Costos directos

Se divide de la siguiente manera:

Mano de obra directa

Descriptor ¿Qué es?

CHOFER Manejo del vehículo de recogida basura

1200
Sueldo mensual

Sueldo anual 1200.00*14 =16800.00

CTS o

Prestación (% del salario) 1200

Personal contratado
Es el personal que no se encuentra en planilla pero trabaja para los servicios de limpieza pública y parques y jardines.

Descriptor ¿Qué es?

En es el responsable del recojo de

Limpieza publica
residuos sólidos de las viviendas
 Corresponde al ingreso básico mensual
del trabajador. En algunos casos el
trabajador percibe un salario diario,
Sueldo mensual semanal

o quincenal.
S/ 930.00

Corresponde al ingreso total anual del

Sueldo anual
trabajadores son 8

Herramientas y materiales

Descriptor Qué es

- Escoba

- Recogedor
Descripción:

- Bolsa de basura

Corresponde a la cantidad mensual que

se compra del

Cantidad mensual: artículo para su utilización.

- Escoba = 43

- Recogedor =42
Cantidad anual:
Cantidad anual:

- Bolsa de basura = 25

Es el costo por artículo o el costo

por unidad de medida.

Precio unitario

- Escoba = S/ 8.00*43

- Recogedor = S/5.00*42
Costo anual:

- Bolsa de basura = S/6.00*25

Combustibles
Se refiere al volumen de combustible que se utiliza en el servicio de limpieza pública y/o parques y jardines.
Descriptor ¿Qué es?

Modelo de equipo y/o vehículo: Se refiere al tipo de equipo y/o vehículo que se está utilizando en los servicios.

El tipo de combustible depende de las características de la unidad y es el principal

Tipo de combustible:
componente para el funcionamiento del vehículo.

Corresponde a la cantidad mensual que se compra de

Cantidad mensual
combustible

Corresponde a la cantidad anual

Cantidad anual:
que se compra de combustible
.

Depreciación de maquinarias y/o equipos.

Inmuebles 3%

Maquinaria, equipo y otras unidades

10%
para la producción

Equipos de transporte 25%

Equipos de cómputo 25%

Muebles y enseres 10%

Mano de

Sueldo Mensual S/.

Cargo

Chofer 1200

Obrero 930

Obrero 930
Obrero 930
Obrero 930
Obrero 930
(Sueldo Anual + CTS + Essalud + Gratificación + Vacaciones + Bonificaciones + Escolaridad) x % de Dedicación

Costo total personal

Nombrado S/. 181,052.89

Herramientas y Materiales

Material de Aseo
 Cantidad Mensual
Descripción

Escobas 3
Recogedores 1
Picos 0.58

(Cantidad Mensual x Precio por unidad) = Costo Mensual (Costo Mensual x 12) = Costo Anual
(Costo Anual x % de Dedicación) = Total Anual

Total materiales de
aseo s/.

Implementos de Aseo

Cantidad Mensual
Descripción

Buzos 10

Gorras 10

(Cantidad Mensual x Precio por unidad) = Costo Mensual (Costo M

(Costo Anual x % de Dedicación) = Total An

Total Implementos de
aseo S/.
840

A. Combustible

Depreciación de maquinarias y/o equipos

 Descripción Valor actual S/.

moto car 400

camión recolector 30000

(Valor actual + % Dedicación) = Proporción (Proporción x % Deprec

Total depreciación maquinaria y/o

equipos
7600

Otros costos y gastos variables

Indumentaria y otros Materiales

Cantidad Mensual
Descripción

Conos de seguridad 2

triángulos 1

Mantenimiento y/o Reparaciones

Cantidad Mensual
Descripción

Camión volquete
2
Moto car 1

(Cantidad Mensual x Precio por unidad) = Costo Mensual (Costo M

(Costo Anual x % de Dedicación) = Total An

Herramientas y materiales indirecto

 Material y Útiles de oficina

Cantidad Mensual

Descripción S/.

papel 2
lápiz 4
borradores 3

(Cantidad Mensual x Precio por unidad) = Costo Mensual (Costo M

(Costo Anual x % de Dedicación) = Total An

Concepto

Vigilancia 0
Energía eléctrica 12
Agua 12
Telefonía 12
Telefonía celular 12
Seguros 2
Mantenimiento y limpieza de
inmuebles
SOAT
OTROS

(Cantidad + Costo Mensual + % de Dedicación) = Costo Anual

PLANTA DE TRASFERENCIA

Uso de planta de Transferencia (CONTRATADO)

Tonelada
Precio por Tonelada S/. Mensual (Ton)
13 50

(Tonelada Mensual x 12) = Tonelada Anu

 (Tonelada Anual x Precio por Tonelada S.) = Costo to
RELLENO SANITARIO

Operación del Relleno Sanitario (CONTRATADO)

Precio por Tonelada S/.

Tonelada Mensual (Ton)
15 24

(Tonelada Mensual x 12) = Tonelada Anu

(Tonelada Anual x Precio por Tonelada S/.) = Costo to

tos

Procedimientos

- Recojo de basura
- Limpieza del vehículo

1200

tado
rvicios de limpieza pública y parques y jardines.

Procedimientos

-limpieza de las calles

 . S/ 930.00

S/ 930.00*14= S/ 13,020.00 *5 = S/
65,100.00

ateriales

Procedimientos

- Escoba = 43

- Recogedor =42

- Bolsa de basura = 25
 - Escoba = S/ 8.00

- Recogedor = S/5.00

- Bolsa de basura = S/6.00

- Escoba = S/ 344.00

- Recogedor = S/ 210.00

- Bolsa de basura = S/ 150.00

es
io de limpieza pública y/o parques y jardines.
¿Qué es? Procedimientos

2004 VOLVO VHD64B200

y/o vehículo que se está utilizando en los servicios.

Camión Compactador
Camiones de Basura

nde de las características de la unidad y es el principal

petroleo
amiento del vehículo.

mensual que se compra de

42 Galones

nual
42galones * 504 = S/
32,891.12
ble
ias y/o equipos.

Mano de obra Directa

Vac
CTS c
Essalu acio
Sueldo Anual S/. a
S/. d S/. nes
c
S/.
16800 1200 1512 ### ###

13,020.00 1,171.80 930 930

13,020.00 1,171.80 930 930

13,020.00 1,171.80 930 930
13,020.00 1,171.80 930 930
13,020.00 1,171.80 930 930
+ Bonificaciones + Escolaridad) x % de Dedicación = Total Anual S/.

Herramientas y Materiales

Material de Aseo
 Costo
Mensual % de
Precio por unidad Costo
Unidad de Medida Dedicaci
S/. Anual S/.
ón
S/.
unidades 6 18 216 50%
unidades 4 4 48 50%
unidades 5 2.9 34.8 100%

ual (Costo Mensual x 12) = Costo Anual

ón) = Total Anual

166.8

Implementos de Aseo

Costo
Mensual % de
Precio por unidad Costo
Unidad de medida Dedicaci
S/. Anual S/.
ón
S/.

unidades 5 ###600 ###

unidades 2 ###240 ###

ual x Precio por unidad) = Costo Mensual (Costo Mensual x 12) = Costo Anual
(Costo Anual x % de Dedicación) = Total Anual

Depreciación de maquinarias y/o equipos

Depreciaci
Dedicación
ón
Anual

Tiempo de Dedicación
 Tiempo de Dedicación % Proporción %

S/.
Exclusiva 100% 400 25% 100

Compartida 100% 30000 25% 7500

Dedicación) = Proporción (Proporción x % Depreciación) = Depreciación Anual

Otros costos y gastos variables

Indumentaria y otros Materiales

Costo Costo % de
Unidad de Medida Precio por unidad S/.
Mensual S/. Anual S/. Dedicación

unidades 8 16 192 32%

unidades 10 10 100 50%

Total
Indumentaria

(Cantidad Mensual x Precio por unidad) = Costo Mensual (Costo Mensual x 12) = Costo Anual
(Costo Anual x % de Dedicación) = Total Anual

Mantenimiento y/o Reparaciones

Precio por unidad Costo Costo % de

Unidad de Medida
S/. Mensual S/. Anual S/. Dedicación

unidades 50 100 1200 ###

unidades 30 30 360 100%
Total mantenimiento y/o
reparaciones

ual x Precio por unidad) = Costo Mensual (Costo Mensual x 12) = Costo Anual
(Costo Anual x % de Dedicación) = Total Anual

Herramientas y materiales indirectos

 Material y Útiles de oficina

Costo
Precio por unidad Costo Anual
Mensual
% de
Unidad de Medida S/. S/. S/. Dedic
ación
millar 10 20 240 100%
unidades 0.5 2 24 100%
unidades 0.5 1.5 18 100%
Total materiales
de aseo S/.
ual x Precio por unidad) = Costo Mensual (Costo Mensual x 12) = Costo Anual
(Costo Anual x % de Dedicación) = Total Anual

COSTOS FIJOS

Unidad de
Cantidad
Medida

0 trabajo
12 recibo
12 recibo
12 recibo
12 recibo
2 servicio

Mensual + % de Dedicación) = Costo Anual

DE TRASFERENCIA

Transferencia (CONTRATADO)

Tonelada Anual (Ton)

Costo total Anual S/.
600 7800

(Tonelada Mensual x 12) = Tonelada Anual

Tonelada Anual x Precio por Tonelada S.) = Costo total Anual S/.
ENO SANITARIO

leno Sanitario (CONTRATADO)

Tonelada Anual (Ton) Costo total Anual S/.

288 4320

(Tonelada Mensual x 12) = Tonelada Anual

onelada Anual x Precio por Tonelada S/.) = Costo total Anual S/.
 r % de al
i Dedicació An
d n ual
400 22,312.00

16,051.80

16,051.80
16,051.80
16,051.80
16,051.80
 Total
Anual S/.

108
24
34.8

Total Anual
S/.

600

240
Total Anual
S/.

61.44

50
111.44

A
n
u

600
360
960
Total Anual

S/.

240
24
18
282

Costo % de Costo Anual

Mensual S/. Dedicación S/.

0 100% 0
100 100% 1200
80 100% 960
55 100% 660
44 100% 528
0

0
0
Total Costos fijos 3348
 1200
960
660
528
0

0
0
48