor de 10 cm. del suelo.
Sealizacin
-Cada extintor debe estar previamente sealizada de tal forma que
su posicin sea visible y su tipo reconocible.
Fuente: Salud Ocupacional Resolucin No 02400.

31
SECRETARIA DE SALUD DE BOGOTA. Compendio de normas Salud Ocupacional Resolucin No. 02400,
1979 Artculos 220, 221.
35
2.6 EQUIPOS NECESARIOS QUE ESTABLECE LA LEY PARA LA PRESTACIN
DE SERVICIO DE OPTOMETRA Y OFTALMOLOGA.
En la tabla No. 4 se muestran los equipos mnimos con que debe contar toda ptica,
se tendrn en cuenta los equipos de oftalmologa en caso que a futuro la sucursal
desee prestar este tipo de servicio.

Tabla 36. Estndar de dotacinmantenimiento. Detalle de la dotacin, equipos y su
mantenimiento mnimos, obligatorios por servicio
Servicio Equipos

CONSULTA DE
OFTALMOLOGA
CONSULTA DE
OPTOMETRA

Optotipos para la determinacin de la agudeza visual en visin lejana, con
sistema adecuado de iluminacin.
Optotipos para la determinacin de la agudeza visual en visin prxima.
Equipo bsico de refraccin que cuente con los siguientes elementos:
- Estuche de diagnstico con oftalmoscopio directo y retinoscopio.
- Cajas de pruebas o forpter, y/o reglas de esquioscopa.
- Montura de pruebas.
- Reglilla milimetrada.
- Set de prismas sueltos.
- Queratmetro.
- Lensmetro.
- Transiluminador o linterna.

Para Lentes de Contacto:
- Caja de pruebas de lentes de contacto.
- Reglilla diamtrica.
- Medidor de curvas bases de lentes rgidos.

Para Servicio de oftalmologa:
- Tonmetro de Aplanacin.
- Oftalmoscopio indirecto.
- Optotipos para la determinacin de la estereopsis.
- Test para la valoracin de visin cromtica en la consulta de
oftalmologa.

Adems de lo anterior cuenta con:
- Lmpara de Hendidura.
- Tonmetro de aplanacin y Acceso a campmetro.


3. ASPECTOS TECNICOS

3.1 RECURSOS TCNICOS NECESARIOS PARA LA PRESTACIN DEL SERVICIO
A continuacin se presentan cuadros donde especifican los equipos necesarios para la
prestacin de servicios de optometra y de oftalmologa, identificando el nombre, funcin,
caractersticas, mantenimiento general y posible ubicacin dentro de la ptica; sin
embargo en la seccin 3.2 se muestra el plano general de la distribucin de los equipos y
aparatos, la cual ayuda a ilustrar tal ubicacin segn el numero asignado.

A pesar que la ptica no prestar servicios de oftalmologa en sus dos primeros aos, las
directivas pretenden en el tercer ao prestar dicho servicio, por tal razn se muestra la
informacin de cada uno de los equipos oftalmolgicos que exige la ley para la prestacin
del servicio de oftalmologa.

3.1.1 Equipos y aparatos necesarios para consulta optomtrica y oftalmolgica

Tabla 37. Equipos y Aparatos.
Nombre Funcin Caractersticas Mantenimiento Ubicacin
Optotpos de visin
lejana con sistema
adecuado de
iluminacin.
Determinan la agudeza
visual en visin lejana.

Tablero de letras,
figuras o nmeros.
La iluminacin es proporcionada por
tubos de luz por lo tanto debe
cambiarse peridicamente los tubos.
Limpieza.
Responsable: Asesor vendedor.

Consultorio
Mnimo a 4
metros de la
ubicacin del
paciente. (1)
Optotpos visin
prxima.

Determinan la agudeza
visual en visin prxima.
Cartillas de letras,
figuras o nmeros. Limpieza adecuada
Responsable: Asesor vendedor.
Consultorio y
ventas.
A 40 cm. del
paciente. (2)

Equipo bsico de refraccin que tenga:

Estuche de diagnstico
con oftalmoscopio
directo y retinoscopio.

Oftalmoscopio:
Diagnostica enfermedades internas en el ojo a
nivel patolgico.

Retinoscopio: Diagnostica deficiencias visuales
(Miopa, Astigmatismo, Hipermetropa).
Oftalmoscopio: Consta de lentes positivos y
negativos para ver fondo de ojo.
Retinoscopio: Consta de Bombillo y espejo.

Limpieza exterior.
Responsable: Optmetra.
Consultorio (3)

Cajas de pruebas o
forpter, y/o reglas de
esquioscopa.
Lentes que traen aumentos
en dioptras.
Lentes convergentes o
divergentes que llevan la
longitud de onda de luz
que sale del retinoscopio
a la retina.
Limpieza
Consultorio (4)
Monturas de prueba
Tiene canales donde se
colocan lentes de la caja
de prueba
Canales para
Intercambiar los lentes
para tomar visin.
Adapta la distancia
pupilar en mm
Limpieza exterior.
Consultorio (5)
Reglillas milimetradas
Mide en milmetros
distancia pupilar y alturas
de lentes bifocales y
progresivos.
Regla con escala en
milmetro y centmetros.
Limpieza.
Responsable: Asesor
vendedor.
Consultorio y
ventas. (6)
Set de prismas sueltos

Mide, corrige y trata las
desviaciones del ojo.
Prismas de diferentes
medidas.
Limpieza
Responsable: Asesor
vendedor.
Consultorio (7)
Queratmetro

Mide la curvatura de la
cornea (mm), eje y
cantidad del rango del
astigmatismo .
Consta 3 Partes:
2 Miras Luminosas.
S. de desdoblamiento
telemtrico.
Anteojo telescpico.
Calibracin: Cada 3 meses.
Limpieza exterior
Tcnico en instrumentos
pticos
Consultorio (8)
Lensmetro

Mide el aumento de los
lentes oftlmicos en
dioptras.

Consta de fuente de luz,
un ocular y un tambor
donde da la medida en
dioptras de lentes
convergentes y
divergentes.
Limpieza exterior.
pticos
Consultorio y
ventas. (9)
Transiluminador o
linterna.

Medir distancia entre
pupilas y medir alturas de
bifocales y progresivos
Fuente de luz emisora.
Limpieza exterior
Cambio de pilas
Responsable: Asesor
vendedor.
Consultorio
(10)

Lentes de Contacto.

Caja de pruebas de
lentes de contacto.

L.C con curvas base y
poderes diferentes
Pueden ser blandos y rgidos
Limpieza y desinfeccin con
soluciones para lentes de
contacto
Consultorio
(11)
Reglilla diamtrica.

Mide dimetro de lentes
de contacto rgidos
Tiene incorporada un canal
para introducir el lente rgido

Limpieza exterior
Responsable: Asesor
vendedor.
Consultorio
(12)
Medidor de curvas
bases de lentes rgidos.

Mide los radios de
curvarura de lentes
rgidos
Sistema integrado que mide la
profundidad en (mm) del lente
cncavo y convexo.
Limpieza exterior
Calibracin
Consultorio
(13)
Equipos para oftalmologa.
NOTA: Inicialmente no se prestar el servicio de oftalmologa sin embargo se presentan a continuacin los equipos y aparatos
necesarios para presentar la informacin en caso de optar prestar este servicio.
Tonmetro de
Aplanacin
Mide la presin
intraocular
Medicin de la presin
intraocular relacionando la
fuerza necesaria para producir
un aplanamiento corneal.
Limpieza exterior
Calibracin
Consultorio
(14)
Oftalmoscopio indirecto

Utilizado para ver el
fondo de ojo
La imagen del fondo de ojo
corresponde a la de forma
invertida, con la posicin real
de los elementos anatmicos.
De esta manera, lo que se ve
arriba, en realidad se
encuentra abajo, y lo de la
derecha, se encuentra a la
izquierda.
Limpieza exterior

Consultorio
(15)

Fuente: Manual de estndares de Habilitacin, ptica Nuevo Milenio
Nombre Funcin Caractersticas Mantenimiento Nombre
Optotpos para la
determinacin de la
esterepsis
Mide la percepcin de
profundidad o tercera
dimensin
La estereoagudeza se
expresa en segundos de arco.
Test de titmus o randot: son
cartillas y gafas polarizadas

Limpieza exterior
Consultorio
(16)
Test para la valoracin
de visin cromtica en
la consulta de
oftalmologa
Mide la visin de los
colores, el color se
detecta por medio del
contraste de colores.
Determina la ceguera
de los colores.

Cartilla o test que contiene
diferente figuras en colores
para determinar la visin de
los colores.
Limpieza, cuidado de pginas
o laminas.
Consultorio
(17)
Campmetro.
Determina el rea vista
por un ojo en un
instante dado.
Para determinar en grados el
rea de visin de cada ojo,
donde se utiliza un objeto o
punto de luz.

Cambio de pilas.
Consultorio
(18)
Lmpara de Hendidura
Diagnostica
enfermedades
patolgicas

Diafragma con hendidura
provista de foco de luz plana e
intensa.
Limpieza exterior
pticos
Consultorio
(19)

3.1.2 Muebles y Enseres.

A continuacin se presenta la lista de muebles y enseres necesarios para la operacin del
negocio, la ubicacin y caractersticas se encuentran en anexos
32
.
Computador registradora.
Impresora Facturacin.
Cajn monedero.
Telfono Fax.
Mueble caja registradora.
Sillas para clientes.
Sillas ergonmicas vendedores.
Archivador de formulas.
Archivador de carpetas.
Escritorio optmetra.
Computador Optmetra.
Impresora rodillo.
Mueble para impresora.
Sillas consultorio.
Gaveta Aseo.
Mueble trabajos terminados.
Objetos publicitarios

3.1.3 Productos. A Continuacin se muestra los productos que ofrecer la Sucursal de la
ptica Nuevo Milenio, la especificacin de cada uno se encuentra en el capitulo financiero
con su respectivo costo promedio.

Monturas (Oftlmicas, sol).
Lentes de contacto.
Lentes oftlmicos.
Soluciones lentes de contacto.
Lagrimas Lubricantes.
Limpia lentes Oftlmicos.
Accesorios ( Plaquetas, brazos, tornillos, tuercas, apsitos, portalentes, chupas
lentes de contacto, paos etc.)
Cordones y cadenas.
Estuches y fundas para gafas.

3.1.4 Papelera. Los artculos de papelera necesarios para el funcionamiento de la
sucursal se encuentran en anexos
33
.

3.1.5 Elementos de Aseo. Los elementos de aseo necesarios para el funcionamiento de
la sucursal se encuentran en anexos
34
.

32
Anexo J. Muebles y enseres, ubicacin y funcin.
33
Anexo K. Artculos de papelera
34
Anexo L. Elementos de aseo.

3.1.6 Instalacin y adaptacin del local. Para la instalacin y adecuacin del local se
consulto a el Arquitecto Gustavo Bermdez quien fue la persona que diseo y adapto el
Local del Centro Comercial Subazar que tiene actualmente la empresa. Para ver las
caractersticas de los elementos que se utilizaran ver anexos
35

3.2 PLANO DE DISTRIBUCIN (LOCAL)
A continuacin se presenta el plano de distribucin del local, en base a las caractersticas
del local elegido por la empresa.

Caractersticas del Local:
rea total: 32 m2
Altura: 5 metros.
Largo: 8 metros.
Ancho: 4 metros.

Por polticas del centro comercial, solo se podr construir mezanine, en el 40% del rea
del local, en donde estar ubicado el consultorio, de tal manera que tendr un rea total
entre los dos pisos de de 46m
2.

35
Anexo M. Adaptacin del local

Figura 3. Plano de distribucin, primer piso

Figura 4. Plano de distribucin, segundo piso

3.3 PROVEEDORES
Los proveedores que manejar la Sucursal de ptica Nuevo Milenio se encuentran
clasificados segn el servicio o producto que ofrecen.

3.3.1 Proveedores de Lentes Oftlmicos. Son aquellos proveedores que elaboran las
diferentes formulas de los lentes, realizarles los tratamientos respectivos, y los adaptan a
las monturas cumpliendo con los estndares de calidad y diseo necesarios.
A continuacin se presentan los nombres de los laboratorios o empresas con los cuales
se trabajara segn el tipo de lente deseado:

Lentes finos (Policarbonatos, antirreflejos, transition, progresivos, etc.
36
)
Serviptica

Bisel (Lentes Plstico CR-39 Normal).
Laboratorios DJ

Talla a filo positivos y talla especial negativa. (Lentes Plstico CR-39 Normal).
Laboratorio Daniel

3.3.2 Proveedores de Lentes de Contacto. Entre los proveedores de lentes de contacto
se debe tener en cuenta los tipos de lentes de contacto que elabora cada uno de ellos
37
.

Blandos finos y gaspermeables.
- Ital Lent

Desechables
- Vision Lab
- Tecnilens

Lentes contacto Cosmticos finos.
- Colquimicos

3.3.3 Proveedores de Monturas. Los proveedores de monturas son las casas
comercializadoras de las diferentes marcas de monturas oftlmicas y de sol con las
cuales trabajar la nueva sucursal. A continuacin se presenta cada una de ellas:

Asdamar (Kaleido, Hugo Boss, Sprit, Elle)
(Bella Vista,
Eclipse (Variadas).
Miraflex
Sun Shine

36
Anexo N. Tipos de lentes oftlmicos
37
Anexo O. Tipos de lentes de contacto

3.3.4 Soluciones de Lentes de Contacto. Los proveedores de soluciones de lentes de
contacto con las cuales trabajar la nueva sucursal se presentan a continuacin:

Ital-qumica
Colqumicos
Civa Vision
Optifarma

3.3.5 Proveedores de Accesorios. Los proveedores de accesorios son aquellos
proveedores que suministran artculos tales como cadenas, cordones, tornillos, brazos,
parches, apsitos, limpiadores, estuches etc. A continuacin se presenta cada una de
ellos:

Estuches Andreti.
Cadenas y accesorios Ortega.
Apositos Melior Visio
Estuches Don Victor
Cadenas Miraflex

3.4 PLAN DE COMPRAS DE PRODUCTOS Y ARTCULOS NECESARIOS PARA EL
FUNCIONAMIENTO DEL NEGOCIO
Nota: Los lentes oftlmicos y de contacto formulados sern comprados en el momento en
que el paciente los ordene, ya que por polticas de la empresa no se tendr stock de estos
productos.

El tiempo de entrega para los anteriores artculos es:
Lentes de Contacto: 1 da.
Lentes Oftlmicos Cr39 lentes normales: 1 da.
Lentes Oftlmicos especiales: 1 3das.

De acuerdo a la demanda estimada para los aos de funcionamiento de la ptica ser
necesario realizar el siguiente plan de compras para satisfacer las necesidades del
negocio, como poltica de inventarios se desea tener 40% del costo de ventas del ao
anterior.

Nota: El tiempo de respuesta de los siguientes proveedores es cero ya que entregan la
mercanca una vez se haga la orden de compra, los pagos a proveedores se realizaran en
efectivo.

A continuacin se presenta el plan de compras de artculos para cada uno de los aos de
funcionamiento
38
de la ptica:

Cada uno de los diferentes productos que se presentan a continuacin tienen varias
clases y presentaciones, los porcentajes de compra de cada especificacin de producto

38
Valores Proyectados IPC (2003): 6,5%

fueron obtenidos segn la demanda promedio de los ltimos 4 aos que tiene ptica
Nuevo Milenio (Subazar), el plan de compras (unidades y precios por ao ) que tiene cada
uno de ellos se puede ver en el Anexo Q.

Tabla 38. Compras de artculos
Compras de artculos
NOMBRE 1 (2006) 2 (2007) 3 (2008) 4 (2009) 5 (2010)
Monturas
$ 23.868.079,9 $ 33.892.673,5 $ 45.119.621,6 $ 57.662.876,3 $ 67.552.059,6
Lentes Oftlmicos
$ 40.221.732,5 $ 57.114.860,1 $ 76.034.157,5 $ 97.171.653,3 $ 113.836.591,9
Lentes de Contacto
$ 5.255.755,5 $ 7.463.172,9 $ 9.935.348,9 $ 12.697.375,9 $ 14.874.975,8
Gafas de sol
$ 4.191.573,6 $ 5.952.034,6 $ 7.923.646,0 $ 10.126.419,6 $ 11.863.100,6
Soluciones
$ 3.605.187,7 $ 5.119.366,5 $ 6.815.156,7 $ 8.709.770,2 $ 10.203.495,8
Cordones y cadenas
$ 412.642,0 $ 585.951,6 $ 780.048,1 $ 996.901,4 $ 1.167.870,0
Estuches
$ 369.206,0 $ 524.272,5 $ 697.937,7 $ 891.964,4 $ 1.044.936,3
Otros
$ 2.150.081,8 $ 3.053.116,2 $ 4.064.460,9 $ 5.194.381,0 $ 6.085.217,4
Costo de ventas
$ 80.074.259,0 $ 113.705.447,8 $ 151.370.377,3 $ 193.451.342,2 $ 226.628.247,4
40 % Inventario
$ 15.941.010,6 $ 22.636.235,1 $ 30.134.487,9 $ 38.511.875,6 $ 45.116.662,2
Compras
$ 96.015.269,6 $ 120.400.672,2 $ 158.868.630,2 $ 201.828.729,9 $ 233.233.034,1
Fuente: Autor

3.5 DIAGRAMACIN DE LOS PRINCIPALES PROCEDIMIENTOS
A continuacin se muestran los diferentes diagramas de procedimientos de los principales
procesos que se realizaran en la nueva sucursal acorde con las necesidades del negocio
y a los cambios y ajustes respectivos, a su vez se presentan los diagramas
administrativos que involucran a la sucursal con la oficina central y que son
indispensables para el funcionamiento del negocio.

En la actualidad solo funciona una sucursal por lo tanto todos los pedidos llegan a la
ptica, sin embargo se esta implementado el software Medicad y Optik 2.0 el cual maneja
desde una oficina central diferentes sucursales, por tal razn es conveniente diagramar
tambin estos procesos.

Los procesos a diagramar son:

1. Procesos involucrados con oficina central y sucursal:

Procesos propuestos

Los procesos para abastecimiento a la sucursal que se presentan a continuacin se
presentan en anexos
39
:
Pedidos de productos a oficina central desde sucursal.
Compras (Visita a oficina central).
Compras ( Visita a proveedor).
Recepcin de pedidos a oficina central.

39
Anexo R. Diagramacin de procesos propuestos donde interviene sucursal y oficina central

Inventariar (Oficina central).
Envo de mercanca a sucursal.

2. Procesos internos en la sucursal

Los procesos actuales se presentan en anexos
40
.
Proceso General Atencin al cliente (Venta, examen y entrega de trabajos).

Procesos propuestos:
Recepcin de mercanca en sucursal.
Consulta Historia clnica.
Venta de monturas y lentes oftlmicos.
Venta de accesorios y lentes de contactos cosmticos.
Registro de ventas.
Envos de trabajos a laboratorio.
Recepcin de trabajos del laboratorio.
Cancelacin de saldos Abonos ( Entrega de trabajos).

40
Anexo S. Diagramacin de Procesos Actuales.

Figura 5. Diagrama de flujo, recepcin de inventarios

DESCRIPCIN DEL PROCESO: RECEPCIN DE INVENTARIOS (SUCURSAL)
Viernes, 24 de Septiembre de 2004
Sucursal
DIAGRAMA DE FLUJO
Envios
inventarios
sucursales
Mercancia OK!
SI NO
Cargar inventario al
computador (CD)
JEFE DE VENTAS
v
Entregar Mercancia a
Vendedores
JEFE DE VENTAS
v
Firmar Copia de Lista
JEFE DE VENTAS
v
Llegada de Mercancia a
la sucursal
MENSAJERO
Revisar Mercancia
JEFE DE VENTAS
Reportar Error
JEFE DEVENTAS
v
Clasificar producto
segn Vitrina
VENDEDORES
v
FIN

3.5.1 Diagramacin de procesos internos a la sucursal. (Diagramas Propuestos).

Figura 6. Diagrama de proceso, consulta

Septiembre 24 de 2004
SUCURSAL
DIAGRAMA DE PROCESO
PROCESO PROPUESTO: CONSULTA
INICIO
SOLICITAR UN
EXAMEN
OPTOMTRICO U
OFTALMOLGICO
CLIENTE
PRESENTAR
FORMULA PRESCRITA
DE OTRA OPTICA
CLIENTE
FORMULA
PREGUNTAR AL
CLIENTE SI TIENE
HISTORIA CLNICA
ASESOR
OK
BUSCAR HISTORIA
CLNICA EN BASE DE
DATOS MEDICAD CON
No. DE CEDULA
ASESOR
CANCELAR VALOR DE
CONSULTA
CLIENTE
TOMAR DATOS DEL
CLIENTE (PRIMARIOS
Y SECUNDARIOS)
ASESOR
REMITIR PACIENTE AL
CONSULTORIO
ASESOR
SI
NO
PREGUNTAR DATOS
MEDICOS
NECESARIOS
OPTMETRA
INGRESO A LAS
INSTALACIONES
CLIENTE
TRAE
EXAMEN?
FORMULA
SI
NO
DIGITAR CEDULA DEL
PACIENTE
OPTOMETRA
EXAMINAR AL
PACIENTE
OPTMETRA
ESCRIBIR FORMULA
EN HISTORIA CLINICA
OPTMETRA
ESCRIBIR FORMULA
DEL PACIENTE EN
HISTORIA CLNICA
OPTMETRA
GRABAR HISTORIA
CLINICA
OPTMETRA
IMPRIMIR FRMULA
DEL PACIENTE
OPTMETRA
DESPLAZAMIENTO A
ZONA DE VENTAS
CLIENTE
VENTA
VENTA

Figura 7. Diagrama de proceso, venta de monturas y lentes oftlmicos

SUCURSAL
DIAGRAMA DE PROCESO
PROCESO PROPUESTO: VENTA DE MONTURAS Y LENTES OFTLMICOS
NO
FORMULA
SI
EXAMINAR AL
PACIENTE
OPTMETRA
PRESENTAR
FORMULA A ASESOR
VENDEDOR
CLIENTE
PREGUNTAR SI TIENE
LA MONTURA
ASESOR
CONSULTA
INGRESO A LAS
INSTALACIONES
CLIENTE
INICIO
OK
MOSTRAR SERIE DE
MONTURAS ACORDE
A LA FORMULA
ASESOR
DECIDIR SI LA
MONTURA SIRVE
PARA LA FORMULA
DEL PACIENTE
ASESOR
ELEGIR MONTURA
CLIENTE
OK
NO
SI
EXPLICAR TIPO DE
LENTES ACORDE A LA
FORMULA
ASESOR
ELEGIR TIPO DE
LENTE
CLIENTE
FACTURACIN

Figura 8. Diagrama de proceso, venta de accesorios

SUCURSAL
DIAGRAMA DE PROCESO
PROCESO PROPUESTO: VENTA DE ACCESORIOS
INGRESO A LAS
INSTALACIONES
CLIENTE
INICIO
PREGUNTAR
ACCESORIO
DESEADO
ASESOR
ESTUCHES,
CORDONES, GAFAS
DE SOL, SOLUCIONES,
LIMPIADORES,
PAOS, ETC.
CLIENTE
LENTES DE
CONTACTO
COSMETICOS
CLIENTE
USUARIO
NUEVO !
NO
SI
PRUEBA DE COLOR Y
ENSEAR A
COLOCARLOS
CLIENTE
EXPLICAR CON
CATALOGOS LOS
PRODUCTOS
ASESOR
ELEGIR MARCA Y TIPO
DE LENTE DE
CONTACTO
CLIENTE
REGISTRO
DE VENTA
SACAR PRODUCTO DE
BODEGA
JEFE DE VENTAS
MOSTRAR QUE LA
CAJA SE ENCUENTRA
SELLADA
ASESOR
INFORMAR A JEFE DE
VENTAS PARA QUE
SAQUE EL PRODUCTO
DE BODEGA DE L.C
ASESOR
MOSTRAR
PRODUCTOS
DISPONIBLES
ASESOR
ELEGIR PRODUCTO
CLIENTE
REGISTRO
DE VENTA

Figura 9. Diagrama de proceso, registro de ventas

SUCURSAL
DIAGRAMA DE PROCESO
PROCESO PROPUESTO: REGISTRO DE VENTAS
VENTA
CODIGO DE
BARRAS !
NO SI
PASAR LECTOR DE
CODIGO DE BARRAS A
CADA ARTCULO
JEFE DE VENTAS
BUSCAR CODIGO DE
PRODUCTO O
SERVICIO
JEFE DE VENTAS
ESCRIBIR CANTIDAD
DE ARTCULOS
VENDIDOS
JEFE DE VENTAS
INFORMAR EL PRECIO
TOTAL DE LA VENTA
AL CLIENTE
JEFE DE VENTAS
SELECCIONAR FORMA
DE PAGO
JEFE DE VENTAS
EFECTIVO CHEQUE
TARJETA DE
CREDITO
BONOS
SODEXHO
REVISAR BILLETES EN
MQUINA
JEFE DE VENTAS
REVISAR BONO DE
SODXHO
JEFE DE VENTAS
CONFIRMAR
AUTENTICIDAD DEL
CHEQUE
JEFE DE VENTAS
PASAR TARJETA POR
DATAFONO Y
ESPERAR RESPUESTA
JEFE DE VENTAS
PREGUNTAR NUMERO
DE CUOTAS
DESEADAS
JEFE DE VENTAS
PEDIR DOCUMENTO
DE IDENTIDAD Y
CONFIRMAR CON LA
TARJETA
JEFE DE VENTAS
FIRMAR
COMPROBANTE
CLIENTE
IMPRIMIR RECIBO
JEFE DE VENTAS
EMPACAR PRODUCTO
JEFE DE VENTAS
ENTREGAR
PRODUCTOS A
CLIENTE
JEFE DE VENTAS
FIN
2

Figura 10. Diagrama de proceso, envi de trabajos a laboratorio

SUCURSAL
DIAGRAMA DE PROCESO
PROCESO PROPUESTO: ENVO DE TRABAJOS A LABORATORIO
REGISTRO
VENTA
ELEGIR SEGN TIPO
DE LENTE A QUE
LABORATORIO
MANDAR EL TRABAJO.
JEFE DE VENTAS
IMPRIMIR ORDEN DE
TRABAJO
ASESOR
EMPACAR MONTURA
Y ORDEN DE TRABAJO
EN BOLSA
ASESOR
INGRESAR FECHA DE
ENVO A
LABORATORIO
ASESOR
COLOCAR TRABAJO
EN TRABAJOS
PENDIENTES PARA
ENVIAR AL
LABORATORIO
ASESOR
LLEGADA DE
MENSAJERO
MENSAJERO
RECOGER TRABAJOS
PARA ENVIAR AL
LABORATORIO
MENSAJERO
LLENAR FORMATO DE
TRABAJOS ENVIADOS
A LABORATORIO
MENSAJERO
FORMATO
BISEL, TALLA DEL
LENTE Y ADAPTACIN
LABORATORIO
RECOGER TRABAJO
TERMINADO DEL
LABORATORIO
MENSAJERO
LLEVAR A
LABORATORIO
TRABAJOS
PENDIENTES
MENSAJERO
FIRMAR RECIBO DE
LABORATORIO
MENSAJERO
SOLICITAR COPIA DE
RECIBO
MENSAJERO
VERIFICAR TRABAJOS
MENSAJERO
LLEVAR TRABAJOS
TERMINADOS A
OPTICA
MENSAJERO
RECEPCIN
DE
TRABAJOS
1

Figura 11. Diagrama de proceso, recepcin de trabajos del laboratorio

ENVIOS DE
TRABAJOS AL
LABORATORIO
SUCURSAL
DIAGRAMA DE PROCESO
PROCESO PROPUESTO: RECEPCIN DE TRABAJOS DEL LABORATORIO
ENTREGAR AL
ASESOR LOS
TRABAJOS
TERMINADOS
MENSAJERO
LLEGADA DE
MENSAJERO
MENSAJERO
CONTROL DE
CALIDAD CON
(LENSOMETRO)
ASESOR-OPTOMETRA
OK !
NO
SI
REPORTAR ERROR A
JEFE DE VENTAS
ASESOR-OPTOMETRA
REPORTAR ERROR AL
LABORATORIO
JEFE DE VENTAS
ESCRIBIR ERROR EN
FORMATO DE
ERRORES
JEFE DE VENTAS
1
COLOCAR FORMATO
DE ERROR, ORDEN DE
TRABAJO Y TRABAJO
EN BOLSA
JEFE DE VENTAS
INGRESAR ORDEN DE
TRABAJO LLEGADOS
DEL LABORATORIO
ASESOR-OPTOMETRA
LLAMAR AL CLIENTE
PARA RECORDAR
QUE PUEDE
RECOGER EL
TRABAJO
ASESOR
ALMACENAR EN
TRABAJOS PARA
ENTREGAR
JEFE DE VENTAS
OK !
SI
ALMACENAR EN
TRABAJOS
PENDIENTES PARA
LLAMAR
ASESOR
ENTREGA DE
TRABAJOS A
CLIENTE

Figura 12. Diagrama de proceso, cancelacin saldos abonos
RECEPCIN DE
TRABAJOS
SUCURSAL
DIAGRAMA DE PROCESO
PROCESO PROPUESTO: CANCELACIN SALDOS - ABONOS
ENTREGA DE RECIBO
A JEFE DE VENTAS
CLIENTE
LLEGADA DE CLIENTE
A OPTICA
CLIENTE
DIGITAR No DE
RECIBO O
DOCUMENTO DE
IDENTIDAD DEL
CLIENTE
CLIENTE
INFORMAR SALDO AL
CLIENTE
CLIENTE
REALIZA ABONO
CLIENTE
CANCELAR SALDO
TOTAL
CLIENTE
IMPRIMIR NUEVO
RECIBO CON NUEVO
SALDO
CLIENTE
2
2

3.6 SISTEMAS DE CONTROL PARA GARANTIZAR LA PRESTACIN DEL SERVICIO

3.6.1 Indicadores de Gestin. El mecanismo por el cual se garantiza la prestacin del
servicio, funcionamiento de la sucursal y servicio al cliente se medir mediante
indicadores de gestin los cuales fueron elaborados con la colaboracin de los
trabajadores y directivas de ptica Nuevo Milenio Subazar; estos se presentan a
continuacin:

Ventas: El siguiente indicador mide el porcentaje de participacin de un artculo
especifico (Soluciones, monturas, lentes de contacto, cordones, estuches, etc.)

Persona encargada: Contador

- Porcentaje de artculos en ventas totales: Ventas por artculos
Ventas totales

El siguiente indicador mide el porcentaje de clientes que compran ms de dos veces del
total de clientes que compran al menos una vez en un determinado periodo de tiempo.

Persona encargada: Jefe de Ventas

- Porcentaje de clientes fieles: Nmero de clientes que compran mas de una vez
Numero de compradores

El siguiente indicador mide el porcentaje de clientes que pagan en efectivo, tarjeta de
crdito cheques del total de pagos en un determinado periodo de tiempo.


- Porcentaje de tipo de pago: Nmero de ventas con determinada forma de pago
Total nmero de ventas

El siguiente indicador mide el porcentaje de trabajos que ordenan y no son retirados
durante un periodo de tiempo especifico.


- Porcentaje de trabajos no retirados: Numero de trabajos no retirados
Total nmero de trabajos

Ventas por consulta: A continuacin se presentan indicadores que miden cual es
el nmero de ventas segn el numero de consultas atendidas internamente
durante un periodo de tiempo especifico.

Periodicidad: Diario.

- Ventas lentes oftlmicos por consulta: Lentes oftlmicos vendidos
Nmero de consultas

- Ventas lentes de contacto por consulta: Nmero de consultas F
Lentes de Contacto vendidos

- Ventas montura por consulta: Nmero de consultas
Monturas vendidas

Ventas por frmula externa: A continuacin se presentan indicadores que miden
cual es el nmero de ventas segn el numero de frmulas externas (frmulas de
otras pticas) presentadas en la ptica, durante un periodo de tiempo especifico.

Periodicidad: Diario.

- Ventas lentes oftlmicos por frmula externa:

Nmero de formulas externas presentadas
Lentes oftlmicos vendidos

- Ventas lentes de contacto por frmula externa:

Lentes de contacto vendidos

- Ventas monturas por frmula externa:

Monturas vendidos

Optmetra: El siguiente indicador mide el porcentaje de errores que comete el
optmetra del total de pacientes examinados durante un periodo de tiempo
especifico.

Persona encargada: Optmetra
Periodicidad: Diario

- Porcentaje de error frmula: Pacientes examinados errneos
Total pacientes examinados

Proveedores: El siguiente indicador mide el nmero de lentes oftlmicos que son
devueltos por errores o daos causados en el laboratorio en un determinado
periodo de tiempo.

Periodicidad: Semanal

- Porcentaje de lentes oftlmicos devueltos:

Lentes oftlmicos devueltos por garanta
Total lentes oftlmicos entregados

El siguiente indicador mide el nmero de lentes de contacto que son devueltos por errores
causados en un laboratorio en un determinado periodo de tiempo.

Periodicidad: Mensual

- Porcentaje de lentes contacto devueltos:
Lentes contacto devueltos por garantas
Total lentes contacto entregados

El siguiente indicador mide el porcentaje de garantas en monturas en un determinado
periodo de tiempo.


- Porcentaje de garantas por monturas: Monturas devueltos por garantas
Total monturas vendidas

Empleados: El siguiente indicador sirve para hallar cual es el porcentaje de ventas
que tiene cada vendedor del total de las ventas en un determinado periodo de
tiempo.

Persona encargada: Administrador

- Porcentaje de ventas por vendedor: Ventas por vendedor
Ventas totales

El siguiente indicador muestra el porcentaje de errores por trascripcin de formulas en el
momento de hacer la venta en un determinado periodo de tiempo.

Persona encargada: Auxiliar de venta.

- Errores en la trascripcin de formulas: Nmero de errores por trascripcin
Nmero de ventas totales

Encuesta (Servicio al cliente): Al terminar una consulta se realizar la siguiente
encuesta, la cual tiene como fin medir el servicio prestado por el optmetra.

Persona encargada: Auxiliar de venta.
Periodicidad: Cada consulta.

Nombre:__________________________________ Edad___________

1. Se siente satisfecho con el examen de optometra recibido:
a. __ Si b. __No, Por qu?______________________________________

2.Le gustara que el optmetra mejorar en algn aspecto su atencin?
a. __ Si, En qu ?__________________________ b. __ No

3. Volvera a realizarse examen optomtrico en la ptica?
a. __ Si b. __No, Porqu__________________________________________

4. Califique de 1 a 5 siendo 1 lo mas malo y 5 lo mejor la atencin recibida en la consulta
a. ___ 1 b. ___ 2 c. ___ 3 d. ___ 4 e. ___ 5

3.7 PLAN DE LOGSTICA
El plan de logstica que se presenta a continuacin muestra como operar la oficina
central y las sucursales con sus respectivos proveedores.

Figura 13. Diagrama General (Centralizado)

Fuente: Autor

En el diagrama anterior cada sucursal tiene contacto directo con proveedores de lentes de
contacto y oftlmicos ya que son las sucursales las que ordenan la elaboracin
dependiendo de la frmula de cada paciente. Sin embargo la oficina central es la que
cancela a los proveedores segn la facturacin que proporciona la ptica y el proveedor
respectivo.

Los dems proveedores tratan directamente con la oficina central, y los proveedores de
lentes oftlmicos y de contacto deben tratar directamente con la oficina central para el
manejo de precios, envos de publicidad, lanzamientos y capacitaciones de productos
nuevos.

En el siguiente diagrama se muestra el ciclo de operaciones general donde se observa a
lo largo de la cadena el comportamiento de la empresa.

Figura 14. Diagrama logstico de sucursal oficina central

Fuente: Autor
Proveedores Lentes
de Contacto
Proveedores
Monturas
Proveedores
Accesorios pticos.
Pedido
Planeacin de pedido
Recepcin de
pedidos
Control de calidad Pago de pedidos
Almacenamiento de
pedidos
Inventariar Inventariar
Planeacin de
Distribucin
Envi a sucursales
Plafones Empresas Plafones Iglesias
Ventas
Almacenamiento
vitrinas
Pago y racaudacin
cartera
Garantias
PROVEEDORES
Administracin
Administracin Administracin Administracin
Administracin Administracin Administracin
Mensajero
Vendedoras
Caja, recaudos Administracin

3.7.1 Explicacin plan de logstica

Fase 1. Planeacin de pedidos.

El proceso comienza con los reportes que genera el sistema de informacin MEDICAD,
para cada sucursal sobre el inventario que se tiene en la actualidad y las ventas
reportadas en cada sucursal; esta informacin es analizada y el administrador de la
oficina central realiza una orden de pedido
41
, a su vez se tiene en cuenta lo que comunica
el jefe de ventas de cada sucursal.

Fase 2. Proveedores

Una vez se tiene el pedido se contacta al respectivo proveedor
42
, para que se dirija a la
oficina central o visitar sus instalaciones, estos pueden ser:

Proveedores de Monturas: La totalidad de las monturas que se venden en la ptica
son importadas por los representantes de cada marca en el pas, viniendo de
pases como Taiwn, Italia, Japn, China, USA.
A continuacin se muestra el ciclo logstico general para la venta de montura y
otros accesorios.

Proveedores de Soluciones: Un porcentaje bajo de soluciones son importadas y
otras soluciones son importadas de pases como Venezuela, USA,

Proveedores de Artculos Optomtricos: La mayora de artculos como estuches,
cordones, cadenas son hechos en Colombia, sin embargo existe mucho
contrabando procedente de China, Taiwn y Corea.

Proveedores de Lentes de contacto: Existe solo una empresa que fabrica lentes de
contacto en el pas, los dems son importados de pases como Japn, China,
USA, Francia, Taiwn y China; los representantes en su mayora son los mismos
de las soluciones para lentes de contacto.

Proveedores de lentes oftlmicos: Los proveedores de lentes oftlmicos no se ven
en este ciclo de la cadena ya que el presente ciclo es para artculos que compran
a travs de la oficina central, y estos son mandados directamente en las
sucursales sin embargo en el siguiente cuadro se observa el ciclo logstico para
este tipo de artculos.

41
Capitulo 3. Seccin 3.5 Procesos compras y ventas
42

Fase 3. Recepcin de pedidos

El pedido llega a la oficina central en el que se realiza el control de calidad respectivo, se
verifica que coincida el pedido con la factura, se realiza el pago y se procede a almacenar
los productos segn su tipo.
Fase 4. Inventariar

Almacenado el pedido se procede a inventariar cada uno de los productos mediante el
programa MEDICAD y Opti-k 2.0 que posee la empresa. Este proceso se realiza mediante
cdigo de barras.

Fase 5. Distribucin

La mercanca se distribuye segn la sucursal a la cual se enviara, el proceso es realizado
por el mensajero de la empresa, en caso que sea productos para empresas o iglesias se
almacenar en los plafones respectivos. El envi de pedidos a las sucursales deber
hacerse con un disquete para actualizar el inventario en cada ptica.

Fase 6. Llegada de mercanca a la sucursal.

En el momento de llegar la mercanca a la ptica se deber realizar el respectivo control
de calidad y en caso de haber inconsistencias se deber reportar el error a la oficina
central. Mediante el disquete se actualizara el inventario que a su vez ser puesto en las
vitrinas correspondientes por las asesoras vendedoras.

Fase 7. Venta y recaudacin de cartera

El producto deber ser pasado por el lector de cdigo de barras, para que se actualice el
inventario, y a su vez generar una factura.
En caso de realizar una venta a plazos se deber escribir el nmero de la factura cada
vez que el cliente realice un abono o cancelar el saldo.

Fase 8. Garantas

En caso que el cliente desee realizar un cambio o garanta deber presentar el recibo
correspondiente al producto a el jefe de ventas que es representante de servicio al cliente,
a en caso de ser justo la garanta deber ingresar al sistema el cambio e informar a
oficina central.

Figura 15. Logstica para trabajos enviados al laboratorio. ( Diagrama general).

Fuente: Autor

En el anterior diagrama se observa el ciclo general para los lentes oftlmicos, en ste la
ptica aparece en primera instancia en el momento en que se enva la montura a el
laboratorio para que realicen el respectivo bisel al lente que ellos tienen en stock y los
cuales son trados en su mayora de Estados Unidos, Brasil, Corea, China y Taiwn, una
vez es hecho el trabajo es enviado por un distribuidor del laboratorio o recogido por el
mensajero de la ptica para ser entregado finalmente al cliente.

4. RECURSOS ADMINISTRATIVOS

4.1 ESTRUCTURA DE LA EMPRESA
La Empresa ptica Nuevo Milenio
43
adopta mediante la apertura de la nueva sucursal una
nueva estructura debido a que su administracin debe ejercer un control ptimo para
garantizar el funcionamiento adecuado de cada una de las sucursales, por lo tanto la
estructura quedara de la siguiente manera:

Figura 16. Estructura General

Fuente: Autor

Oficina Central: Gerente.
Administradora.
Mensajero.
Sucursal Subazar: Optmetra.
Jefe de Ventas.
Vendedoras (2).
Sucursal Plaza de las Amricas: Optmetra.
Jefe de ventas.
Vendedora (1).
Sucursal Plaza Imperial (Abierto finales 2005): Optmetra.
Jefe de ventas.
Vendedora (1).
STAFF: Contador.
Oftalmlogo.

43
Anexo T. Resea Histrica.

NOTA: Para la administracin de las sucursales es necesario la utilizacin del Software
MEDICAD y OPTI-K que posee la Empresa, el programa facilita, el manejo de sucursales
desde una sede central, lo cual estandariza los procesos en cada sucursal y permite
controlar el manejo de inventarios, y traslados entre ellos.

4.1.1 Misin de la Empresa. Prestar servicios especializados de optometra para el
cuidado integral de la salud ocular preservando y mejorando la calidad de vida y su
entorno.

4.1.2 Visin de la Empresa. Para el segundo semestre del 2005 se requiere tener
sistematizado, documentado y mejorado los procesos para prestar un mejor servicio al
cliente y abarcar nuevos mercados con la creacin de una nueva sucursal.

4.1.3 Organigrama Propuesto. A continuacin se presenta el organigrama general de la
empresa propuesto:

Figura 17. Organigrama ptica Nuevo Milenio

Fuente: Autor

4.2 POLTICAS ADMINISTRATIVAS Y DE CONTROL
NOTA: En la actualidad no se tienen establecidas formas de control ni administracin, ya
que solo existe un establecimiento, a continuacin se presentar la forma de controlar la
sucursal desde la oficina central y dentro la misma.

Oficina Central:
Estar encargada de controlar a cada una de las sucursales, de tal manera que
garanticen el ptimo funcionamiento de la misma. El representante encargado es el
administrador quien tendr contacto con el jefe de ventas de cada sucursal, quienes
trataran temas relacionados como inventarios, productos, ventas, servicio al cliente, etc.
El gerente general con el apoyo del administrador, jefe de mercadeo y el contador ser
quien defina las estrategias a seguir segn los informes presentados peridicamente por
cada una de las sucursales.

Sucursal:
El representante de la sucursal ser el jefe de ventas quien ser el encargado de
responder por todo lo que suceda internamente en su establecimiento. A su vez tiene a
cargo al optmetra y a los asesores vendedores y ser la persona representante ante los
laboratorios de los lentes de contacto y oftlmicos.

Segn lo establecido en la seccin 3.6 (Sistemas de control para garantizar la prestacin
del servicio), el jefe de ventas ser el encargado de presentar los resultados peridicos de
dichos indicadores para que de esta manera las directivas definan polticas a seguir de
mejoramiento y control. Entre ellas tenemos:
Ventas.
Servicio al cliente.
De personal.

El contador ser el encargado de revisar los reportes de ventas de la sucursal y elaborar
los estados financieros respectivos para presentarlos a la oficina central y tomar
decisiones de:
Inventarios.
Mercadeo.
Cartera.
Financieras.

NOTA: Debido que la empresa no posee por escrito polticas fue necesario elaborarlas,
definiendo tres grandes grupos:

Polticas Corporativas: Las polticas de la empresa siempre han estado encaminadas a
buscar el buen servicio al cliente destacndose por el cumplimiento, la rapidez, la
entrega completa del producto, la buena presentacin, el buen servicio y asesoria
adecuada de los empleados.

Polticas de Seguridad, Salud y Medio ambiente: La ptica Nuevo Milenio se ha
comprometido en velar por la vida de sus empleados y sus clientes y en prestar un
servicio seguro y eficiente, por eso se ha preocupado por implementar normas de
seguridad las cuales incluyen cursos de capacitacin en diferentes temas de salud
ocupacional, manejo de residuos mdicos, etc.

Polticas Disciplinarias: Las polticas bsicas estn dirigidas al cumplimiento de horarios
y el servicio a los clientes. El No cumplimiento de las polticas y normas de la empresa
trae consigo sanciones de orden disciplinario.

4.3 CARACTERSTICAS DEL ESTILO DE DIRECCIN
Como se puede ver a lo largo del capitulo la sucursal depender del estilo de direccin
dado por las directivas (oficina central) la cual es la encargada de definir las estrategias a
seguir de cada una de las sucursales, sin embargo la sucursal responder por si misma
acorde con las polticas que definan previamente.

NOTA: Debido que la empresa no posee por escrito valores ni principios corporativos fue
necesario elaborarlos:

4.3.1 Valores y principios corporativos. La cultura organizacional esta cimentada en los
siguientes principios y valores, los cuales estn arraigados en cada uno de nuestros
colaboradores y nos permiten diferenciarnos de las dems empresas prestadoras de
salud visual:

Excelencia: La excelencia esta presente en cada uno de los empleados de la ptica
Nuevo Milenio, ste valor se ve reflejado en todas las tareas que realizamos,
enfocadas siempre en dar la mejor solucin, y el reto de hacer las cosas cada da
mejor es continuo.
tica: Como valor esencial y en cada una de nuestras personas est la tica, todas
las personas que laboran para la ptica Nuevo Milenio son personas honestas,
responsables, transparentes y respetuosas con la Empresa, los clientes y la sociedad.
Actitud de Servicio al cliente: Nuestra razn de ser es el cliente, y en ptica Nuevo
Milenio estamos todos enfocados hacia l. El cliente es todo para nosotros, por lo
tanto nuestra disposicin y gusto por atenderle no tiene excepcin.
Trabajo en equipo: En ptica Nuevo Milenio todos somos parte de un equipo y
sabemos que trabajando juntos podemos lograr ms objetivos para la compaa, los
clientes y el pas.
Compromiso: Nuestra visin es ser aliados de negocios de nuestros clientes y crear
una relacin a largo plazo, es por ello que nuestro compromiso con ellos es ilimitado.

4.4 CONDICIONES SALARIALES
La sucursal manejar contratos de trabajo a termino fijo e indefinido, cumpliendo con los
correspondientes pagos legales; realizando el pago de la nmina de sus empleados
quincenalmente. A continuacin se observa los sueldos para el 2004 con sus respectivos
pagos legales.

Tabla 39. Nomina 2004 mensual
Nombre del cargo
Concepto
Vendedor (1) Optmetra (1) Jefe de ventas(1)
Porcentaje
Salario Bsico $ 358.000,0 $ 1.000.000,0 $ 720.000,0

Subsidio Transporte $ 41.600,0 $ 0,0 $ 0,0 11,62%
Salud $ 28.640,0 $ 80.000,0 $ 57.600,0 8,00%
Pensiones $ 38.950,4 $ 108.800,0 $ 78.336,0 10,88%
Riesgos profesionales $ 1.868,8 $ 5.220,0 $ 3.758,4 0,52%
Caja compensacin
$ 14.320,0 $ 40.000,0 $ 28.800,0 4,00%
SENA
$ 7.160,0 $ 20.000,0 $ 14.400,0 2,00%
ICBF
$ 10.740,0 $ 30.000,0 $ 21.600,0 3,00%
Cesanta
$ 29.821,4 $ 83.300,0 $ 59.976,0 8,33%
Intereses Cesantas
$ 3.580,0 $ 10.000,0 $ 7.200,0 1,00%
Prima
$ 29.833,3 $ 83.333,3 $ 60.000,0 8,33%
Vacaciones
$ 14.916,7 $ 41.666,7 $ 30.000,0 4,17%
Total Carga
$ 179.830,6 $ 502.320,0 $ 361.670,4
% Carga prestacional
50,232% 50,232% 50,232%
Total (salario +carga) $ 579.430,6 $ 1.502.320,0 $ 1.081.670,4
Total Nomina mes $ 3.163.421,0
Fuente: Autor

4.5 FUNCIONES DE LOS CARGOS
Para la elaboracin de las funciones de los cargos de la sucursal se tuvieron en cuenta
las funciones actuales de cada cargo en la sede existente, las cuales no se tenan por
escrito y a continuacin se procedi a realizar los ajustes necesarios. Primero se
entrevisto a cada uno de los empleados de la sucursal actual y luego con la metodologa
de cargas de trabajo se propuso los cambios.

De acuerdo con la informacin recogida en el formulario de cargas de trabajo actuales
44

realizaremos los correspondientes cambios de acuerdo al cargo y a la distribucin de
cada uno en la empresa.

44
Anexo U. Cargas de trabajo actuales

Tabla 40. Distribucin de cargas de trabajo (funciones)
Elaborado por: Leonardo Lizcano
Fecha de elaboracin: Mayo 25 de 2003

Nombre del cargo: AUXILIAR DE VENTAS
Necesidad hacer
operacin
No Descripcin Tiempo Frecuencia
No. Veces/
Cantidad
Unidad de
medida
Tiempo
comn
(h/dia)
SI NO
Tiempo
ajustado
1 Limpiar y asear. 20 min. Diario 1 Consultorio 0,33 X 0,33
2
Llamar a pacientes para que recojan los trabajos
terminados.
1 h C / tres das 1 Llamada 0,33 X 0,33
3 Corroborar Inventario. 30 min. C / tres das 1 virina 0,17 X 0,17
4 Realizar Ventas. 5 h Diario 1 Venta 5,00 X 5,00
5 Llenar formato inicial del paciente. 3 min. Diario 5 Historia Clnica 0,25 X
6 Facturacin de pacientes. 5 min. Diario 11 Factura 0,92 X
7 Limpiar equipos optomtricos. 1 h Semanal 1 Equipo 0,17 X
8 Organizar y limpiar vitrinas. 5 h Semanal 1 Virina 0,83 X 0,83
9 Colocar tornillos y otros accesorios. 10 min. Diario 1 Montura 0,17 X 0,17
10 Llenar formato trabajos enviados a laboratorio. 17 min. Diario 1 Registro 0,28 X 0,28
11 Descargar trabajos que llagan del laboratorio (Formato). 15 min. Diario 1 Registro 0,25 X 0,25
12 Llamar a pacientes morosos. 2 h Quincenal 1 Paciente 0,17 X 0,17
13 Aseo general (Aspirar y limpiar equipos optomtricos) 30 min. Semanal 1 Piso 0,08 X 0,08
14 Descargar Kardex 10 min. Diario 1 Kardex 0,17 X 0,17
15 Organizar brigadas 20 min. Semanal 1 Brigada 0,06 X
16 Carpetas brigadas 10 min. Semanal 1 Brigada 0,03 X
Total 9,20 11 5 7,78

Semana= 6 Dias trabajados

Horas-Dia= 8h

Mes =24 Dias

Ao = 288 dias

Elaborado por: Leonardo Lizcano M.
Fecha de elaboracin: Julio de 2004

Nombre del cargo: OPTOMETRA
Tiempo comn
(h/dia)
Necesidad
hacer
operacin
Tiempo
ajustado
No. Veces/
Cantidad
Unidad de
medida
SI NO
1 Atender consultas de paciente. 8 min. Diario 10 Cliente 1,33 X 1,33
2 Realizar examen de optometra. 20 min. Diario 5 Paciente 1,67 X 1,67
3 Llenar datos secundarios paciente. 5 min. Diario 5 Hist. clnica 0,42 X 0,42
4 Asesorar ventas. 10 min. Diario 13 Venta 2,17 X 2,17
5 Prescribir Frmula 2 min. Diario 5 Formula 0,17 X 0,17
6 Control de calidad trabajos terminados. (lensmetro) 20 min. C / tres das 1 Montura 0,11 X 0,11
7 Registros RIPS 2 min. Diario 5 Registro 0,17 X 0,17
8 Revisin reclamos 15 min. C / tres das 1 Reclamos 0,08 X 0,08
9 Adaptar lentes de contacto 15 min. Mensual 15 L. contacto 0,16 X 0,16
10 Controles de pediatra 15 min. Mensual 9 Paciente 0,09 X 0,09
Total 6,37 10 0 6,37

TAREAS ADICIONALES
11 Facturacin de pacientes. 5 min. Diario 11 Factura 0,92 X 0,92
12 Limpiar equipos optomtricos. 1 h Semanal 1 Equipo 0,17 X 0,17
13 Organizar brigadas 20 min. Semanal 1 Brigada 0,06 X 0,06
14
Asesoria pacientes especiales 30 min. Semanal 3 Paciente
0,25 X 0,25
15
Remisin de pacientes de empresas para consultorio 5 min. Semanal 10 Paciente
0,14 X 0,14
Total 7,90 5 0 7,90

Semana= 6 Das trabajados, 8 h da,
24 das mes


Nombre del cargo: JEFE DE VENTAS
Necesidad
hacer
operacin
No. Veces/
Cantidad
Unidad de
medida
Tiempo comun
(h/dia)
SI NO
Tiempo
ajustado
1 Pagar proveedores 5 min. Diario 3 Factura
0,25 X 0,25
2 Recibir plata venta 3 min. Diario 30 Venta
1,50 X 1,50
3 Orden pago de servicios 10 min. Mensual 4 Recibo
0,03 X 0,03
4 Asesorar venta 5 min. Diario 12 Venta
1,00 X 1,00
5 Vender 5 min. Diario 10 Venta
0,83 X 0,83
6 Control inventario 15 min.
C / tres das
1 Vitrina
0,25 X 0,25
7 Decorar vitrinas 5 h Mensual 1 Virina
0,21 X 0,21
8 Registrar venta 3 min. Diario 30 Venta
1,50 X 1,50
9 Cierre diario 40 min. Diario 1 Registro
0,67 X 0,67
10 Abrir ptica 5 min. Diario 1 ptica
0,08 X 0,08
11 Cerrar ptica 5 min. Diario 1 ptica
0,08 X 0,08
12 Entregas contratos 1 hora Diario 1 Cliente
1,00 X 1,00
13 Mirar sugerencias 10 min. Diario 1 Formato
0,17 X 0,17
14 Capacitacin 5 h Anual 1 Empleado
0,02 X 0,02
Total 7,59 12 0 7,59

TAREAS ADICIONALES
15 Llenar formato inicial del paciente. 3 min. Diario 5 Hist. Clnica 0,25 X 0,25
16 Carpetas brigadas 10 min. Semanal 1 Brigada 0,03 X 0,03
Total 7,87 2 0 7,87

Semana= 6 Das trabajados, 8 h da,
24 das mes

4.6 EMPLEADOS Y NOMBRES DE LOS CARGOS
Sucursal Plaza de las Amricas:
Nmero total de empleados de la sucursal: 3
(Jefe de ventas, Optmetra, vendedor asesores)
Empleados que brindan soporte: mensajero, administrador, oftalmlogo, contador.

4.7 COMPAA ASEGURADORA
Este tema se incluyo por ser de gran importancia para la defensa en caso de demandas
de pacientes al establecimiento o al doctor, robos y otros aspectos que podran generar
inconvenientes en el funcionamiento en caso de presentarse.

A continuacin se observa la compaa aseguradora elegida y las caractersticas del
seguro:

Nombre de la compaa: Liberty Seguros a travs de convenio con Coomeva.
Justificacin: Esta aseguradora es la ms econmica ya que Coomeva brinda una
serie de ventajas para los profesionales independientes.
Cubrimiento del seguro: Responsabilidad civil
45
, equipos y aparatos, incendio y
robo.
Valor del seguro mensual:

Tabla 43. Seguro mensual
Nombre Valor 2004
Responsabilidad civil $ 15.414
Equipos
$ 17.129
Seguro Incendio $ 4.929
Seguro Sustraccin $ 11.859
Total $ 49.331
Fuente: Liberty seguros.

4.8 SERVICIOS DE OUT- SOURCING
Los servicios de Out- Sourcing que tendr la sucursal sern los siguientes:

Nombre: Doctor Jose Pacheco.
Ciruga de catarata y pterigion y dems cirugas oftalmolgicas.

Nombre de la empresa: Lser Center Vision
Servicios ofrecidos:
- Lser Estndar (Tecnologa de ondas frontales parte central de la cornea).
- Lser Wave Front (Tecnologa de ondas frontales periferia de la cornea).

45
Seguro responsabilidad civil: Es aquel seguro que protege a los profesionales de la salud contra demandas de terceros a
causa de errores profesionales en su trabajo.

- Valoracin pre-quirrgica refractiva.
- Topografa
- Taquimetra
- Pupilometra
- Autorrefractometra
- Examen Wave Front

Lentes Oftlmicos
46
:
Serviptica: Lentes especiales
Laboratorios JJ: Bisel (Lentes Plstico CR-39 lentes normales).
Laboratorio Daniel :Talla a filo positivos y talla especial negativa. (Lentes plstico
CR-39 lentes normales).

4.9 BANCOS
La sucursal manejar los mismos bancos que ha manejado hasta el momento con la
sucursal de Subazar, en estas cuentas se consignaran los sueldos de cada uno de los
empleados, ventas diarias, pago de proveedores, consignaciones de tarjetas de crdito.

Granahorrar ( Ventas diarias, sueldos ).
Razn: Ubicacin (Existe banco dentro de Plaza de las Amricas L -1911).
La empresa tiene contrato para atender a todos sus empleados a nivel
nacional.

Colpatria (Tarjetas de crdito).
Razn: Ascredibanco solo tiene convenio con Colpatria y Banco Superior, y en el
centro comercial Plaza de las Amricas solo se encuentra Colpatria.

46

76
5. ANLISIS ECONMICO Y FINANCIERO

Para la evaluacin del proyecto se tiene como vida til 5 aos (2006-2010) siendo el ao
0 el 2005.

5.1 PLAN DE INVERSIN DE LA EMPRESA

5.1.1 Resumen de Inversin. A continuacin se presenta el plan de inversin (resumen)
necesario para llevar a cabo el proyecto. Los siguientes valores fueron el resultado de
cada una de las cotizaciones
47
de los requerimientos cuyos valores fueron proyectados
con el IPC (2003)= 6,5%.

Tabla 44. Resumen de inversin
Cuadro Resumen de inversin
Nombre 2005 (0) 2006 (1) 2007 (2) 2008(3) 2009(4) 2010(5)
Local $ 420.000.000
Equipos Optomtricos $ 14.067.585
Equipos Oftalmolgicos $ 10.073.032
Muebles y enseres $ 15.157.080
Otros $ 818.240
Activos Nominales $ 3.734.955
Adaptacin del local $ 13.365.750
TOTAL $ 467.143.610 $ 10.073.032
Fuente: Autor

5.1.2 Aporte de Capital y Financiamiento. A continuacin se muestra el aporte que
realizan los socios y la financiacin necesaria la cual corresponde al 60% del valor total
del local.

Tabla 45. Aporte social y financiacin
Nombre 2005 (0) 2006 (1) 2007 (2) 2008(3) 2009(4) 2010(5)
Aporte de Socios $ 215.143.610 $ 10.073.032
Financiacin $ 252.000.000
Fuente: Autor

47
Anexo V. Inversin discriminada. (Equipos, Activos nominales, otros, etc.)

5.1.3 Inversin del local. En el siguiente cuadro se observa la inversin del local y su
costo respectivo ($420.000.000) de los cuales se pagan el 40 % durante el primer ao
48

(2005-2006), y el 60 % se financia a 5 aos (2006-2010).

Tabla 46. Plan de inversin del local
Plan de Inversin del Local ( Cuadro de Resumen)
Nombre Valor Porcentaje Plazo
Cuota Inicial $ 168.000.000 40% 12 meses
Financiamiento $ 252.000.000 60% 60 meses
Valor Local $ 420.000.000 100%
Fuente: Autor

5.1.4 Plan de Financiamiento. El siguiente cuadro muestra las caractersticas del
prstamo. El plazo para pagar el prstamo fue elegido con las directivas segn el valor de
la cuota y el periodo de pago
49
.

Tabla 47. Prstamo
Prstamo
Entidad COOMEVA
Valor del prstamo $ 252.000.000
Tasa de inters anual sobre saldos 23,12% E.A
Plazo del prstamo (aos): 5
Cuotas iguales $ 6.600.689
Fuente: Coomeva.

Segn los datos vistos anteriormente en el cuadro de caractersticas del prstamo
tenemos el siguiente cuadro de amortizacin anual que es resultado del cuadro de
amortizacin mensual
50
del prstamo.

Tabla 48. Amortizacin anual
Cuadro de amortizacin anual (23,12% E.A)
Ao Saldo Anterior Inters Abono a capital Pago Total Saldo Final
0
$ 252.000.000
1
$ 252.000.000 $ 46.192.262 $ 33.016.007 $ 79.208.269 $ 218.983.993
2
$ 218.983.993 $ 39.162.950 $ 40.045.320 $ 79.208.269 $ 178.938.673
3
$ 178.938.673 $ 30.637.053 $ 48.571.216 $ 79.208.269 $ 130.367.457
4
$ 130.367.457 $ 20.295.940 $ 58.912.329 $ 79.208.269 $ 71.455.128
5
$ 71.455.128 $ 7.753.141 $ 71.455.128 $ 79.208.269 $ 0
TOTAL $ 144.041.346 $ 252.000.000 $ 396.041.346
Fuente: Coomeva

Como se observa en el cuadro anterior del total de $ 252.000.000 se pagan durante los 5 aos un
total de $ 144.041.346 de intereses para un pago total de $396.041.346.

48
Anexo W. Plan de desembolso del local durante el primer ao
49
Anexo X. Valor de la cuota segn el plazo (aos)
50
Anexo Y. Amortizacin mensual del prstamo.

5.2 MODELO FINANCIERO

5.2.1 Polticas y supuestos del modelo financiero

El pago a proveedores se realiza en el mismo momento de la compra.
Las ventas son canceladas en el mismo momento de la compra.
La poltica de inventario de la empresa es tener el 40% del costo de ventas del ao
anterior.
Las proyecciones de las ventas fueron tomadas en base al crecimiento que se
quiere tener segn las polticas de mercadeo
51
.
La venta de activos se realizara en el ao 6 (2011) de la siguiente manera:
Venta del local: 30 % ms que el valor de la compra.
Venta de inventarios: 60% del Costo.
Venta de equipos: 10 % de su valor inicial (Valor de salvamento).
Venta de muebles y enseres: 10% de su valor inicial (Valor de
salvamento).
El pago de impuestos se realizan al siguiente ao.

5.2.2 Clculo de la Demanda. El clculo de la demanda se obtuvo de acuerdo a lo
proyectado en el Capitulo I Mercadeo (Seccin 1.4.9) donde se observa la demanda de
cada artculo y servicios con sus correspondientes valores.

5.2.3 Costo de ventas. Para hallar el valor del costo de ventas se tuvo en cuenta la
demanda que se tenia en cada uno de los aos de funcionamiento y se proyecto segn el
anlisis y tendencia del dlar en los ltimos aos
52
, como se puede ver en la Seccin 3.4
(Plan de compras de productos y artculos necesarios para el funcionamiento del negocio)

5.2.4 Costos operacionales. A continuacin se puede ver el cuadro resumen de costos y
gastos necesarios para la operacin del negocio, cada uno de los valores que se
presentan a continuacin fueron obtenidos de diferentes maneras
53
, y luego fueron
proyectados con el valor del IPC (2003)=6,5% anual en cada uno de los aos de
funcionamiento del proyecto.

51
Capitulo 1. Seccin 1.4.3. Calculo de la demanda.
52
Anexo Z. Anlisis tendencia del dlar.
53
Op. cit. Anexo A1.

Tabla 49. Resumen costos y gastos
Cuadro resumen costos y gastos
NOMBRE 2006 (Ao 1) 2007 (Ao 2) 2008 (Ao 3) 2009 (Ao 4) 2010 (Ao 5)
Nomina 2006 (Ao 1) 2007 (Ao 2) 2008 (Ao 3) 2009 (Ao 4) 2010 (Ao 5)
Servicios $ 43,056,374 $ 45,855,038 $ 48,835,615 $ 52,009,930 $ 55,390,576
Seguros $ 4,127,211 $ 4,395,480 $ 4,681,186 $ 4,985,463 $ 5,309,519
Admn. $ 671,429 $ 715,072 $ 761,552 $ 811,053 $ 863,771
Mantenimiento $ 11,569,095 $ 12,321,086 $ 13,121,957 $ 13,974,884 $ 14,883,251
Aseo y Cafetera $ 289,227 $ 308,027 $ 328,049 $ 349,372 $ 372,081
Papelera $ 205,862 $ 219,243 $ 233,494 $ 248,671 $ 264,834
Propaganda y Publi
54
$ 806,661 $ 859,094 $ 914,935 $ 974,406 $ 1,037,742
Total $ 6,692,087 $ 3,396,754 $ 2,305,991 $ 3,041,592 $ 1,466,438
$ 67,417,947 $ 68,069,795 $ 71,182,779 $ 76,395,372 $ 79,588,213
Fuente: Autor

5.2.5 Gastos de depreciacin y amortizacin. Los gastos de depreciacin
55
fueron
calculados sobre los siguientes activos fijos por el mtodo de Lnea Recta con valor de
salvamento 10%.

Tabla 50. Tiempo depreciacin y amortizacin
Activo Tiempo (aos)
Equipos optomtricos 5
Equipos oftalmolgicos 5
Muebles y Enseres 5
Local 10
Fuente: Autor

La amortizacin de los Activos Nominales
56
se realizo por el mtodo de Lnea Recta a 5
aos.

54
Capitulo 1, Seccin 1.5.8 Costos de propaganda y publicidad proyectados.
55
Anexo B1. Depreciacin y amortizacin discriminados y resumen.
56
Ibid.

5.3 PROYECCIONES DE ESTADOS FINANCIEROS

5.3.1 Estado de resultados Proyectado. De acuerdo a lo anteriormente planteado tenemos el siguiente P&G proyectado:
Tabla 51. Estado de resultados proyectado
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
AO
Concepto
2005 (1) 2006 (2) 2007 (3) 2008 (4) 2009 (5) 2010
VENTAS NETAS $ 230,315,550 $ 250,191,782 $ 275,897,415 $ 309,988,856 $ 348,124,732
COSTO DE VENTAS $ 65,435,890 $ 72,008,384 $ 78,989,598 $ 88,330,117 $ 98,775,154
Inventario Inicial 40% ao anterior $ 0.0 $ 13,143,424 $ 14,335,273 $ 15,725,078 $ 17,584,569
Compras
57
$ 78,579,315 $ 73,200,233 $ 80,379,402 $ 90,189,608 $ 100,854,529
Inventario Final $ 13,143,424.9 $ 14,335,273 $ 15,725,078 $ 17,584,569 $ 19,663,944
UTILIDAD BRUTA $ 164,879,659 $ 178,183,397 $ 196,907,817 $ 221,658,738 $ 249,349,578
GASTOS OPERACIONALES $ 115,425,378 $ 116,077,225 $ 121,003,355 $ 126,215,948 $ 129,408,789
Nomina $ 43,056,374 $ 45,855,038 $ 48,835,615 $ 52,009,930 $ 55,390,576
Servicios $ 4,127,211 $ 4,395,480 $ 4,681,186 $ 4,985,463 $ 5,309,519
Seguros $ 671,429 $ 715,072 $ 761,552 $ 811,053 $ 863,771
Propaganda y publicidad $ 6,692,087 $ 3,396,754 $ 2,305,991 $ 3,041,592 $ 1,466,438
Administracin Centro Comercial $ 11,569,095 $ 12,321,086 $ 13,121,957 $ 13,974,884 $ 14,883,251
Elementos de Aseo y Cafetera $ 205,862 $ 219,243 $ 233,494 $ 248,671 $ 264,834
tiles, papelera y fotocopias $ 806,661 $ 859,094 $ 914,935 $ 974,406 $ 1,037,742
Mantenimiento $ 289,227 $ 308,027 $ 328,049 $ 349,372 $ 372,081
Depreciaciones $ 47,260,440 $ 47,260,440 $ 49,073,585 $ 49,073,585 $ 49,073,585
Amortizaciones $ 746,991 $ 746,991 $ 746,991 $ 746,991 $ 746,991
Utilidad operacional $ 49,454,282 $ 62,106,172 $ 75,904,462 $ 95,442,790 $ 119,940,788
GASTOS NO OPERACIONALES $ 46,192,262 $ 39,162,950 $ 30,637,053 $ 20,295,940 $ 7,753,141
Gastos Financieros $ 46,192,262 $ 39,162,950 $ 30,637,053 $ 20,295,940 $ 7,753,141
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 3,262,020 $ 22,943,222 $ 45,267,409 $ 75,146,850 $ 112,187,648
Impuestos (38,5 % ) $ 1,255,878 $ 8,833,140 $ 17,427,952 $ 28,931,537 $ 43,192,244
UTILIDAD NETA $ 2,006,142 $ 14,110,082 $ 27,839,457 $ 46,215,313 $ 68,995,403
Fuente: Autor

57
Op. cit. Anexo Q.

5.3.2 Proyeccin Flujo de Caja (Sin venta de activos).

Tabla 52. Flujo de tesorera
FLUJO DE TESORERIA (Sin venta de Activos)
Ao
Concepto
(0) 2005 (1) 2006 (2) 2007 (3) 2008 (4) 2009 (5)2010 (6) 2011
Ingresos por ventas $ 230,315,550 $ 250,191,782 $ 275,897,416 $ 309,988,856 $ 348,124,732
Aportes capital $ 215,143,610 $ 10,073,032
Prstamo largo plazo $ 252,000,000
TOTAL INGRESOS $ 467,143,610 $ 230,315,550 $ 250,191,782 $ 285,970,447 $ 309,988,856 $ 348,124,732

Compras $ 78,579,315 $ 73,200,234 $ 80,379,403 $ 90,189,608 $ 100,854,530
Nomina $ 43,056,374 $ 45,855,038 $ 48,835,615 $ 52,009,930 $ 55,390,576
Pago Oblig. Financieras Local $ 33,016,007 $ 40,045,320 $ 48,571,216 $ 58,912,329 $ 71,455,128
Servicios $ 4,127,211 $ 4,395,480 $ 4,681,186 $ 4,985,463 $ 5,309,519
Seguros $ 671,429 $ 715,072 $ 761,552 $ 811,053 $ 863,771
Administracin C.Comercial $ 11,569,095 $ 12,321,086 $ 13,121,957 $ 13,974,884 $ 14,883,251
Elementos de aseo y cafetera $ 205,862 $ 219,243 $ 233,494 $ 248,671 $ 264,834
tiles, papelera y fotocopias $ 806,661 $ 859,094 $ 914,935 $ 974,406 $ 1,037,742
Mantenimiento $ 289,227 $ 308,027 $ 328,049 $ 349,372 $ 372,081
Inversiones/instalaciones/adec. $ 467,143,610 $ 10,073,032
Amortizacin $ 0
Impuestos $ 0 $ 1,255,878 $ 8,833,140 $ 17,427,952 $ 28,931,537 $ 43,192,244
TOTAL EGRESOS $ 467,143,610 $ 225,205,532 $ 221,734,175 $ 249,676,623 $ 263,221,202 $ 288,582,549

FLUJO NETO DE CAJA $ 0 $ 5,110,018 $ 28,457,607 $ 36,293,824 $ 46,767,654 $ 59,542,183
FLUJO INICIAL DE CAJA $ 5,110,018 $ 33,567,625 $ 69,861,449 $ 116,629,103
FLUJO FINAL DE CAJA $ 5,110,018 $ 33,567,625 $ 69,861,449 $ 116,629,103 $ 176,171,287
Fuente: Autor

5.3.3 Proyeccin Balance General (Sin venta de activos).

Tabla 53. Balance general proyectado
BALANCE GENERAL PROYECTADO (Sin venta de Activos)
Ao
CONCEPTO
(0) 2005 (1) 2006 (2) 2007 (3) 2008 (4) 2009 (5)2010 (6)2011
ACTIVOS
Efectivo $ 0 $ 5,110,018 $ 33,567,625 $ 69,861,449 $ 116,629,103 $ 176,171,287
Inventarios $ 13,143,425 $ 14,335,274 $ 15,725,079 $ 17,584,569 $ 19,663,944
Total Activo Corriente $ 0 $ 18,253,443 $ 47,902,899 $ 85,586,528 $ 134,213,673 $ 195,835,231
Activo fijo Depreciable $ 449,224,665 $ 449,224,665 $ 449,224,665 $ 459,297,697 $ 459,297,697 $ 459,297,697
Depreciacin acumulada $ 47,260,440 $ 94,520,879 $ 143,594,465 $ 192,668,050 $ 241,741,636
Total Activo Fijo Neto $ 449,224,665 $ 401,964,225 $ 354,703,786 $ 315,703,232 $ 266,629,646 $ 217,556,061
Activo Diferido $ 3,734,955 $ 3,734,955 $ 3,734,955 $ 3,734,955 $ 3,734,955 $ 3,734,955
Amortizacin de diferidos $ 746,991 $ 1,493,982 $ 2,240,973 $ 2,987,964 $ 3,734,955
Total Activo Diferido $ 3,734,955 $ 2,987,964 $ 2,240,973 $ 1,493,982 $ 746,991 $ 0
Otros $ 818,240 $ 818,240 $ 818,240 $ 818,240 $ 818,240 $ 818,240
Adaptacin local $ 13,365,750 $ 13,365,750 $ 13,365,750 $ 13,365,750 $ 13,365,750 $ 13,365,750
Otros activos $ 14,183,990 $ 14,183,990 $ 14,183,990 $ 14,183,990 $ 14,183,990 $ 14,183,990
TOTAL ACTIVOS $ 467,143,610 $ 437,389,622 $ 419,031,647 $ 416,967,731 $ 415,774,300 $ 427,575,282

PASIVO Y PATRIMONIO

Impuesto por pagar $ 1,255,878 $ 8,833,140 $ 17,427,952 $ 28,931,537 $ 43,192,244
Prstamo bancario $ 252,000,000 $ 218,983,993 $ 178,938,673 $ 130,367,457 $ 71,455,128 $ 0
Total Pasivo $ 252,000,000 $ 220,239,870 $ 187,771,814 $ 147,795,410 $ 100,386,666 $ 43,192,244
Utilidades del ejercicio $ 2,006,142 $ 14,110,082 $ 27,839,457 $ 46,215,313 $ 68,995,403
Utilidades Acumuladas $ 2,006,142 $ 16,116,224 $ 43,955,680 $ 90,170,993
Capital $ 215,143,610 $ 215,143,610 $ 215,143,610 $ 225,216,641 $ 225,216,641 $ 225,216,641
Total patrimonio $ 215,143,610 $ 217,149,752 $ 231,259,833 $ 269,172,321 $ 315,387,634 $ 384,383,037
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 467,143,610 $ 437,389,622 $ 419,031,647 $ 416,967,731 $ 415,774,300 $ 427,575,282
Fuente: Autor

5.3.4 Flujo Neto del Inversionista

Tabla 54. Flujo neto del inversionista
FLUJO DE NETO DEL INVERSIONISTA
Ao
Concepto
(0) 2005 (1) 2006 (2) 2007 (3) 2008 (4) 2009 (5)2010 (6) 2011
VENTAS NETAS
$ 230,315,550 $ 250,191,782 $ 275,897,415 $ 309,988,856 $ 348,124,732
COSTO DE VENTAS
$ 65,435,891 $ 72,008,385 $ 78,989,598 $ 88,330,118 $ 98,775,154
Inventario Inicial
$ 0 $ 13,143,425 $ 14,335,274 $ 15,725,079 $ 17,584,569
Compras
$ 78,579,315 $ 73,200,234 $ 80,379,403 $ 90,189,608 $ 100,854,530
Inventario Final
$ 13,143,425 $ 14,335,274 $ 15,725,079 $ 17,584,569 $ 19,663,944
UTILIDAD BRUTA
$ 164,879,659 $ 178,183,397 $ 196,907,817 $ 221,658,738 $ 249,349,578
GASTOS OPERACIONALES
$ 115,425,378 $ 116,077,225 $ 121,003,355 $ 126,215,948 $ 129,408,789
UTLIDAD OPERACIONAL
$ 49,454,282 $ 62,106,172 $ 75,904,462 $ 95,442,790 $ 119,940,788
GASTOS NO OPERACIONALES
$ 46,192,262 $ 39,162,950 $ 30,637,053 $ 20,295,940 $ 7,753,141
Gastos Financieros
$ 46,192,262 $ 39,162,950 $ 30,637,053 $ 20,295,940 $ 7,753,141
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
$ 3,262,020 $ 22,943,222 $ 45,267,409 $ 75,146,850 $ 112,187,648

Impuestos (38,5 % )
$ 1,255,878 $ 8,833,140 $ 17,427,952 $ 28,931,537 $ 43,192,244
UTILIDAD NETA
$ 2,006,142 $ 14,110,082 $ 27,839,457 $ 46,215,313 $ 68,995,403
(+) Depreciacin
$ 47,260,440 $ 47,260,440 $ 49,073,585 $ 49,073,585 $ 49,073,585
(+) Amortizacin de Diferidos
$ 746,991 $ 746,991 $ 746,991 $ 746,991 $ 746,991
(-) Inversiones
-$ 467,143,610 $ 10,073,032
(+) Ingreso ventas de Activos
$ 561,728,136
Prestamos Recibidos
$ 252,000,000
Amortizaciones de prestamos
$ 33,016,007 $ 40,045,320 $ 48,571,216 $ 58,912,329 $ 71,455,128
FLUJO NETO DEL INVERSIONISTA
-$ 215,143,610 $ 16,997,566 $ 22,072,193 $ 29,088,817 $ 37,123,560 $ 47,360,851 $ 561,728,136
Fuente: Autor

Evaluacin escenario moderado:

En el siguiente grafico se observa el flujo Neto del inversionista:

Figura 18. Flujo neto del inversionista
Flujo Neto del Inversionista
-$ 215.143.610
$ 16.997.566 $ 22.072.193
$ 47.360.851
$ 37.123.560
$ 29.088.817
$ 561.728.136
-$ 300.000.000
-$ 200.000.000
-$ 100.000.000
$ 0
$ 100.000.000
$ 200.000.000
$ 300.000.000
$ 400.000.000
$ 500.000.000
$ 600.000.000
$ 700.000.000
0 1 2 3 4 5 6
Aos

Fuente: Autor

A continuacin se presenta el anlisis financiero segn el flujo neto obtenido
anteriormente para el inversionista:

Tasa de oportunidad
La tasa de oportunidad
58
La tasa de oportunidad con la cual se evaluara el proyecto, es la
TIR que se obtuvo al realizar el Plan de Negocios de la sucursal que se va a abrir en el
ao 2005 en el Centro Comercial Plaza Imperial y cuyo valor es de 17,4%.

Anlisis VPN Y TIR para el flujo Neto del Inversionista:

Tabla 55. Anlisis VPN y TIR (inversionista)
ANLISIS VPN y TIR
Nombre Valor
Tasa de Oportunidad 17,4%
TIR 25,6%
VPN (17,4%) $ 75.510.686
Fuente: Autor

Segn los datos anteriormente obtenidos para el flujo neto del inversionista el proyecto se
debe aceptar ya que el VPN (17,4%)>0 y la TIR (25,6%) es mayor a la tasa de
oportunidad de la empresa (17,4%).

58
Tasa de oportunidad proporcionada por Dra. Rosala Manrique (Contadora ptica Nuevo Milenio).

5.3.5 Flujo Neto del Proyecto

Tabla 56. Flujo neto del proyecto
FLUJO NETO DEL PROYECTO
ANO
Concepto
(0) 2005 (1) 2006 (2) 2007 (3) 2008 (4) 2009 (5)2010 (6) 2011
VENTAS NETAS $ 230,315,550 $ 250,191,782 $ 275,897,415 $ 309,988,856 $ 348,124,732
COSTO DE VENTAS $ 65,435,891 $ 72,008,385 $ 78,989,598 $ 88,330,118 $ 98,775,154
Inventario Inicial $ 0 $ 13,143,425 $ 14,335,274 $ 15,725,079 $ 17,584,569
Compras $ 78,579,315 $ 73,200,234 $ 80,379,403 $ 90,189,608 $ 100,854,530
Inventario Final $ 13,143,425 $ 14,335,274 $ 15,725,079 $ 17,584,569 $ 19,663,944
UTILIDAD BRUTA $ 164,879,659 $ 178,183,397 $ 196,907,817 $ 221,658,738 $ 249,349,578
UTILIDAD OPERACIONAL $ 49,454,282 $ 62,106,172 $ 75,904,462 $ 95,442,790 $ 119,940,788
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 3,262,020 $ 22,943,222 $ 45,267,409 $ 75,146,850 $ 112,187,648
Impuestos (38,5 % ) $ 1,255,878 $ 8,833,140 $ 17,427,952 $ 28,931,537 $ 43,192,244
UTILIDAD NETA $ 2,006,142 $ 14,110,082 $ 27,839,457 $ 46,215,313 $ 68,995,403
(+) Depreciacin $ 47,260,440 $ 47,260,440 $ 49,073,585 $ 49,073,585 $ 49,073,585
(+) Gastos Financieros $ 46,192,262 $ 39,162,950 $ 30,637,053 $ 20,295,940 $ 7,753,141
(-) Ganancia pago de impuestos por Int. $ 17,784,021 $ 15,077,736 $ 11,795,265 $ 7,813,937 $ 2,984,959
(+) Amortizacin de Diferidos $ 746,991 $ 746,991 $ 746,991 $ 746,991 $ 746,991
(-)Inversiones -$ 467,143,610 $ 10,073,032
(+)TOTAL VENTA DE ACTIVOS $ 561,728,136
Venta del local $ 546,000,000
Venta de inventario ( 70% del costo) $ 11,798,367
Venta de equipos (10% del costo) $ 2,414,062
Muebles y enseres (10% del costo) $ 1,515,708
FLUJO NETO DEL PROYECTO -$ 467,143,610 $ 78,421,814 $ 86,202,726 $ 96,501,821 $ 108,517,892 $ 123,584,161 $ 561,728,136
Fuente: Autor

En el siguiente grafico se observa el flujo Neto del proyecto:

Figura 19. Flujo neto del proyecto
Flujo neto del proyecto
-$ 467.143.610
$ 561.728.136
$ 123.584.161 $ 108.517.892
$ 96.501.821
$ 86.202.726 $ 78.421.814
-$ 600.000.000
-$ 400.000.000
-$ 200.000.000
$ 0
$ 200.000.000
$ 400.000.000
$ 600.000.000
$ 800.000.000
0 1 2 3 4 5 6
Aos

Fuente: Autor

A continuacin se presenta el anlisis financiero segn el flujo neto del proyecto obtenido
anteriormente:

Tasa de oportunidad
59

Anlisis VPN Y TIR para el flujo Neto del Proyecto:

Tabla 57. Anlisis VPN y TIR (proyecto)
ANLISIS VPN y TIR
Nombre Valor
TIR 20,3%
VPN (17,4%) $ 41.671.664
Fuente: Autor

Segn los datos anteriormente obtenidos para el flujo neto del inversionista el proyecto se
debe aceptar ya que el VPN (17,4%)>0 y la TIR (20,3%) es mayor a la tasa de
oportunidad de la empresa (17,4%).

59

5.4 ANLISIS DE SENSIBILIDAD
En el siguiente anlisis de sensibilidad se tomaran 3 escenarios:
Escenario Pesimista.
Escenario Moderado. (Se considera el establecido anteriormente).
Escenario Optimista.

Por lo tanto teniendo en cuenta que el escenario moderado fue el establecido
anteriormente, para los escenarios pesimista y optimista tenemos los siguientes
supuestos:

5.4.1 Escenario Pesimista

1. Demanda: A causa de posibles errores en el calculo de personas que entraron al centro
comercial Plaza de las Amricas y cuyo estudio fue realizado por la administracin del
centro comercial en asocio con FENALCO, nuestra demanda disminuira
considerablemente, ya que utilizamos este dato para hallar la demanda, por lo tanto
disminuiremos en un 30% el numero de personas que entraron a Plaza de las Amricas.

A continuacin podemos ver el cambio de demanda que tendramos si disminuimos en
30% el nmero de personas que entran al centro comercial.

Tabla 58. Cambio en la demanda escenario pesimista
Ao Demanda ONM
1 (2006)
$ 184,252,440
2 (2007)
$ 200,153,425
3 (2008)
$ 221,007,840
4 (2009)
$ 248,608,588.8
5 (2010)
$ 348,124,732.0
Fuente: Autor

2. Costo de Ventas: Debido que los productos vendidos por los proveedores en la mayora
de casos son importados, o requieren materias primas importadas estos pueden sufrir
cambios en su precio de venta a causa de la variacin del dlar; por lo tanto asumimos
que aparte del ajuste del IPC para cada ao el precio se de los artculos se incremente en
un 20%.

A continuacin se muestra con el incremento del 20 % cual sera el costo de ventas segn
el escenario pesimista.

Tabla 59. Compras de artculos escenario pesimista
COMPRAS DE ARTICULOS ESCENARIO PESIMISTA
NOMBRE 2006 2007 2008 2009 2010
Monturas $ 15,870,423 $ 17,240,040 $ 18,911,462 $ 21,147,742 $ 29,560,579
Lentes Oftlmicos $ 26,744,334 $ 29,052,370 $ 31,868,997 $ 35,637,506 $ 49,814,551
Lentes de Contacto $ 3,494,670 $ 3,796,260 $ 4,164,307 $ 4,656,737 $ 6,509,245
Gafas de sol $ 2,787,072 $ 3,027,596 $ 3,321,121 $ 3,713,844 $ 5,191,257
Soluciones $ 2,397,170 $ 2,604,046 $ 2,856,508 $ 3,194,290 $ 4,465,019
Cordones y cad. $ 274,375 $ 298,053 $ 326,950 $ 365,612 $ 511,056
Estuches $ 245,493 $ 266,679 $ 292,534 $ 327,126 $ 457,261
Otros $ 1,429,638 $ 1,553,015 $ 1,703,580 $ 1,905,029 $ 2,662,873
Costo de ventas $ 63,891,809 $ 69,405,672 $ 76,134,552 $ 85,137,463 $ 119,006,210
40 % Inventario $ 14,858,990 $ 16,141,321 $ 17,706,222 $ 19,799,983 $ 27,676,663
Compras $ 78,750,799 $ 70,688,003 $ 77,699,453 $ 87,231,224 $ 126,882,891
Fuente: Autor

3. Costos Operacionales:
Propaganda y publicidad: Los costos de propaganda y publicidad se incrementaran en un
40% ya que la demanda no sera la presupuestada inicialmente (disminucin del 30%
escenario pesimista) se tendra que tomar la decisin de invertir en publicidad en un
porcentaje ms alto para captar el mercado requerido.

Otros costos operacionales: Los costos operacionales inicialmente fueron incrementados
con el valor del IPC (2003)=6,5% para cada uno de los aos, si la situacin econmica del
pas fuera bastante pesimista para los siguientes 5 aos la economa del pas se afectara
y por ende el IPC, por lo tanto incrementaremos el IPC en 15% para cada uno de los aos
del proyecto.

A continuacin se muestra el cuadro resumen de costos y gastos operacionales segn el
ajuste respectivo en publicidad y en el IPC de cada ao.

Tabla 60. Resumen costos y gastos escenario pesimista
CUADRO RESUMEN COSTOS Y GASTOS ESCENARIO PESIMISTA
NOMBRE 2006 (Ao 1) 2007 (Ao 2) 2008 (Ao 3) 2009 (Ao 4) 2010 (Ao 5)
Nomina $ 50,203,491 $ 57,734,014 $ 66,394,116 $ 76,353,234 $ 87,806,219
Servicios $ 4,812,305 $ 5,534,151 $ 6,364,274 $ 7,318,915 $ 8,416,752
Seguros $ 782,883 $ 900,315 $ 1,035,363 $ 1,190,667 $ 1,369,267
Admn. $ 13,489,500 $ 15,512,925 $ 17,839,864 $ 20,515,843 $ 23,593,220
Mantenimiento $ 337,238 $ 359,158 $ 382,503 $ 407,366 $ 433,845
Aseo y Cafetera $ 240,034 $ 276,039 $ 317,445 $ 365,061 $ 419,821
Papelera $ 940,562 $ 1,081,646 $ 1,243,893 $ 1,430,477 $ 1,645,049
Propaganda y Publ. $ 13,425,821 $ 6,443,203 $ 4,525,145 $ 5,984,539 $ 3,523,829
Total $ 84,231,834 $ 87,841,452 $ 98,102,603 $ 113,566,102 $ 127,208,001
Fuente: Autor

4. Venta de activos fijos: La venta del local en el ao 6 (2011) se realizara al 70% del valor
de su compra.

Segn el P&G, el balance general y flujo de caja proyectados
60
, se tiene el siguiente flujo de caja para el proyecto y para el
inversionista.
Tabla 61. Flujo neto del proyecto escenario pesimista
FLUJO NETO DEL PROYECTO ESCENARIO PESIMISTA
Ao
Concepto
2005 (0) 2006 (1) 2007 (2) 2008 (3) 2009 (4) 2010 (5) 2011
VENTAS NETAS $ 184,252,440 $ 200,153,425 $ 221,007,840 $ 248,608,588 $ 348,124,732
COSTO DE VENTAS $ 63,891,809 $ 69,405,672 $ 76,134,552 $ 85,137,463 $ 119,006,210
Compras $ 78,750,799 $ 70,688,003 $ 77,699,453 $ 87,231,224 $ 126,882,891
UTILIDAD BRUTA $ 120,360,631 $ 130,747,753 $ 144,873,288 $ 163,471,126 $ 229,118,522
UTILIDAD OPERACIONAL -$ 11,878,633 -$ 5,101,129 -$ 3,049,891 $ 84,447 $ 52,089,945
UTILIDAD ANTES IMPUESTOS -$ 58,070,895 -$ 44,264,079 -$ 33,686,945 -$ 20,211,493 $ 44,336,804
Impuestos (38,5 % ) $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 17,069,670

UTILIDAD NETA -$ 58,070,895 -$ 44,264,079 -$ 33,686,945 -$ 20,211,493 $ 27,267,134
Depreciacin $ 47,260,440 $ 47,260,440 $ 49,073,585 $ 49,073,585 $ 49,073,585
Ganancia pago de impuestos por int. $ 17,784,021 $ 15,077,736 $ 11,795,265 $ 7,813,937 $ 2,984,959
Amortizacin de Diferidos $ 746,991 $ 746,991 $ 746,991 $ 746,991 $ 746,991
Inversiones -$ 467,143,610 $ 10,073,032
Total ventas de Activos $ 314,535,768
Venta de inventario $ 16,605,998
Venta de equipos $ 2,414,062
Muebles y enseres $ 1,515,708
Fuente: Autor

60
Anexo C1. Escenario pesimista

En el siguiente grafico se observa el flujo Neto del proyecto para el escenario pesimista:

Figura 20. Flujo neto del proyecto escenario pesimista
Flujo neto del proyecto Escenario Pesimista
$ 18.344.777
$ 27.828.566
$ 81.855.892
$ 314.535.768
$ 42.091.087 $ 34.975.419
-$ 467.143.610
-$ 600.000.000
-$ 500.000.000
-$ 400.000.000
-$ 300.000.000
-$ 200.000.000
-$ 100.000.000
$ 0
$ 100.000.000
$ 200.000.000
$ 300.000.000
$ 400.000.000
0 1 2 3 4 5 6
Aos

Fuente: Autor

Tasa de oportunidad
61
con la cual se evaluara el proyecto, es la TIR que se obtuvo al
realizar el Plan de Negocios de la sucursal que se va a abrir en el ao 2005 en el Centro
Comercial Plaza Imperial y cuyo valor es de 17,4%.

Anlisis VPN Y TIR para el flujo Neto del Proyecto :

A continuacin se presenta el anlisis financiero TIR y VPN segn el flujo neto del
proyecto para el escenario pesimista:

Tabla 62. Anlisis VPN y TIR escenario pesimista (Proyecto)
ANLISIS VPN y TIR ESCENARIO PESIMISTA
Nombre Valor
TIR 2,1%
VPN (17,4%) $ -196.522.947
Fuente: Autor

Segn los datos anteriormente obtenidos para el flujo neto del proyecto no se debe
aceptar ya que el VPN (17,4%) <0 y la TIR (2,1%) es menor a la tasa de oportunidad de la
empresa (17,4%).

61

Tabla 63. Flujo neto del inversionista escenario pesimista

FLUJO NETO DEL INVERSIONISTA ESCENARIO PESIMISTA
AO
Concepto
2005 (0) 2006 (1) 2007 (2) 2008 (3) 2009 (4) 2010 (5) 2011
VENTAS NETAS $ 184,252,440 $ 200,153,425 $ 221,007,840 $ 248,608,588 $ 348,124,732
COSTO DE VENTAS $ 63,891,809 $ 69,405,672 $ 76,134,552 $ 85,137,463 $ 119,006,210
Compras $ 78,750,799 $ 70,688,003 $ 77,699,453 $ 87,231,224 $ 126,882,891
UTILIDAD BRUTA $ 120,360,631 $ 130,747,753 $ 144,873,288 $ 163,471,126 $ 229,118,522
UTILIDAD OPERACIONAL -$ 11,878,633 -$ 5,101,129 -$ 3,049,891 $ 84,447 $ 52,089,945
GASTOS NO OPERACIO. $ 46,192,262 $ 39,162,950 $ 30,637,053 $ 20,295,940 $ 7,753,141
UTILIDAD ANTES IMPUEST -$ 58,070,895 -$ 44,264,079 -$ 33,686,945 -$ 20,211,493 $ 44,336,804
Impuestos (38,5 % ) $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 17,069,670

UTILIDAD NETA -$ 58,070,895 -$ 44,264,079 -$ 33,686,945 -$ 20,211,493 $ 27,267,134
Depreciacin $ 47,260,440 $ 47,260,440 $ 49,073,585 $ 49,073,585 $ 49,073,585
Inversiones -$ 467,143,610 $ 10,073,032
Ingreso ventas de Activos $ 314,535,768
Prestamos Recibidos $ 252,000,000
Amortizaciones de prestamos $ 33,016,007 $ 40,045,320 $ 48,571,216 $ 58,912,329 $ 71,455,128
FLUJO N. DEL INVERSIONIS. -$ 215,143,610 -$ 43,079,472 -$ 36,301,968 -$ 32,437,584 -$ 29,303,246 $ 5,632,582 $ 314,535,768
Fuente: Autor

En el siguiente grafico se observa el flujo Neto del inversionista para el escenario
pesimista:

Figura 21. Flujo neto del inversionista escenario pesimista
Flujo Neto del Inversionista Escenario pesimista
-$ 215.143.610
$ 5.632.582
$ 314.535.768
-$ 43.079.472
-$ 36.301.968 -$ 32.437.584 -$ 29.303.246
-$ 300.000.000
-$ 200.000.000
-$ 100.000.000
$ 0
$ 100.000.000
$ 200.000.000
$ 300.000.000
$ 400.000.000
0 1 2 3 4 5 6
Aos

Fuente: Autor

Tasa de oportunidad
62
con la cual se evaluara al inversionista, es la TIR que se obtuvo
al realizar el Plan de Negocios de la sucursal que se va a abrir en el ao 2005 en el
Centro Comercial Plaza Imperial y cuyo valor es de 17,4%.

Anlisis VPN Y TIR para el flujo Neto del Proyecto :

inversionista para el escenario pesimista:

Tabla 64. Anlisis VPN y TIR escenario pesimista (Inversionista)
ANLISIS VPN y TIR ESCENARIO PESIMISTA
Nombre Valor
TIR -2,1%
VPN (17,4%) $ -162.683.925
Fuente: Autor

Segn los datos anteriormente obtenidos para el flujo neto del inversionista no se debe
aceptar ya que el VPN (17,4%) <0 y la TIR (-2,1%) es menor a la tasa de oportunidad de
la empresa (17,4 %). Adems existe perdidas los 4 primeros aos.

62

5.4.2 Escenario Optimista

1. Demanda: Si el estudio realizado de las personas que entraron al centro comercial en
el 2002 por el centro comercial Plaza de las Amricas en asocio con FENALCO se le
aplicara el porcentaje de error del estudio (10%), nuestra demanda se incrementara ya
que utilizamos este dato para el calculo de la demanda.

A continuacin podemos ver el cambio de demanda que tendramos si aumentramos en
un 10% el nmero de personas que entran al centro comercial.

Tabla 65. Cambio en la demanda escenario optimista
Ao Demanda ONM
1 (2006) $ 253,347,105
2 (2007) $ 275,210,960
3 (2008) $ 303,342,203
4 (2009) $ 340,678,989
5 (2010) $ 382,443,974
Fuente: Autor

2. Costo de Ventas: Debido que los productos vendidos por los proveedores en la mayora
de casos son importados, o requieren materias primas importadas estos pueden sufrir
cambios en su precio de venta si el precio del dlar sigue bajando como sucede en la
actualidad, por lo tanto asumiremos que disminuya el costo de ventas en un porcentaje
promedio del 5% anual.

A continuacin se muestra con la disminucin de los precios de compra con una
reduccin anual del 5% segn el incremento de las ventas del escenario optimista.

Tabla 66. Compras de artculos escenario optimista
COMPRAS DE ARTICULOS ESCENARIO OPTIMISTA
NOMBRE 2006 (1) 2007 (2) 2008 (3) 2009 (4) 2010 (5)
Monturas $ 21,821,831 $ 23,705,055 $ 26,003,260 $ 29,078,146 $ 32,516,637
Lentes
Oftlmicos $ 36,773,459 $ 39,947,008 $ 43,819,871 $ 49,001,571 $ 54,796,006
Lentes de
Contacto $ 4,805,171 $ 5,219,857 $ 5,725,923 $ 6,403,013 $ 7,160,169
Gafas de sol $ 3,832,223 $ 4,162,944 $ 4,566,542 $ 5,106,535 $ 5,710,383
Soluciones $ 3,296,109 $ 3,580,563 $ 3,927,699 $ 4,392,149 $ 4,911,521
Cordones y cad. $ 377,266 $ 409,824 $ 449,556 $ 502,716 $ 562,162
Estuches $ 337,553 $ 366,684 $ 402,234 $ 449,798 $ 502,987
Otros $ 1,965,752 $ 2,135,396 $ 2,342,423 $ 2,619,414 $ 2,929,160
Costo de ventas
$ 69,548,896 $ 75,550,966 $ 82,875,633 $ 92,675,676 $ 103,634,575
40 % Inventario $ 13,110,175 $ 14,241,583 $ 15,622,305 $ 17,469,642 $ 19,535,427
Compras $ 82,659,071 $ 76,682,374 $ 84,256,354 $ 94,523,013 $ 105,700,360
Fuente: Autor

3. Costos Operacionales: Los costos operacionales inicialmente fueron incrementados
con el valor del IPC (2003)=6,5% para cada uno de los aos, si el IPC siguiera su
tendencia de los ltimos aos en los cuales ha bajado considerablemente los costos
operacionales los podramos proyectar con un IPC menor de 5% promedio.
A continuacin se muestra el cuadro resumen de costos y gastos operacionales segn el
ajuste respectivo en el IPC de cada ao.

Tabla 67. Resumen costos y gastos escenario optimista
CUADRO RESUMEN COSTOS Y GASTOS ESCENARIO OPTIMISTA
NOMBRE 2006 (1) 2007 (2) 2008 (3) 2009 (4) 2010 (5)
Nomina $ 41,852,059 $ 43,944,662 $ 46,141,895 $ 48,448,990 $ 50,871,440
Servicios $ 4,011,771 $ 4,212,359 $ 4,422,977 $ 4,644,126 $ 4,876,332
Seguros $ 652,649 $ 685,282 $ 719,546 $ 755,523 $ 793,299
Admn. $ 11,245,500 $ 11,807,775 $ 12,398,164 $ 13,018,072 $ 13,668,976
Mantenimiento $ 281,138 $ 299,411 $ 318,873 $ 339,600 $ 361,674
Aseo y Cafetera $ 200,104 $ 210,109 $ 220,614 $ 231,645 $ 243,227
Papelera $ 784,098 $ 823,303 $ 864,468 $ 907,691 $ 953,076
Propaganda y Publ. $ 9,589,872 $ 4,602,288 $ 3,232,247 $ 4,274,670 $ 2,517,020
Total $ 68,617,191 $ 66,585,189 $ 68,318,784 $ 72,620,318 $ 74,285,044
Fuente: Autor

Segn el P&G, el balance general y flujo de caja proyectados
63
, se tiene el siguiente flujo de caja para el proyecto y para el
inversionista.

Tabla 68. Flujo neto del inversionista escenario optimista
FLUJO NETO DEL INVERSIONISTA (ESCENARIO OPTIMISTA)
AO
Concepto
2005 (0) 2006 (1) 2007 (2) 2008 (3) 2009 (4) 2010 (5) 2011 (6)
VENTAS NETAS $ 253,347,105 $ 275,210,960 $ 303,342,203 $ 340,678,989 $ 382,443,974
Costo de Ventas $ 69,548,896 $ 75,550,966 $ 82,875,633 $ 92,675,676 $ 103,634,575
Compras $ 82,659,071 $ 76,682,374 $ 84,256,354 $ 94,523,013 $ 105,700,360
UTILIDAD BRUTA $ 183,798,209 $ 199,659,994 $ 220,466,571 $ 248,003,314 $ 278,809,399
GASTOS NO OPERAC. $ 46,192,262 $ 39,162,950 $ 30,637,053 $ 20,295,940 $ 7,753,141
UTILIDAD ANTES IMPUES. $ 20,981,325 $ 45,904,424 $ 71,690,157 $ 105,266,479 $ 146,950,638
Impuestos (38,5 % ) $ 8,077,810 $ 17,673,203 $ 27,600,710 $ 40,527,595 $ 56,575,996
UTILIDAD NETA $ 12,903,515 $ 28,231,221 $ 44,089,447 $ 64,738,885 $ 90,374,642
Depreciacin $ 47,260,440 $ 47,260,440 $ 49,073,585 $ 49,073,585 $ 49,073,585
Inversiones -$ 467,143,610 $ 10,073,032
Ingreso ventas de Activos $561,651,026
Prestamos Recibidos $ 252,000,000
Amortizaciones de prestamos $ 33,016,007 $ 40,045,320 $ 48,571,216 $ 58,912,329 $ 71,455,128
Flujo neto del inversionista -$ 215,143,610 $ 27,894,939 $ 36,193,332 $ 45,338,807 $ 55,647,132 $ 68,740,090 $561,651,026
Fuente: Autor

63
Anexo D1. Escenario optimista

En el siguiente grafico se observa el flujo Neto del Inversionista para el escenario
optimista:

Figura 22. Flujo neto del inversionista escenario optimista
Flujo Neto del Inversionista Escenario Optimista
-$ 215.143.610
$ 27.894.939
$ 68.740.090 $ 55.647.132 $ 45.338.807 $ 36.193.332
$ 561.651.026
-$ 300.000.000
-$ 200.000.000
-$ 100.000.000
$ 0
$ 100.000.000
$ 200.000.000
$ 300.000.000
$ 400.000.000
$ 500.000.000
$ 600.000.000
$ 700.000.000
0 1 2 3 4 5 6
Aos

Fuente: Autor

Tasa de oportunidad
64

Anlisis VPN Y TIR para el flujo Neto del Inversionista:

inversionista para el escenario optimista:

Tabla 69. Anlisis VPN y TIR escenario optimista (Inversionista)
ANLISIS VPN y TIR Escenario optimista
Nombre Valor
TIR 30,4%
VPN (17,4%) $ 117.144.729
Fuente: Autor

Segn los datos anteriormente obtenidos para el flujo neto del inversionista (Escenario
optimista) se debe aceptar el proyecto ya que el VPN (17,4%)>0 y la TIR (30,4%) es
mayor a la tasa de oportunidad de la empresa (17,4%).

64

Tabla 70. Flujo neto de proyecto escenario optimista
FLUJO NETO DEL PROYECTO ESCENARIO OPTIMISTA
AO
Concepto
2005 (0) 2006 (1) 2007 (2) 2008 (3) 2009 (4) 2010 (5) 2011
VENTAS NETAS $ 253,347,105 $ 275,210,960 $ 303,342,203 $ 340,678,989 $ 382,443,974
Costo de Ventas $ 69,548,896 $ 75,550,966 $ 82,875,633 $ 92,675,676 $ 103,634,575
Compras $ 82,659,071 $ 76,682,374 $ 84,256,354 $ 94,523,013 $ 105,700,360
UTILIDAD BRUTA $ 183,798,209 $ 199,659,994 $ 220,466,571 $ 248,003,314 $ 278,809,399
UTILIDAD ANTES IMPUESTOS $ 20,981,325 $ 45,904,424 $ 71,690,157 $ 105,266,479 $ 146,950,638
Impuestos (38,5 % ) $ 8,077,810 $ 17,673,203 $ 27,600,710 $ 40,527,595 $ 56,575,996
UTILIDAD NETA $ 12,903,515 $ 28,231,221 $ 44,089,447 $ 64,738,885 $ 90,374,642
Depreciacin $ 47,260,440 $ 47,260,440 $ 49,073,585 $ 49,073,585 $ 49,073,585
Ganan pago de impuesto por int. $ 17,784,021 $ 15,077,736 $ 11,795,265 $ 7,813,937 $ 2,984,959
Inversiones -$ 467,143,610 $ 10,073,032
Total ventas de Activos $ 561,651,026
Venta de inventario $ 11,721,256
Venta de equipos $ 2,414,062
Muebles y enseres $ 1,515,708
Fuente: Autor

En el siguiente grafico se observa el flujo Neto del Proyecto para el escenario optimista:

Figura 23. Flujo neto del proyecto escenario optimista
Flujo neto del proyecto Escenario Optimista
$ 89.319.187
$ 100.323.866
$ 112.751.811
$ 127.041.465
$ 144.963.400
-$ 467.143.610
$ 561.651.026
-$ 600.000.000
-$ 400.000.000
-$ 200.000.000
$ 0
$ 200.000.000
$ 400.000.000
$ 600.000.000
$ 800.000.000
0 1 2 3 4 5 6
Aos

Fuente: Autor

Tasa de oportunidad
65

Anlisis VPN Y TIR para el flujo Neto del Proyecto:

inversionista para el escenario optimista:

Tabla 71. Anlisis VPN y TIR escenario optimista (Proyecto)
ANLISIS VPN y TIR (Escenario optimista)
Nombre Valor
TIR 23,1%
VPN (17,4%) $ 83.305.707
Fuente: Autor

Segn los datos anteriormente obtenidos para el flujo neto del proyecto (Escenario
optimista) se debe aceptar el proyecto ya que el VPN (17,4%)>0 y la TIR (23,1%) es
mayor a la tasa de oportunidad de la empresa (17,4%).

65

6. CONCLUSIONES

Segn las encuestas realizadas a las personas que visitan Plaza de las Amricas,
concluimos que la mayor parte del mercado potencial pertenece a los estratos 3 y
4, cuyo promedio de revisin de la vista se concentra entre 1 y 2 aos, siendo el
principal motivo de visita al centro comercial las compras y la comida.

La estrategia de ventas propuesta para la sucursal de la ptica Nuevo Milenio en
el centro comercial Plaza de las Amricas se basa en los 3 factores ms
importantes de compra segn las personas encuestadas y los cuales son calidad-
precio y atencin.

Los principales factores legales que se deben tener en cuenta al abrir la sucursal
de ptica Nuevo Milenio son el sistema nico de habilitacin de prestadores de
servicios de salud, suscribir ante el registro nacional de vendedores y ante la
cmara de comercio.

Se diagramaron los procesos de ptica Nuevo Milenio y de la Oficina Central que
incluyen cambios que se estn realizando actualmente a causa de la
implementacin del software MEDICAD y OPTI-K 2.0; estas diagramaciones se
aplican para cualquier sucursal de la empresa que utilice el software.

El proyecto se debera realizar para un escenario moderado ya que al evaluar el
flujo de caja del proyecto, el VPN(17,4%) >0 siendo su valor de $ 41.671.664 y la
TIR (20,3%) es mayor a la tasa de oportunidad de la empresa (17,4%).

El inversionista debera aceptar el proyecto para un escenario moderado ya que al
evaluar el flujo neto del inversionista, el VPN (17,4%)>0 siendo su valor de $
75.510.686 y la TIR (25,6%) es mayor a la tasa de oportunidad (17,4%).

El proyecto no se debera realizar si las condiciones se parecieran a las dadas
para un escenario pesimista ya que al evaluar el flujo de caja del proyecto el
VPN(17,4%)<0 siendo su valor de $ - 196.522.947 y la TIR (2,1%) es menor a la
tasa de oportunidad de la empresa (17,4%).

El inversionista no debera aceptar el proyecto si las condiciones se parecieran a
las dadas para un escenario pesimista ya que al evaluar el flujo neto del
inversionista el VPN (17,4%)<0 siendo su valor de $ -162.683.925 y la TIR (-2,1%)
es menor a la tasa de oportunidad (17,4%).

7. RECOMENDACIONES

En caso de llevar a cabo el proyecto se debe tener en cuenta que la demanda
establecida en el capitulo de mercadeo es basada en el numero de personas que
entran al centro comercial y cuyo estudio tiene un porcentaje de error, por lo cual
la demanda podr variar a favor o en contra del proyecto.

En caso de abrir cualquier sucursal se debe plantear un cronograma de fechas
limites para las respectivas inscripciones ante las diferentes entidades.

Para poder establecer un control de Inventarios, ventas e historias clnicas de la
sucursal se requiere la implementacin del Software MEDICAD y OPTIK-2.0 que
adquiri la empresa y que actualmente se encuentran implementando.

Las proyecciones de los estados financieros se realizaron con el IPC del 2003 y
cuyo valor corresponde a 6,5% sin embargo si el comportamiento del IPC sigue la
tendencia de los ltimos aos el IPC podra ser menor lo cual variara nuestro
modelo financiero.

Para el desarrollo de los indicadores de gestin planteados en el presente trabajo
se debern crear metodologas para el facilitar almacenamiento datos.

El plano de distribucin realizado fue elaborado en base a las caractersticas del
local elegido para lo cual se tuvo en cual se tuvo en cuenta las correspondientes
medidas, si se llegase a elegir un local con otras medidas tocara hacer los
correspondientes ajustes a las distribuciones.

BIBLIOGRAFIA

COINVERTIR. Gua para elaborar Proyectos PROINVEST, Cmo estructurar un Plan de
Negocios. Versin 1. Banco Interamericano de Desarrollo. Colombia. 2003

FENALCO con el apoyo CICO. Folleto de presentacin del centro comercial Plaza de las
Amricas. Bogota. 2003

GATES, Roger. Investigacin de Mercados Contempornea. Cuarta edicin. Arlington.
Internacional Thompson Editores. 1999. 780p.

INSTITUTO COLOMBIANO DE NORMAS TECNICAS. Normas Colombianas para la
presentacin de Trabajos de Investigacin. Quinta actualizacin. Bogota. 2002

LIZCANO MARTINEZ, Leonardo. Anteproyecto Plan de Negocios para la creacin de una
sucursal de ptica Nuevo Milenio en el centro comercial Plaza de las Amricas. Bogota.
2004. 27p.

OPTICA NUEVO MILENIO. Carpeta de presentacin de ptica Nuevo Milenio. Bogota.
2001

SECRETARIA DE HACIENDA. Estatuto Tributario de Santa Fe de Bogota D.C. Alcalda
Mayor de Santa Fe de Bogot, Distrito Capital. 2000. 300p.

ZAPATA VALENCIA, Freddy y ROMERO CORREA, Sandra Amparo. Gua para Constituir
y Formalizar una Empresa. Quinta edicin. Bogota. Cmara de Comercio de Bogota.
1999. 94 p.

ANEXO A. FORMATO DE ENCUESTA

FECHA: _____/_____/2004
M F
DIA:___________________ 15-24 25-39 40- ms

1. En que Barrio vive actualmente ?
____________________________________________

2. Cada cuanto visita el centro comercial Plaza de las Amricas?
a. ___ Diario. b. ___ Semanal. c. ___ Quincenal.
d. ___ Mensual. e. ___ Trimestral. f. ___ Mas.

3. Cul es la principal razn por la cual visita el centro comercial Plaza de las Amricas?
a. ___ Comer. b.___ Diversin. c.___ Compras. d.___ Otros.

4. Se ha realizado algn examen visual recientemente?
a.___ Si b.___ No,

5. Cada cuanto se revisa usted la vista ?
a. ___ Cada 6 meses. b. ___ Cada ao.
c. ___ De 1 ao a 2 aos. d. ___ Casi nunca.

6. Tiene o ha utilizado usted algunas de las siguientes accesorios, elementos o ayudas para
mejorar su visin: (Ver siguiente pagina, Ayudas Visuales)
a. ___ Gafas. b. ___ Lentes de contacto.
c. ___ Cirugas en los ojos. d. ___ Tratamientos visuales.
e. ___ Ninguno. Porqu?
___ , Dinero. ___, No le interesa. (FIN)
___, No la necesita. ___, Otra, Cul? ___________

7. Conoce alguna de las pticas que se encuentran en el centro comercial Plaza de las Amricas?
a. ___ Si., Cules? _________________________________________________
b. ___ No.

8. Cuales son los 3 factores ms importantes para usted en el momento de elegir en que ptica
comprar?
a. ___ Calidad. b. ___ Precio. c. ___ Cercana.
d. ___ Atencin. e. ___ Facilidades de pago. f. ___ Imagen del negocio.

9. Tiene usted una ptica preferida ?
a. ___ Si Donde?_________________________________________
Cual? _________________________________________
b. ___ No.

10. En caso de necesitar una ptica por alguna circunstancia, acudira a una dentro del centro
comercial como primera opcin.
a. ___ Si. B. ___ No.

AYUDAS VISUALES PARA PREGUNTA No. 6

Figura 1. Gafas

Figura 2. Lentes de contacto

GAFAS DE SOL
GAFAS OFTALMICAS
LENTES DE CONTACTO
CON FORMULA
LENTES DE CONTACTO
COSMETICOS

Figura 3. Accesorios

Figura 4. Cirugas

Figura 5. Tratamientos

SOLUCIONES LIMPIADORES PAOS CORDONES - ESTUCHES
CIRUGIAS EN LOS OJOS
TRATAMIENTOS
ACCESORIOS

ANEXO B. ANALISIS FORMATO DE ENCUESTA

A continuacin se presenta el anlisis por pregunta de lo que se quiere identificar con
cada una de ellas:

Pregunta1: En que Barrio vive actualmente ?
Objetivo: Medir el estrato social y la cercana de los barrios de las personas que visitan el
Centro Comercial.

Pregunta 2: Cada cuanto visita el centro comercial Plaza de las Amricas?
Objetivo: Medir con qu frecuencia visitan las personas el Centro Comercial; y cmo varia
segn los tipos de edades, cercana de los barrios, etc.

Pregunta 3: Cul es la principal razn por la cual visita el Centro Comercial?
Objetivo: Identificar las razones ms importantes por la cuales las personas visitan el
Centro Comercial e identificar que porcentaje va a comprar.

Pregunta 4: Se ha realizado algn examen visual recientemente?
Objetivo: Medir qu tan identificadas se encuentran las personas que visitan el Centro
Comercial con el tema de salud visual en la actualidad.

Pregunta 5:Cada cuanto se revisa usted la vista?
Objetivo: Identificar con qu frecuencia acuden a revisin de los ojos las personas que
visitan el Centro Comercial, para saber cul podra ser el comportamiento promedio de la
poblacin.

Pregunta 6: Tiene o ha utilizado usted algunas de las siguientes accesorios, elementos o
ayudas para mejorar su visin:

a. ___ Gafas. b. ___ Lentes de contacto.
c. ___ Cirugas en los ojos. d. ___ Tratamientos visuales.
e. ___ Ninguno. Porqu?
___ , Dinero. ___, No le interesa. (FIN)
___, No la necesita. ___, Otra, Cul? ___________

Objetivo: Identificar cules son los accesorios mdicos o ayudas que ms usan las
personas que visitan el centro comercial para que de esta manera se establezca que
productos se podran vender ms, y a su vez conocer la causa por la cual no han usado
ninguno.

Nota: Para la elaboracin de esta pregunta se utilizaron tarjetas visuales para una mejor
comprensin de trminos del entrevistado.

Pregunta 7:Conoce alguna de las pticas que se encuentran en el centro comercial Plaza
de las Amricas?.
Objetivo: Identificar qu porcentaje de la poblacin conoce las pticas que existen dentro
del Centro Comercial y la imagen de recordacin de las pticas ante las personas que
saben de la existencia.

Pregunta 8: Cules son los 3 factores ms importantes para usted en el momento de
elegir en que ptica comprar ?

a. ___ Calidad. b. ___ Precio. c. ___ Cercana.
d. ___ Atencin. e. ___ Facilidades de pago. f. ___ Imagen del negocio.

Objetivo: Identificar cules son los 3 factores ms importantes en el momento de elegir en
que ptica comprar segn edades y sexo, para elaborar las estrategias de ventas para la
sucursal.

Pregunta 9: Tiene usted una ptica preferida ?

a. ___ Si Donde?, Cual?
b. ___ No.

Objetivo: Identificar la fidelidad de las personas ante una ptica, y si las pticas a las
cuales acuden las personas mantienen a sus clientes.

Pregunta10: En caso de necesitar una ptica por alguna circunstancia, acudira a una
dentro del centro comercial como primera opcin.
Objetivo: Medir segn edades y sexo cules de las personas podran ser los clientes
potenciales de la ptica.

ANEXO C. MAPA ZONAS DE BOGOTA

Figura 6. Zonas de Bogot

Nombre: Zonas de Bogot

1. Centro
2. Chapinero
3. Noroccidente
4. Norte
5. Occidental
6. Sur

Fuente: www.metrocuadrado.com

Figura 7. Zona Noroccidente

Fuente: www.metrocuadrado.com

ANEXO D. ANLISIS DE RESULTADOS SEGN GRFICOS (PORCENTAJES),
SEGN SEXO Y EDAD

A continuacin se muestra el anlisis de resultados y grficos correspondientes a cada
una de las preguntas realizadas en la encuesta.

Figura 8. Pregunta 1 Zona en la que viven las personas que visitan el centro comercial.
9
2
1
2
11
1 1
3
12
1
0
4
12
3
0
4
14
0
0
3
13
0 0
4
0
5
10
15
M F M F M F
15-24 25-39 40- mas
SEXO / EDAD
ZONA EN LA QUE VIVE ACTUALMENTE SEGUN SEXO Y EDAD
Occidente Noroccidente Centro

Fuente: Autor

El anterior grfico nos muestra que la zona en la que viven los encuestados es
principalmente el occidente.
Especficamente, para los hombres de 15 a 24 aos se observa que el 64.3% vive en el
occidente, es decir 9 hombres. El 14.3% de los hombres entre 15 y 24 aos viven en el
noroccidente, siendo 2 hombres. Encontramos que hay 1 hombre que vive en el centro de
la ciudad, lo cual representa el 7.1%. Existen 2 hombres de 15 a 24 aos que viven en el
sur, correspondiendo al 14.3% de los 14 hombres de 15 a 24 aos.
Para las mujeres de 15 a 24 aos se observa que el 68.8% vive en el occidente, es decir
11 mujeres. Encontramos que hay 1 mujer que vive en el noroccidente y en el centro de la
ciudad, respectivamente, lo cual representa el 6.3%. Existen 3 mujeres de 15 a 24 aos
que viven en el sur, correspondiendo al 18.8% de las 16 mujeres de 15 a 24 aos.

Para los hombres de 25 a 39 aos se observa que el 70.6% vive en el occidente, es decir
12 hombres. El 5.9% de los hombres entre 25 y 39 aos viven en el noroccidente, siendo
1 hombre. Encontramos que hay 0 hombres que viven en el centro de la ciudad, Existen 4
hombres de 25 a 39 aos que viven en el sur, correspondiendo al 23.5% de los 17
hombres de 25 a 39 aos.
Para los mujeres de 25 a 39 aos se observa que el 63.2% vive en el occidente, es decir
12 mujeres. El 15.8% de las mujeres entre 25 y 39 aos viven en el noroccidente, siendo
3 mujeres. Encontramos que hay 0 mujeres que viven en el centro de la ciudad. Existen 4
mujeres de 25 a 39 aos que viven en el sur, correspondiendo al 21.1% de las 19 mujeres
de 25 a 39 aos.
Para los hombres de 40 o mas aos se observa que el 82.4% vive en el occidente, es
decir 14 hombres. El 0% de los hombres de 40 o ms aos vive en el noroccidente, y en
el centro de la ciudad. Existen 3 hombres de 40 o mas aos que viven en el sur,
correspondiendo al 17.6% de los 17 hombres de 40 o mas aos.
Para las mujeres de 40 o mas aos se observa que el 76.5% vive en el occidente, es decir
13 mujeres. El 0% de las mujeres de 40 o ms aos vive en el noroccidente, y en el
centro de la ciudad. Existen 4 mujeres de 40 o mas aos que viven en el sur,
correspondiendo al 23.5% de las 17 mujeres de 40 o mas aos.

Figura 9. Pregunta 1 Distribucin de barrios zona occidente segn sexo y edad.
4 4
1
5
4
2
5
6
1
6
4
2
7
5
2
7
4
2
0
2
4
6
8
M F M F M F
15-24 25-39 40- mas
SEXO / EDAD
DISTRIBUCION DE BARRIOS ZONA OCCIDENTE SEGUN SEXO Y EDAD
Kenedy Fontibon Normandia

Fuente: Autor

Para este anlisis se tomo solamente la zona occidente, debido a que es en esta zona en
la que se encuentra ubicado el centro comercial.
Como podemos observar en el grafico, para los hombres de 15 a 24 aos se observa que
el 44.4% vive en Kenedy, es decir 4 hombres. El 44.4% de los hombres entre 15 y 24
aos viven en Fontibon, siendo 4 hombres. Encontramos que hay 1 hombre que vive en

Normandia, lo cual representa el 11.1% de los 9 hombres de 15 a 24 aos que viven en la
zona occidente de la ciudad.
Para las mujeres de 15 a 24 aos se observa que el 45.4% vive en Kenedy, es decir 5
mujeres. Encontramos que hay 4 mujeres que viven en Fontibon, lo cual representa el
36.4%. Existen 2 mujeres de 15 a 24 aos que viven en Normandia, correspondiendo al
18.2% de las 11 mujeres de 15 a 24 aos que viven en la zona occidente de la ciudad.
Para los hombres de 25 a 39 aos se observa que el 41.7% vive en Kenedy, es decir 5
hombres. El 50% de los hombres entre 25 a 39 aos viven en Fontibon, siendo 6
hombres. Encontramos que hay 1 hombre que vive en Normandia, lo cual representa el
8.3% de los 12 hombres de 25 a 39 aos que viven en la zona occidente de la ciudad.
Para las mujeres de 25 a 39 aos se observa que el 50% vive en Kenedy, es decir 6
33.3%. Existen 2 mujeres de 25 a 39 aos que viven en Normandia, correspondiendo al
16.7% de las 12 mujeres de 25 a 39 aos que viven en la zona occidente de la ciudad.
Para los hombres de 40 o ms aos se observa que el 50% vive en Kenedy, es decir 7
hombres. El 35.7% de los hombres de 40 o mas aos viven en Fontibon, siendo 5
hombres. Encontramos que hay 2 hombres que vive en Normandia, lo cual representa el
14.3% de los 14 hombres de 40 o mas aos que viven en la zona occidente de la ciudad.
Para las mujeres de 40 o mas aos se observa que el 53.8% vive en Kenedy, es decir 7
30.8%. Existen 2 mujeres de 40 o mas aos que viven en Normandia, correspondiendo al
15.4% de las 13 mujeres de 40 o mas aos que viven en la zona occidente de la ciudad.

Figura 10. Pregunta 2 Frecuencia de visita segn rango de edad.
1
7
8
5
6
3 3
9
13
8
1
2
6
11
8
7
2
0
0
5
10
15
20
15-24 25-39 40-mas
EDAD
PREGUNTA 2. FRECUENCIA DE VISITA AL CENTRO COMERCIAL
SEGUN EDAD
Diario Semanal Quincenal Mensual Trimestral Ms

Fuente: Autor

Como podemos observar en el anterior grfico el grupo de los 25 a los 39 aos es el que
presenta mas visitas al centro comercial. Especficamente, para el grupo de los 15 a los
24 aos se observa que el 3.33% visita el centro comercial a diario, es decir 1 persona.
Existen 7 personas que visitan el centro comercial semanalmente, lo cual representa el
23.3% del total de personas entre 15 y 24 aos. Posteriormente se encuentra que 8
personas visitan el centro comercial cada quincena, siendo esto un 26.7% del total del
grupo. El 16.7% realiza visitas al centro comercial mensualmente, lo cual equivale a 5
personas. Trimestralmente realizan visitas al centro comercial 6 personas, representando
el 20% del grupo de personas que se encuentra entre 15 y 24 aos. Por ultimo, se

encuentra que 3 personas entre 15 y 24 aos visitan el centro comercial con un frecuencia
mayor a 3 meses, siendo esto el 10% de las 30 personas que se encuentran entre los 15
y 24 aos.
Para el grupo de los 25 a los 39 aos se observa que el 8.33% visita el centro comercial a
diario, es decir 3 personas. Existen 9 personas que visitan el centro comercial
semanalmente, lo cual representa el 25% del total de personas entre 25 y 39 aos.
Posteriormente se encuentra que 13 personas visitan el centro comercial cada quincena,
siendo esto un 36.1% del total del grupo. El 26.7% realiza visitas al centro comercial
mensualmente, lo cual equivale a 8 personas. Trimestralmente realiza visitas al centro
comercial 1 persona, representando el 2.78% del grupo de personas que se encuentra
entre 25 y 39 aos. Por ultimo, se encuentra que 2 personas entre 25 y 39 aos visitan el
centro comercial con un frecuencia mayor a 3 meses, siendo esto el 5.56% de las 36
personas que se encuentran entre los 25 y 39 aos.
Para el grupo de los 40 ms aos se observa que el 17.6% visita el centro comercial a
diario, es decir 6 personas. Existen 11 personas que visitan el centro comercial
semanalmente, lo cual representa el 32.4% del total de personas que tiene 40 ms
aos. Posteriormente se encuentra que 8 personas visitan el centro comercial cada
quincena, siendo esto un 23.5% del total del grupo. El 20.6% realiza visitas al centro
comercial mensualmente, lo cual equivale a 7 personas. Trimestralmente realizan visitas
al centro comercial 2 personas, representando el 5.88% del grupo de personas que tiene
40 ms aos. Por ultimo, se encuentra que 0 personas visitan el centro comercial con
un frecuencia mayor a 3 meses, siendo esto el 0% de las 34 personas que tiene 40 ms
aos.

Figura 11. Pregunta 2 Frecuencia de visita segn sexo.
5
14
18
5
4
2
5
13
11
15
5
3
0
5
10
15
20
M F
SEXO
PREGUNTA NO 2. FRECUENCIA DE VISITA AL CENTRO COMERCIAL SEGUN
SEXO
Diario Semanal Quincenal Mensual Trimestral Ms

Fuente: Autor

El anterior grfico nos muestra que el sexo femenino es el que presenta mas visitas al
centro comercial. Especficamente, para el sexo masculino se observa que el 10.4% visita
el centro comercial a diario, es decir 5 hombres. Existen 14 personas que visitan el centro
comercial semanalmente, lo cual representa el 29.2% del total hombres. Posteriormente
se encuentra que 18 hombres visitan el centro comercial cada quincena, siendo esto un
37.5% del total de hombres. El 10.4% realiza visitas al centro comercial mensualmente, lo
cual equivale a 5 hombres. Trimestralmente realizan visitas al centro comercial 4

hombres, representando el 8.33% del grupo de hombres encuestados. Por ultimo, se
encuentra que 2 hombres visitan el centro comercial con un frecuencia mayor a 3 meses,
siendo esto el 4.17% de los 48 hombres encuestados.
Para el grupo de las mujeres se observa que el 9.61% visita el centro comercial a diario,
es decir 5 mujeres. Existen 13 mujeres que visitan el centro comercial semanalmente, lo
cual representa el 25% del total de mujeres. Posteriormente se encuentra que 11 mujeres
visitan el centro comercial cada quincena, siendo esto un 21.2% del total de mujeres. El
28.8% realiza visitas al centro comercial mensualmente, lo cual equivale a 15 mujeres.
Trimestralmente realizan visitas al centro comercial 5 mujeres, representando el 9.61%
del grupo de mujeres encuestadas. Por ultimo, se encuentra que 3 mujeres visitan el
centro comercial con un frecuencia mayor a 3 meses, siendo esto el 5.77% de las 52
mujeres encuestadas.

Figura 12. Pregunta 3 Razn de visita segn sexo y edad.
1
5
4 4 4
3
6
3 3 3
11
0
2
3
10
4 4
0
11
2
1
0
16
0
0
5
10
15
20
M F M F M F
15-24 25-39 40- mas
SEXO / EDAD
PRINCIPAL RAZON DE VISITA SEGUN SEXO Y EDAD
Comer Diversin Compras Otros

Fuente: Autor

El grfico de la principal razn de visita segn sexo y edad nos muestra que a nivel
general la principal razn son las compras, exceptuando los hombres de 15 a 24 aos, los
cuales tienen como principal razn de visita al centro comercial la diversin.
Especficamente, para los hombres de 15 a 24 aos se observa que el 7.14% tiene como
principal razn de visita al centro comercial comer, es decir 1 hombre. Existen 5 hombres
entre 15 y 24 aos que tienen como principal razn de visita la diversin, lo cual
representa el 35.7% del total de hombres entre 15 y 24 aos. Posteriormente se
encuentra que 4 hombres tienen como principal razn de visita las compras, siendo esto
un 28.6% del total de hombres entre 15 y 24 aos. El 28.6% de los 14 hombres entre 15 y
24 aos tiene como principal razn de visita otros aspectos, lo cual equivale a 4 hombres
entre 15 y 24.
Para las mujeres de 15 a 24 aos se observa que el 25% tiene como principal razn de
visita al centro comercial comer, es decir 4 mujeres. Existen 3 mujeres entre 15 y 24 aos
que tienen como principal razn de visita la diversin, lo cual representa el 18.8% del total
de mujeres entre 15 y 24 aos. Posteriormente se encuentra que 6 mujeres tienen como
principal razn de visita las compras, siendo esto un 37.5% del total de mujeres entre 15 y

24 aos. El 18.8% de las 16 mujeres entre 15 y 24 aos tiene como principal razn de
visita otros aspectos, lo cual equivale a 3 mujeres entre 15 y 24.
Para los hombres de 25 a 39 aos se observa que el 17.6% tiene como principal razn de
visita al centro comercial comer, es decir 3 hombres. Existen 3 hombres entre 25 y 39
aos que tienen como principal razn de visita la diversin, lo cual representa el 17.6%
del total de hombres entre 25 y 39 aos. Posteriormente se encuentra que 11 hombres
tienen como principal razn de visita las compras, siendo esto un 64.7% del total de
hombres entre 25 y 39 aos. El 0% de los 17 hombres entre 25 y 39 aos tiene como
principal razn de visita otros aspectos.
Para las mujeres de 25 a 39 aos se observa que el 10.5% tiene como principal razn de
visita al centro comercial comer, es decir 2 mujeres. Existen 3 mujeres entre 25 y 39 aos
que tienen como principal razn de visita la diversin, lo cual representa el 15.8% del total
de mujeres entre 25 y 39 aos. Posteriormente se encuentra que 10 mujeres tienen como
principal razn de visita las compras, siendo esto un 52.6% del total de mujeres entre 25 y
39 aos. El 2.11% de las 19 mujeres entre 25 y 39 aos tiene como principal razn de
visita otros aspectos, lo cual equivale a 4 mujeres entre 25 y 39.
Para los hombres de 40 ms aos se observa que el 23.5% tiene como principal razn
de visita al centro comercial comer, es decir 4 hombres. Existen 0 hombres de 40 ms
aos que tienen como principal razn de visita la diversin. Posteriormente se encuentra
que 11 hombres tienen como principal razn de visita las compras, siendo esto un 64.7%
del total de hombres de 40 ms aos. El 11.8% de los 17 hombres de 40 ms aos
tiene como principal razn de visita otros aspectos, lo cual equivale a 2 hombres de 40
ms aos.
Para las mujeres de 40 ms aos se observa que el 5.88% tiene como principal razn
de visita al centro comercial comer, es decir 1 mujer. Existen 0 mujeres de 40 ms aos
que tienen como principal razn de visita la diversin. Posteriormente se encuentra que
16 mujeres tienen como principal razn de visita las compras, siendo esto un 94.1% del
total de mujeres de 40 ms aos. El 0% de las 17 mujeres de 40 ms aos tiene como
principal razn de visita otros aspectos.

Figura 13. Pregunta 4 Revisin vista segn sexo y edad.
4
10
5
11
5
12
9
10 11
6
3
14
0
5
10
15
20
M F M F M F
15-24 25-39 40- mas
SEXO / EDAD
REVISION RECIENTE DE LA VISTA SEGUN SEXO Y EDAD
SI NO

Fuente: Autor

Como podemos observar en el anterior grfico en el grupo de hombres de 40 ms aos
son mayora los que se han revisado la vista recientemente, en contraste en todos los
dems grupos son mayora los que no se han revisado recientemente la vista.
Especficamente, para los hombres de 15 a 24 aos se observa que el 28.6% se han
revisado recientemente la vista, es decir 4 hombres. Existen 10 hombres entre 15 y 24
aos que no se han revisado la vista recientemente, lo cual representa el 71.4% de los 14
hombres entre 15 y 24 aos.
Para las mujeres de 15 a 24 aos se observa que el 31.2% se han revisado
recientemente la vista, es decir 5 mujeres. Existen 11 mujeres entre 15 y 24 aos que no
se han revisado recientemente la vista, lo cual representa el 68.8% de las 16 mujeres
entre 15 y 24 aos.
Para los hombres de 25 a 39 aos se observa que el 29.4% se han revisado la vista
recientemente, es decir 5 hombres. Existen 12 hombres entre 25 y 39 aos que no se han
revisado recientemente la vista, lo cual representa el 70.6% de los 17 hombres entre 25 y
39 aos.
Para las mujeres de 25 a 39 aos se observa que el 47.4% se han revisado la vista
recientemente, es decir 9 mujeres. Existen 10 mujeres entre 25 y 39 aos que no se han
revisado recientemente la vista, lo cual representa el 52.6% de las 19 mujeres entre 25 y
39 aos.
Para los hombres de 40 ms aos se observa que el 64.7% se han revisado la vista
recientemente, es decir 11 hombres. Existen 6 hombres que recientemente no se han
realizado una revisin de la vista, siendo esto un 35.3% de los 17 hombres de 40 ms
aos.
Para las mujeres de 40 ms aos se observa que el 17.6% se han revisado la vista
recientemente, es decir 3 mujeres. Existen 14 mujeres de 40 ms aos que no se han
revisado recientemente la vista, representando el 82.4% de las 17 mujeres de 40 ms
aos.

Figura 14. Pregunta 5 Frecuencia de revisin de la vista segn sexo y edad.
5
3
1
5
3
4
3
6
2
6
4
5
3
6
4
6
1
9
4
3
0
9
5
3
0
5
10
15
20
M F M F M F
15-24 25-39 40- mas
SEXO / EDAD
FRECUENCIA DE REVISION DE LA VISION SEGUN SEXO Y EDAD
6 meses Cada ao 1-2 aos Casi nunca

Fuente: Autor

El anterior grfico nos muestra la frecuencia de revisin de la vista en los diferentes
grupos de edades y sexo.
Especficamente, para los hombres de 15 a 24 aos se observa que el 35.7% se revisa
cada 6 meses la visin, es decir 5 hombres. Existen 3 hombres entre 15 y 24 aos que se
revisan la visin cada ao, lo cual representa el 21.4% del total de hombres entre 15 y 24
aos. Posteriormente se encuentra que 1 hombre se revisa la visin con un frecuencia
entre 1 a 2 aos, siendo esto un 7.14% del total de hombres entre 15 y 24 aos. El 35.7%
de los 14 hombres entre 15 y 24 aos casi nunca se revisan la visin, lo cual equivale a 5
hombres entre 15 y 24.
Para las mujeres de 15 a 24 aos se observa que el 18.8% se revisa cada 6 meses la
visin, es decir 3 mujeres. Existen 4 mujeres entre 15 y 24 aos que se revisan la visin
anualmente, lo cual representa el 25% del total de mujeres entre 15 y 24 aos.
Posteriormente se encuentra que 3 mujeres se revisan la visin con una frecuencia entre
1 a 2 aos, siendo esto un 18.8% del total de mujeres entre 15 y 24 aos. El 37.5% de las
16 mujeres entre 15 y 24 aos casi nunca se revisan la visin, lo cual equivale a 6
mujeres entre 15 y 24.
Para los hombres de 25 a 39 aos se observa que el 11.8% se revisa cada 6 meses la
visin, es decir 2 hombres. Existen 6 hombres entre 25 y 39 aos que se revisan la visin
cada ao, lo cual representa el 35.3% del total de hombres entre 25 y 39 aos.
Posteriormente se encuentra que 4 hombres se revisan la visin con un frecuencia entre 1
a 2 aos, siendo esto un 23.5% del total de hombres entre 25 y 39 aos. El 29.4% de los
17 hombres entre 25 y 39 aos casi nunca se revisan la visin, lo cual equivale a 5
hombres entre 25 y 39.
Para las mujeres de 25 a 39 aos se observa que el 15.8% se revisa cada 6 meses la
visin, es decir 3 mujeres. Existen 6 mujeres entre 25 y 39 aos que se revisan la visin
anualmente, lo cual representa el 31.6% del total de mujeres entre 25 y 39 aos.
Posteriormente se encuentra que 4 mujeres se revisan la visin con una frecuencia entre
1 a 2 aos, siendo esto un 21% del total de mujeres entre 25 y 39 aos. El 31.6% de las
19 mujeres entre 25 y 39 aos casi nunca se revisan la visin, lo cual equivale a 6
mujeres entre 25 y 39.
Para los hombres de 40 ms aos se observa que el 5.88% se revisa cada 6 meses la
visin, es decir 1 hombre. Existen 9 hombres de 40 ms aos que se revisan la visin
cada ao, lo cual representa el 52.9% del total de hombres de 40 ms aos.
Posteriormente se encuentra que 4 hombres se revisan la visin con un frecuencia entre 1
a 2 aos, siendo esto un 23.5% del total de hombres de 40 ms aos. El 17.6% de los
17 hombres de 40 ms aos casi nunca se revisan la visin, lo cual equivale a 3
hombres de 40 ms aos.
Para las mujeres de 40 ms aos se observa que el 0% se revisa cada 6 meses la
visin. Existen 9 mujeres de 40 ms aos que se revisan la visin anualmente, lo cual
representa el 52.9% del total de mujeres de 40 ms aos. Posteriormente se encuentra
que 5 mujeres se revisan la visin con una frecuencia entre 1 a 2 aos, siendo esto un
29.4% del total de mujeres de 40 ms aos. El 17.6% de las 17 mujeres de 40 ms
aos casi nunca se revisan la visin, lo cual equivale a 3 mujeres de 40 ms aos.

Figura 15. Pregunta 6 Uso de accesorios para mejorar la visin segn sexo y edad.
7
000
7 7
1
22
8
7
0
2
1
8
11
110
8
14
2
0
2
3
10
0
1
0
6
0
5
10
15
20
M F M F M F
15-24 25-39 40- mas
SEXO / EDAD
USO DE ACCESORIOS, AYUDAS O ELEMENTOS PARA MEJORAR VISION SEGUN SEXO
Y EDAD
Gaf as Cirujias L.Contacto Tratamientos Ninguno

Fuente: Autor

El grfico de uso de accesorios, ayudas o elementos para mejorar visin segn sexo y
edad nos muestra que la ayuda ms usada son las gafas.
Especficamente, para los hombres de 15 a 24 aos se observa que el 50% de los
hombres han usado gafas, es decir 7 hombres entre 15 y 24 aos han usado o usan gafas
para mejorar su visin. En cuanto a cirugas en los ojos, al uso de lentes de contacto y de
tratamientos pticos en el grupo de los hombres de 15 a 24 aos encontramos que
ninguno de estos ha usado o usa este tipo de ayudas. Encontramos 7 hombres entre 15 y
24 aos que no utilizan ningn tipo de ayuda para mejorar visin, lo cual corresponde al
50% de los 14 hombres de 15 a 24 aos que han utilizado algn tipo de ayuda para
mejorar su visin.
Para las mujeres de 15 a 24 aos se observa que el 35% han usado o usan gafas para
mejorar su visin, es decir 7 mujeres entre 15 y 24 aos han utilizado gafas para mejorar
su visin. Existe 1 mujer entre 15 y 24 aos que se ha realizado ciruga en los ojos, lo cual
corresponde al 5% del total de mujeres entre 15 y 24 aos que han utilizado algn tipo de
ayuda para mejorar su visin. Posteriormente se encuentra que 2 mujeres han usado o
usan lentes de contacto, lo que corresponde al 10% del total de mujeres de 15 a 24 aos
que han utilizado algn tipo de ayuda para mejorar su visin. Encontramos que 2 mujeres
entre 15 y 24 aos se han realizado o realizan tratamientos pticos para mejorar su visin,
siendo el 10% del total de mujeres de 15 a 24 aos que han utilizado algn tipo de ayuda
para mejorar su visin. Existen 8 mujeres entre 15 y 24 aos nunca han usado ningn tipo
de ayuda o accesorio para mejorar su visin, lo cual representa el 40% del total de
mujeres de 15 a 24 aos que han utilizado algn tipo de ayuda para mejorar su visin.
Para los hombres de 25 a 39 aos se observa que el 38.9% han usado o usan gafas para
mejorar su visin, es decir 7 hombres entre 25 y 39 aos han utilizado gafas para mejorar
su visin. Existen 0 hombres entre 25 y 39 aos que se ha realizado cirugas en los ojos.
Posteriormente se encuentra que 2 hombres han utilizado o utilizan lentes de contacto
para mejorar su visin, lo cual corresponde al 11.1% del total de hombres de 25 a 39 que
han utilizado algn tipo de ayuda para mejorar su visin. Existe 1 hombre entre 25 y 39
aos se ha realizado tratamientos pticos, siendo el 5.6% del total de hombres de 25 a 39
que han utilizado algn tipo de ayuda para mejorar su visin. Encontramos que 8 hombres

entre 25 y 39 aos nunca han usado ningn tipo de ayuda o accesorio para mejorar su
visin, lo cual representa el 44.4% del total de hombres de 25 a 39 que han utilizado
algn tipo de ayuda para mejorar su visin.
Para las mujeres de 25 a 39 aos se observa que el 52.4% han usado o usan gafas para
mejorar su visin, es decir 11 mujeres entre 25 y 39 aos han utilizado gafas para mejorar
su visin. Existe 1 mujer entre 25 y 39 aos que se ha realizado ciruga en los ojos, lo que
corresponde al 4.8% del total de mujeres de 25 a 39 que han utilizado algn tipo de ayuda
para mejorar su visin. Posteriormente se encuentra que 1 mujer ha utilizado o utiliza
lentes de contacto, siendo esto el 4.8% del total de mujeres de 25 a 39 que han utilizado
algn tipo de ayuda para mejorar su visin. El 0% de las mujeres entre 25 y 39 aos se
han realizado tratamientos pticos. Encontramos 8 mujeres entre 25 y 39 aos que nunca
han usado ningn tipo de ayuda o accesorio para mejorar su visin, lo cual representa el
38.1% del total de mujeres de 25 a 39 que han utilizado algn tipo de ayuda para mejorar
su visin.
Para los hombres de 40 ms aos se observa que el 66.7% han usado o usan gafas
para mejorar visin, es decir 14 hombre de 40 o mas aos han utilizado gafas para
mejorar su visin. Existen 2 hombres de 40 ms aos que se han realizado cirugas en
los ojos, lo que corresponde al 9.5% del total de hombres de 40 ms aos que han
utilizado algn tipo de ayuda para mejorar su visin. Posteriormente se encuentra que 0
hombres utilizan lentes de contacto para mejorar su visin. 2 hombres de 40 ms aos
se realizan o han realizado tratamientos pticos, siendo esto el 9.5% del total de hombres
de 40 ms aos que han utilizado algn tipo de ayuda para mejorar su visin.
Encontramos 3 hombres de 40 ms aos que nunca han usado ningn tipo de ayuda o
accesorio para mejorar su visin, lo cual representa el 14.3% del total de hombres de 40
ms aos que han utilizado algn tipo de ayuda para mejorar su visin.
Para las mujeres de 40 ms aos se observa que el 58.9% han usado o usan gafas
para mejorar su visin, es decir 10 mujeres de 40 o mas aos han utilizado gafas para
mejorar su visin. Existen 0 mujeres de 40 ms aos que se han realizado cirugas en
los ojos. Posteriormente se encuentra que 1 mujer de 40 ms aos ha usado o usa
lentes de contacto, lo que corresponde al 5.9% del total de mujeres de 40 ms aos que
han utilizado algn tipo de ayuda para mejorar su visin. El 0% de las mujeres de 40
ms aos ha realizado tratamientos pticos. Encontramos 6 mujeres de 40 ms aos
que nunca han usado ningn tipo de ayuda o accesorio para mejorar su visin, lo cual
representa el 35.3% del total de mujeres de 40 ms aos que han utilizado algn tipo de
ayuda para mejorar su visin.

Figura 16. Pregunta 6 Razn para no usar ayudas para mejorar la visin segn sexo y edad.
6
1
0 0
7
00
1
6
1 1
0
6
2
0 0 1
2
0 0
2
3
0
1
0
5
10
15
20
M F M F M F
15-24 25-39 40- mas
SEXO / EDAD
RAZON PARA NO USAR AYUDAS PARA MEJORAR VISION SEGUN SEXO
Y EDAD
No necesita Dinero No le interesa Otras
Fuente: Autor

El anterior grfico nos muestra que la razn principal por la que no se usan ayudas para
mejorar la vista es que no se necesitan, a excepcin del grupo de 40 a aos, en el que la
razn principal es el dinero.
Especficamente, para los hombres de 15 a 24 aos se observa que el 85.7% no utiliza
ayudas para mejorar visin porque no las necesita, es decir 6 hombres. El 14.3% de los 7
hombres entre 15 y 24 aos que no utilizan ningn tipo de ayuda para mejorar visin, lo
dejan de hacer por dinero, siendo 1 hombre. Encontramos que hay 0 hombres que no
utilizan ningn tipo de ayuda para mejorar la visin porque no les interesa o por otro tipo
de circunstancia.
Para las mujeres de 15 a 24 aos se observa que el 87.5% no utiliza ayudas para mejorar
visin porque no las necesitan, es decir 7 mujeres. Encontramos que hay 0 mujeres que
no utilizan ningn tipo de ayuda para mejorar la visin por dinero o porque no les interesa.
Existe 1 mujer entre 15 y 24 aos que no utiliza ayudas para mejorar su visin por otro
tipo de circunstancias, esto representa el 12.5% de las 8 mujeres de 15 a 24 aos que no
utilizan ayudas para mejorar su visin.
Para los hombres de 25 a 39 aos se observa que el 75% no utiliza ayudas para mejorar
visin porque no las necesita, es decir 6 hombres. El 12.5% de los hombres entre 25 y 39
aos que no utilizan ningn tipo de ayuda para mejorar visin, lo dejan de hacer por
dinero, siendo 1 hombre. Existe 1 hombre entre 25 y 39 aos que no utiliza ayudas para
mejorar su visin porque no le interesa, esto representa el 12.5% de los 8 hombres de 25
a 39 aos que no utilizan ayudas para mejorar su visin. Por ultimo se encuentra que 0
hombres no utilizan ayudas para mejorar su visin por otro tipo de circunstancias.
Para las mujeres de 25 a 39 aos se observa que el 75% no utiliza ayudas para mejorar
visin porque no las necesitan, es decir 6 mujeres. El 25% de las mujeres entre 25 a 39
aos que no utilizan ningn tipo de ayuda para mejorar visin, lo dejan de hacer por
dinero, siendo 2 mujeres. Encontramos que hay 0 mujeres entre 25 y 39 aos que no
utilizan ningn tipo de ayuda para mejorar la visin porque no les interesa o por alguna
otra circunstancia.
Para los hombres de 40 o ms aos se observa que el 33.3% no utiliza ayudas para
mejorar visin porque no las necesita, es decir 1 hombre. El 66.7% de los 3 hombres de
40 o ms aos que no utilizan ningn tipo de ayuda para mejorar visin, lo dejan de hacer

por dinero, siendo 2 hombres. Por ultimo se encuentra que 0 hombres no utilizan ayudas
para mejorar su visin porque no les interesa o por otro tipo de circunstancias.
Para las mujeres de 40 o mas aos se observa que el 33.3% no utiliza ayudas para
mejorar visin porque no las necesitan, es decir 2 mujeres. El 50% de las mujeres de 40 o
ms aos que no utilizan ningn tipo de ayuda para mejorar visin, lo dejan de hacer por
dinero, siendo 3 mujeres. Encontramos que hay 0 mujeres entre 25 y 39 aos que no
utilizan ningn tipo de ayuda para mejorar la visin porque no les interesa. Posteriormente
se encuentra que 1 mujer de 40 ms aos que no utiliza ayudas para mejorar su visin
por otro tipo de circunstancias, siendo esto un 16.7% de las 6 mujeres de 40 o mas aos
que no usan ayudas para mejorar su visin.

Figura 17. Pregunta 7 Conoce las pticas que se encuentran en el centro comercial.
4
10
2
14
5
11
3
16
6
11
6
11
0
5
10
15
20
M F M F M F
15-24 25-39 40- mas
SEXO / EDAD
CONOCE LAS OPTICAS QUE SE ENCUENTRAN EN EL CENTRO COMERCIAL
SEGUN SEXO Y EDAD
SI NO

Fuente: Autor

El anterior grfico nos muestra que para los hombres de 15 a 24 aos el 28.6% conoce
las pticas que se encuentran dentro del centro comercial, es decir 4 hombres. Existen 10
hombres entre 15 y 24 aos que no conocen las pticas que se encuentran dentro del
centro comercial, lo cual representa el 71.4% de los 14 hombres entre 15 y 24 aos.
Para las mujeres de 15 a 24 aos se observa que el 12.5% conoce las pticas que se
encuentran dentro del centro comercial, es decir 2 mujeres. Existen 14 mujeres entre 15 y
24 aos que no conocen las pticas que se encuentran dentro del centro comercial, lo
cual representa el 87.5% de las 16 mujeres entre 15 y 24 aos.
Para los hombres de 25 a 39 aos se observa que el 31.3% conoce las pticas que se
encuentran dentro del centro comercial, es decir 5 hombres. Existen 11 hombres entre 25
y 39 aos que no conocen las pticas que se encuentran dentro del centro comercial, lo
cual representa el 68.8% de los 16 hombres entre 25 y 39 aos.
Para las mujeres de 25 a 39 aos se observa que el 15.8% conoce las pticas que se
encuentran dentro del centro comercial, es decir 3 mujeres. Existen 16 mujeres entre 25 y

39 aos que no conocen las pticas que se encuentran dentro del centro comercial, lo
cual representa el 84.2% de las 19 mujeres entre 25 y 39 aos.
Para los hombres de 40 ms aos se observa que el 35.3% conoce las pticas que se
encuentran dentro del centro comercial, es decir 6 hombres. Existen 11 hombres que no
conocen las pticas que se encuentran dentro del centro comercial, siendo esto un 64.7%
de los 17 hombres de 40 ms aos. Para las mujeres de 40 ms aos se observa que
el 35.3% conoce las pticas que se encuentran dentro del centro comercial, es decir 6
mujeres. Existen 11 mujeres de 40 ms aos que no conocen las pticas que se
encuentran dentro del centro comercial, representando el 64.7% de las 17 mujeres de 40
ms aos.

Figura 18. Pregunta 8 Factores decisivos para elegir en que ptica comprar segn edad.
28
13
17
22
5 5
35
21
16
19
6
8
32
26
19 19
5
1
0
10
20
30
40
15-24 25-39 40-mas
EDAD
FACTORES DECISORIOS EN EL MOMENTO DE ELEGIR UNA OPTICA
PARA COMPAR SEGUN EDAD
Calidad Precio Cercania Atencin Facilidades de pago Imagen del Negocio

Fuente: Autor

Como se observa en el grfico el factor decisorio a nivel general fue la calidad.
Especficamente, para el grupo de 15 a 24 aos se observa que 28 personas toman la
calidad como un factor decisorio en el momento de elegir una ptica, es decir el 31.1% del
total del grupo de 15 a 24 aos. 13 personas entre 15 y 24 aos asumen el precio como
un factor determinante al elegir una ptica en la cual comprar, lo que representa el 14.4%
del total del grupo de 15 a 24 aos. Encontramos 17 personas entre 15 y 24 aos que
opinan que un factor decisorio seria la cercana, siendo esto el 18.9% del total del grupo
de 15 a 24 aos. A favor del factor de la atencin existen 22 personas, representando el
24.4% del total del grupo de 15 a 24 aos. Finalmente observamos que 5 personas
opinan que los dos ltimos factores decisorios serian las facilidades de pago y la imagen
del negocio, a cada uno de los cuales corresponde el 5.6% del total del grupo de 15 a 24
aos.
Para el grupo de 25 a 39 aos se observa que 35 personas toman la calidad como un
factor decisorio en el momento de elegir una ptica, es decir el 33.3% del total del grupo
de 25 a 39 aos. 21 personas entre 25 y 39 aos asumen el precio como un factor
determinante al elegir una ptica en la cual comprar, lo que representa el 20% del total del
grupo de 15 a 24 aos. Encontramos 16 personas entre 25 y 39 aos que opinan que un
factor decisorio seria la cercana, siendo esto el 15.2% del total del grupo de 25 a 39
aos. A favor del factor de la atencin existen 19 personas, representando el 18.1% del
total del grupo de 25 a 39 aos. 6 personas entre 25 y 39 aos afirman que un factor

decisorio serian las facilidades de pago, lo que corresponde al 5.7% del total del grupo de
25 a 39 aos. Finalmente observamos que 8 personas entre 25 y 39 aos opinan que la
imagen del negocio es un factor determinante en el momento de elegir una ptica,
representando el 7.6% del total del grupo de 25 a 39 aos.
Para el grupo de 40 o ms aos se observa que 32 personas toman la calidad como un
factor decisorio en el momento de elegir una ptica, es decir el 31.4% del total del grupo
de 40 o mas aos. 26 personas de 40 o mas aos asumen el precio como un factor
determinante al elegir una ptica en la cual comprar, lo que representa el 25.5% del total
del grupo de 40 o mas aos. Encontramos 19 personas de 40 o ms aos que opinan que
un factor decisorio seria la cercana, siendo esto el 18.6% del total del grupo de 40 o mas
aos. A favor del factor de la atencin existen 19 personas, representando el 18.6% del
total del grupo de 40 o mas aos. 5 personas de 40 o mas aos afirman que un factor
decisorio serian las facilidades de pago, lo que corresponde al 4.9% del total del grupo de
40 o mas aos. Finalmente observamos que 1 persona de 40 o mas aos opina que la
imagen del negocio es un factor determinante en el momento de elegir una ptica,
representando el 0.9% del total del grupo de 40 o mas aos.

Figura 19. Pregunta 8 Factores decisivos para elegir en que ptica comprar segn sexo.
45
30 25 31
6
4
50
30
27
29
10
10
0
10
20
30
40
50
60
M F
SEXO
FACTORES DECISIORIOS EN EL MOMENTO DE ELEGIR UNA OPTICA
PARA COMPRAR SEGUN SEXO
Calidad Precio Cercania Atencin Facilidades de pago Imagen del Negocio

Fuente: Autor

Como se observa en el grfico el factor decisorio a nivel general fue la calidad, tanto para
hombres como para mujeres.
Especficamente, para el sexo masculino se observa que 45 personas toman la calidad
como un factor decisorio en el momento de elegir una ptica, es decir el 31.9% del total
de hombres. 30 hombres asumen el precio como un factor determinante al elegir una
ptica en la cual comprar, lo que representa el 21.3% del total de hombres. Encontramos
25 hombres que opinan que un factor decisorio seria la cercana, siendo esto el 17.7% del
total de hombres. A favor del factor de la atencin existen 31 hombres, representando el
22% del total de hombres. 6 hombres afirman que un factor decisorio serian las
facilidades de pago, lo que corresponde al 4.3% del total de hombres. Finalmente
observamos que 4 hombres opinan que un factor decisorio seria la imagen del negocio,
representando el 2.8% del total de hombres.

Para el sexo femenino se observa que 50 mujeres toman la calidad como un factor
decisorio en el momento de elegir una ptica, es decir 32% del total de mujeres. 30
mujeres asumen el precio como un factor determinante al elegir una ptica en la cual
comprar, lo que representa el 19.2% del total de mujeres. Encontramos 27 mujeres que
opinan que un factor decisorio seria la cercana, siendo esto el 17.3% del total de mujeres.
A favor del factor de la atencin existen 29 mujeres, representando el 18.6% del total de
mujeres. 10 mujeres afirman que un factor decisorio serian las facilidades de pago, lo que
corresponde al 6.4% del total de mujeres. Finalmente observamos que 10 mujeres opinan
que la imagen del negocio es un factor determinante en el momento de elegir una ptica,
representando el 6.4% del total de mujeres.

Figura 20. Pregunta 9 Tiene una ptica preferida
2
12
3
13
6
10
2
17
9
8
3
14
0
5
10
15
20
M F M F M F
15-24 25-39 40- mas
SEXO/ EDAD
EXISTENCIA OPTICA PREFERIDA SEGUN SEXO Y EDAD
SI NO

Fuente: Autor

Como podemos observar en el anterior grfico en el grupo de hombres de 40 ms aos
son mayora los que poseen una ptica preferida, en contraste en todos los dems grupos
son mayora los que no poseen una ptica preferida.
Especficamente, para los hombres de 15 a 24 aos se observa que el 14.3% posee una
ptica preferida, es decir 2 hombres. Existen 12 hombres entre 15 y 24 aos que no
poseen una ptica preferida, lo cual representa el 85.7% de los 14 hombres entre 15 y 24
aos.
Para las mujeres de 15 a 24 aos se observa que el 18.8% poseen una ptica preferida,
es decir 3 mujeres. Existen 13 mujeres entre 15 y 24 aos que no poseen una ptica
preferida, lo cual representa el 81.2% de las 16 mujeres entre 15 y 24 aos.
Para los hombres de 25 a 39 aos se observa que el 37.5% posee una ptica preferida,
es decir 6 hombres. Existen 10 hombres entre 25 y 39 aos que no poseen una ptica
preferida, lo cual representa el 62.5% de los 16 hombres entre 25 y 39 aos.
Para las mujeres de 25 a 39 aos se observa que el 10.5% posee una ptica preferida, es
decir 2 mujeres. Existen 17 mujeres entre 25 y 39 aos que no poseen una ptica
preferida, lo cual representa el 89.5% de las 19 mujeres entre 25 y 39 aos.

Para los hombres de 40 ms aos se observa que el 53% posee una ptica preferida,
es decir 9 hombres. Existen 8 hombres que no poseen una ptica preferida, siendo esto
un 47% de los 17 hombres de 40 ms aos.
Para las mujeres de 40 ms aos se observa que el 17.6% poseen una ptica preferida,
es decir 3 mujeres. Existen 14 mujeres de 40 ms aos que no poseen una ptica
preferida, representando el 82.4% de las 17 mujeres de 40 ms aos.

Figura 21. Pregunta 9b Ubicacin de ptica preferida, si la hay
UBICACION OPTICA PREFERIDA
24%
16%
16%
16%
16%
12%
Centro Varios Sitios P. Americas Chapinero Otos EPS

Fuente: Autor

El grafico anterior nos muestra las principales ubicacin de las pticas preferidas de las
personas encuestadas.
En primera instancia encontramos las pticas ubicadas en el Centro, con un 24%.
Posteriormente se observan las pticas ubicadas en diversos sitios de la ciudad,
representadas con un 16%. Encontramos tambin con un 16% las ubicadas en P.
Amricas, Chapinero y otros sitios. Finalmente estn las pticas de las EPS, siendo un
12%.

Figura 22. Pregunta 9c Cual es su ptica preferida, si la tiene.
OPTICA PREFERIDA
36%
24%
16%
8%
8%
8%
No recuerdo Otras Lafam Apolo Alemana Colsubsidio

Fuente: Autor

El grafico anterior nos muestra las principales pticas preferidas por las personas
encuestadas.
En primera instancia encontramos que el 36% de las personas no recordaban el nombre
de la ptica. En segundo lugar se ubican el conjunto de otras pticas con un 24%.
Posteriormente se encuentra la ptica Lafam, representada con un 16%. Encontramos la
ptica Apolo, Alemana y la de Colsubsidio cada una con un 8%.

Figura 23. Pregunta 10 Acudira a una ptica del Centro Comercial como primera opcin.
8
6
11
5
10
6
12
7
14
3
12
5
0
5
10
15
M F M F M F
15-24 25-39 40- mas
SEXO / EDAD
ACUDIRIA A UNA OPTICA DEL CENTRO COMERCIAL SI LA LLEGARA A
NECESITAR SEGUN SEXO Y EDAD
SI NO

Fuente: Autor

El anterior grfico nos muestra que en todos los grupos de edades y sexo la mayora de
las personas acudira a una ptica dentro del centro comercial si la llegaran a necesitar.

Especficamente, para los hombres de 15 a 24 aos se observa que el 57.1% acudira a
una ptica dentro del centro comercial si la llegara a necesitar, es decir 8 hombres.
Existen 6 hombres entre 15 y 24 aos que no acudiran a una ptica dentro del centro
comercial, lo cual representa el 42.9% de los 14 hombres entre 15 y 24 aos.
Para las mujeres de 15 a 24 aos se observa que el 68.8% acudira a una ptica dentro
del centro comercial si la llegara a necesitar, es decir 11 mujeres. Existen 5 mujeres entre
15 y 24 aos que no acudiran a una ptica dentro del centro comercial, lo cual representa
el 31.3% de las 16 mujeres entre 15 y 24 aos.
Para los hombres de 25 a 39 aos se observa que el 62.5% acudira a una ptica dentro
del centro comercial si la llegara a necesitar, es decir 10 hombres. Existen 6 hombres
entre 25 y 39 aos que no acudiran a una ptica dentro del centro comercial, lo cual
representa el 37.5% de los 16 hombres entre 25 y 39 aos.
Para las mujeres de 25 a 39 aos se observa que el 63.2% acudira a una ptica dentro
del centro comercial si la llegara a necesitar, es decir 12 mujeres. Existen 7 mujeres entre
25 y 39 aos que no acudiran a una ptica dentro del centro comercial, lo cual representa
el 36.8% de las 19 mujeres entre 25 y 39 aos.
Para los hombres de 40 ms aos se observa que el 82.4% acudira a una ptica dentro
del centro comercial si la llegara a necesitar, es decir 14 hombres. Existen 3 hombres que
no acudiran a una ptica dentro del centro comercial, siendo esto un 17.6% de los 17
hombres de 40 ms aos.
Para las mujeres de 40 ms aos se observa que el 70.6% acudira a una ptica dentro
del centro comercial si la llegara a necesitar, es decir 12 mujeres. Existen 5 mujeres de 40
ms aos que no acudiran a una ptica dentro del centro comercial, representando el
29.4% de las 17 mujeres de 40 ms aos.

ANEXO E. MAPA COMPETENCIA

Figura 24. Mapa ubicacin competencia

Fuente: IGAC

ANEXO F. PORTAFOLIO DE SERVICIOS LAFAM VISION CENTER

Servicios y Artculos de Lafam Vision Center

Servicios de ptica

- Lentes Para todos los defectos y necesidades visuales; oftlmicos, solares, de
contacto y ocupacionales en todos los materiales y tratamientos que requiere su
salud visual.

- Accesorios Todos los requerimientos para un manejo adecuado de productos
pticos, con los ltimos avances tecnolgicos (soluciones para lentes de contacto
y oftlmicos, cordones, estuches, etc.)

- Monturas Solares y oftlmicas en los tamaos, formas y colores de moda en
todas las marcas.

ptica

- Examen de optometra.
- Examen y Tratamientos de rtoptica.
- Suministro y adaptaciones de Lentes oftlmicos y de contacto (Convencionales y
de colores).
- Suministro de Monturas oftlmicas y solares en todas las marcas, diseos,
precios y colores.
- Soluciones para lentes oftlmicos y de contacto.
- Accesorios y Mantenimiento para monturas.
- Asesoramiento profesional de la solucin ms recomendable para su salud
visual.

Lafam Belleza

- Lasik: Tecnologa lser de ltima generacin, corrija sus defectos refractivos
(miopa, hipermetropa, astigmatismo y presbicia), liberndole definitivamente del
uso permanente de las gafas o lentes de contacto.

- Ciruga de Prpado: Se utiliza cuando se presenta exceso de piel en los
prpados; igualmente cuando hay bolsas, lo que ocasiona una apariencia de
envejecimiento prematuro y en algunos casos mala visin. Se utiliza anestesia
local, tiene una duracin aproximada de 45 minutos, genera una incapacidad de
una semana y es ambulatoria.

- Eliminacin de lneas de expresin: Consiste en prevenir y eliminar todas
aquellas lneas de expresin superficiales a las que no se les debe realizar ciruga,
pero que ocasionan envejecimiento prematuro. Los resultados se aprecian al da
siguiente, su duracin es de 15 minutos y no requiere de anestesia ni de
incapacidad.

Oftalmologa

1. Tratamientos para ojos secos:
Procedimientos:

- Capsulotomia (Yag Laser)
- Iridotomia (Yag Laser)
- Procedimiento Biptico
- Cauterizacin de vasos conjuntivales (Argon Laser )
- Fotocoagulacin de Retina (Argon Laser)
- Cauterizacin de Pestaas (Argon Laser)
- Cauterizacin de Vrices conjuntales (Argon Laser)

2. Cirugas:
- Catarata Extracapsular
- Implante Secundario
- Queratoplastia Transplante de Crnea
- Trabeculectoma
- Iridectoma
- Facorefaccin
- Pterigion

3. Exmenes Especiales:
- Topografas (Mapa de la crnea)
- Biometra (Medicin del ojo)

ANEXO G. SUCURSALES LAFAM VISION CENTER Y OPTICA APOLO

Lafam Vision Center (Sucursales Bogot).

Carrera 15 No. 51 85
Calle 19 No. 10 41
Calle 19 No. 9-09
Calle 19 No. 8 69
Carrera 16 No. 51-15
Centro Comercial Andino Local 283 - 2do. Piso
Calle 67 No. 9 86
Centro Comercial Unisur
Calle 122 No. 22 87
Avenida 19 No. 104-89
Avenida 19 No. 104-87
Transversal 30 No.140 49
Centro Comercial Iserra 100
Avenida Suba N0.128 B 52
Carrera 15 No. 106 18
Clnica Reina Sofa
Centro Comercial Andino Local 105 - 1er. Piso
Comercial Unicentro Bogot
Centro Comercial Plaza de las Amricas
Hipermercado Carrefour Calle 81 No.68 - 50 Local 22
Centro Comercial Salitre Plaza
Hipermercado Carrefour Calle 170 No.64 - 47 L. 14
Hipermercado Carrefour Cra 32 No.18 - 10 L.233 y 234
Hipermercado Carrefour Calle 31 No.82A - 19 Locales 31 y 32
Hipermercado Carrefour 20 de Julio Cra 10 No.30B - 20 sur

ptica Apolo (sucursales Bogot):

Chico Carrera 15 No. 87 -90
Bulevar Niza L-156
Salitre Plaza L-174
Plaza de las Amricas L-1613

ANEXO H. INFORMACION FINANCIERA LAFAM VISION CENTER Y OPTICA APOLO

A continuacin se observa la informacin financiera de Lafam Vision Center y de ptica
Apolo, proporcionada por la Cmara de Comercio de Bogota.

Tabla 1. Informacin financiera Lafam Vision Center
Informacin Financiera LAFAM VISION CENTER
Nombre o Razn social: OPTI PRODUCTOS LTDA
No. Identificacin: 8600396159
Activo Corriente: $ 2.080.898
Activo Fijo: $ 1.910.398
Otros Activos: $ 36.268
Valorizaciones: $ 104.128
Total Activos con Ajustes por inflacin: $ 4.131.692
Total Activos sin Ajustes por inflacin: $ 3.970.574.000
Pasivo Corriente: $ 3.412.944
Pasivo Largo Plazo: $ 226.296
Total Pasivo: $ 3.639.240
Patrimonio: $ 492.452
Total Pasivo + Patrimonio: $ 4.131.692
Ventas Netas: $ 12.926.447
Costo Ventas: $ 10.388.467
Utilidad o Prdida Neta: $ 560.906
Utilidad o Prdida Operacional: $ 2.537.980
Personal Ocupado: 227
Cantidad de Establecimientos: 28
Capital Pagado: $ 100.000.000
Informacin Financiera OPTICA APOLO
Nombre o Razn social: OPTICAS APOLO
No. Identificacin: 8600482179
Activo Corriente: $ 399.256.055
Activo Fijo: $ 288.113.520
Otros Activos: $ 14.022.834
Valorizaciones: $ 218.303.771
Total Activos con Ajustes por inflacin: $ 919.696.180
Total Activos sin Ajustes por inflacin: $ 634.597.204
Pasivo Corriente: $ 431.520.001
Pasivo Largo Plazo: $ 148.603.500

Total Pasivo: $ 580.123.501
Patrimonio: $ 339.572.679
Total Pasivo + Patrimonio: $ 919.696.180
Ventas Netas: $ 1.265.836.609
Costo Ventas: $ 1.178.442.774
Utilidad o Prdida Neta: $ 87.393.835
Utilidad o Prdida Operacional: $ 20.772.099
Personal Ocupado: 17
Cantidad de Establecimientos: 4
Capital Pagado: $ 105.000.000
Fuente: Cmara de Comercio de Bogot 2003

ANEXO I. LISTADO DE PARROQUIAS CERCANAS AL CENTRO COMERCIAL PLAZA
DE LAS AMRICAS

A continuacin se muestran las Iglesias que se encuentran ubicadas cerca del Centro
Comercial Plaza de las Amricas con los respectivos barrios asignados, direccin,
telfono y el barrio donde est ubicada.

SAN IRENEO
Direccin: Tr 57 No. 14-30 Sur Milenta
Tels: 2623129
Barrios: Milenta

LA DIVINA PROVIDENCIA
Direccin: Carrera 63 No. 20 A-40 Sur Villa Claudia.
Tels: 4191054- 4191052
Barrios: Villa Claudia, Villa Adriana, La Llanura, Carvajal.

SAN CAYETANO
Direccin: Av Boyac No. 37 A- 62 Sur Carvajal I
Tels: 2304717
Barrios: Carvajal I, Carvajal Osorio San Lucas I, San Lucas II, Carvajal III, Argelia y
Acueducto.

MADRE Y REINA DEL CARMELO
Direccin: Tr 68 F No. 4-28
Tels: 4175926
Barrios: Las Amricas, Nueva Marsella (Sectores I, II, III), Andes, Centro Amricas, Nueva
Marsella (Sectores I, II), La Floresta Sur, Portales de Techo I, II y III, Torres de San
Agustn.

SAN PIO X
Direccin: Dg 3 No. 72-35 Amricas Occidental
Tels: 2738949- 2735904- 4518938- Fax: 2738949
Barrios: Mandalay, Amricas Occidental y Laureles.

ANEXO J. MUEBLES Y ENSERES

A continuacin se muestra en el siguiente cuadro los muebles y enseres necesarios para
la prestacin del servicio, identificando su funcin, caractersticas bsicas y ubicacin sin
embargo en la seccin 3.2 se muestra el plano de distribucin de la ptica donde se
presenta la ubicacin de cada uno de ellos.

Tabla 2. Muebles y enseres
Nombre Funcin y Caractersticas Ubicacin
Computador
registradora.
Necesario para llevar las ventas de manera
sistematizada, consta de pantalla plasma 15,
Torre, Ups para evitar problemas si se va la luz,
lector cdigo de barras.
Soporte de programa Medicad 9.0 y Opti-k 2.0
Zona de
Pago.
Impresora facturacin
Impresora pequea, con copia de seguridad,
encargada de impresin de recibos de ventas y
ordenes de trabajo, se activa al abrir el cajn
monedero, puerto USB.
Zona de
Pago.
Cajn monedero
Cajn donde se almacena la plata de ventas, Caja
menor, conectado a impresora de facturacin.
Zona de
Pago.
Telfono/ Fax.
Telfono y fax cuya funcin principal es contacto
clientes y proveedores.
rea de
Ventas.
Mueble Caja
registradora.
Mueble para ubicar el computador, con su
respectivo cdigo de barras, impresora, y otros
accesorios.
Zona de
pago.
Vitrinas de exhibicin.
5 Vitrinas para exhibir las monturas, soluciones, y
otros accesorios optomtricos., constan de sus
respectivas bodegas en la parte inferior, hechas en
madera.
rea de
exhibicin.
Sillas para clientes.
3 Sillas para clientes en madera, tipo consultorio
para comodidad de los clientes.
rea
exhibicin.
Espejos base.
2 Espejos metlicos redondos para que los clientes
se observen.
rea
exhibicin.
Sillas ergonmicas
(vendedores).
2 Sillas ergonmicas para los asesores
vendedores.
rea de
ventas.
Archivador de frmulas.
Archivador de frmulas donde se almacenan las
frmulas de los clientes por orden alfabtico por
apellido.
Zona de
Pago.
Archivador de Carpetas.
Archivador de piso para las diferentes carpetas que
maneje la sucursal as como la diferente papelera
necesaria para el funcionamiento.
Zona de
pago.
Escritorio Optmetra
Escritorio de optmetra donde se encuentra
ubicado el computador del rea del consultorio
Consultorio.
Computador Optmetra
Computador donde el Optmetra escribe los datos
del paciente personales y mdicos, soportado por el
programa Medicad 9.0 y Opti-k 2.0.
Consultorio.

Nombre Funcin y Caractersticas Ubicacin
Impresora rodillo
Impresora de rodillo para imprimir frmulas
mdicas, citas, excusas medicas y otros
documentos relacionados con la atencin del
paciente.
Consultorio.
Mueble para Impresora
Mueble para ubicar la impresora de rodillo, donde
tambin se podrn ubicar diferentes accesorios en
su parte inferior.
Consultorio.
Sillas Consultorio
2 Sillas para los pacientes que desean ir con
acudiente, o acompaante a el examen
optomtrico.
Consultorio.
Gaveta aseo
Gaveta diseada para guardar todos los elementos
de aseo necesarios.
Consultorio.
Mueble trabajos
terminados, separados,
envos al laboratorio.
Mueble donde se almacena los diferentes trabajos,
en su parte superior estar el lensmetro.
rea de
pago.
Objetos publicitarios
Diferentes afiches y exhibidores publicitarios los
cuales son suministrados por los proveedores con
los cuales trabaja la empresa.
rea de
exhibicin.

ANEXO K. ARTICULOS DE PAPELERIA

A continuacin se muestran los artculos de papelera que son necesarios para el optimo
funcionamiento de la sucursal de la ptica Nuevo Milenio donde se especifica el nombre y
la cantidad aproximada de cada uno de ellos.

Tabla 3. Artculos de papelera
Artculos de papelera
NOMBRE CANTIDAD
Papel qumico facturacin. 10 Rollos
Facturacin numerada.
Tarjetas presentacin. 2000 unid
Carns para clientes. 2000 unid
Bolsas con el logo. 1000 unid
Bolsas para monturas. 1000 unid
Esferos. Docena
Marcadores. Docena
Borradores en lpices. 2 unid
Lpices. Docena
Tijeras. 2 unid
Bistur. 2 unid
Reglas 30 mm. 2 unid
Carpetas pasta. 2 docenas
Flderes. 2 unid
CDs reescribibles. Docena
Disquetes. Caja 10 unid
Correctores. 6 unid
Cinta transparente. 2 unid
Calendarios. 2 unid
Tarjetero. 1 unid
Agenda o cuaderno. 1 unid

ANEXO L. ELEMENTOS DE ASEO

A continuacin se muestra los elementos de aseo que son necesarios para mantener el
establecimiento en condiciones optimas. A su vez se presentan otros artculo que son
necesarios para la creacin de la sucursal.

Tablas 4. Elementos de aseo
Elementos de aseo
NOMBRE CANTIDAD
Aspiradora 1 Unidad.
Tapete atrapa mugre entrada 1 Unidad.
Bayetillas. 1 Docena.
Escobas. 3 Unidades.
Trapero. 2 Unidades.
Recogedor. 2 Unidades.
Jabn de piso. 2 Bolsas.
Jabn de mano liquido. 2 Unidades.
Limpiador de vidrios. 6 Unidades.
Blanqueador. 2 Unidades.
Baldes. 2 Unidades.
Guantes de Aseo. 3 Pares.
Toallas. 1 Docena.
Papel higinico. Bolsa 24 rollos.
Canecas para la Basura. 2 Unidades.
Bolsas Negras (Basura). 24 Unidades
Bolsas Verdes. 24 Unidades
OTROS ELEMENTOS
Tuerqueros (Monturas). 6 unidades
Destornilladores (Monturas). 6 Unidades
Extintor 1 Unidad.
Extensiones elctricas 2 Unidades
Bombillos halgenos(reserva). 4 Unidades
Linternas 2 Unidades.
Tubos luz Reserva (Optotipo) 2 Unidades.
Caja de herramientas ( Guardar Tuercas y
tornillos)
1 Unidades
Botelln de agua 1 Unidad.

ANEXO M. ADAPTACIN DEL LOCAL

En la siguiente tabla se presenta la instalacin y adaptacin del local, especificando cada
una de sus caractersticas.

Tabla 5. Adaptacin del local
Instalacin y adaptacin del local
NOMBRE CARACTERSTICAS
Local
Las caractersticas bsicas que debe tener el local son
que cuenta con los servicios bsicos como luz, agua,
telfono, con altura para realizar mezanine mnimo en el 40
% del rea.
Baldosas
Las baldosas forman parte de la decoracin la cual es
aplicable solo para el primer piso.
Tapete
El tapete se utilizar para el rea del consultorio, que
estar ubicado en el mezanine o segundo piso, deber ser
de trafico pesado.
Aviso parte exterior Local.
El aviso se encontrar ubicado en la parte superior externa
del local, donde se especifica el nombre, nmero de local y
logo.
Mezanine (2 piso rea consultorio).
El mezanine deber ir instalado en mnimo el 40 % del rea
del local, a una distancia adecuada.
Lnea Telefnica
El local debe contar como mnimo con una lnea telefnica,
para servicio al cliente y proveedores.
Escaleras
Las escaleras deben ser lo ms pequeas que sean y
ajustarse a las caractersticas del local elegido.
Dry Wall
El Dry Wall deber ajustarse a la altura del primer piso, en
el cual se instalaran las luces algenas y azules.
Toma corriente, instalaciones
telefnicas, switches.
Todas estas instalaciones estarn ubicadas en el primer y
segundo piso, se necesitara 1 switch conmutable en cada
piso que prenden y apagan la luz, 3 toma corrientes
dobles en cada piso, 1 instalacin telefnica en cada piso.
Dimer
El dimer sirve para graduar la intensidad de las luces
algenas del primer piso.
Luces algenas, tubos nen azul
(luz indirecta).
Tubos de luz.
Se combinar estos tipos de luces para lograr una mejor
decoracin. Se necesitaran 15 luces algenas y 4 tubos de
nen.
En el segundo piso se instalar 4 tubos de luz .
Sockets, campanas, balastros,
soportes luz algena (ojo de gato y
fijas).
Son elementos necesarios para la instalacin de las luces
tanto en el primer piso como en el segundo.
Pintura Se necesita 1 galn de pintura aproximadamente.
Fuente: Gustavo Bermdez (Arquitecto y Constructor).

ANEXO N. TIPOS DE LENTES OFTALMICOS

Lentes CR 39
Son lentes oftlmicos utilizados para la visin sencilla, bifocales y multifocales (presbicia)
Elaborados con la resina CR 39, material orgnico comnmente denominado plstico.
Tiene como gran beneficio, bajo costo y baja dispersin cromtica

Asfricos
Excelente diseo de lentes correctivos, que tienen las siguientes caractersticas:
Provee al paciente una visin totalmente perifrica
Reduccin de por lo menos un 30% del espesor normal de sus lentes.
Eliminacin de la magnificacin y minificacin del ojo producida por los lentes
convencionales, permitiendo mejorar la apariencia al usuario.
Lentes ms delgados por ende ms livianos.
Elimina imgenes fantasmas laterales.
Material con proteccin a las rayas.
Compatible con tratamiento Antirreflejo, adems se le puede dar la coloracin deseada.
Disponibles en material CR 39 (plstico), policarbonato y alto ndice.

Alto ndice
Los materiales de alto ndice de refraccin permiten ante todo reducir los espesores de los
lentes, eliminando peso y por supuesto mejorando la esttica del paciente.

Ventajas
Mayor confort visual.
Mayores alternativas al momento de escoger la montura.
Mayor vida til para sus lentes.
Mejor apariencia personal.
Ideal para cualquier tipo de prescripcin.
Estticamente ideal para pacientes con formulaciones altas.

Transition
Constituyen la ltima y ms avanzada tecnologa en materia de lentes fotosensibles o foto
cromticos, (lentes que cambian de color a la exposicin a la luz).
Son los nicos lentes en el mundo elaborados bajo la tcnica de imbibicin, es decir que
la pelcula penetra el material y posteriormente se coloca al calor, proporcionando siempre
una tonalidad uniforme.

Ventajas
Lente fotosensible o foto cromtico.
Lente elaborado con un monmero muy liviano.
Lente auto-ajustable el color.
Disponible para todo tipo de prescripciones.

Disponible en materiales policarbonato, medio y alto ndice de refraccin.
Beneficios
Equivalente a tener cinco (5) lentes en uno.

Ideal para usar en ambientes interiores puesto que aclara tanto como un lente claro y en
ambientes exteriores ya que oscurece tanto como un lente de sol.
Ideal para pacientes con marcada fotofobia, es decir molestia a la luz.
Compatible con tratamiento ANTI REFLEJO.
Previene la formacin de cataratas, producidas por la radiacin solar.
Son los lentes ms rpidos en aclarar y oscurecer que ofrece el mercado.

Policarbonato
El material policarbonato es hoy por hoy el de mayor demanda considerando las grandes
ventajas que provee en cuanto a peso, espesores, resistencia al impacto y por supuesto
en cuanto hace referencia a la nitidez ptica.

Ventajas
Lente muy liviano.
Lente con espesores muy delgados.
Lente con altsima resistencia.
Disponible para todas las prescripciones.
Disponible en visin sencilla, bifocales y lentes multifocales o progresivos.

Beneficios
Ideal para pacientes con formulaciones altas.
Considerado material idneo para seguridad industrial.
Especial para personas con un estilo de vida muy activa, en particular para nios.
Compatible con tratamiento ANTI REFLECTIVO.
Lente muy cosmtico, en razn a sus espesores delgados.

Progresivos
Todas las personas a partir de los cuarenta (40) aos empezamos a manifestar cierta
dificultad en la visin de cerca (presbicia), de ah que se haga necesaria la utilizacin de
lentes correctivos, las cuales se hacan con lentes bifocales (hace 70 aos), hasta la
aparicin de esta nueva tecnologa.

Ventajas
Con un solo par de lentes se obtiene visin de lejos, de cerca e intermedia.
No posee saltos de visin como en los lentes bifocales.
No se perciben lneas de divisin.
Disponibles en materiales en CR 39, policarbonato, materiales en altos ndices y
TRANSITIONS.

Beneficios
Visin a todas las distancias.
Esttica y cosmticamente es el lente ideal para los pacientes prsbitas.

Estos lentes le permiten al usuario mantener su estilo de vida, hbitos, etc. considerando
que el manejo ha de ser similar a los de unos lentes convencionales.
ltima tecnologa
Hoy por hoy son los lentes de moda.

Polarizados
Los lentes polarizados son considerados los verdaderos lentes protectores solares, no
solamente por la poca transmisin de luz (15%) sino principalmente por la eliminacin de
los reflejos.

La polarizacin en los lentes se consigue a travs de una pelcula que contiene cristales
de YODO dispuestos de tal manera que forma una especie de persiana, que es la que
permite solamente el paso de la luz que viaja en la misma direccin, eliminado as todos
los dems reflejos.

Ventajas
Mxima proteccin contra los reflejos.
Lentes de alta proteccin solar.
Disponibles en visin sencilla y progresivos.

Beneficios
Ideal para todas aquellas personas que desarrollen demasiadas actividades al aire libre.
Lentes que eliminan los reflejos generados por la lluvia, por la neblina, el agua, etc.
Ideal para personas que durante el da conduzcan en demasa.
Mejora contraste de color y disminuye la fatiga visual.
Ideal para personas que desarrollen deportes, tales como pesca, tiro, deportes en la
nieve, entre otros.

Antirreflejo
Tratamiento dado a los lentes mediante la aplicacin de pelculas metalizadas cuyo objeto
es interferir los rayos de luz incidentes en los lentes, permitiendo la refraccin de los
haces de luz, es decir, eliminando los reflejos totalmente.

Ventajas
Eliminacin de los reflejos.
Nitidez ptica.
Eleva la calidad de visin.
Reduce fatiga ocular generada por destellos.
Elimina imgenes fantasmas cuando los lentes son muy gruesos al borde, (anillos de
poder).
Elimina la dispersin de luz, (distorsin cromtica).
Compatibles con colores tenues y tratamiento ultravioleta (UV).

Beneficios
Mejora la apariencia personal.
Para evitar el cansancio ocular.
Ideal para eliminar los destellos en los cambios de luces en la noche.

Especial para personas que desarrollen actividades en lugares brillantemente iluminados.

Antirrayas
Una de las debilidades que tenan los lentes oftlmicos en materiales CR39, era
justamente la excesiva susceptibilidad a las rayas (abrasin), por tal razn emergieron
como solucin a estos problemas las pelculas de proteccin a las rayas.

Ventajas
Protege los lentes de las rayas ms frecuentes, producidas por la limpieza practicada a
los lentes utilizando elementos no adecuados, tales como, pauelos, manteles, corbatas,
etc.

Night Vision
Consiste en un tratamiento dado a los lentes, cuya finalidad es la de reducir la fatiga
ocular en todas aquellas personas que durante la noche estn en ambientes
brillantemente iluminados.
La tonalidad de este filtro es siempre uniforme por cuanto no es un tinte, adems que
siempre ser de color mbar.

Ventajas
Para personas que manejan por carretera iluminados por la noche
La tonalidad de este filtro es siempre color mbar.
Filtra el color azul de cualquier luz que contenga dicho color.

Beneficios
Aumenta la nitidez visual.
Ideal para las personas que trabajan en foto curado (luz azul cobalto).
Ideal para personas practicante de deportes tales como el tiro, de nieve, etc.

UV
La radiacin ultravioleta (UV), forma parte del espectro electromagntico conjuntamente
con la luz visible y los rayos infrarrojos.

La UV esta constituida por diferentes rayos algunos de los cuales no llegan a afectarnos
(rayos csmicos) por cuanto son absorbidos por la capa de ozono, sin embargo los que
nos afectan generan cambios en nuestros organismos presentando quemaduras y en
algunos otros casos lesiones mas severas tales como cncer de piel etc.

Las afecciones mas corrientes en lo que corresponde a los ojos es la generacin de
pterigios y cataratas.

Considerando lo anterior toda persona debera utilizar este tipo de proteccin
independiente del tipo de prescripcin que utilice, inclusive para personas que no la
tengan.

Interview
Los lentes INTERVIEW son lentes exclusivamente para prsbitas (dificultad de visin de
lectura) que generalmente estn en su etapa de iniciacin, y que a su vez no necesitan
ninguna correccin para la visin de lejos.
Estos pacientes son muy especiales considerando que realmente requieren una buena
visin de lectura y buena visin intermedia, y desde luego que la mejor solucin a sus
dificultades, la encuentra con los lentes INTERVIEW. Los cuales tienen un sector de
transicin entre la visin de intermedia y la visin de lectura de 10 mm, que no afecta de
manera alguna el confort visual del paciente.

Ventajas
Amplia campos de visin de lectura.
No necesita cambio de postura para identificar a diferentes distancias.
Mayor facilidad de direccin de la mirada que con lentes convencionales.
Facilidad de adaptacin.
Compatible con tratamiento ANTI REFLEJO, al igual que asimila cualquier tonalidad de
color.

Beneficios
Proporciona una mayor dinmica visual.
Es una excelente eleccin para usuarios de computador.
Elaborado en material CR 39.

Progresivo Varilux Comfort
Sin lugar a dudas el lente progresivo de mayor venta en el mundo.
Dentro del desarrollo de los lentes progresivos, todos los lentes de la generacin
VARILUX han estado siempre a la vanguardia, a tal punto que todo cuanto se fabrique
llevara la intencin siempre de asimilarse a este tipo de lentes.

Ventajas
Ante todo provee al paciente de todas las distancias de visin, de lejos, intermedias y de
lectura.
Mucha amplitud en las zonas de visin tanto intermedias como de lectura.
Este lente es personalizado porque vara de acuerdo al grado de presbicia del paciente.
Lentes desarrollados de acuerdo a las necesidades individuales de cada paciente (12
Diseos).
Compatible con tratamiento ANTI REFLEJO, al igual que asimila cualquier tipo de color.
Muy confortable dada la excesiva amplitud de los campos de visin.
Disponible en diferentes materiales tales como CR 39, policarbonato, alto ndice,
TRANSITIONS.

Beneficios
Fcil aprendizaje y adaptacin.
Mejor apariencia personal.
Posee un certificado de garanta.
Provee una muy buena visin perifrica.
Se puede escoger cualquier tamao de montura.
Provee de muy buena proteccin para sus ojos (UV).

Son lentes que se adaptan a los pacientes, a diferencia de otros lentes a los cuales son
los pacientes quienes se deben adaptar a los lentes.
Exija siempre el certificado de autenticidad.

Progresivo Adaptar
La caracterstica fundamental es proveer de magnifica visin las distancias lejanas,
intermedias y cercanas.

Ventajas
Esttica y cosmticamente son ideales para personas de vida muy activa.
No tiene lneas marcadas de divisin, ni saltos de visin.
Diseos).
Muy confortable dada la amplitud.
Lleva la calidad de su fabricante, ESSILOR.

Progresivo Varilux Panamic
Este lente se constituye en la ltima generacin de lentes con el sello de VARILUX, el
mejor lente progresivo hasta hoy diseado.

Ventajas
Magnifica visin a todas las distancias, lejos, intermedia y cerca.
Amplios campos de visin, por lo tanto lo hace ms panormico.
Muy fcil aprendizaje, por lo tanto es el ms dinmico.
Sin saltos de imagen, sin lneas de divisin.
Diseos).
Los lentes han sido diseados pensando tanto en su prescripcin de lejos como de cerca,
de all que hallan 72 diseos disponibles.
Disponibles en materiales CR 39(plstico), policarbonato, Y TRANSITION.

Beneficios
Visin ms natural en razn a la amplitud de sus campos panormicos.
100% asegurado su adaptacin.
Esttica y cosmticamente el ideal.
Totalmente personalizados, son para usted.
No tiene que modificar posturas, ni cambiar sus hbitos de lectura.
Posicin ergonmica la ideal, mientras estn en uso.
Con tratamientos protectores, se consigue mayor prevencin y duracin de los lentes.
Exija siempre el certificado de autenticidad.
Cualquier tamao y forma de montura es ideal para llevar sus lentes.

Index Seven
Estos lentes son considerados dentro de los materiales alto ndice como los ms delgados
que existe, esto en razn al diseo asfrico, el ndice del material y un programa de
fabricacin que desarrollaron sus creadores.

Ventajas
Elimina las distorsiones perifricas por su diseo por lo tanto mayor amplitud en el campo
de visin.
Son lentes con espesores demasiado delgados, por ende son de menor peso.
Amplitud en el campo de visin.
Altsima calidad ptica.
Disponible nicamente en prescripciones para miopas, hipermetropas y astigmatismos.
Compatible con tratamiento antirreflejo y asimila cualquier tonalidad de color.

Bifocal Flat Top
Es sin lugar a dudas el bifocal de mayor venta a travs de toda la historia.
Se caracteriza por tener una lenticula por donde el paciente hace la visin de lectura.

Ventajas
Por la descentracin de la lenticula es fcil la adaptacin.
No presenta zonas distorsin.
Disponible en todos los materiales, es decir, CR 39, alto ndice, policarbonato y Transition.
Compatibles con tratamiento antirreflejo.
Se les puede aplicar cualquier color.
Beneficios
Se consigue muy buena focalizacin de los objetos haciendo visin horizontal, lo que lo
convierte en confortable.

Bifocal Ultex
Posee dos sectores de visin, uno para lejos y otro para lectura.
Presenta una lenticula similar a una media luna, por donde se hace fijacin para lectura.
Disponible en material CR 39.
Es compatible con tratamiento antirreflejo, tratamiento ultravioleta (UV), pelcula de
proteccin a las rayas y asimila cualquier color.

Bifocal Invisible
Presenta una lnea de divisin casi invisible, por lo tanto estticamente y comercialmente
es aceptable.
No presenta lnea de divisin, por lo tanto esttica y cosmticamente es ideal.
Es de enfoque horizontal.
Solamente se ofrece en material CR 39.
Es compatible con tratamiento ANTI REFLEJO, tratamiento ultravioleta (UV), pelcula de
proteccin a las rayas y asimila cualquier color.

ANEXO O. TIPOS DE LENTES DE CONTACTO

Blandos
Convencionales (tinte transparente - color)
Desechables (tinte transparente - color)
Se utiliza en defectos visuales como miopa, hipermetropa, astigmatismo y presbicia.

Gas Permeables (Rgidos)
Disponemos de lentes de diferentes grados de permeabilidad.
Se utiliza en defectos visuales como miopa, hipermetropa, astigmatismo y presbicia.

ANEXO P. COSTO PROMEDIO UNITARIO POR ARTICULO

A continuacin se observa cada uno de los costos promedios de cada clase de artculos que se vendern en la ptica
proyectados hasta el 2010 o ao 5.
Tabla 6. Costo proyectado promedio por unidad segn articulo
Costo proyectado
66
promedio por unidad segn artculo parte I
ARTICULOS Especificacin 2004 (0) 2005 (1) 2006 (2) 2007 (3) 2008 (4) 2009 (5) 2010
GAFAS DE SOL ECONMICAS

$ 7.900 $ 8.414 $ 8.960 $ 9.543 $ 10.163 $ 10.824 $ 11.527
GAFAS DE SOL CLASE MEDIA

$ 42.500 $ 45.263 $ 48.205 $ 51.338 $ 54.675 $ 58.229 $ 62.014
GAFAS DE SOL FINAS

$ 135.000 $143.775 $153.120 $163.073 $173.673 $184.962 $196.984
MONTURAS ECONMICAS

$ 8.500 $ 9.053 $ 9.641 $ 10.268 $ 10.935 $ 11.646 $ 12.403
MONTURAS CLASE MEDIA

$ 45.000 $ 47.925 $ 51.040 $ 54.358 $ 57.891 $ 61.654 $ 65.661
MONTURAS FINAS

$ 145.000 $154.425 $164.463 $175.153 $186.538 $198.663 $211.576
MEDIFLEX

$ 25.500 $ 27.158 $ 28.923 $ 30.803 $ 32.805 $ 34.937 $ 37.208
FRESHLOOK

$ 26.000 $ 27.690 $ 29.490 $ 31.407 $ 33.448 $ 35.622 $ 37.938
LATINLOOK

$ 24.000 $ 25.560 $ 27.221 $ 28.991 $ 30.875 $ 32.882 $ 35.019
AOSEPT 120 ml $ 12.180 $ 12.972 $ 13.815 $ 14.713 $ 15.669 $ 16.688 $ 17.772
AOSEPT PLUS 360 ml $ 23.548 $ 25.079 $ 26.709 $ 28.445 $ 30.294 $ 32.263 $ 34.360
HIDROSOL C/U 240 ml $ 9.605 $ 10.229 $ 10.894 $ 11.602 $ 12.357 $ 13.160 $ 14.015
HIDROSOL PAR 480 ml $ 19.209 $ 20.458 $ 21.787 $ 23.204 $ 24.712 $ 26.318 $ 28.029
HUMECSOL C/U 120 ml $ 7.656 $ 8.154 $ 8.684 $ 9.248 $ 9.849 $ 10.489 $ 11.171
HUMECSOL PAR 240 ml $ 15.312 $ 16.307 $ 17.367 $ 18.496 $ 19.698 $ 20.979 $ 22.342
MULTI 20/20 120 ml $ 10.800 $ 11.502 $ 12.250 $ 13.046 $ 13.894 $ 14.797 $ 15.759
MULTISOLUTIONS 600 ml $ 20.000 $ 21.300 $ 22.685 $ 24.159 $ 25.729 $ 27.402 $ 29.183

66
Valor proyectados: IPC(2003).

Costo proyectado promedio por unidad segn artculo parte II
MULTISOLUTIONS PLUS 360 ml $ 13.028 $ 13.875 $ 14.777 $ 15.737 $ 16.760 $ 17.849 $ 19.010
MULTISOLUTIONS PLUS 60 ml $ 5.599 $ 5.963 $ 6.351 $ 6.763 $ 7.203 $ 7.671 $ 8.170
OPTI FREE 355 ml $ 19.960 $ 21.257 $ 22.639 $ 24.111 $ 25.678 $ 27.347 $ 29.124
RENU 240 ml $ 15.762 $ 16.787 $ 17.878 $ 19.040 $ 20.277 $ 21.595 $ 22.999
RENU PLUS 355 ml $ 20.068 $ 21.372 $ 22.762 $ 24.241 $ 25.817 $ 27.495 $ 29.282
SOLOCARE PLUS 120 ml $ 10.324 $ 10.995 $ 11.710 $ 12.471 $ 13.281 $ 14.145 $ 15.064
SOLOCARE PLUS 360 ml $ 19.140 $ 20.384 $ 21.709 $ 23.120 $ 24.623 $ 26.223 $ 27.928
GEN TEAL Lagrimas $ 17.844 $ 19.004 $ 20.239 $ 21.555 $ 22.956 $ 24.448 $ 26.037
HIDROCON Lubricante $ 5.250 $ 5.591 $ 5.955 $ 6.342 $ 6.754 $ 7.193 $ 7.660
HIDROTEARS Lubricante $ 4.870 $ 5.187 $ 5.524 $ 5.883 $ 6.265 $ 6.672 $ 7.106
TEARS NATURAL Lagrimas $ 14.160 $ 15.080 $ 16.061 $ 17.105 $ 18.216 $ 19.400 $ 20.661
TOTAL CONFORT Lubricante $ 4.480 $ 4.771 $ 5.081 $ 5.412 $ 5.763 $ 6.138 $ 6.537
REFRESH TEARS Lagrimas $ 18.147 $ 19.327 $ 20.583 $ 21.921 $ 23.346 $ 24.863 $ 26.479
HIDROCLEAN L.C.B. $ 8.797 $ 9.369 $ 9.978 $ 10.626 $ 11.317 $ 12.053 $ 12.836
LIMPISOL L.C.R. $ 8.797 $ 9.369 $ 9.978 $ 10.626 $ 11.317 $ 12.053 $ 12.836
CLEAN GLASSES
LIMPIADOR P.C.B
$ 4.872 $ 5.189 $ 5.526 $ 5.885 $ 6.268 $ 6.675 $ 7.109
SPORT CLEAN Limpiador $ 696 $ 741 $ 789 $ 841 $ 895 $ 954 $ 1.016
APOSITO CAJA $ 4.500 $ 4.793 $ 5.104 $ 5.436 $ 5.789 $ 6.165 $ 6.566
BRAZO MIRAFLEX Parte $ 13.920 $ 14.825 $ 15.788 $ 16.815 $ 17.908 $ 19.072 $ 20.311
CHUPAS L.C. Parte $ 4.833 $ 5.147 $ 5.482 $ 5.838 $ 6.217 $ 6.622 $ 7.052
FILTRO ROJO Accesorio $ 1.000 $ 1.065 $ 1.134 $ 1.208 $ 1.286 $ 1.370 $ 1.459
FRONTAL MIRAFLEX Parte $ 11.600 $ 12.354 $ 13.157 $ 14.012 $ 14.923 $ 15.893 $ 16.926
HIDROTAB Pastillas $ 1.233 $ 1.313 $ 1.398 $ 1.489 $ 1.586 $ 1.689 $ 1.799
PAO Accesorio $ 250 $ 266 $ 284 $ 302 $ 322 $ 343 $ 365
PARCHE PIRATA Accesorio $ 1.000 $ 1.065 $ 1.134 $ 1.208 $ 1.286 $ 1.370 $ 1.459
PLAQUETA Parte $ 800 $ 852 $ 907 $ 966 $ 1.029 $ 1.096 $ 1.167
PORTALENTES Accesorio $ 2.552 $ 2.718 $ 2.895 $ 3.083 $ 3.283 $ 3.496 $ 3.724
PUENTE ANATOMICO Accesorio $ 1.000 $ 1.065 $ 1.134 $ 1.208 $ 1.286 $ 1.370 $ 1.459

Costo proyectado promedio por unidad segn artculo parte III
TERMINAL CORTO Parte $ 300 $ 320 $ 340 $ 362 $ 386 $ 411 $ 438
TERMINAL LARGO Parte $ 700 $ 746 $ 794 $ 846 $ 901 $ 959 $ 1.021
TORNILLOS Parte $ 30 $ 32 $ 34 $ 36 $ 39 $ 41 $ 44
TUERCA TORNILLO Parte $ 40 $ 43 $ 45 $ 48 $ 51 $ 55 $ 58
TUERQUERO Accesorio $ 2.500 $ 2.663 $ 2.836 $ 3.020 $ 3.216 $ 3.425 $ 3.648
CADENA ESMALTADA M $ 12.760 $ 13.589 $ 14.473 $ 15.413 $ 16.415 $ 17.482 $ 18.619
CADENAS $ 2.000 $ 2.130 $ 2.268 $ 2.416 $ 2.573 $ 2.740 $ 2.918
CORDONES $ 150 $ 160 $ 170 $ 181 $ 193 $ 206 $ 219
CORDON DEPORTIVO $3341 $ 3.558 $ 3.789 $ 4.036 $ 4.298 $ 4.577 $ 4.875
FAJA BROCHE $ 1.740 $ 1.853 $ 1.974 $ 2.102 $ 2.238 $ 2.384 $ 2.539
FAJAS AJUSTE $ 2.320 $ 2.471 $ 2.631 $ 2.802 $ 2.985 $ 3.179 $ 3.385
MIRAFLEX CORDON MU. $ 2.220 $ 2.364 $ 2.518 $ 2.682 $ 2.856 $ 3.042 $ 3.239
MIRAFLEX SILICONA $ 4.000 $ 4.260 $ 4.537 $ 4.832 $ 5.146 $ 5.480 $ 5.837
BOLSA $ 700 $ 746 $ 794 $ 846 $ 901 $ 959 $ 1.021
CAPSULA CORDON $ 800 $ 852 $ 907 $ 966 $ 1.029 $ 1.096 $ 1.167
CAPSULA ECONOMICA A. $ 600 $ 639 $ 681 $ 725 $ 772 $ 822 $ 875
CELULAR IMITACION C. $ 700 $ 746 $ 794 $ 846 $ 901 $ 959 $ 1.021
CELULLAR CUERO $ 700 $ 746 $ 794 $ 846 $ 901 $ 959 $ 1.021
COFRE DEPORTIVO $ 2.000 $ 2.130 $ 2.268 $ 2.416 $ 2.573 $ 2.740 $ 2.918
COFRE ECONOMICO $ 2.000 $ 2.130 $ 2.268 $ 2.416 $ 2.573 $ 2.740 $ 2.918
ECON. RAIBAN LEATHER $ 500 $ 533 $ 567 $ 604 $ 643 $ 685 $ 730
FUNDA NUEVO MILENIO $ 600 $ 639 $ 681 $ 725 $ 772 $ 822 $ 875
MIRAFLEX ACRILICO $ 2.320 $ 2.471 $ 2.631 $ 2.802 $ 2.985 $ 3.179 $ 3.385
MIRAFLEX METALICO B. $ 5.220 $ 5.559 $ 5.921 $ 6.305 $ 6.715 $ 7.152 $ 7.617
RAYBAN CUERO $ 1.800 $ 1.917 $ 2.042 $ 2.174 $ 2.316 $ 2.466 $ 2.626

ANEXO Q. PROYECCION DE UNIDADES COMPRADAS SEGN VENTAS
Tabla 7. Proyeccin de unidades compradas segn costo de venta
Proyeccin de unidades compradas segn costo de venta parte I
GAFAS DE SOL 1 (2006) 2 (2007) 3 (2008) 4 (2009) 5 (2010)
CLASE
Promedio
Costo c/u
% Unid Total Unid Total Unid Total Unid Total Unid Total
Gafas de sol
Econmicas $ 7.900 27,3% 128 $ 1.144.300 170 $1.624.905 198 $ 2.163.155 255 $2.764.513 281 $3.238.626
Gafas de sol
Clase Media $ 42.500 14,0% 12 $ 586.820 16 $ 833.285 20 $ 1.109.310 24 $1.417.699 27 $1.660.834
Gafas de sol
Finas $135.000 58,7% 16 $ 2.460.454 21 $3.493.844 27 $ 4.651.180 32 $5.944.208 35 $6.963.640
Total 100,0% $ 4.191.574 $5.952.035 $ 7.923.646 $10.126.420 $11.863.101
MONTURAS 2006 2007 2008 2009 2010
CLASE
Promedio
Costo c/u
Monturas
Econmicas $ 8.500 72,1% 2296 $17.208.886 2380 $24.436.618 2975 $32.531.247 3.570 $41.574.934 3.927 $48.705.035
Monturas
Clase Media $ 45.000 16,5% 99 $ 3.938.233 103 $ 5.592.291 129 $ 7.444.738 154 $ 9.514.375 170 $11.146.090
Monturas
Finas
$
145.000 11,4% 21 $ 2.720.961 22 $ 3.863.765 28 $ 5.143.637 33 $ 6.573.568 36 $ 7.700.935
Total 100,0% $23.868.080 $33.892.673 $45.119.622 $57.662.876 $67.552.060
LENTES DE CONTACTO
COSMETICOS 2006 2007 2008 2009 2010
MARCA
Promedio
Costo c/u % Unid Total Unid Total Unid Total Unid Total Unid Total
Mediflex $ 25.500 32,1% 58 $ 1.687.098 78 $ 2.395.678 97 $ 3.189.247 117 $ 4.075.858 128 $ 4.774.867
FreshLook $ 26.000 46,4% 83 $ 2.438.671 110 $ 3.462.912 138 $ 4.610.002 165 $ 5.891.582 182 $ 6.901.989
LatinLook $ 24.000 21,5% 42 $ 1.129.987 55 $ 1.604.582 69 $ 2.136.100 83 $ 2.729.936 91 $ 3.198.120
100,0% $ 5.255.756 $ 7.463.173 $ 9.935.349 $12.697.376 $14.874.976
Fuente: Autor

Proyeccin de unidades compradas segn costo de venta parte II
SOLUCIONES (1) 2006 (2)2007 (3)2008 (4)2009 (5)2010
Nombre Especificacin
Costo
c/u
AOSEPT 120 ml
$12.180 5,5% 14 $ 198.285 19 $ 281.565 24 $ 374.834 29 $ 479.037 32 $ 561.192
AOSEPT PLUS 360 ml
$23.548 5,4% 7 $ 194.680 10 $ 276.446 12 $ 368.018 15 $ 470.328 16 $ 550.989
HIDROSOL C/U 240 ml
$9.605 7,2% 24 $ 259.574 32 $ 368.594 40 $ 490.691 48 $ 627.103 52 $ 734.652
HIDROSOL PAR 480 ml
$19.209 2,6% 4 $ 93.735 6 $ 133.104 7 $ 177.194 9 $ 226.454 9 $ 265.291
HUMECSOL C/U 120 ml
$7.656 4,3% 18 $ 155.023 24 $ 220.133 30 $ 293.052 36 $ 374.520 39 $ 438.750
HUMECSOL PAR 240 ml
$15.312 3,9% 8 $ 140.602 11 $ 199.655 13 $ 265.791 16 $ 339.681 18 $ 397.936
MULTI 20/20 120 ml
$10.800 9,2% 27 $ 331.677 36 $ 470.982 45 $ 626.994 54 $ 801.299 60 $ 938.722
MULTISOLUTIONS 600 ml
$20.000 8,1% 13 $ 292.020 17 $ 414.669 21 $ 552.028 26 $ 705.491 28 $ 826.483
$12.343 7,5% 19 $ 270.389 26 $ 383.952 32 $ 511.137 39 $ 653.233 42 $ 765.262
MULTISOLUTIONS PLUS 360 ml
$13.028 7,3% 18 $ 263.179 24 $ 373.714 30 $ 497.506 36 $ 635.813 39 $ 744.855
$6.000 8,8% 47 $ 317.257 62 $ 450.504 78 $ 599.734 93 $ 766.460 103 $ 897.908
$4.799 3,2% 21 $ 115.366 28 $ 163.820 35 $ 218.085 42 $ 278.713 47 $ 326.512
MULTISOLUTIONS PLUS 60 ml
$5.599 4,6% 26 $ 165.839 35 $ 235.491 44 $ 313.497 52 $ 400.649 57 $ 469.361
OPTI FREE 355 ml
$19.960 7,7% 12 $ 277.599 16 $ 394.191 20 $ 524.767 25 $ 670.652 27 $ 785.669
RENU 240 ml
$15.762 6,7% 14 $ 241.548 18 $ 342.998 23 $ 456.615 27 $ 583.555 30 $ 683.634
RENU PLUS 355 ml
$20.068 4,4% 7 $ 158.628 9 $ 225.252 12 $ 299.867 14 $ 383.230 15 $ 448.954
SOLOCARE PLUS 120 ml
$10.324 1,4% 4 $ 50.473 6 $ 71.671 7 $ 95.412 9 $ 121.937 9 $ 142.849
SOLOCARE PLUS 360 ml
$19.140 2,2% 4 $ 79.314 5 $ 112.626 6 $ 149.933 7 $ 191.615 8 $ 224.477
TOTAL 100,0% $3.605.188 $5.119.367 $6.815.157 $8.709.770 $10.203.496

OTROS
(1) 2006 (2) 2007 (3) 2008 (4) 2009 (5) 2010
Costo
c/u
GEN TEAL Lagrimas
$17.844 3,8% 4 $ 81.703 5 $ 116.018 7 $ 154.450 8 $ 197.386 9 $ 231.238
HIDROCON Lubricante
$5.250 2,8% 10 $ 60.202 13 $ 85.487 17 $ 113.805 20 $ 145.443 22 $ 170.386
HIDROTEARS Lubricante
$4.870 7,8% 30 $ 167.706 40 $ 238.143 51 $ 317.028 61 $ 405.162 67 $ 474.647
TEARS NATURAL Lagrimas
$14.160 8,9% 12 $ 191.357 16 $ 271.727 20 $ 361.737 24 $ 462.300 26 $ 541.584
TOTAL CONFORT Lubricante
$4.480 6,5% 28 $ 139.755 37 $ 198.453 46 $ 264.190 55 $ 337.635 61 $ 395.539
REFRESH TEARS Lagrimas
$18.147 5,8% 6 $ 124.705 8 $ 177.081 10 $ 235.739 12 $ 301.274 13 $ 352.943
HIDROCLEAN L.C.B. $8.797 5,3% 11 $ 113.954 15 $ 161.815 19 $ 215.416 23 $ 275.302 25 $ 322.517

Proyeccin de unidades compradas segn costo de venta parte III
OTROS
(1) 2006 (2) 2007 (3) 2008 (4) 2009 (5) 2010
Costo
c/u
LIMPISOL L.C.R.
$8.797 2,6% 6 $ 55.902 7 $ 79.381 9 $ 105.676 11 $ 135.054 12 $ 158.216
CLEAN GLASSES Limpiador
$4.872 3,8% 15 $ 81.703 20 $ 116.018 25 $ 154.450 30 $ 197.386 33 $ 231.238
SPORT CLEAN Limpiador
$696 1,5% 41 $ 32.251 54 $ 45.797 68 $ 60.967 82 $ 77.916 90 $ 91.278
APOSITO CAJA
$4.500 2,6% 11 $ 55.902 15 $ 79.381 18 $ 105.676 22 $ 135.054 24 $ 158.216
BRAZO MIRAFLEX Parte
$13.920 1,5% 2 $ 32.251 3 $ 45.797 3 $ 60.967 4 $ 77.916 4 $ 91.278
CHUPAS L.C. Parte
$4.833 0,2% 1 $ 4.300 1 $ 6.106 1 $ 8.129 2 $ 10.389 2 $ 12.170
FILTRO ROJO Accesorio
$1.000 0,7% 13 $ 15.051 18 $ 21.372 22 $ 28.451 27 $ 36.361 29 $ 42.597
FRONTAL MIRAFLEX Parte
$11.600 1,4% 2 $ 30.101 3 $ 42.744 4 $ 56.902 5 $ 72.721 5 $ 85.193
HIDROTAB Pastillas
$1.233 9,7% 149 $ 208.558 199 $ 296.152 249 $ 394.253 298 $ 503.855 328 $ 590.266
PAO Accesorio
$250 11,2% 849 $ 240.809 1132 $ 341.949 1415 $ 455.220 1.698 $ 581.771 1868 $ 681.544
PARCHE PIRATA Accesorio
$1.000 4,6% 87 $ 98.904 116 $ 140.443 145 $ 186.965 174 $ 238.942 192 $ 279.920
PLAQUETA Parte
$800 7,2% 171 $ 154.806 227 $ 219.824 284 $ 292.641 341 $ 373.995 375 $ 438.136
PORTALENTES Accesorio
$2.552 2,9% 22 $ 62.352 29 $ 88.540 36 $ 117.869 43 $ 150.637 47 $ 176.471
PUENTE
ANATOMICO Accesorio
$1.000 0,4% 8 $ 8.600 10 $ 12.212 13 $ 16.258 15 $ 20.778 17 $ 24.341
TERMINAL CORTO Parte
$300 1,3% 82 $ 27.951 110 $ 39.691 137 $ 52.838 164 $ 67.527 181 $ 79.108
TERMINAL LARGO Parte
$700 3,9% 106 $ 83.853 141 $ 119.072 176 $ 158.514 211 $ 202.581 232 $ 237.323
TORNILLOS Parte
$30 1,4% 885 $ 30.101 1180 $ 42.744 1474 $ 56.902 1.769 $ 72.721 1946 $ 85.193
TUERCA TORNILLO Parte
$40 1,8% 853 $ 38.701 1137 $ 54.956 1422 $ 73.160 1.706 $ 93.499 1877 $ 109.534
TUERQUERO Accesorio
$2.500 0,4% 3 $ 8.600 4 $ 12.212 5 $ 16.258 6 $ 20.778 7 $ 24.341
TOTAL
100,0% $2.150.082 $3.053.116 $4.064.461 $5.194.381 $6.085.217
CORDONES Y CADENAS
(1) 2006 (2) 2.007 (3) 2008 (4) 2009
(5)2010
Nombre
Costo
c/u
%
Unid Total Unid Total Unid Total Unid Total Unid Total
CADENA ESMALTADA MIRAFLEX $12.760 25,3% 7 $104.398 10 $ 148.246 12 $197.352 14 $252.216 16 $ 295.471
CADENAS $2.000 16,3% 30 $ 67.261 40 $ 95.510 49 $127.148 59 $162.495 65 $ 190.363
CORDONES $150 13,2% 320 $ 54.469 427 $ 77.346 534 $102.966 640 $131.591 704 $ 154.159
CORDON DEPORTIVO
$3.341
17,2% 19 $ 70.974 25 $ 100.784 31 $134.168 37 $171.467 41 $ 200.874
FAJA BROCHE $1.740 3,9% 8 $ 16.093 11 $ 22.852 14 $ 30.422 16 $ 38.879 18 $ 45.547
FAJAS AJUSTE $2.320 4,2% 7 $ 17.331 9 $ 24.610 11 $ 32.762 13 $ 41.870 14 $ 49.051
MIRAFLEX CORDON MUECO $2.220 8,2% 13 $ 33.837 18 $ 48.048 22 $ 63.964 27 $ 81.746 30 $ 95.765

Proyeccin de unidades compradas segn costo de venta parte IV
CORDONES Y CADENAS
(1) 2006 (2) 2.007 (3) 2008 (4) 2009
(5)2010
Nombre
Costo
c/u
%
MIRAFLEX SILICONA NEON $4.000 11,7% 11 $ 48.279 14 $ 68.556 18 $ 91.266 21 $116.637 23 $ 136.641
TOTAL 100,0% $412.642 $ 585.952 $780.048 $996.901 $1.167.870

ESTUCHES 2006 2007 2008 2009 2010
Nombre
Costo
c/u
%
BOLSA
$700 9,3% 43 $ 34.336 58 $ 48.757 72 $ 64.908 86 $ 82.953 95 $ 97.179
CAPSULA CORDON
$800 3,5% 14 $ 12.922 19 $ 18.350 24 $ 24.428 28 $ 31.219 31 $ 36.573
CAPSULA ECONOMICA ACRILICA
$600 8,1% 44 $ 29.906 59 $ 42.466 73 $ 56.533 88 $ 72.249 97 $ 84.640
CELULAR IMITACION CUERO
$700 10,3% 48 $ 38.028 64 $ 54.000 80 $ 71.888 96 $ 91.872 105 $ 107.628
CELULLAR CUERO
$700 14,3% 66 $ 52.796 89 $ 74.971 111 $ 99.805 133 $127.551 146 $ 149.426
COFRE DEPORTIVO
$2.000 9,2% 15 $ 33.967 20 $ 48.233 25 $ 64.210 30 $ 82.061 33 $ 96.134
COFRE ECONOMICO
$2.000 14,3% 23 $ 52.796 31 $ 74.971 39 $ 99.805 47 $127.551 51 $ 149.426
ECON. RAIBAN LEATHER CINTURON
$500 2,3% 15 $ 8.492 20 $ 12.058 25 $ 16.053 30 $ 20.515 33 $ 24.034
FUNDA NUEVO MILENIO
$600 14,3% 78 $ 52.796 103 $ 74.971 129 $ 99.805 155 $127.551 171 $ 149.426
MIRAFLEX ACRILICO
$2.320 7,6% 11 $ 28.060 14 $ 39.845 18 $ 53.043 21 $ 67.789 23 $ 79.415
MIRAFLEX METALICO BIMBO
$5.220 3,2% 2 $ 11.815 3 $ 16.777 3 $ 22.334 4 $ 28.543 4 $ 33.438
RAYBAN CUERO CINTURON
$1.800 3,6% 7 $ 13.291 9 $ 18.874 11 $ 25.126 13 $ 32.111 14 $ 37.618
TOTAL 100,0% $369.206 $ 524.272 $697.938 $891.964 $1.044.936
Fuente: Autor

ANEXO R. DIAGRAMACIN PROCESOS EN DONDE INTERVIENE LA SUCURSAL Y
LA OFICINA CENTRAL (DIAGRAMAS PROPUESTOS)

Figura 25. Diagrama de flujo, pedido a oficina central desde sucursal
Sucursal
DIAGRAMA DE FLUJO
PROCESO: PEDIDO A OFICINA CENTRAL DESDE SUCURSAL
INICIO
Mercanca en
Sucursal !
SI NO
Elaborar Orden de
Compra
ADMINISTRADOR
v
Solicitar Mercancia
Faltante
JEFE DE VENTAS
v
Informar a Jefe auxiliar
que falta Mercancia
VENDEDORES
Revisar Existencia de
Mercancia en la
Sucursal
JEFE DE VENTAS
Sacar Mercancia de
Vitrina Auxiliar
JEFE DE VENTAS
Mercancia
en Bodega!
SI NO
SI
Enviar
mercancia
a sucursal
Imprimir Orden de
Compra
ADMINISTRADOR
v
Compras

Figura 26. Diagrama de flujo, compras proveedor 1

Oficina Central
DIAGRAMA DE FLUJO
PROCESO: COMPRA RECIBIMOS AL PROVEEDOR
INICIO
Recepcin orden de
compra
ADMINISTRADOR
Orden Compra OK!
SI NO
Consultar Datos
proveedor
ADMINISTRADOR
v
Pedir cita con proveedor
segn horario
establecido.
ADMINISTRADOR
v
Escribir Hora- Fecha
ADMINISTRADOR
v
Definir con gerente
Horario de cita
ADMINISTRADOR
v
Llamada
OK!
NO
SI
Llegada proveedor a
oficina.
PROVEEDOR
v
Alistar Formato Orden
de Compra
ADMINISTRADOR
v
Escoger mercanca
segn orden de compra
ADMON-GERENTE
v
Pedir copia factura
GERENTE
v
Factura
OK!
Cambiar Factura
PROVEEDOR
v
Archivar Registro
ADMON-GERNTE
v
SI
NO
Recepcin
de pedidos
Revisar orden de
compra
ADMINISTRADOR

Figura 27. Diagrama de flujo, compras proveedor 2

Oficina Central
DIAGRAMA DE FLUJO
PROCESO: COMPRA VISITA A PROVEEDOR
INICIO
Orden Compra OK!
SI NO
Consultar Datos
proveedor
ADMINISTRADOR
v
Pedir cita con proveedor
segn horario
establecido.
ADMINISTRADOR
v
Escribir Hora- Fecha
ADMINISTRADOR
v
Definir con gerente
Horario de cita
ADMINISTRADOR
v
Llamada
OK!
NO
SI
Ir a donde Proveedor
ADMON - GERENTE
v
Alistar Formato Orden
de Compra
ADMINISTRADOR
v
Escoger mercanca
segn orden de compra
ADMON-GERENTE
v
Pedir copia factura
GERENTE
v
Factura
OK!
Cambiar Factura
PROVEEDOR
v
Archivar Registro
ADMON-GERNTE
v
SI
NO
Recepcin orden de
compra
ADMINISTRADOR
Recepcin
de pedidos
Revisar orden de
compra
ADMINISTRADOR

Figura 28. Diagrama de flujo, recepcin de pedidos

PROCESO: RECEPCIN DE PEDIDOS (OFICINA CENTRAL)
Oficina Central
DIAGRAMA DE FLUJO
NO
Si
Pagar Mercancia
ADMINISTRADOR
v
Llega mercanca a
Oficina de
Administracin
PROVEEDORES
Buscar Factura de
pedido en
Carpeta - Pedidos
ADMINISTRADOR
Reportar error
Administrador
Inventariar
Venta de
pedidos
Mercancia
OK!
Revisar mercanca
ADMINISTRADOR
Colocar Cancelado a la
factura
PROVEEDOR
v
Archivar factura
ADMINISTRADOR
v

Figura 29. Diagrama de flujo, inventariar

Oficina Central
DIAGRAMA DE FLUJO
PROCESO: INVENTARIAR
Clasificar segn tipo de
producto
ADMINISTRADOR
NO
Recepcin de
pedido oficina
central
Alistar factura de
mercancia
ADMINISTRADOR
Ingresar al subgrupo de
productos
correspondiente.
ADMINISTRADOR
Referencia
nueva!
Ingresar datos bsicos
por clase de producto
ADMINISTRADOR
Ingresar fecha de
entrada, precio compra y
cantidad.
ADMINISTRADOR
SI
Revisar inventario de
cada sucursal
ADMINISTRADOR
Ingresar productos a
inventario de cada
sucursal
ADMINISTRADOR
Imprimir cdigo de
barras generado
ADMINISTRADOR
Pegar cdigo de barras
a producto
ADMINISTRADOR
Producto con cdigo
de barras !
NO
Ingresar productos a
inventario de cada
sucursal
ADMINISTRADOR
SI
Grabar diskette con
inventario de cada
optca
ADMINISTRADOR
Guardar mercanca
ADMINISTRADOR
Envo de
mercanca a
sucursal

Figura 30. Diagrama de flujo, envi de mercanca a sucursal

DESCRIPCIN DEL PROCESO: ENVO DE MERCANCA A SUCURSAL
Inventariar
Grabar mercancia en CD
envios
ADMINISTRADOR
v
Empacar Mercanca
ADMINISTRADOR
v
Imprimir lista Mercanca
ADMINISTRADOR
v
Entregar lista y
mercancia a Mensajero
ADMINISTRADOR
v
Revisar Mercancia
MENSAJERO
v
Revisar Mercancia
MENSAJERO
v
NO
Si
Reportar error
Administrador
Mercancia
OK!
Firmar lista
MENSAJERO
v
Recepcin
Pedidos
Entregar original y llevar
copia
MENSAJERO
v
Llevar Mercancia
MENSAJERO
v
Oficina central
DIAGRAMA DE FLUJO

ANEXO S. DIAGRAMAS ACTUALES DE LA PTICA NUEVO MILENIO- SUBAZAR

Figura 31. Diagrama de flujo proceso general actual

24 Agosto de 2004
ONM
DIAGRAMA DE PROCESO
PROCESO GENERAL ACTUAL
INICIO
SOLICITAR EXAMEN
OPTOMTRICO U
OFTALMOLOGICO
CLIENTE
PRESENTAR
FORMULA PRESCRITA
CON ANTICIPACIN
CLIENTE
FORMULA
PREGUNTAR SI EL
CLIENTE TIENE
HISTORIA CLINICA
ASESOR
OK
ABRIR HISTORIA
CLINICA
ASESOR
BUSCAR HISTORIA
CLINICA
ASESOR
TOMAR DATOS DEL
CLIENTE
ASESOR
NO SI
DAR HISTORIA
CLNICA AL
OPTMETRA
ASESOR
REMITIR PACIENTE AL
OPTMETRA
ASESOR
HISTORIA
CLINICA
TOMAR DATOS
SECUNDARIOS DE
HISTORIA CLINICA
OPTOMETRA
PG..
SIGUIENTE
INGRESO A LAS
INSTALACIONES
CLIENTE
TRAE
EXAMEN?
NO
SI
1

PG.
ANTERIOR
ESCOGER MONTURA
CLIENTE
REALIZAR PAGO
CLIENTE
24 de Agosto de 2004
ONM
DIAGRAMA DE PROCESO
PROCESO ACTUAL GENERAL
EXAMINAR AL
CLIENTE Y
DETERMINAR SU
ESTADO
OPTOMETRA
REALIZAR LA
PRESCRIPCIN
NECESARIA
REGISTRANDO LA
FORMULA EN LA
HISTORIA CLINICA
OPTOMETRA
TRANSCRIBIR LA
FORMULA EN EL
FORMATO
OPTOMETRA
FORMATO
ACOMPAAR AL
CLIENTE Y ENTREGAR
LA FORMULA AL
ASESOR
OPTOMETRA
FORMULA
MOSTRAR AL CLIENTE
UNA SERIE DE
MONTURAS SEGN LA
FORMULA
ASESOR
ORDEN DE
TRABAJO
HACER FACTURA
CLIENTE
ASESOR
HACER FACTURA
PTICA
ASESOR
DILIGENCIAR ORDEN
DE TRABAJO Y
ENTREGAR AL
CLIENTE
ASESOR
REGISTRO
EMPACAR PRODUCTO
ASESOR
ENVIAR A BODEGA
TRABAJOS
PENDIENTES
ASESOR
LLENAR REGISTRO
ASESOR
RECOGER TRABAJO Y
ENTREGAR A
LABORATORIO
MENSAJERO
ELABORAR TRABAJO
LABORATORIO
RECOGER TRABAJO Y
LLEVARLO A LA
PTICA
MENSAJERO
Factura
RECIBIR TRABAJO Y
REGISTRAR FECHA
DE LLEGADA
ASESOR
REVISAR TRABAJO
ASESOR
NOTIFICAR AL
CLIENTE
ASESOR
ALMACENAR
TRABAJOS
CALIFICADOS
ASESOR
RECIBIR Y VERIFICAR
FACTURA
ASESOR
ENTREGAR TRABAJO
ASESOR
FIN
1

Figura 32. Diagrama de reas proceso general actual

24 DE Agosto de 2004
ONM
DIAGRAMA DE PROCESO
CLIENTE ASESOR OPTMETRA MENSAJERO LABORATORIO
INICIO
solicitar un
examen
optomtrico u
oftalmolgico.
presentar la
formula prescrita
con anterioridad.
FORMULA
1
1
preguntar al
cliente si tiene
historia clnica.
OK
SI NO
Buscar
historia
clnica
Abrir
historia
clnica
Tomar
datos de
Cliente
Remitir
paciente al
optmetra
Dar historia clnica
al optmetra
2
2
Historia Clnica
Toma de datos
secundarios en la
historia clnica.
Examinar al
cliente y
determinar su
estado.
realizar la
prescripcin
necesaria
registrando la
formula en la
historia clnica
Transcribir la
formula en el
formato.
Formato
acompaar al
cliente y entregar
la formula al
asesor
3
3
Frmula
PG..
SIGUIENTE
4
Escoger montura
5
6
Realizar Pago
7
8
Recoger Trabajo y
entregar a
laboratorio
9
9
Elaborar Trabajo
10
10
Recoger Trabajo y
llevarlo a un
asesor
11

PG.
ANTERIOR
ASESOR
mostrar al cliente
una serie de
opciones de
montura segn la
formula.
4
5
Hacer factura
Diligenciar recibo
No. 2
Diligenciar orden
de trabajo y
entregar al cliente
Orden de Trabajo
6
7
Empacar producto
Enviar a almacen
Llenar registro
Registro
8
24 de Agosto de 2004
ONM
DIAGRAMA DE PROCESO
Notificar al cliente
Almacenar
trabajos
calificados
Recibir y verificar
factura
Factura
Entregar Trabajo
11
Recibir trabajo y
registrar fecha de
llegada
Revisar trabajo
FIN

ANEXO T. RESEA HISTRICA

Luego de 4 aos de experiencia ejerciendo como optmetra en las pticas de los
almacenes de la cadena Confama de Envigado e Itagu (Antioquia), la doctora Francy
Lizcano Martnez decide trasladarse a Bogot para crear su propia empresa la cual fue
fundada el 20 de Abril de 1999 con el nombre de ptica Nuevo Milenio ubicada en el
Centro Comercial Subazar, contando inicialmente con una auxiliar y una vendedora.
Gracias a la buena prestacin de servicio y a la calidad de sus productos los pacientes y
clientes aumentaron rpidamente haciendo obligatorio la contratacin de personal y la
compra de nuevos equipos para atender las necesidades de sus clientes. En el ao 2000,
tras la vinculacin de un Ingeniero Industrial, la ptica Nuevo Milenio empieza a prestar
sus servicios a empresas privadas y realiza campaas de salud visual en diferentes
barrios de Bogot. Desde entonces la ptica Nuevo Milenio ha logrado un gran
posicionamiento en los ltimos aos, gracias a su personal capacitado y a la calidad de
sus servicios y el control de calidad que se realiza a sus productos. A principios del ao
2004 empieza un periodo de estructuracin, modernizacin y crecimiento al adquirir un
sistema de informacin especializado y comprar un local en el centro comercial Plaza
Imperial el cual se convierte como la primera sucursal de la ptica y este a su vez abre
una nueva etapa para la empresa.
La empresa se encuentra registrada ante la cmara de comercio con nmero de
identificacin tributaria NIT 52006636-0 y ante la Secretaria Distrital de Salud con cdigo
nico No. 1100108614.

ANEXO U. CARGAS DE TRABAJO ACTUALES

A continuacin se muestra los formularios para recoleccin de informacin de acuerdo
con las funciones que realiza cada cargo en la empresa.

Tabla 8. Carga de trabajo actual auxiliar de ventas

Nombre del cargo: AUXILIAR DE VENTAS
No. Veces/
Cantidad
Unidad de
medida
1 Limpiar y asear. 20 min. Diario 1 Consultorio
2
Llamar a pacientes para que
recojan los trabajos terminados.
1 hora C / tres das 1 Llamada
3 Corroborar Inventario. 30 min. C / tres das 1 Virina
4 Realizar Ventas. 5 horas Diario 1 Venta
5
Llenar formato inicial del
paciente.
3 min. Diario 5
Historia
Clnica
6 Facturacin de pacientes. 5 min. Diario 11 Factura
7 Limpiar equipos optomtricos. 1 hora 8 das 1 Equipo
8 Organizar y limpiar vitrinas. 5 horas Semanal 1 Virina
9
Colocar tornillos y otros
accesorios.
10 min. Diario 1 Montura
10
Llenar formato trabajos enviados
a laboratorio.
17 min. Diario 1 Registro
11
Descargar trabajos que llagan
del laboratorio (Formato).
15 min. Diario 1 Registro
12 Llamar a pacientes morosos. 2 horas Quincenal 1 Paciente
13
Aseo general (Aspirar y limpiar
equipos optomtricos)
30 min. Semanal 1 Piso
14 Descargar Kardex 10 min. Diario 1 Kardex
15 Organizar brigadas 20 min. Semanal 1 Brigada
16 Carpetas brigadas 10 min. Semanal 1 Brigada

Tabla 9. Carga de trabajo actual optmetra

Elaborado por: Leonardo Lizcano M

Nombre del cargo: OPTMETRA
No. Veces/
Cantidad
Unidad de
medida
1 Atender consultas de paciente. 8 min. Diario 10 Cliente
2 Realizar examen de optometra. 20 min. Diario 5 Paciente
3
Llenar datos secundarios
paciente.
5 min. Diario 5
Historia
clnica
4 Asesorar ventas. 10 min. Diario 13 Venta
5 Prescribir Frmula 2 min. Diario 5 Formula
6
Control de calidad trabajos
terminados. (lensmetro)
20 min. c/tercer da 1 Montura
7 Registros RIPS 2 min. Diario 5 Registro
8 Revisin reclamos 15 min. c/tercer da 1 Reclamos
9 Adaptar lentes de contacto 15 min. Mensual 15
Lente
contacto
10 Controles de pediatra 15 min. Mensual 9 Paciente

Tabla 10. carga de trabajo actual jefe de ventas

Elaborado por: Leonardo Lizcano M

Nombre del cargo: JEFE DE VENTAS
No. Veces/
Cantidad
Unidad de
medida
1 Pagar proveedores 5 min. Diario 3 Factura
2 Recibir plata venta 3 min. Diario 30 Venta
3 Orden pago de servicios 10 min. Mensual 4 Recibo
4 Asesorar venta 5 min. Diario 12 Venta
5 Vender 5 min. Diario 10 Venta
6 Control inventario 15 min. c/tercer da 1 Vitrina
7 Decorar vitrinas 5 horas Mensual 1 Virina
8 Registrar venta 3 min. Diario 30 Venta
9 Cierre diario 40 min. Diario 1 Registro
10 Abrir ptica 5 min. Diario 1 ptica
11 Cerrar ptica 5 min. Diario 1 ptica
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ANEXO V. INVERSIN DISCRIMINADA

1. A continuacin se presenta cada una de las inversiones discriminadas, los precios de
cotizacin corresponden al 2004, sin embargo como la inversin se realizar en el 2005
se utilizara el valor de IPC= 6,5% para proyectarlos.

Tabla 11. Cotizacin aparatos y equipos optomtricos
Aparatos y equipos para la prestacin de servicios optomtricos
NOMBRE PROVEEDOR VALOR 2004 VALOR 2005
Optotipos visin lejana Opticos Ltda. $ 160.000 $ 170.400
Optotipos visin prxima Leonard 2000 $ 15.000 $ 15.975
Oftalmoscopio y retinoscopio Leonard 2000 $ 2.000.000 $ 2.130.000
Caja de prueba Leonard 2000 $ 1.650.000 $ 1.757.250
Monturas de prueba Leonard 2000 $ 450.000 $ 479.250
3 Reglillas milimetradas Leonard 2000 $ 9.000 $ 9.585
Set Prismas sueltos Leonard 2000 $ 380.000 $ 404.700
Queratmetro Opimed $ 1.875.000 $ 1.996.875
Lensmetro Opticos Ltda. $ 1.800.000 $ 1.917.000
Transiluminador Opticos Ltda. $ 18.000 $ 19.170
Caja de pruebas de L.C Ital-Lent $ 190.000 $ 202.350
Reglilla diamtrica Ital-Lent $ 12.000 $ 12.780
Medidor de curvas bases de lentes rgidos Leonard 2000 $ 100.000 $ 106.500
Silla automtica con 2 brazos * Leonard 2000 $ 3.650.000 $ 3.887.250
Mesa elctrica * Leonard 2000 $ 900.000 $ 958.500
TOTAL $ 13.209.000 $ 14.067.585
Fuente: Autor

2. A continuacin se presenta la inversin en equipos oftalmolgicos la cual ser realizada
en el ao del 2008 para lo cual se proyecto los precios con el IPC=6,5%

Tabla 12. Cotizacin aparatos y equipos oftalmolgicos
Aparatos y equipos para la prestacin de servicios de oftalmologa
Optotipos determinacin de esteropsis Randot $ 500.000 $ 643.233
Test valoracin visin cromtica Randot $ 30.000 $ 38.594
Lmpara de Hendidura Opimed $ 3.850.000 $ 4.952.895
Tonmetro de Aplanacin Vision Colombia $ 1.900.000 $ 2.444.286
Oftalmoscopio indirecto Vision T $ 1.550.000 $ 1.994.023
TOTAL $ 7.830.000 $ 10.073.032
Fuente: Autor

3. En el siguiente cuadro se presenta la inversin en activos nominales o diferidos.

Tabla 13. Cotizacin activos nominales
Inversin en Activos Nominales
Nombre Valor 2004 Valor 2005
Beneficencia $ 550.000 $ 585.750
Escrituracin (Ampliacin de capital social) $ 1.525.000 $ 1.624.125
Inscripcin sucursal C. Comercio $ 1.432.000 $ 1.525.080
TOTAL $ 3.507.000 $ 3.734.955
Fuente: Autor

El monto de legalizacin de la sucursal de ptica Nuevo Milenio corresponde a la
afiliacin ante la Cmara de Comercio de Bogot cuyo valor es de 4 salarios mnimos
vigentes.
Nota: Las inscripciones ante la Secretaria de Salud no tienen ningn valor.

4. A continuacin se presenta los muebles y enseres necesarios, entre ellos incluimos
equipos importantes como los computadores, impresoras, registradora, telfonos, fax
entre otros.

Tabla 14. Cotizacin muebles y enseres
Muebles y Enseres
Computadores (2) con pantalla plana Dell $ 4.250.000 $ 4.526.250
Software Medicad 9.0 Optik 2.0 (usuario) Behemot Softw $ 850.000 $ 905.250
Impresora Facturacin Epson $ 850.000 $ 905.250
Cajn monedero Lago ltda. $ 390.000 $ 415.350
Telfono xito $ 97.000 $ 103.305
Tele/Fax xito $ 355.000 $ 378.075
Mueble caja registradora Diego Barrera $ 550.000 $ 585.750
Vitrinas de exhibicin Diego Barrera $ 1.900.000 $ 2.023.500
Sillas para clientes Diego Barrera $ 625.000 $ 665.625
Sillas ergonmicas (vendedores) Bima $ 825.000 $ 878.625
Espejos base Fedco $ 75.000 $ 79.875
Archivador de formulas Panamericana $ 25.000 $ 26.625
Archivador de carpetas Diego Barrera $ 320.000 $ 340.800
Escritorio Optmetra Diego Barrera $ 420.000 $ 447.300
Computador Optmetra Aston Ltda. $ 1.500.000 $ 1.597.500
Impresora rodillo Computec S.A $ 320.000 $ 340.800
Sillas consultorio Bima $ 340.000 $ 362.100
Gavetas aseo Diego Barrera $ 120.000 $ 127.800
Mueble trabajos terminados Diego Barrera $ 420.000 $ 447.300
TOTAL $ 14.232.000 $ 15.157.080
Fuente: Autor

5. En el siguiente cuadro se presenta la inversin en diferentes artculos necesarios para
el funcionamiento del negocio.

Tabla 15. Cotizacin otros artculos
Otros Artculos
Nombre Proveedor Valor 2004 Valor 2005
Aspiradora Electrolux $ 340.000 $ 362.100
Tapete atrapa mugre entrada Marroquin S.A $ 190.000 $ 202.350
Baldes ( 2 unidades) xito $ 12.300 $ 13.100
Canecas para la basura Bima $ 58.000 $ 61.770
Tuerqueros (monturas) Poli glass $ 6.000 $ 6.390
Destornilladores (monturas) Poli glass $ 6.000 $ 6.390
Extintor Bomberos Bog. $ 90.000 $ 95.850
Extensiones elctricas Luminex $ 15.500 $ 16.508
Bombillos algenos (res 9 uni) Luminex $ 15.000 $ 15.975
Tubo de luz reserva optotipo ( 2 unid) Ferreteria Atom $ 6.000 $ 6.390
Caja de herramientas (Para guardar) Poli glass $ 10.000 $ 10.650
Extensiones elctricas Luminex $ 15.500 $ 16.508
Botelln de agua Cristal $ 4.000 $ 4.260
TOTAL $ 768.300 $ 818.240
Fuente: Autor

6. A continuacin se presenta el cuadro de inversin resumen del local.

Tabla 16. Plan de inversin del local
Plan de Inversin del Local ( Cuadro de Resumen)

Nombre Valor Porcentaje Plazo
Inversin inicial $ 168.000.000 40% 12 meses
Financiamiento $ 252.000.000 60% 60 meses
Valor Local $ 420.000.000 100%
Fuente: Autor

ANEXO W. PLAN DE DESEMBOLSO DEL LOCAL PRIMER AO

A continuacin se presenta la forma de pago para el primer ao, donde se realiza la
separacin el local con el 10% del 40 % del valor total del local y posteriormente se
realizan 11 pagos iguales.

Tabla 17. Plan de desembolso primer ao
Plan de desembolso del local Primer ao
Valor cuota inicial: $ 168.000.000
Cuota Nombre Valor Porcentaje
1 Separacin local $ 16.800.000 10%
2 Cuota 2 $ 13.745.455 8%
3 Cuota 3 $ 13.745.455 8%
4 Cuota 4 $ 13.745.455 8%
5 Cuota 5 $ 13.745.455 8%
6 Cuota 6 $ 13.745.455 8%
7 Cuota 7 $ 13.745.455 8%
8 Cuota 8 $ 13.745.455 8%
9 Cuota 9 $ 13.745.455 8%
10 Cuota 10 $ 13.745.455 8%
11 Cuota 11 $ 13.745.455 8%
12 Cuota 12 $ 13.745.455 8%
Total $ 168.000.000 100%
Fuente: Autor

ANEXO X. VALOR DE LA CUOTA SEGN EL PLAZO

Una vez realizado el pago del 40%, se financia el 60% restante, a continuacin se
muestra el valor de la cuota segn el nmero de periodos de plazo para escoger, donde la
tasa es del 21,32 E.A %.

Tabla 18. Valor de la cuota segn plazo
Valor de la cuota segn Plazo
Meses Valor
12 $ 23.278.576
24 $ 12.759.117
36 $ 9.295.775
48 $ 7.595.869
60 $ 6.600.689
72 $ 5.957.203
84 $ 5.514.012
96 $ 5.195.347
108 $ 4.959.060
120 $ 4.779.830
132 $ 4.641.523
144 $ 4.533.373
156 $ 4.447.926
168 $ 4.379.864
180 $ 4.325.295
Fuente: Autor

Como se puede observar en anterior cuadro si el plazo es de 120 meses o 5 aos se
pagara de cuota $4.779.830, cabe notar que de financiar a ms aos la cuota de pago
bajara muy poco ya que los intereses se hacen ms grandes.

ANEXO Y. AMORTIZACIN MENSUAL DEL CRDITO

En el siguiente cuadro de amortizacin se observa el pago de cada una de las cuotas
teniendo discriminados abono a capital, intereses, pago total, saldo final y saldo inicial del
periodo.

Tabla 19. amortizacin del crdito (mensual)
Tabla de Amortizacin del crdito (Mensual)
Valor a financiar $ 252.000.000
Tasa de financiacin 21,32% E.A 1,62% m.p.v
Pago de intereses vencidos sobre saldo
Cuota
Saldo
Anterior
Inters
Abono a
capital
Pago Total Saldo Final
AO
0
$ 252.000.000
1
$ 252.000.000 $ 4.086.180 $ 2.514.509 $ 6.600.689 $ 249.485.491
2
$ 249.485.491 $ 4.045.407 $ 2.555.282 $ 6.600.689 $ 246.930.209
3
$ 246.930.209 $ 4.003.973 $ 2.596.716 $ 6.600.689 $ 244.333.493
4
$ 244.333.493 $ 3.961.868 $ 2.638.822 $ 6.600.689 $ 241.694.672
5
$ 241.694.672 $ 3.919.079 $ 2.681.610 $ 6.600.689 $ 239.013.062
6
$ 239.013.062 $ 3.875.597 $ 2.725.092 $ 6.600.689 $ 236.287.969
7
$ 236.287.969 $ 3.831.409 $ 2.769.280 $ 6.600.689 $ 233.518.690
8
$ 233.518.690 $ 3.786.506 $ 2.814.184 $ 6.600.689 $ 230.704.506
9
$ 230.704.506 $ 3.740.874 $ 2.859.816 $ 6.600.689 $ 227.844.691
10
$ 227.844.691 $ 3.694.502 $ 2.906.187 $ 6.600.689 $ 224.938.503
11
$ 224.938.503 $ 3.647.378 $ 2.953.311 $ 6.600.689 $ 221.985.192
12
$ 221.985.192 $ 3.599.490 $ 3.001.199 $ 6.600.689 $ 218.983.993
1ao
13
$ 218.983.993 $ 3.550.825 $ 3.049.864 $ 6.600.689 $ 215.934.129
14
$ 215.934.129 $ 3.501.372 $ 3.099.317 $ 6.600.689 $ 212.834.812
15
$ 212.834.812 $ 3.451.116 $ 3.149.573 $ 6.600.689 $ 209.685.239
16
$ 209.685.239 $ 3.400.046 $ 3.200.643 $ 6.600.689 $ 206.484.596
17
$ 206.484.596 $ 3.348.148 $ 3.252.541 $ 6.600.689 $ 203.232.055
18
$ 203.232.055 $ 3.295.408 $ 3.305.281 $ 6.600.689 $ 199.926.774
19
$ 199.926.774 $ 3.241.813 $ 3.358.876 $ 6.600.689 $ 196.567.897
20
$ 196.567.897 $ 3.187.348 $ 3.413.341 $ 6.600.689 $ 193.154.557
21
$ 193.154.557 $ 3.132.001 $ 3.468.688 $ 6.600.689 $ 189.685.869
22
$ 189.685.869 $ 3.075.756 $ 3.524.933 $ 6.600.689 $ 186.160.936
23
$ 186.160.936 $ 3.018.600 $ 3.582.090 $ 6.600.689 $ 182.578.846
24
$ 182.578.846 $ 2.960.516 $ 3.640.173 $ 6.600.689 $ 178.938.673
2 ao

Tabla de Amortizacin del crdito (Mensual)
Cuota Saldo Ant Inters Abono C Pago Total Saldo Fin Ao
25 $ 178.938.673 $ 2.901.491 $ 3.699.199 $ 6.600.689 $ 175.239.475
26 $ 175.239.475 $ 2.841.508 $ 3.759.181 $ 6.600.689 $ 171.480.294
27 $ 171.480.294 $ 2.780.553 $ 3.820.136 $ 6.600.689 $ 167.660.157
28 $ 167.660.157 $ 2.718.609 $ 3.882.080 $ 6.600.689 $ 163.778.078
29 $ 163.778.078 $ 2.655.662 $ 3.945.028 $ 6.600.689 $ 159.833.050
30 $ 159.833.050 $ 2.591.693 $ 4.008.996 $ 6.600.689 $ 155.824.054
31 $ 155.824.054 $ 2.526.687 $ 4.074.002 $ 6.600.689 $ 151.750.052
32 $ 151.750.052 $ 2.460.627 $ 4.140.062 $ 6.600.689 $ 147.609.990
33 $ 147.609.990 $ 2.393.496 $ 4.207.193 $ 6.600.689 $ 143.402.797
34 $ 143.402.797 $ 2.325.276 $ 4.275.413 $ 6.600.689 $ 139.127.384
35 $ 139.127.384 $ 2.255.951 $ 4.344.739 $ 6.600.689 $ 134.782.646
36 $ 134.782.646 $ 2.185.501 $ 4.415.189 $ 6.600.689 $ 130.367.457
3
ao
37 $ 130.367.457 $ 2.113.908 $ 4.486.781 $ 6.600.689 $ 125.880.676
38 $ 125.880.676 $ 2.041.155 $ 4.559.534 $ 6.600.689 $ 121.321.142
39 $ 121.321.142 $ 1.967.222 $ 4.633.467 $ 6.600.689 $ 116.687.676
40 $ 116.687.676 $ 1.892.091 $ 4.708.598 $ 6.600.689 $ 111.979.077
41 $ 111.979.077 $ 1.815.741 $ 4.784.948 $ 6.600.689 $ 107.194.129
42 $ 107.194.129 $ 1.738.153 $ 4.862.536 $ 6.600.689 $ 102.331.592
43 $ 102.331.592 $ 1.659.307 $ 4.941.382 $ 6.600.689 $ 97.390.210
44 $ 97.390.210 $ 1.579.182 $ 5.021.507 $ 6.600.689 $ 92.368.703
45 $ 92.368.703 $ 1.497.759 $ 5.102.931 $ 6.600.689 $ 87.265.773
46 $ 87.265.773 $ 1.415.015 $ 5.185.675 $ 6.600.689 $ 82.080.098
47 $ 82.080.098 $ 1.330.929 $ 5.269.760 $ 6.600.689 $ 76.810.338
48 $ 76.810.338 $ 1.245.480 $ 5.355.209 $ 6.600.689 $ 71.455.128
4
ao
49 $ 71.455.128 $ 1.158.645 $ 5.442.044 $ 6.600.689 $ 66.013.084
50 $ 66.013.084 $ 1.070.402 $ 5.530.287 $ 6.600.689 $ 60.482.797
51 $ 60.482.797 $ 980.729 $ 5.619.961 $ 6.600.689 $ 54.862.837
52 $ 54.862.837 $ 889.601 $ 5.711.088 $ 6.600.689 $ 49.151.748
53 $ 49.151.748 $ 796.996 $ 5.803.694 $ 6.600.689 $ 43.348.055
54 $ 43.348.055 $ 702.889 $ 5.897.800 $ 6.600.689 $ 37.450.255
55 $ 37.450.255 $ 607.256 $ 5.993.433 $ 6.600.689 $ 31.456.821
56 $ 31.456.821 $ 510.072 $ 6.090.617 $ 6.600.689 $ 25.366.205
57 $ 25.366.205 $ 411.313 $ 6.189.376 $ 6.600.689 $ 19.176.828
58 $ 19.176.828 $ 310.952 $ 6.289.737 $ 6.600.689 $ 12.887.092
59 $ 12.887.092 $ 208.964 $ 6.391.725 $ 6.600.689 $ 6.495.367
60 $ 6.495.367 $ 105.322 $ 6.495.367 $ 6.600.689 $ 0
5
ao
TOTAL $ 144.041.346 $ 252.000.000 $ 396.041.346
Fuente: COOMEVA

ANEXO Z. ANALISIS TENDENCIA DEL DOLAR

Para poder obtener la proyeccin de costos de insumos para los aos de operacin de la
sucursal se tendr en cuenta el comportamiento del valor del dlar frente al peso en los
ltimos 23 meses.

En la siguiente tabla se observa el comportamiento del dlar en los ltimos 23 meses.

Tabla 20. Comportamiento del dlar
Mes Valor
% de Variacin
mes
Ene 2.926,46
Feb 2.956,31 1,02%
Mar 2.958,25 0,07%
Abr 2.887,82 -2,38%
May 2.853,33 -1,19%
Jun 2.817,32 -1,26%
Jul 2.883,15 2,34%
Ago 2.832,94 -1,74%
Sep 2.889,39 1,99%
Oct 2.879,34 -0,35%
Nov 2.836,05 -1,50%
Dic 2.778,21 -2,04%
Ene 2.742,47 -1,29%
Feb 2.682,34 -2,19%
Mar 2.678,16 -0,16%
Abr 2.646,99 -1,16%
May 2.724,92 2,94%
Jun 2.699,58 -0,93%
Jul 2.612,44 -3,23%
Ago 2.551,43 -2,34%
Sep 2.595,17 1,71%
Oct 2.575,19 -0,77%
Nov 2.479,10 -3,73%
Fuente: Banco de la Repblica

En el siguiente grafico se puede apreciar la tendencia a la baja del dlar frente al peso
(ver siguiente hoja)

Figura 33. Cierre del dlar en los ltimos 2 aos
CIERRE DEL DOLAR ULTIMOS 2 AOS (Mensual)
2.200
2.300
2.400
2.500
2.600
2.700
2.800
2.900
3.000
MES
Valor de cierre mensual

Fuente: Banco de la Repblica

Como se puede observar en el ao corrido del 2003 el dlar present una disminucin en
porcentaje de 3,02% con relacin al ao anterior. Para el ao corrido del 2004 (hasta el
mes de Noviembre) se tuvo una disminucin de 10,77%; lo cual indica que en los ltimos
dos aos el dlar tuvo una disminucin de 13,79% con relacin al peso. Por lo tanto, si la
tendencia de los ltimos 23 meses y la situacin del pas sigue mejorando se tendra una
disminucin en los costos de ventas en un porcentaje promedio anual de 6,9 %, ya que la
mayora de los productos son importados y las listas de precios varan segn el dlar.
Cabe anotar que este aspecto es bastante difcil de predecir ya que es una variable
macroeconmica que depende de otras variables como seguridad, inversin, etc.

Sin embargo los precios presentan un crecimiento anual promedio del 6,5 % (Valor IPC
proyectado), lo cual indica que los precios de los productos tendran una disminucin de
0,4% anual (6,9%-6,5%= -0,4%), de seguir la tendencia de los ltimos aos. Este factor
se argumenta a su vez con la disminucin de la lista de precios mensual que expiden los
diferentes laboratorios e importadores de accesorios pticos con los cuales trabaja la
ptica Nuevo Milenio.

ANEXO A1. COSTOS OPERACIONALES DISCRIMINADOS

1. Nomina
A continuacin se observa el cuadro de resumen de Nomina (mensual) para el 2004 para
cada uno de los cargos de la sucursal.

Tabla 21. Nomina mensual
Resumen Nomina (mensual) 2004
No. Cargo Valor Salario Base
1 Jefe de Ventas $ 1.081.670,4 $ 720.000,0
1 Optometra $ 1.502.320,0 $ 1.000.000,0
1 Auxiliar Ventas $ 579.430,6 $ 358.000,0
Total $ 3.163.421,0 $ 2.078.000,0
Fuente: Autor

En el siguiente cuadro se presenta discriminado el valor de cada uno de los componentes
de la carga prestacional de cada cargo:

Tabla 22. Nomina 2004
NOMINA 2004
Nombre del cargo
Concepto
Vendedor Optmetra Jefe de ventas
Salario Bsico $ 358.000,0 $ 1.000.000,0 $ 720.000,0
Porcentaje
%
Subsidio Transporte $ 41.600,0 $ 0,0 $ 0,0 11,62%
Salud $ 28.640,0 $ 80.000,0 $ 57.600,0 8,00%
Pensiones $ 38.950,4 $ 108.800,0 $ 78.336,0 10,88%
Riesgos profesionales $ 31.146,0 $ 87.000,0 $ 62.640,0 8,70%
Caja compensacin $ 14.320,0 $ 40.000,0 $ 28.800,0 4,00%
SENA $ 7.160,0 $ 20.000,0 $ 14.400,0 2,00%
ICBF $ 10.740,0 $ 30.000,0 $ 21.600,0 3,00%
Cesanta $ 29.821,4 $ 83.300,0 $ 59.976,0 8,33%
Intereses Cesantas $ 3.578,6 $ 9.996,0 $ 7.197,1 12,00%
Prima $ 29.833,3 $ 83.333,3 $ 60.000,0 8,33%
Vacaciones $ 14.916,7 $ 41.666,7 $ 30.000,0 4,17%
Total Carga $ 250.706,4 $ 584.096,0 $ 420.549,1
% Carga prestacional 70,030% 58,410% 58,410%
Total (salario +carga) $ 608.706,4 $ 1.584.096,0 $ 1.140.549,1
Total Nomina mes $ 3.333.351,5

Fuente: Autor

2. Servicios
En el siguiente cuadro se encuentran los valores promedios de los servicios (mensuales)
para la sucursal.
Tabla 23. Servicios mensual
Servicios (mensual) 2004
Nombre Valor Promedio
Alcantarillado $ 52.896
Telfono ETB $ 184.873
Luz Condensa $ 65.464
Total $ 303.233
Fuente: Autor

Para obtener cada uno de los anteriores valores se tomo como base los recibos que ha
pagado la ptica Nuevo Milenio (Subazar), la cual se encuentra clasificada en el estrato 4
al igual que el Centro Comercial Plaza de las Amricas.

Tabla 24. Reportes pago de servicios mensual, estrato 4
Reportes Pagos de Servicios (Mensual) Estrato 4
Mes Acueducto ETB Codensa
1 $ 42.010 $ 184.370 $ 70.630
2 $ 59.300 $ 176.210 $ 65.600
3 $ 50.655 $ 190.280 $ 66.602
4 $ 54.978 $ 166.760 $ 66.600
5 $ 52.816 $ 202.990 $ 58.210
6 $ 53.897 $ 184.122 $ 65.528
7 $ 53.357 $ 184.072 $ 64.508
8 $ 53.627 $ 185.645 $ 64.290
9 $ 53.492 $ 184.718 $ 63.827
10 $ 53.559 $ 188.309 $ 63.273
11 $ 53.525 $ 185.373 $ 64.285
12 $ 53.542 $ 185.624 $ 72.210
Promedio $ 52.896 $ 184.873 $ 65.464
Fuente: Autor

3. Seguros
El valor a pagar por concepto de seguro se presenta a continuacin:

Tabla 25. Seguro mensual
SEGURO (mensual)
Nombre Valor 2004
Responsabilidad civil $ 15.414,00
Equipo Electrnico $ 17.129,00
Seguro Incendio $ 4.929,00
Seguro Sustraccin $ 11.859,00
Total $ 49.331,00
Fuente: Autor

4. Administracin Centro Comercial Plaza de las Amricas.
El valor de la administracin comprende el servicio de aseo, esta se paga dependiendo
del rea del local. Para una local de 33 m2 se paga $ 850.000

Tabla 26. Administracin Centro Comercial
Administracin Centro Comercial
Nombre Valor 2004
Administracin $ 850.000
Fuente: Autor

5. Elementos de Aseo y Cafetera.
A continuacin se presenta cada uno de los elementos de Aseo y cafetera y su
correspondiente costo por 1 ao.

Tabla 27. Artculos
Artculos Valor 2004
Bayetillas (6 unidades) $ 9.000
Escobas ( 2unidades) $ 12.000
Trapero (2 unidades) $ 12.000
Recogedor ( 1unidad ) $ 3.500
Jabn de piso (4 unidades) $ 12.000
Jabn de manos lquido ( 3 unidades) $ 10.700
Limpiador de vidrio ( 12 unidades) $ 39.000
Blanqueador ( 3 unidades) $ 11.000
Guantes de aseo ( 4 unidades) $ 14.500
Toallas ( 2 unidades) $ 10.000
Papel higinico ( 24 unidades) $ 13.800
Bolsas negras ( 24 unidades) $ 9.500
Bolsas verdes (12 bolsas de 24 unids) $ 24.500
TOTAL $ 181.500
Fuente: Autor

6. Artculos de papelera
En el siguiente cuadro se muestran los costos anuales de cada uno de los artculos de
papelera.

Tabla 28. Periodicidad de compra
Periodicidad de compra 1 ao Valor
Tarjetas de presentacin $ 32.000
Carns para clientes $ 27.500
Portaminas - minas $ 9.000
Papel qumico facturacin $ 72.000
Facturacin Numerada $ 55.000
Bolsas con logo $ 340.000
Esferos $ 7.500
Marcadores $ 9.000
Borradores (barra) $ 3.200
Carpetas pasta $ 72.000
CDS reescribirles (2 unidades) $ 6.000
Disquetes (12 unidades) $ 6.000
Correctores (6 unidades) $ 27.000
Cinta transparente $ 4.500
Calendarios $ 3.000
Agenda o cuaderno $ 9.000
Tijeras $ 2.500
Bistur $ 1.550
Reglas 30 mm. (2 unidades) $ 4.400
Flderes $ 11.550
Tarjetero $ 8.500
TOTAL $ 711.200
Fuente: Autor

7. Publicidad y propaganda: Los costos de publicidad y propaganda son basados en el plan de mercadeo, a continuacin se
presenta para cada ao los costos de cada uno. Los valores son proyectados con el IPC del 2003 de 6,5 %.
Tabla 29. Publicidad y propaganda
AO 2006 (1) 2007 (2) 2008 (3) 2009 (4) 2010 (5)
Nombre Unidades Valor Unidades Valor Unidades Valor Unidades Valor Unidades Valor
Volantes 50000 $ 765.602 40000 $ 652.293 30000 $ 521.019 30000 $ 822.052 30000 $ 590.953
Bombas con logo
(nios) 5000 $ 1.134.225 1200 $ 289.908 1200 $ 308.752 1200 $ 328.821 1200 $ 350.194
Letrero parqueadero
C.C 2 $ 510.401
Pancartas 2 $ 136.107 2 $ 144.954 2 $ 154.376 2 $ 164.410 2 $ 175.097
Letreros promocinales 12 $ 408.321 12 $ 434.862 12 $ 463.128 12 $ 493.231 12 $ 525.291
Carpetas presentacin 2000 $ 907.380 2000 $ 1.096.069
Folletos Presentacin 4000 $ 907.380 3000 $ 724.770 2000 $ 548.035
Persona reparte Volante $ 1.134.225 $ 966.360 $ 771.880 $ 822.052 $ 875.485
Estuches con logo 2000 $ 1.361.070 1500 $ 1.087.155 1000 $ 771.880
Paos con logo 2000 $ 567.113 1000 $ 301.987 750 $ 241.212
Orquesta lanzamiento $ 1.758.049
Total $ 9.589.872 $ 4.602.288 $ 3.232.247 $ 4.274.670 $ 2.517.020
Fuente: Autor

En la siguiente tabla se observa el precio por unidad para artculos publicitarios.
Tabla 30. Precio por unidad de artculos publicitarios
Ao
Nombre
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Precio a pagar por volante repartido $ 20 $ 21 $ 23 $ 24 $ 26 $ 27 $ 29
Valor volante por unidad $ 13,5 $ 14,4 $ 15,3 $ 16,3 $ 17,4 $ 18,5 $ 19,7
Bombas con logo (nios) por unidad $ 200,0 $ 213,0 $ 226,8 $ 241,6 $ 257,3 $ 274,0 $ 291,8
Letrero parqueadero C.C por unidad $ 225.000,0 $ 239.625,0
Pancartas por unidad $ 60.000,0 $ 63.900,0 $ 68.053,5 $ 72.477,0 $ 77.188,0 $ 82.205,2 $ 87.548,5
Letreros promocinales $ 30.000,0 $ 31.950,0 $ 34.026,8 $ 36.238,5 $ 38.594,0 $ 41.102,6 $ 43.774,3
Carpetas presentacin $ 400,0 $ 426,0 $ 453,7 $ 483,2 $ 514,6 $ 548,0 $ 583,7
Folletos Presentacin $ 200,0 $ 213,0 $ 226,8 $ 241,6 $ 257,3 $ 274,0 $ 291,8
Fuente: Autor

8. Gastos de mantenimiento
Los gastos de mantenimiento que se presentan a continuacin corresponden a
infraestructura del local y calibracin de los equipos optomtricos.

Tabla 31. Mantenimiento
Mantenimiento
Nombre Periodicidad Valor 2004
Pintura 1 ao $ 105.000
Equipos y aparatos 1 ao $ 150.000
Total $ 255.000
Fuente: Autor

ANEXO B1. DEPRECIACION Y AMORTIZACION

DEPRECIACIN DE ACTIVOS FIJOS

Mtodo: Lnea Recta.
En el siguiente cuadro se presenta la depreciacin de los activos fijos, al finalizar el ao 5
del proyecto no se han depreciado en su totalidad todos los activos ya que el local es
depreciado a 10 aos y los equipos oftalmolgicos se terminan de depreciar en el 2012 (7
ao)ya que se compran en el 2008 (3 ao)

El valor de salvamento de los equipos optomtricos, oftalmolgicos y muebles y enseres
es del 10%.

Tabla 32. Depreciacin activos fijos
NOMBRE 2006 (1) 2007 (2) 2008 (3) 2009 (4) 2010 (5)
Equipos optomtricos $ 2.532.165 $ 2.532.165 $ 2.532.165 $ 2.532.165 $ 2.532.165
Equipos oftalmolgicos $ 0 $ 0 $ 1.813.146 $ 1.813.146 $ 1.813.146
Muebles y Enseres $ 2.728.274 $ 2.728.274 $ 2.728.274 $ 2.728.274 $ 2.728.274
Local $ 42.000.000 $ 42.000.000 $ 42.000.000 $ 42.000.000 $ 42.000.000
Total $ 47.260.440 $ 47.260.440 $ 49.073.585 $ 49.073.585 $ 49.073.585
Fuente: Autor

AMORTIZACIN DE ACTIVOS NOMINALES

A continuacin se presenta el cuadro de amortizacin de activos nominales, el mtodo
utilizado es en lnea recta a 5 aos.

Tabla 33. Amortizacin activos nominales
AO
2005 (1) 2006 (2) 2007 (3) 2008 (4) 2009 (4) 2010 (5)
$ 746.991 $ 746.991 $ 746.991 $ 746.991 $ 746.991 $ 746.991
Fuente: Autor

Depreciacin de Activos (Mtodo de Lnea Recta 5 aos)
Ao
ACTIVO
Valor 0 1 2 3 4 5
Equipos Optometricos (Total) $ 14,067,585 $ 2,532,165 $ 2,532,165 $ 2,532,165 $ 2,532,165 $ 2,532,165
Optotipos visin lejana $ 170,400 $ 30,672 $ 30,672 $ 30,672 $ 30,672 $ 30,672
Optotipos visin prxima $ 15,975 $ 2,876 $ 2,876 $ 2,876 $ 2,876 $ 2,876
Oftalmoscopio y retinoscopio $ 2,130,000 $ 383,400 $ 383,400 $ 383,400 $ 383,400 $ 383,400
Caja de prueba $ 1,757,250 $ 316,305 $ 316,305 $ 316,305 $ 316,305 $ 316,305
Montuas de pruba $ 479,250 $ 86,265 $ 86,265 $ 86,265 $ 86,265 $ 86,265
3 Reglillas milimetradas $ 9,585 $ 1,725 $ 1,725 $ 1,725 $ 1,725 $ 1,725
Set Prismas sueltos $ 404,700 $ 72,846 $ 72,846 $ 72,846 $ 72,846 $ 72,846
Queratometro $ 1,996,875 $ 359,438 $ 359,438 $ 359,438 $ 359,438 $ 359,438
Lensmetro $ 1,917,000 $ 345,060 $ 345,060 $ 345,060 $ 345,060 $ 345,060
Transiluminador $ 19,170 $ 3,451 $ 3,451 $ 3,451 $ 3,451 $ 3,451
Caja de pruebas de L.C $ 202,350 $ 36,423 $ 36,423 $ 36,423 $ 36,423 $ 36,423
Reglilla diamtrica $ 12,780 $ 2,300 $ 2,300 $ 2,300 $ 2,300 $ 2,300
Medidor de curvas bases de L.R $ 106,500 $ 19,170 $ 19,170 $ 19,170 $ 19,170 $ 19,170
Silla automatica con 2 brazos * $ 3,887,250 $ 699,705 $ 699,705 $ 699,705 $ 699,705 $ 699,705
Mesa electrica * $ 958,500 $ 172,530 $ 172,530 $ 172,530 $ 172,530 $ 172,530
Equipos Oftalmologicos (Total) $ 10,073,032 $ 1,813,146 $ 1,813,146 $ 1,813,146
Optotipos determinacin de ester. $ 643,233 $ 115,782 $ 115,782 $ 115,782
Test valoracin visin cromtica $ 38,594 $ 6,947 $ 6,947 $ 6,947
Lampara de Hendidura $ 4,952,895 $ 891,521 $ 891,521 $ 891,521
Tonometro de Aplanacin $ 2,444,286 $ 439,971 $ 439,971 $ 439,971
Oftalmoscopio indirecto $ 1,994,023 $ 358,924 $ 358,924 $ 358,924
Muebles y Enseres (Total) $ 15,157,080 $ 2,728,274 $ 2,728,274 $ 2,728,274 $ 2,728,274 $ 2,728,274
Computadores (2) con pantalla plana $ 4,526,250 $ 814,725 $ 814,725 $ 814,725 $ 814,725 $ 814,725
Software (Usuario) $ 905,250 $ 162,945 $ 162,945 $ 162,945 $ 162,945 $ 162,945
Impresora Facturacin $ 905,250 $ 162,945 $ 162,945 $ 162,945 $ 162,945 $ 162,945
Cajon monedero $ 415,350 $ 74,763 $ 74,763 $ 74,763 $ 74,763 $ 74,763
Telefono $ 103,305 $ 18,595 $ 18,595 $ 18,595 $ 18,595 $ 18,595
Tele/Fax $ 378,075 $ 68,054 $ 68,054 $ 68,054 $ 68,054 $ 68,054
Mueble caja registradora $ 585,750 $ 105,435 $ 105,435 $ 105,435 $ 105,435 $ 105,435
Vitrinas de exibisin $ 2,023,500 $ 364,230 $ 364,230 $ 364,230 $ 364,230 $ 364,230
Sillas para clients $ 665,625 $ 119,813 $ 119,813 $ 119,813 $ 119,813 $ 119,813
Sillas ergonmicas (vendedores) $ 878,625 $ 158,153 $ 158,153 $ 158,153 $ 158,153 $ 158,153
Espejos base $ 79,875 $ 14,378 $ 14,378 $ 14,378 $ 14,378 $ 14,378
Archivador de formulas $ 26,625 $ 4,793 $ 4,793 $ 4,793 $ 4,793 $ 4,793
Archivador de carpetas $ 340,800 $ 61,344 $ 61,344 $ 61,344 $ 61,344 $ 61,344
Escritorio Optmetra $ 447,300 $ 80,514 $ 80,514 $ 80,514 $ 80,514 $ 80,514
Computador Optometra $ 1,597,500 $ 287,550 $ 287,550 $ 287,550 $ 287,550 $ 287,550
Impresora rodillo $ 340,800 $ 61,344 $ 61,344 $ 61,344 $ 61,344 $ 61,344
Sillas consultorio $ 362,100 $ 65,178 $ 65,178 $ 65,178 $ 65,178 $ 65,178
Gabetas aseo $ 127,800 $ 23,004 $ 23,004 $ 23,004 $ 23,004 $ 23,004
Mueble trabajos terminados $ 447,300 $ 80,514 $ 80,514 $ 80,514 $ 80,514 $ 80,514
Local
$
420,000,000 $ 42,000,000 $ 42,000,000 $ 42,000,000 $42,000,000 $42,000,000
TOTAL $459,297,697 $ 47,260,440 $ 47,260,440 $ 49,073,585 $49,073,585 $49,073,585

ANEXO C1. ESCENARIO PESIMISTA
Tabla 34. Estado de resultados escenario pesimista
ESTADO DE RESULTADOS ESCENARIO PESIMISTA
AO
Concepto
2005 (0) 2006 (1) 2007 (2) 2008 (3) 2009 (4) 2010 (5)
VENTAS NETAS $ 184,252,440 $ 200,153,425 $ 221,007,840 $ 248,608,588 $ 348,124,732
Costo de Ventas $ 63,891,809 $ 69,405,672 $ 76,134,552 $ 85,137,463 $ 119,006,210
Inventario Inicial 40% ao ant $ 0.0 $ 14,858,990 $ 16,141,321 $ 17,706,222 $ 19,799,982
Compras $ 78,750,799 $ 70,688,003 $ 77,699,453 $ 87,231,223 $ 126,882,890
UTILIDAD BRUTA $ 120,360,631 $ 130,747,753 $ 144,873,288 $ 163,471,126 $ 229,118,522
Nomina $ 50,203,491 $ 57,734,014 $ 66,394,116 $ 76,353,234 $ 87,806,219
Servicios $ 4,812,305 $ 5,534,151 $ 6,364,274 $ 7,318,915 $ 8,416,752
Seguros $ 782,883 $ 900,315 $ 1,035,363 $ 1,190,667 $ 1,369,267
tiles, papelera y fotocopias $ 940,562 $ 1,081,646 $ 1,243,893 $ 1,430,477 $ 1,645,049
Mantenimiento $ 337,238 $ 359,158 $ 382,503 $ 407,366 $ 433,845
Depreciaciones $ 47,260,440 $ 47,260,440 $ 49,073,585 $ 49,073,585 $ 49,073,585
Amortizaciones $ 746,991 $ 746,991 $ 746,991 $ 746,991 $ 746,991
Utilidad operacional -$ 11,878,633 -$ 5,101,129 -$ 3,049,891 $ 84,447 $ 52,089,945
GASTOS NO OPERACI. $ 46,192,262 $ 39,162,950 $ 30,637,053 $ 20,295,940 $ 7,753,141
Utilidad antes de impuestos -$ 58,070,895 -$ 44,264,079 -$ 33,686,945 -$ 20,211,493 $ 44,336,804
Impuestos (38,5 % ) $ 0 -$ 17,041,670 -$ 12,969,474 -$ 7,781,425 $ 17,069,670

UILIDAD NETA -$ 58,070,895 -$ 27,222,409 -$ 20,717,471 -$ 12,430,068 $ 27,267,134
Fuente: Autor

Tabla 35. Flujo de caja escenario pesimista
FLUJO DE CAJA ESCENARIO PESIMISTA
AO
Concepto
2005 (0) 2006 (1) 2007 (2) 2008 (3) 2009 (4) 2010 (5) 2011 (6)
Aportes capital $ 215,143,610 $ 10,073,032
TOTAL INGRESOS $ 467,143,610 $ 184,252,440 $ 200,153,426 $ 231,080,872 $ 248,608,589 $ 348,124,732

Compras $ 78,750,799 $ 70,688,003 $ 77,699,453 $ 87,231,224 $ 126,882,891
Nomina $ 50,203,491 $ 57,734,014 $ 66,394,116 $ 76,353,234 $ 87,806,219
Servicios $ 4,812,305 $ 5,534,151 $ 6,364,274 $ 7,318,915 $ 8,416,752
Seguros $ 782,883 $ 900,315 $ 1,035,363 $ 1,190,667 $ 1,369,267
tiles, papelera y fotocopias $ 940,562 $ 1,081,646 $ 1,243,893 $ 1,430,477 $ 1,645,049
Mantenimiento $ 337,238 $ 359,158 $ 382,503 $ 407,366 $ 433,845
Amortizacin $ 0
Impuestos $ 0 $ 0 -$ 17,041,670 -$ 12,969,474 -$ 7,781,425 $ 17,069,670
TOTAL EGRESOS $ 467,143,610 $ 242,190,902 $ 237,737,724 $ 248,041,687 $ 267,036,122 $ 325,517,736

Flujo neto de caja $ 0 -$ 57,938,462 -$ 37,584,299 -$ 16,960,815 -$ 18,427,533 $ 22,606,996
Flujo inicial -$ 57,938,462 -$ 95,522,761
-$
112,483,576
-$
130,911,108
Flujo final de caja -$ 57,938,462 -$ 95,522,761 -$ 112,483,576 -$ 130,911,108 -$ 108,304,112
Fuente: Autor

Tabla 36. Balance general escenario pesimista
BALANCE GENERAL (Sin Venta de Activos) ESCENARIO PESIMISTA
AO
CONCEPTO
2005 (0) 2006 (1) 2007 (2) 2008 (3) 2009 (4) 2010 (5) 2011 (6)
ACTIVOS
Efectivo $ 0 -$ 57,938,462 -$ 95,522,761 -$ 112,483,576 -$ 130,911,108 -$ 108,304,112
Inventarios $ 14,858,990 $ 16,141,321 $ 17,706,222 $ 19,799,983 $ 27,676,663
Total Activo Corriente $ 0 -$ 43,079,472 -$ 79,381,440 -$ 94,777,354 -$ 111,111,126 -$ 80,627,449
Activo fijo depreciable $ 449,224,665 $ 449,224,665 $ 449,224,665 $ 459,297,697 $ 459,297,697 $ 459,297,697
Activo Diferido $ 3,734,955 $ 3,734,955 $ 3,734,955 $ 3,734,955 $ 3,734,955 $ 3,734,955
Otros $ 818,240 $ 818,240 $ 818,240 $ 818,240 $ 818,240 $ 818,240
Adaptacin local $ 13,365,750 $ 13,365,750 $ 13,365,750 $ 13,365,750 $ 13,365,750 $ 13,365,750
Otros activos $ 14,183,990 $ 14,183,990 $ 14,183,990 $ 14,183,990 $ 14,183,990 $ 14,183,990
TOTAL ACTIVOS $ 467,143,610 $ 376,056,707 $ 291,747,308 $ 236,603,850 $ 170,449,501 $ 151,112,602

PASIVO Y PATRIMONIO
Impuesto por pagar $ 0 -$ 17,041,670 -$ 12,969,474 -$ 7,781,425 $ 17,069,670
Total Pasivo $ 252,000,000 $ 218,983,993 $ 161,897,003 $ 117,397,983 $ 63,673,703 $ 17,069,670
Utilidades del ejercicio -$ 58,070,895 -$ 27,222,409 -$ 20,717,471 -$ 12,430,068 $ 27,267,134
Utilidades Acumuladas -$ 58,070,895 -$ 85,293,304 -$ 106,010,775 -$ 118,440,843
Capital $ 215,143,610 $ 215,143,610 $ 215,143,610 $ 225,216,641 $ 225,216,641 $ 225,216,641
Fuente: Autor

ANEXO D1. ESCENARIO OPTIMISTA
Tabla 37. Estado de resultados escenario optimista
ESTADO DE RESULTADOS ESCENARIO OPTIMISTA
AO
Concepto
2005 (0) 2006 (1) 2007 (2) 2008 (3) 2009 (4) 2010 (5)
VENTAS NETAS $ 253,347,105 $ 275,210,960.2 $ 303,342,203 $ 340,678,989 $ 382,443,974
COSTO DE VENTAS $ 69,548,896 $ 75,550,966 $ 82,875,632 $ 92,675,675 $ 103,634,574
Inventario Inicial 40% ao ant $ 0 $ 13,110,175 $ 14,241,583 $ 15,622,304 $ 17,469,642
Compras $ 82,659,071 $ 76,682,374 $ 84,256,354 $ 94,523,013 $ 105,700,359
UTILIDAD BRUTA $ 183,798,209 $ 199,659,994 $ 220,466,571 $ 248,003,314 $ 278,809,399
Nomina $ 41,852,059 $ 43,944,662 $ 46,141,895 $ 48,448,990 $ 50,871,440
Servicios $ 4,011,771 $ 4,212,359 $ 4,422,977 $ 4,644,126 $ 4,876,332
Seguros $ 652,649 $ 685,282 $ 719,546 $ 755,523 $ 793,299
Elementos de aseo y cafeteria $ 200,104 $ 210,109 $ 220,614 $ 231,645 $ 243,227
Utiles, papeleria y fotocopias $ 784,098 $ 823,303 $ 864,468 $ 907,691 $ 953,076
Mantenimiento $ 281,138 $ 299,411 $ 318,873 $ 339,600 $ 361,674
Depreciaciones $ 47,260,440 $ 47,260,440 $ 49,073,585 $ 49,073,585 $ 49,073,585
Amortizaciones $ 746,991 $ 746,991 $ 746,991 $ 746,991 $ 746,991
GASTOS NO OPERACIO. $ 46,192,262 $ 39,162,950 $ 30,637,053 $ 20,295,940 $ 7,753,141
UTILIDAD ANTES IMPUEST. $ 20,981,325 $ 45,904,424 $ 71,690,157 $ 105,266,479 $ 146,950,638
Impuestos (38,5 % ) $ 8,077,810 $ 17,673,203 $ 27,600,710 $ 40,527,595 $ 56,575,996

UTILIDAD NETA $ 12,903,515 $ 28,231,221 $ 44,089,447 $ 64,738,885 $ 90,374,642
Fuente: Autor
Tabla 38. Flujo de caja escenario optimista
FLUJO DE CAJA ESCENARIO OPTIMISTA (Sin venta de Activos)
AO
Concepto
2005 (0) 2006 (1) 2007 (2) 2008 (3) 2009 (4) 2010 (5) 2011 (6)
Aportes capital $ 215,143,610 $ 10,073,032
TOTAL INGRESOS $ 467,143,610 $ 253,347,105 $ 275,210,960 $ 313,415,235 $ 340,678,990 $ 382,443,974

Compras $ 82,659,071 $ 76,682,374 $ 84,256,354 $ 94,523,013 $ 105,700,360
Nomina $ 41,852,059 $ 43,944,662 $ 46,141,895 $ 48,448,990 $ 50,871,440
Servicios $ 4,011,771 $ 4,212,359 $ 4,422,977 $ 4,644,126 $ 4,876,332
Seguros $ 652,649 $ 685,282 $ 719,546 $ 755,523 $ 793,299
Elementos de aseo y cafeteria $ 200,104 $ 210,109 $ 220,614 $ 231,645 $ 243,227
Utiles, papeleria y fotocopias $ 784,098 $ 823,303 $ 864,468 $ 907,691 $ 953,076
Mantenimiento $ 281,138 $ 299,411 $ 318,873 $ 339,600 $ 361,674
Amortizacin $ 0
Impuestos $ 0 $ 8,077,810 $ 17,673,203 $ 27,600,710 $ 40,527,595 $ 56,575,996
TOTAL EGRESOS $ 467,143,610 $ 230,484,531 $ 230,553,643 $ 259,529,642 $ 273,952,311 $ 299,721,268

Flujo neto de caja $ 0 $ 22,862,574 $ 44,657,317 $ 53,885,592 $ 66,726,679 $ 82,722,706
Flujo inicial $ 22,862,574 $ 67,519,891 $ 121,405,483 $ 188,132,162
Flujo final de caja $ 22,862,574 $ 67,519,891 $ 121,405,483 $ 188,132,162 $ 270,854,868
Fuente: Autor

Tabla 39. Balance general escenario optimista
BALANCE GENERAL ESCENARIO OPTIMISTA (Sin venta de Activos)
AO
CONCEPTO
2005 (0) 2006 (1) 2007 (2) 2008 (3) 2009 (4) 2010 (5) 2011 (6)
ACTIVOS
Efectivo $ 0 $ 22,862,574 $ 67,519,891 $ 121,405,483 $ 188,132,162 $ 270,854,868
Inventarios $ 13,110,175 $ 14,241,583 $ 15,622,305 $ 17,469,642 $ 19,535,427
Total Activo Corriente $ 0 $ 35,972,749 $ 81,761,474 $ 137,027,788 $ 205,601,804 $ 290,390,296
Activo fijo depreciable $ 449,224,665 $ 449,224,665 $ 449,224,665 $ 459,297,697 $ 459,297,697 $ 459,297,697
Activo Diferido $ 3,734,955 $ 3,734,955 $ 3,734,955 $ 3,734,955 $ 3,734,955 $ 3,734,955
Otros $ 818,240 $ 818,240 $ 818,240 $ 818,240 $ 818,240 $ 818,240
Adaptacin local $ 13,365,750 $ 13,365,750 $ 13,365,750 $ 13,365,750 $ 13,365,750 $ 13,365,750
Otros activos $ 14,183,990 $ 14,183,990 $ 14,183,990 $ 14,183,990 $ 14,183,990 $ 14,183,990
TOTAL ACTIVOS $ 467,143,610 $ 455,108,928 $ 452,890,222 $ 468,408,991 $ 487,162,431 $ 522,130,346

PASIVO Y PATRIMONIO

Impuesto por pagar $ 8,077,810 $ 17,673,203 $ 27,600,710 $ 40,527,595 $ 56,575,996
Total Pasivo $ 252,000,000 $ 227,061,803 $ 196,611,877 $ 157,968,167 $ 111,982,723 $ 56,575,996
Utilidades del ejercicio $ 12,903,515 $ 28,231,221 $ 44,089,447 $ 64,738,885 $ 90,374,642
Utilidades Acumuladas $ 12,903,515 $ 41,134,736 $ 85,224,183 $ 149,963,067
Capital $ 215,143,610 $ 215,143,610 $ 215,143,610 $ 225,216,641 $ 225,216,641 $ 225,216,641
Fuente: Autor
ANEXO E1. CARTAS

BOGOTA D.C., Octubre 20 de 2004

Seores
COMIT DE CARRERA
INGENIERA INDUSTRIAL

Seores Comit de Carrera:

La presente comunicacin con el fin de manifestar nuestro conocimiento y
aprobacin del desarrollo de los objetivos planteados en la propuesta del trabajo de
grado titulado PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIN DE UNA SUCURSAL
DE LA OPTICA NUEVO MILENIO EN EL CENTRO COMERCIAL PLAZA DE LAS
AMERICAS, elaborado por el estudiante LEONARDO LIZCANO MARTNEZ, C.C.
80088013.

Conocemos y aceptamos el reglamento y disposiciones de los trabajos de grado en
la Carrera de Ingeniera Industrial de la Pontificia Universidad Javeriana.

Cordialmente,

Dra. FRANCY LIZCANO M.
Gerente General
OPTICA NUEVO MILENIO

BOGOTA D.C.; Octubre 25 de 2004

Seores
COMIT DE CARRERA

Seores Comit de Carrera

La presente comunicacin con el fin de manifestar mi conocimiento, aceptacin y
aprobacin del desarrollo de los objetivos planteados en la propuesta del trabajo de
grado titulado PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIN DE UNA SUCURSAL
DE LA OPTICA NUEVO MILENIO EN EL CENTRO COMERCIAL PLAZA DE LAS
AMERICAS, elaborado por el estudiante LEONARDO LIZCANO MARTNEZ, C.C.
80088013.

Declaro conocer y aceptar el reglamento y disposiciones de los trabajos de grado en

Cordialmente,

ING. HECTOR DIAZ
Director del Trabajo de Grado


Seores
COMIT DE CARRERA

Seores Comit de Carrera

La presente comunicacin con el fin de entregar el desarrollo del trabajo de grado
titulado PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIN DE UNA SUCURSAL DE LA
OPTICA NUEVO MILENIO EN EL CENTRO COMERCIAL PLAZA DE LAS
AMERICAS, elaborada por el estudiante LEONARDO LIZCANO MARTNEZ, C.C.
80088013.

Declaro conocer y aceptar el reglamento y disposiciones de los trabajos de grado en

Cordialmente,

LEONARDO LIZCANO MARTNEZ
Estudiante de Ingeniera Industrial P.U.J.


Seores
BIBLIOTECA GENERAL
Ciudad

Estimados Seores:

Autorizo a los usuarios interesados, consultar y reproducir (parcial o totalmente) el
contenido del trabajo de grado titulado PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIN
DE UNA SUCURSAL DE LA OPTICA NUEVO MILENIO EN EL CENTRO
COMERCIAL PLAZA DE LAS AMERICAS, presentado por el estudiante
LEONARDO LIZCANO MARTINEZ, como requisito para optar el ttulo de INGENIERO
INDUSTRIAL, en el ao 2004, siempre que mediante la correspondiente cita
bibliogrfica se le d crdito al trabajo de grado y a su autor.

____________________________________________
C.C 80088013

ANEXO F1. REGLAMENTO DE LA UNIVERSIDAD SOBRE RESPONSABILIDAD
EN LOS TRABAJOS DE GRADO

La universidad no se hace responsable por los conceptos emitidos por sus alumnos
en sus Trabajos de Grado, solo velar porque no se publique nada contrario al
dogma y moral catlicos y porque el trabajo no contenga ataques y polmicas
puramente personales, antes bien, se vea en ellas el anhelo de buscar la verdad y
la justicia
Reglamento de la Pontificia Universidad Javeriana Artculo 23 de la resolucin No.
13 de 1964

ANEXO G1. ACTAS DE REUNIN CON DIRECTOR

Plan de negocios para la creacin de una sucursal de la ptica Nuevo Milenio en el
Centro comercial Plaza de las Amricas

ACTA No. 1
Fecha: Agosto 3 de 2004

CAPITULO I

Se decidi mediante la asesora del Ing. Juan Jose Ovaji, el porcentaje de error que
debera tener la muestra para desarrollar la encuesta, dando como resultado el 90
% para un total de 100 personas a encuestar.

Tambin se miro aspectos de la elaboracin del cuestionario de encuesta para y se
hicieron los ajustes necesarios, llegando al acuerdo de presentarla a el Ing. Gabriel
Gomes para su aprobacin.

CAPITULO II

En la presente sesin se llevo por parte del autor del proyecto la recopilacin de
informacin acerca del tema de las leyes, donde se discutieron los aspectos legales
que eran necesarios incluir dentro del trabajo de grado , de tal manera que se
concentrara en los puntos ms importantes.

Se decidi entregar las correcciones para la siguiente reunin.

Nombres:

________________________ ________________________
LEONARDO LIZCANO M HECTOR DIAZ
Autor Director


ACTA No. 2

CAPITULO II

Se presentaron los ajustes realizados en el capitulo No 2, surgiendo de esta manera
nuevos ajustes de tal forma que el capitulo quedara lo mas explicativo posible y
corto.
Se decidi dejar los aspectos oftalmolgicos en cuanto a equipos debido que la
empresa piensa prestar a futuro dicho servicio.

CAPITULO III

En la presente sesin se llevo por parte del autor del proyecto la recopilacin de
informacin respecto a proveedores en general llegando al acuerdo que los cuadros
especficos donde se muestra que producto maneja cada proveedor deben ir en
anexos como complementarios.
A su vez se mostr al director los cuadros explicativos de cada uno de los equipos,
donde se decidi que era necesario realizarles una introduccin.
Los requerimientos tcnicos se clasificaron segn su genero y se elimino unos
cuadros ya que no aportaban mucho al proyecto.

Se decidi entregar las correcciones para la siguiente reunin, anexando los
indicadores de gestin.

Nombres:

________________________ ________________________
Autor Director


ACTA No. 3

CAPITULO II

Se presento la propuesta de capitulo definitivo, indicando que era necesario incluir
el tipo de sociedad que se quera tener.
Adems se corrigi errores de redaccin sobre el capitulo.

CAPITULO III

Se presentaron los indicadores de gestin correspondientes realizando los
principales ajustes, el plano de distribucin del local y los requisitos bsicos para la
prestacin del servicio.

Nombres:

________________________ ________________________
Autor Director


ACTA No. 4
Fecha: Septiembre 2 de 2004

CAPITULO II

Se present el capitulo definitivo al profesor con los cambios anteriormente
mencionados en las actas.

CAPITULO III

Se presento el capitulo completo dejando el plan de compras de la ptica para mas
adelante, cuando se tuviera hallada la demanda.

Nombres:

________________________ ________________________
Autor Director


ACTA No. 5

CAPITULO I

Se presento el formato de encuesta realizando los ajustes respectivos y se acord
que el autor fuera a hablar con el Ing. Gabriel Gmez (profesor Mercadeo PUJ),
para tener el formato de encuesta definitivo.

CAPITULO IV

Se presento el capitulo 4, decidiendo los ajustes necesarios con el compromiso de
entregarlo la prxima reunin.

Nombres:

________________________ ________________________
Autor Director


ACTA No. 6
Fecha: Septiembre 21de 2004

CAPITULO I

Se presento el formato de encuesta totalmente corregido con sus respectivos
resultados para empezar a realizar el plan de mercadeo de la ptica.

CAPITULO IV

Se presento el capitulo con los ajuste definitivos decidiendo los anexos que
deberan presentarse.

Nombres:

________________________ ________________________
Autor Director


ACTA No. 7

CAPITULO I

Se corrigi el plan de mercadeo y se defini que tendra que ir en anexos, con la
condicin de entregar el capitulo definitivo la prxima reunin.

CAPITULO V

Se presento los costos de inversin, operacin, la forma de hallar la demanda la
cual deba ir incluida en el capitulo I.

Nombres:

________________________ ________________________
Autor Director


ACTA No. 8
Fecha: Octubre 5 de 2004

CAPITULO I

Se entrego el capitulo definitivo con los ajuste necesarios.

CAPITULO V

Se presento el modelo financiero incompleto, y se hallo la solucin al problema del
error en el balance.

Nombres:

________________________ ________________________
Autor Director


ACTA No. 9

CAPITULO V

Se presento el modelo corregido y se decidi los escenarios y las condiciones que
debera tener cada uno para realizar el anlisis de sensibilidad.

Nombres:

________________________ ________________________
Autor Director


ACTA No. 10

CAPITULO V

Se presento el capitulo totalmente corregido con los anexos necesarios.

Se acord presentar la tesis definitiva el da 21 de Octubre, con las normas
ICONTEC requeridas.

Nombres:

________________________ ________________________
Autor Director


ACTA No. 11

En esta reunin se presento la tesis definitiva con las respectivas normas
ICONTEC, corrigiendo de tal manera temas que deberan pasar del contenido a los
anexos, y errores de redaccin.

Se firmaron las respectivas cartas y actas necesarias.

Nombres:

________________________ ________________________
Autor Director

ANEXO H1. FORMATO DE DESCRIPCIN DEL TRABAJO DE GRADO

AUTOR O AUTORES
Apellidos: Lizcano Martnez Nombres: Leonardo

TTULOYSUBTTULO
Plan de negocios para la creacin de una sucursal de la ptica Nuevo Milenio en
el Centro Comercial Plaza de las Amricas.

CIUDAD: Bogot ANO DE ELABORACIN: 2004

NMERO DE PGINAS: 100 (Contenido).

TIPODEILUSTRACIONES: Grficos de barras, tendencias, mapas, cuadros,
planos, diagramas de flujo.

MATERIAL ANEXO (fotografas, dibujos, cuadros, planos, mapas, otros)
Fotografas, cuadros, dibujos, mapas, planos tablas, grficos de tendencias y
barras, diagramas de flujo.

FACULTAD: Ingeniera

PROGRAMA: Industrial

TTULO OBTENIDO: Ingeniero Industrial

DESCRIPTORES (palabras claves que utilizar la Biblioteca para clasificar los
temas que trata el Trabajo de Grado):
Plan de negocios, sucursal, ptica, centro comercial Plaza de las Amricas, gafas,
lentes oftlmicos, lentes de contacto.

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