PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA PRODUCCIÓN Y

COMERCIALIZACIÓN DE HUMUS MEDIANTE EL CULTIVO DE LOMBRICES

CALIFORNIANAS EN EL MUNICIPIO DE CAMIRI, BARRIO BARTOS
1. INTRODUCCION....................................................................................................6

1.1. Diagnostico....................................................................................................7

1.1.1. Descripción.............................................................................................7

1.1.2. Fisiografía................................................................................................8

1.1.3. Altitud......................................................................................................8

1.1.4. Relieve.....................................................................................................8

1.1.5. Topografía...............................................................................................8

1.1.6. Suelos......................................................................................................9

1.1.7. Clima y temperatura..............................................................................10

1.1.8. Vegetación.............................................................................................10

1.1.9. Fauna.....................................................................................................11

1.1.10. Rio Parapeti.......................................................................................11

1.1.11. Riesgo climático................................................................................11

1.1.12. Riesgos ambientales.........................................................................11

1.1.13. Servicio Urbano.................................................................................12

2. ANTECEDENTES.................................................................................................17

3. JUSTIFICACIÓN...................................................................................................17

3.1. Justificación Social......................................................................................18

3.2. Justificación Ambiental...............................................................................18

3.3. Justificación económica..............................................................................18

3.4. Planteamiento del problema.......................................................................18

4. TITULO DEL PROYECTO....................................................................................19

5. OBJETIVOS..........................................................................................................19

5.1. Objetivo general...........................................................................................19

5.2. Objetivo específico......................................................................................19

1
6. METAS DEL PROYECTO....................................................................................19

7. ESTUDIO DE MERCADO.....................................................................................20

7.1. Definición del estudio de mercado.............................................................20

7.2. Objetivos del estudio de mercado..............................................................20

7.3. Definición de los potenciales consumidores.............................................20

7.4. Hábitos de consumo....................................................................................20

7.5. Metodología..................................................................................................21

7.5.1. Planificación..........................................................................................21

2
 7.5.2. Recolección de información primaria.................................................................22

7.5.3. Trabajo De Gabinete...........................................................................................23

7.5.3.1. Revisión de las encuestas...............................................................................23

7.6. Desarrollo de los resultados.......................................................................................24

7.6.1. Datos invariables................................................................................................24

7.6.2. Datos Bivariables................................................................................................31

7.6.3. Datos Multivariables...........................................................................................33

7.7. Descripción y Características del uso del producto....................................................33

7.7.1. El humus.............................................................................................................33

7.7.2. Componentes químicos del humus....................................................................34

7.7.3. Dosificaciones Aconsejadas Para su aplicación en Cultivos conocidos

en la zona...........................................................................................................................34

7.7.4. Dosis Recomendada De Humus De Lombriz Sólido Para Diferentes

Cultivos ............................................................................................................................35

7.7.5. Características físicas del producto final.............................................................35

7.8. Productos sustitutos...................................................................................................36

7.8. Comparación del Producto con la Competencia.....................................................36

7.9. Presentación del producto al público.........................................................................36

7.9.1. Logo de la Empresa.............................................................................................37

7.9.2. Empaque.............................................................................................................37

7.9.3. Tarjeta de Presentación de la Empresa..............................................................37

7.10. Determinación de la oferta y de la demanda.........................................................37

7.10.1. Estudio de la oferta.........................................................................................37

7.10.2. Estudio de la demanda...................................................................................38

7.10.3. Demanda Insatisfecha....................................................................................39

7.10.4. Análisis de la oferta y demanda histórica.......................................................39

7.10.5. Oferta histórica...............................................................................................40

 7.10.6. Demanda histórica..........................................................................................40

7.10.7. Análisis de la demanda y oferta proyectada...................................................40

7.10.8. Oferta proyectada..........................................................................................41

7.10.9. Demanda proyectada.....................................................................................41

7.10.10. Balance de demanda y oferta proyectada......................................................42

7.11. Análisis del precio...................................................................................................42

7.11.1. Participación en el Mercado...........................................................................42

7.11.2. Políticas del Precio..........................................................................................42

7.11.3. Segmentación del mercado y delimitación del área geográfica......................43

7.12. Estrategia de promoción........................................................................................44

7.13. Estrategia de distribución.......................................................................................44

7.14. Estimado de Ventas................................................................................................44

7.15. Comercialización.....................................................................................................44

7.16. Proceso de Producción...........................................................................................44

7.16.1. Preparado de cama.........................................................................................45

7.16.2. Manejo de materia prima...............................................................................45

7.16.3. Alimentación de lombrices.............................................................................46

7.16.4. Manejo de las camas de lombrices.................................................................46

7.16.5. Recuperación y envasado del producto..........................................................46

8. TAMAÑO DE PROYECTO.....................................................................................................47

8.1. factores que condicionan el tamaño del proyecto.........................................................47

8.2. tamaño y materias primas del proyecto.....................................................................47

8.3. Costo de la Materia Prima..........................................................................................47

8.3.1. Disponibilidad de Materia Prima........................................................................47

8.3.2. Tamaño y mercado del proyecto........................................................................48

8.3.3. Tamaño y financiamiento del proyecto..............................................................48

 8.3.4. Tamaño y tecnología del proyecto.....................................................................49

8.3.5. Tamaño propuesto del proyecto........................................................................49

8.3.6. Capacidad planificada.........................................................................................49

9. LOCALIZACION....................................................................................................................49

10. INGENIERIA.....................................................................................................................50

10.1. Proceso de producción...........................................................................................50

10.2. Inversión En Activos Fijos.......................................................................................52

10.2.1. Inversión En Terreno Y Edificio.......................................................................52

10.2.2. Inversión En Obras Civiles E Instalaciones......................................................52

10.2.3. Inversión En Maquinaria, Equipos Y Herramientas.........................................53

10.2.4. Inversión En Muebles Y Enseres.....................................................................53

10.2.5. Inversión En Vehículo.....................................................................................53

10.3. Requerimiento Inversión Diferida...........................................................................53

10.3.1. Inversión Diferida...........................................................................................54

10.4. Costo De Operación................................................................................................54

10.4.1. Inversión En Materia Prima Directa................................................................54

10.4.2. Inversión En Materiales Directos....................................................................54

10.4.3. Inversión En Materiales Indirectos.................................................................54

10.4.4. Costo De Mano De Obra Directa.....................................................................54

10.4.5. Costo De Mano De Obra Indirecta..................................................................55

10.4.6. Gastos Administrativos...................................................................................55

10.5. Programa De Producción........................................................................................55

10.6. Disponibilidad de Mano de obra.............................................................................55

10.6.1. Productividad de la Mano de obra..................................................................55

11. ORGANIZACIÓN GENERAL..............................................................................................55

11.1. Forma de la Empresa..............................................................................................55

11.2. Estructura de la Organización.................................................................................56

 11.2.1. Experiencia y preparación del empresario......................................................56

11.2.2. Actividades preliminares.................................................................................57

11.2.3. Actividades Pre – operativas...........................................................................57

11.2.4. Actividades Formales y Jurídicas.....................................................................58

11.2.5. Actividades Técnico Administrativas...............................................................58

12. INVERSION DEL PROYECTO.............................................................................................59

12.1. Inversión total requerida........................................................................................59

12.2. Cronograma de inversión.......................................................................................60

13. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO..................................................................................60

13.1. Capital total que se requiere..................................................................................60

13.2. Estructura del financiamiento................................................................................61

13.3. plan de pagos..........................................................................................................62

14. COSTO DEL PROYECTO...................................................................................................62

14.1. clasificación de costos............................................................................................63

14.2. proyección anual de costo neto..............................................................................63

14.3. Calculo de la amortización diferida.........................................................................64

14.4. Costo unitario de producción.................................................................................64

14.4.1. Precio de venta sin impuesto..........................................................................64

14.4.2. Precio de venta con impuesto........................................................................65

14.5. Ingresos Anuales Proyectados................................................................................65

15. ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS (por su variabilidad).............................................65

15.1. ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS (por objeto de gasto)...................................66

16. GLUJO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS........................................................................66

16.1. Valor Residual.........................................................................................................67

17. FLUJO DE CAJA (económico)...........................................................................................67

17.1. FLUJO DE CAJA (Financiero)....................................................................................68

18. INDICADORES DE EVALUACION......................................................................................68

 18.1. Tasa Ponderada......................................................................................................68

19. CALCULO DEL VAN..........................................................................................................69

19.1. Van Económico.......................................................................................................69

19.2. Van Financiero........................................................................................................69

19.3. Calculo Del TIR Económico.....................................................................................70

19.4. Calculo Del TIR Financiero......................................................................................70

20. PERIODO DE RECUPERACION.........................................................................................70

21. RELACION BENEFICIO/ COSTOS......................................................................................71

21.1. Beneficio / Costo Económico..................................................................................71

................................................................................................................................................. 72

21.2. Beneficio/ Costo Financiero....................................................................................72

22. ANALISIS DEL PROYECTO................................................................................................73

22.1. impacto ambiental..................................................................................................73

22.2. impacto en la producción.......................................................................................73

22.3. Impacto social.........................................................................................................73

1. INTRODUCCION

En Bolivia, no es muy conocida la actividad productiva de lombricultura. Pero si en el

departamento de santa cruz se ha comprobado que es factible la producción de humus
mediante la cría de lombrices por su alto valor nutritivo para las diferentes actividades
agrícolas.

El uso de fertilizantes químicos en la producción de alimentos ha sido cuestionado en

todo el mundo, porque los efectos de estos productos sintéticos pueden causar trastornos
en el medio ambiente y por su puesto en la salud de los seres vivos. Debido a esto es
cada vez más marcado el uso de fertilizantes orgánicos como mejoradores de los suelos,
entre ellos están las enmiendas orgánicas como son el compost y el humus de lombriz.

El presente proyecto tiene como finalidad la producción de humus de lombriz, debido a

la disponibilidad de materia prima (residuos sólidos orgánicos de los mercados,
colegios, restaurantes, etc) que no es reutilizado en forma óptima, al no existir un
manejo alternativo de reusó y/o reciclado de los residuos sólidos orgánicos generado en
los diferentes centros comerciales por parte del Gobierno Autónomo Municipal de
Camiri. El proyecto propone una solución de aprovechamiento de los residuos sólidos
orgánicos generados, mediante la implementación de una planta productora de humus
para que el producto sea empleado en la agricultura.

La falta de prácticas de utilización de humus de lombriz y la no disponibilidad de dicho

producto en la ciudad de Camiri como centro de comercialización de productos
agropecuarios, dan lugar a que la implementación del proyecto tenga una alta
posibilidad de aceptación entre los productores. De esa manera, las características física,
química y biológica del humus de lombriz una vez incorporado a los cultivos, el
productor podrá observar sus bondades en cuanto al incremento de sus volúmenes
producidos y mejora de calidad en sus cosechas.

En el cantón de Camiri, se cuenta con el CIPAG (Centro de Investigación Práctica

Agrícola Ganadera) dependiente de la F.I.CH., que viene trabajando en
la comunidad de Guirarapo con la producción de humus de lombriz desde el año 2000,
la materia primar para la producción de humus proviene de sus granjas agropecuarias
(estiércol vacuno y rastrojo vegetal), el producto final es utilizado en la fertilización de
parcelas experimentales agrícolas, con resultado en el incremento de los volúmenes de
producción superior al de las parcelas testigos y con fertilizantes químicos. El exceso de
humus es destinado a la venta local de productores agrícolas de la comunidad.

1.1. Diagnostico

1.1.1. Descripción.
El Municipio de Camiri se encuentra ubicado en la Provincia Cordillera, al sud oeste del
Departamento de Santa Cruz de la Sierra, entre las coordenadas 19º 51' 38,04'' y 20º 15'
55,56'' latitud Sur y entre los meridianos 63º 42' 01,05'' y 63º 17' 39,64'' longitud Oeste
de Greenwich. La capital del Municipio de encuentra a 481 km de la ciudad de Santa
Cruz. Al pie del cerro Sararenda a orillas del río Parapetí. El Municipio cuenta con una
superficie de 989,44 km², por lo que corresponde al 9,37% de la superficie de la
provincia Cordillera.

El Municipio de Camiri limita al Norte con los Municipios de Lagunillas y Gutiérrez, al

Sur con los municipios de Cuevo, al Este con el municipio de Charagua, al Noroeste
con el municipio de Lagunillas, todas parte de la Provincia Cordillera y al Oeste con el
municipio de Villa Vaca Guzmán Provincia Luis Calvo del Departamento de
Chuquisaca.

Según el PTDI (Plan Territorial de Desarrollo Integral) 2016, el Municipio de Camiri

tiene una superficie aproximada de 103.59 Km2 (equivalente a 103.596 has). El
Municipio de Camiri se organiza territorialmente en diez Distritos Municipales, ocho de
los cuales están conformados por OTB's, como forma de organización territorial de la
Sociedad Civil, uno (Chorety) con las características de Comunidad Campesina y uno
(Kaami) constituido por 19 de las 20 Comunidades que conforman la Capitanía de
Kaami.
 Ilustración 1: Ubicación Geográfica

Fuente: PTDI Camiri 2016-2020

1.1.2. Fisiografía
Fisiográficamente el Municipio pertenece a la provincia fisiográfica del Sub- andino en
mayor proporción y a la provincia fisiográfica la Llanura Chaco- Beniana en menor
proporción.

1.1.3. Altitud.
La altitud respecto al nivel del mar varía entre 626 y 1886 metros, siendo el punto más
bajo al este, cerca del río Parapetí y el más alto en la serranía del Sararenda.

1.1.4. Relieve
El municipio de Camiri se encuentra en la zona suroeste del departamento de Santa
Cruz la misma que presenta relieves con inclinación moderada (de 7% a 12%) presentes
en el sector este en una franja transversal de norte a sur. El resto del municipio presenta
inclinaciones entre levemente pronunciadas (12% al 25%) con sectores de inclinación
pronunciada (entre 25% a 40%).

1.1.5. Topografía.
El Municipio de Camiri presenta una topográfica accidentada, con pendientes
pronunciadas y discontinuas. Se presentan algunos valles y planicies, especialmente a
orillas de los ríos.
1.1.6. Suelos.
Los suelos en el municipio son variados, definidos por la por la conformación geología
y la fisiografía del terreno, destacándose suelos rocosos y arenosos con poca retención
de humedad en las partes altas y suelos limosos a arcillosos en las partes bajas
CUADRO N°1

Paisaje Tipo de suelo Características

(FAO)
Suelos superficiales y poco profundos con frecuentes
Serranías Cambisol Leptico, Regosol
afloramientos rocosos, texturas livianas, pH ácidos
medias Aridico, Leptosol Lítico
con fertilidad baja a moderada
Leptosol Lítico, Regosol Suelos superficiales y poco profundos con muchos
Montañ
Leptico, Regosol Aridico, afloramientos rocosos, texturas livianas a medianas,
as Altas
Cambisol Aridico pH ácidos de baja fertilidad
Cambisol
Colin Suelos poco profundos, con afloramientos rocosos,
as texturas livianas, pH ácidos y de baja fertilidad
Lepticos,
Altas
Cambisol

Aridicos, Regosol Haplico

Suelos poco profundos, ocasionales afloramientos
Colin Cambisol Haplico, Regosol
rocosos, texturas medias, pH neutro a ligeramente
as Aridico, Cambisol Aridico
alcalina de baja fertilidad
Medi
as
Colinas Regosol Haplico, Cambisol Suelos poco profundos, texturas livianas, pH ácidos

Bajas Haplico, Cambisol Aridico de baja fertilidad

Terraz Cambisol
Suelos profundo, texturas medias a ligeramente
as
pesadas, pH ligeramente acido de fertilidad baja
aluvial Haplico, Cambisol

es Fluvico, Fluvisol

Medias Haplico
Terrazas Cambisol Suelos profundos, ligeramente erosionadas, textura
aluvial livianas a ligeramente pesadas, pH ligeramente acido de
es Haplico, fertilidad baja
bajas Cambisol Gleyico, Fluvisol
Haplico
Llanura Luvisol Haplico, Cambisol Suelos profundos, texturas livianas a medianas, pH

Aluvial Fluvico, Cambisol Haplico acido de baja fertilidad

Valles Fluvisol Gleyico, Fluvisol Suelos poco profundos, texturas variadas, pH

Angostos Molico, Cambisol Leptico ligeramente ácidos de fertilidad baja

Fuente: elaboración propia a base del plan de uso de suelos.
 9
1.1.7. Clima y temperatura.
En particular el Municipio presenta un clima cálido y seco que se comporta con relativa
homogeneidad en el espacio y cierta estacionalidad en el tiempo, con fuertes descensos
de temperatura en los meses de junio y julio. En estos meses es frecuente el ingreso de
frentes fríos provenientes del sur (surazo), posee una temperatura media anual es de
22,0 ºC, la máxima media anual es de 28,8 ºC y la mínima media anual es de 15,4 ºC,
con máximas temperatura en el mes de noviembre con 32 ºC y las mínimas en el mes de
julio con 9 ºC.

Respecto a la precipitación, se distingue también una estacionalidad temporal que

define la época de lluvias (diciembre a marzo) con un acumulado de 531,9 mm y la
época seca (abril a noviembre) registrándose un acumulado de 207,3 mm. (Estación
Aeropuerto Camiri /2015)

10
1.1.8. Vegetación.
El bosque seco Boliviano - Tucumano es mayormente siempre verde con un dosel de 25
a 30 m. de alto; la estructura es compleja con tres estratos y una gran cantidad de
epífitas.

11
Los recursos forestales en Camiri son extensos en cantidad, considerados con potencial
limitado a bajo, pues el fuste es corto y el diámetro a la altura del pecho (promedio está
en 27 cm.). Se distinguen maderas muy duras, muchas de las cuales son utilizadas como
postes, otras para la elaboración de muebles y también se utiliza en la construcción. La
explotación está destinada fundamentalmente a satisfacer necesidades de los
comunarios en actividades de construcción de viviendas, trojes, postes y leña para uso
doméstico.

1.1.9. Fauna.
Entre la fauna que se encuentran en la zona son especies endémicas del Chaco y el
Municipio de Camiri: el chancho solitario, mono de noche, tatú chaqueño, el zorro, anta,
jaguar, guaso, urina, armadillos, osos bandera; aves como las charatas, pava de monte,
loros, urracas, palomas, cerere, tordo, hormero o tiluchi, algunos de los cuales son
consumidos como alimento, mientras otros son considerados plagas por los daños a los
cultivos. En el rio Parapeti se encuentran peces, especialmente sábalo, bagre, sardinas y
otros.

1.1.10. Rio Parapeti.

El municipio gira en torno a la cuenca del Parapetí, que se constituye en la única fuente
de agua importante, el cual a su vez es alimentado por arroyos, temporales con agua en
la época de lluvias y secos durante el tiempo de estiaje.

1.1.11. Riesgo climático.

El principal riesgo climático es el de la sequía, debido a que pequeñas variaciones en la
precipitación hacen que los cultivos se encuentren fuera del rango de agua mínima
necesaria para completar su crecimiento. Esta vulnerabilidad es particularmente alta al
este del municipio.

1.1.12. Riesgos ambientales.

En la mancha urbana del municipio de Camiri, la percepción de la población con
respecto a los riesgos ambientales se centra en la disposición de basura, desechos
sólidos y aguas residuales.
Una parte de las de aguas servidas son vertidas directamente al río Parapetí,
contaminando el agua y afectando a las poblaciones que se sirven de ella.

Paralelamente las casas que no cuentan con alcantarillado, disponen sus residuos a
través de pozos ciego y pozos sépticos. Debido a que los mismos no cuentan con
mantenimiento y se encuentran en terrenos arenosos, se evidencio
contaminación bacteriana de la napa freática superficial.
CUDRO N° 2
1.1.13. Residuos Sólidos.
2.

CUADRO N° 3

1.1.13. Servicio Urbano.

 FORMA DE ELIMINACIÓN DE LA
BASURA
Depositan en Utilizan el La botan en
Total La
el basurero servicio público un terreno
MUNICIP bot La La Otr
público o baldío o en
IO de an quema entierr a
contenedor de la
Viviend al n an for
recolección (carro calle
as río ma
basurero)
Camiri 8.374 1.187 5.978 154 39 852 115 49
% 14.17 71.39 1.84 0.47 10.18 1.37 0.58
Fuente: PTDI - Camiri, 2016.
La población práctica como forma de eliminación de la basura, la entrega al carro
basurero. Estas formas de eliminación de basura son comunes en el área urbana del
municipio, donde si existe este servicio, más no así en el área rural.

La cobertura del servicio actual de aseo urbano se encuentra repartido en diferentes

áreas o zonas del Municipio, que recolectan los deshechos dos o tres veces por semana.

El trabajo de barrido y recolección de residuos en el Municipio de Camiri es realizado

por una Empresa de Servicio de Limpieza tercealizada. La misma realiza la recolección
de diferentes productos los mismos que no son seleccionados ni mucho menos cuentan
con un proceso de reciclaje, todos los subproductos recolectados son depositados en el
botadero a cielo abierto, mismos que no cumplen con normas medioambientales.

Los sub productos recolectados son los siguientes: materia orgánica, papel y cartón,
vidrio, metal, plástico, textiles, residuos finos, gomas, residuos tóxicos, etc.
El recojo de estos subproductos es realizado en las diferentes rutas realizadas por los
carros recolectores de Basura, un gran porcentaje (85.56%) deposita sus residuos en los
carros basurero, pero la contaminación de las calles o de la infraestructura pública se ve
amenazada debido a que el 2.89% de la población deposita la basura en diferentes
esquinas de su barrio, lotes baldíos, es echada al rio, y el 11.55% de la población toma
la medida de enterrar la basura o quemarla, aunque el quemar la basura sin las medidas
ambientales necesarias provoca la contaminación del medio ambiente y de sus
componentes.

El Municipio de Camiri no cuenta con una Gestión de Residuos sólidos, en relación al

manejo de residuos sólidos generados en establecimientos de salud, debido a que estos
residuos sólidos son considerados peligrosos y son un riesgo para la salud de la
población y de los mismos trabajadores del servicio, estos son recolectados en un 100%
y no se encuentran almacenados de forma adecuada por los generadores, en este caso
los establecimientos de salud.
La falta de responsabilidad de un manejo adecuado de residuos hospitalarios en la
fuente de generación, como ser el almacenamiento diferenciado y en envases
adecuados, hace que no pueda existir un manejo extremo de estos residuos sólidos a
través de su recolección y disposición final de forma diferenciada. Las diferentes
reparticiones del Gobierno Municipal responsables de estos procesos no cuentan con un
servicio para recolectar estos recursos, es importante desarrollar este aspecto para
reducir los riesgos de contaminación ambiental.

En Camiri existen otras fuentes de generación de residuos sólidos como ser mercados,
ferias, centros de salud, centros educativos, mataderos y otros de pequeña agro-
industria, artesanía, industrias, estaciones de servicio, etc.

La ciudad de Camiri no cuenta con un vertedero apropiado para la disposición final de

los residuos, tampoco con un relleno sanitario que reúna las condiciones técnicas de
ingeniería, para el cumplimiento de la legislación ambiental vigente en Bolivia.

El actual botadero de “Cuatro Vientos” se encuentra ubicado en los terrenos de la

comunidad de Imbochy. Debido al manejo inadecuado de este, existen desechos sólidos
dispersos a lo largo del camino de ingreso al mismo, la fosa principal no cuenta con
condiciones técnicas de operación, no se realiza la cobertura diaria de los residuos
sólidos urbanos enterrados, tampoco cuenta con barreras ingenieriles para evitar la
percolación de los lixiviados, no cuenta con sistema de recogida de tratamiento de
lixiviados, no cuenta con recolección de gases que son producto de las fermentaciones
aerobia y anaerobia.

Todos estos factores adversos traen como consecuencia la contaminación de cuerpos de

agua, suelo, aire, contaminación visual y lo más apremiante es la baja de calidad de vida
de los comunarios de la zona de Imbochi.

Los residuos sólidos urbanos que son recolectados por los vehículos de limpieza son
depositados en el botadero que es propiedad del Gobierno Municipal de Camiri, al igual
que los residuos producidos por la actividad industrial de Camiri tienen el mismo
destino, en este no se observa ninguna norma, ni las
disposiciones del Reglamento de Gestión de Residuos Sólidos de la Ley Nº 1333 de
Medio Ambiente.

La disposición final actual de los residuos sólidos domiciliarios en la ciudad de Camiri

no es la adecuada, convirtiéndose en una amenaza ambiental para el municipio y un
punto de vulnerabilidad generando riesgos de contaminación, como ser:

 Presencia de Animales: Dada la existencia de restos de comida, de excrementos

y de mucha materia orgánica en descomposición (que no se cubren diariamente con
tierra ni arcilla), existe una gran proliferación de vectores (moscas y mosquitos). Así
mismo es un sitio de atracción para animales domésticos (ganado porcino y vacuno).

 Contaminación del aire: Por la descomposición de la materia orgánica se

producen malos olores en todo el entorno del botadero. Al término de cada jornada
cada celda donde se entierran los residuos sólidos urbanos debe ser cubierta con una
capa de arcilla o tierra de 15 a 30 cm. de espesor. La falta de recubrimiento de los
residuos sólidos urbanos y las fermentaciones aerobias y anaerobias hacen que se
acelere el fenómeno de emisión de olores nauseabundos que afecta seriamente a los
pobladores de la comunidad Imbochy los cuales se encuentran asentados en las
proximidades del botadero.

 Contaminación del Agua: El efecto ambiental más serio en la disposición de los

residuos sólidos municipales de Camiri es la contaminación de las aguas, tanto
superficiales como subterráneas, por falta de un sistema de
 colecta y tratamiento de lixiviados producidos por descomposición de los residuos
sólidos urbanos en los botaderos a cielo abierto. El depósito de los residuos sólidos
urbanos en el botadero de Cuatro Vientos, los cuales se encuentran próximos a una
laguna natural, existe la posibilidad de que los líquidos percolados y lixiviados
altamente contaminantes, puedan lixiviar como consecuencia de las precipitaciones
pluviales y que por escorrentía puedan contaminar corriente superficial, una vez que
rebalse las aguas de la laguna, estas por drenaje natural se dirigirán a la cuenca del
rio Parapetí, contaminando las aguas de este cuerpo receptor. Otro efecto negativo y
desbastador de la descarga de residuos sólidos a las corrientes de agua incrementa la
carga orgánica que disminuye al oxígeno disuelto, aumenta los nutrientes que
propician el desarrollo de algas y dan lugar a la eutrofización, causa la muerte de
peces, genera malos olores y deteriora la belleza natural de este recurso.

 Contaminación del Suelo: Por la variedad de residuos sólidos que se vierten en

el Botadero de Cuatro Vientos, los suelos contaminados determinan mayores
condiciones negativas para la comunidad de Imbochy, con el riesgo de cambiar las
propiedades físico-químicas de los mismos.

 Contaminación visual: Otro efecto negativo es el deterioro estético de los

pueblos y ciudades, ocasionando una contaminación visual y una desvalorización
comercial como productiva de los terrenos donde se localizan los botaderos como de
las áreas vecinas, por el abandono y la acumulación de basura.
El servicio de aseo urbano no se realiza regularmente, especialmente en época de
lluvias, cuando las calles se tornan intransitables. La población deposita sus residuos
sólidos en las calles con mucha anticipación al horario de paso del carro recolector,
esto ocasiona que los animales domésticos destrocen las bolsas y que los residuos
desparramados causen malos olores y un mal aspecto estético de las calles.
2. ANTECEDENTES.

en el trascurso de los últimos años, sucesivamente se vio el bajo rendimiento de los

cultivos agrícolas. Debido a la escasez de nutrientes en el suelo por el empleo de nuevos
cultivos no conocidos en la zona que necesitan nutrientes elevados para su crecimiento
y la introducción de pesticidas.

en el aspecto social, en el municipio de camiri se observa unas migraciones constantes,

al no existir alternativas ni iniciativas de incrementar la producción agrícola. Por ello se
propone hacer conocer a los agricultores las ventajas del uso de abono orgánico del
humus de lombriz, que permite incrementar la fertilidad de los suelos en la región para
la recuperación y mayor rendimiento de los mismos.

3. JUSTIFICACIÓN.

La producción de humus en Bolivia constituye el mejor estímulo para su generación y

posterior mejoramiento del suelo para producir cultivo como la papa quinua, cebada y
hortaliza. Así mismo como en el chaco boliviano se siembra la yuca maíz tomate
zapallo y hortalizas en general, también es útil para plantas ornamentales y frutales para
la obtención de nutrientes y minerales, tales como el fosforo. Potasio, calcio etc.

El humus de lombriz está compuesto por nitrógeno, carbono, potasio. fosforo y

sobretodo, es rico en enzimas que actúan sobre la materia orgánica regenerando el suelo.
es inodoro soluble en agua, directamente asimilable por la planta puede emplearse sobre
la planta, puede emplearse sin contradicciones, es más que un fertilizante, debe
considerarse como una necesidad fundamental para el desarrollo de la vegetación
normal de los cultivos.

Es una empresa creada por la necesidad de dar una solución a la situación que se vive en
el campo que cada vez es más crítica
3.1. Justificación Social.
generará empleos en el lugar donde se implementará, en este caso será en la provincia
cordillera municipio Camiri, barrio bartos urkupiña.

3.2. Justificación Ambiental.

Es un proyecto que no contamina al medio ambiente, también contribuye al manejo y
aprovechamiento de la materia orgánica que desechamos los humanos en las actividades
domésticas e industriales.

3.3. Justificación económica.

porque la inversión es poca y la utilidad amplia, y también genera fuentes de empleo

3.4. Planteamiento del problema

El consumo de alimentos orgánicos es cada vez más requerido por las personas, por esta
razón son exigentes con los agricultores para que utilicen en sus cultivos prácticas
saludables que los conlleven a participar en este nuevo mercado. De la misma manera
los Gobiernos se han preocupado por brindar estrategias para que la población se
alimente de una manera más saludable, ya que en la actualidad se presentan muchas
muertes a causa de enfermedades cancerígenas

Tal situación ha permitido que el uso de los abonos orgánicos se encuentre con mayor
aceptación y apoyo en nuestro país fuera de él, donde se configura como línea de
producción entre los insumos agrícolas.

De la misma manera, una Ciudad como Camiri que produce desechos todos los días, se
debe tomar la iniciativa en aprovecharlos como fuente para su productividad, desarrollo
y generación de empleo.

La no realización de estas iniciativas en materia de producción de Abonos orgánicos se

debe a los pocos incentivos que brinda las autoridades gubernamentales para que se
lleve a cabo la agroindustria que beneficie a los empresarios. Por otra parte, el aumento
de las importaciones de productos inorgánicos dificulta el volumen de producción
nacional y local ya que el costo que incurrimos es desfavorable para competir con las
marcas reconocidas, generando monopolio en algunas situaciones.
Es de allí que la oportunidad del negocio se encuentra en los clientes potenciales
quienes serán los beneficiados por nuestro producto, que inicialmente se realizará en la
Ciudad de Camiri con fines de expansión distribuyendo el producto donde el mercado lo
requiera.

4. TITULO DEL PROYECTO.

Proyecto de factibilidad para la producción y comercialización de humus mediante el

cultivo de lombrices californianas en el municipio de camiri, Barrio Bartos.

5. OBJETIVOS.

5.1. Objetivo general.

Diseñar una micro – empresa Productora y comercializadora de humus de lombriz
californiana con alimentación de desechos orgánicos domésticos para mejorar la
producción agrícola y a la vez fomentando la diversificación de alimentos de buena
calidad a través de técnicas no contaminante al medio ambiente para los agricultores
Camireños y comunidades aledañas.

5.2. Objetivo específico.

 Concientizar a la población sobre la importancia del uso adecuado y la
explotación eficiente de los recursos agrícolas

 Reducir el uso de los abonos químico

 Proponer una nueva opción para el mejoramiento de la tierra a través de la

producción del abono de humus de lombriz.

6. METAS DEL PROYECTO.

Dada la situación que está enfrentando la sociedad, respecto al calentamiento global y la

necesidad que es más urgente en practicar el reciclaje como estrategia de mitigación del
cambio climático, pronosticamos que nuestra empresa tendrá gran acogida en el
Municipio de Camiri siendo reconocida a nivel Nacional.
 establecer una micro-empresa que produzca humus de lombriz californiana
mediante la alimentación de desechos orgánicos domésticos y consolidar un
 convenio de educación ambiental con los proveedores para la separación adecuada
de la materia prima y hacer más fácil de su recojo.

 Implementar la gestión integral de residuos sólidos que contemple acciones de

reciclaje, compostaje e industrialización, tratamiento y disposición final segura.
 Aprovechar un buen porcentaje del 8797,88 kg por día, de residuos orgánicos
domésticos que se desechan en el municipio de camiri.

 Buscar financiamiento del 70% a través del BCB y un 30 % inversión de capital

propio. Puesto que el proyecto tendrá un alcance de 95250 $

 Empezaremos a trabajar con 100kg de lombriz y triplicándolo la cantidad de

lombrices en un periodo de 5 meses, se tendrá una producción estimada de lo que
nos da una producción anual de 105000 kg año, el cual significa que se tratará de
cubrir el 100% del mercado meta, aumentando cada año un 5%.

7. ESTUDIO DE MERCADO.

7.1. Definición del estudio de mercado.

Es el conjunto de acciones que se ejecutan para saber las respuestas del mercado
(proveedores, competencia) oferta y demanda ante un producto o servicio y las
necesidades de la población.

7.2. Objetivos del estudio de mercado.

Estudiaremos las variables de oferta, demanda y comercialización del producto final, a
través de la identificación de los posibles consumidores y los hábitos de consumo de los
Camireños.

7.3. Definición de los potenciales consumidores.

Se tiene como potenciales consumidores, en gran escala a los horticultores y

fruticultores de la zona de Chorety, GAM de Camiri, amas de casa, escuelas o colegios
e instituciones dedicadas a la forestación y reforestación.

7.4. Hábitos de consumo.

La importancia de conocer los hábitos de consumo de los camireños nos determina cual
es la cantidad de desechos orgánicos que vamos a recibir por hogar, el cual se calcula
un promedio de cuatro integrantes por hogar, no
obstante, se estima que en nuestro país un habitante produce al día 0.65 kilos de
residuos al día, de ellos se estima un 40% son orgánicos, es decir 0.26 Kilos, si
tomamos como referente que una familia en Camiri en promedio consta de 4 personas,
al día generan 1,04 kilogramos diarios, en la semana 7.28 kilogramos, al mes 31,2
kilogramos y anual 379,6 kilogramos.

Generación de residuos sólidos en la ciudad de camiri en un promedio de 4 integrantes

por familia según datos del censo 2001 – 2012 (33838 habitantes):

CUADRO N° 4

Un indiv/genera/día 40% orgánicos Familia/día mensual Anual

0,65 kg 0,26 kg 1,04 kg 31,2 kg 379,6

kg
Población total que genera al día 40% que son resd. Orgánicos

21994,7 kg 8797,88 kg 263936 316723

7
Fuente: PTDI, 2016 Camiri.

7.5. Metodología.

7.5.1. Planificación.

se identificaron las estrategias de acción que consistieron en:

 Recolección de información secundaria donde se determina la provisión

del lugar donde se desarrollaría lo trabajos operativos del proyecto como
ser infraestructura y maquinaria.
 Identificación de los posibles consumidores que se dedican a la
utilización de fertilizantes, entre ellos estan los agricultores de la zona de
Chorety, GAM de Camiri, amas de casa, escuelas o colegios e
instituciones, con las áreas de parques y jardines y los domicilios
particulares con jardines familiares.
 Identificación de aprovisionamiento de materia prima (residuos sólidos
orgánicos).
 Identificación de la competencia en la venta de humus en Camiri.
 7.5.2. Recolección de información primaria.

 Se realizó una entrevista se diagnosticó inicial no documentado a dos personas

productoras, amas de casa, escuelas o colegios, dedicadas a la agricultura, para
conocer la cantidad de la población que se dedica a las actividades agropecuarias.
 Realización de la muestra específica para determinar la cantidad de encuestados a
realizar.
 Sabiendo que nuestro segmento de mercado son los agricultores y fruticultores de la
zona de Chorety, GAM de Camiri, amas de casa, escuelas o colegios e instituciones,
obteniendo una muestra de 10 personas, para llevar adelante el levantamiento de
datos.

Formula de la Muestra (n)

Z2 * N (P * Q)

n=

e2 (N-1) + Z2 (P * Q)

1.962 * 10 (0.5 * 0.5)

n=

0.052 (10 – 1) + 1.962 (0.5 * 0.5)

n= 10.

 Se procede a elaborar el cuestionario base de encuestas desde 15 - 25 de abril.

 Se procede con el trabajo de campo para el levantamiento de datos para su posterior
tabulación los días 5 -10 de mayo en horas de la tarde en las granjas de producción
particulares.
 La entrevista al encargado del CIPAG se la realizó el jueves 08 de mayo a horas
8:045 AM en instalaciones del CIPAG- UAGRM.
7.5.3. Trabajo De Gabinete.
7.5.3.1. Revisión de las encuestas.

Se revisó y modificó el contenido del listado de las encuestas dándole rangos y valores a
algunas preguntas abiertas

ENCUESTA

“Proyecto de factibilidad para la producción y comercialización de humus mediante el cultivo de lombrices

rojas californianas en el municipio de Camiri, Barrio Bartos”.

Objetivo. - realizar un diagnóstico general Producir y comercializar humus de lombriz californiana con
alimentación de desechos orgánicos domésticos en el municipio de camiri , barrio Bartos

Datos generales:

Fecha:………./………………./………………….. N°……….

Direccion:……………………………………………………………………………..

MARQUE CON UNA X:

1. ¿Utiliza abono en sus cultivos? Si No (en caso que su afirmación sea negativa,
agradecemos su atención)

2. Mencione los principales productos que cultiva en su finca, huerta y chaco.

a) b) c)

d) e) _ f)

3. Utiliza el abono para:

Preparar la Tierra plantas sembradas plantas ornamentales

Plantas frutales

4. Que marca de abono prefiriere?

5. ¿Con qué frecuencia utiliza abono en sus cultivos?

De 1 a 3 meses de 3 a 6 meses de 6 meses a 1 año 6. ¿Qué cantidad

de abonos utiliza para sus cultivos?

De 1kg a 5kg de 5 a 10kg de 10 a 20gk de 20 a 50kg

7. ¿Está satisfecho con el producto que utiliza actualmente?

 Si NO

8. ¿Estaría dispuesto a adquirir abono de humus de lombriz?

Si No

(En caso que su afirmación sea negativa, agradecemos su atención)

9. ¿Cuánto pagaría por nuestro abono orgánico a partir del humus de lombriz?

Bs

10. ¿En qué sitios le gustaría comprar el producto?

De forma directa con el que la produce almacenes agrícolas Otro ¿cuál?

¡Muchas Gracias por su Colaboración

7.5.3.2. Tabulación de datos en el programa SPSS.

 Se introdujeron los datos de las encuestas.

 Análisis e interpretación de resultados.

7.6. Desarrollo de los resultados

7.6.1. Datos invariables.
 Del censo realizado a la población, el 90 % son de sexo masculino y el 10 % son de
sexo femenino.
 En el censo se pudo determinar que el 60% de la población tiene la edad de 41 – 60
años, y el 20% tiene en 20 – 40 y 61 -80 años.

 En el censo realizado a la población se determinó que el 90% se dedica a la

agricultura y el 10% a otras actividades.
 En el censo realizado a la población se determinó que el 100% utiliza abono.

 En el censo realizado a la población se determinó que el 80% utiliza abono de tipo

mixto y el 10% utiliza el tipo de abono químico y orgánico.
 En el censo realizado a la población se determinó que el 60% tiene una producción
mixta (fruticultura y horticultura), el 20% horticultura, 10% fruticultura y el 10%
caña.


 En el censo realizado a la población se determinó que el 60% obtuvo

resultados buenos, el 20% resultado muy bueno y el 20% resultados regular.
 En el censo realizado a la población se determinó que el 80% estaría
dispuesto a utilizar abono orgánico y el 20% quizás.

 En el censo realizado a la población se determinó que el 60% considera que da

mejor resultado el abono químico y el 40% el abono orgánico.

 En el censo realizado en la población se determinó que el 60% adquiere su

abono en veterinarias, el 20% de elaboración propia y el 20% otros.
 En el censo realizado a la población se determinó que el 40% 0.1 – 2.00, el 30% de
2.1 – 4.00 y el 30% del 4.1 – 6.00.


 El censo realizado a la población se determinó que el 50% consume de 1- 30 bolsas,

el 40% de 31 – 60 y el 10% de 91 -120.
 En el censo realizado a la población se determinó que el 30% gasta entre 2001 –
6000 Bs. y el 20% entre 1 – 2000 y 6001 – 8000.

 En el censo realizado a la población se determinó que el 70% espera recibir

asistencia técnica, el 20% rebajas y el 10% créditos.
  En el censo realizado a la población se determinó que el 50% no sabe, el 30%
entre 11 – 20 Bs y el 20% entre 1 – 10 Bs.
7.6.2. Datos Bivariables:

 En el censo realizado a la población se determinó que el 40% utiliza abono de 0.1 –

2.00 hectáreas, el 30% de 2.1 – 4.00, y el 30% de 4.1 – 6.00 hectáreas.
 En el censo realizado a la población se determinó que el 50% que dedica su
producción a la horticultura y fruticultura, utiliza el tipo de abono mixto, el 20% que
dedica a la horticultura utiliza abono.


 En el censo realizado a la población se determinó que el 80% ha utilizado abono

orgánico y el 20% estaría dispuesto a utilizar alguna vez abono orgánico.
7.6.3. Datos Multivariables.

En el censo realizado, se determinó que el 80% ha utilizado abono orgánico, del cual el
20% ha obtenido resultados muy buenos, el 50% resultado bueno, el 10% un resultado
regular; el 20% quizás usaría abono orgánico.

7.7. Descripción y Características del uso del producto

7.7.1. El humus.
Es un abono orgánico que se puede usarse en cualquier cultivo, ya que es un fertilizante
orgánico 100% natural que se obtiene de la transformación de los residuos orgánicos por
medio de la lombriz roja californiana, debido a que retiene el agua e impide la erosión
sirviendo también como lugar de almacenamiento de sustancias nutritivas siendo
perfecta y completa alternativa de los cultivos en general y ecológicos.

El Humus de lombriz debido a la composición enzimática y bacteriana, proporciona una

rápida asimilación por las raíces de las plantas. Produce un aumento del porte de las
plantas, árboles y arbustos y protege de enfermedades y cambios bruscos de humedad y
temperatura durante el trasplante de los mismos.
7.7.2. Componentes químicos del humus.

CUADRO N° 5

COMPONENTES VALORES

MEDIOS
Humedad 30 – 60 %
PH 6.8 – 7.2 %
Nitrógeno 1 – 2.6 %
Fosforo 2 – 8%
Calcio 1 – 2.5 %
Magnesio 2–8%
Materia orgánica 1 – 2.5 %
Carbono orgánico 30 – 70 %
Ácidos fulvicos 14 – 30 %
Ácidos húmicos 14 – 30 %
Sodio 2.8 – 5.8 %
Cobre 0.02 %
Hierro 0.05 %
Manganeso 0.02 %
Relación C/N 0.006 %

7.7.3. Dosificaciones Aconsejadas Para su aplicación en

Cultivos conocidos en la zona.
CUADRO N° 6

DOSIFICACION
ACONSEJADAS
Acelga, Cebolla, Espinaca, Lechuga 1.000 Kg / Ha - 2.000 Kg / Ha

Coliflor, Melón, Pepino, Remolacha, Sandía 2.000 Kg / HA - 3.500 Kg / HA

,Apio Y Maiz
Papa, Pimiento, Tomate 2.500 Kg / Ha - 4.500 Kg / H A

Cítricos, Frutales, Platanera 2.000 Kg / Ha - 4.000 Kg / H A

Florales Y Ornamentales 1.500 Kg / Ha - 2.500 Kg / Ha
7.7.4. Dosis Recomendada De Humus De Lombriz Sólido Para
Diferentes Cultivos.
CUADRO 7

CULTIVO DOSIS FRECUENCIA

Césped 0.5 a 1 kg. por m2 Cada 3 a 4 meses

Ornamentales 1 a 2 kg. por planta Cada 3 a 4 meses

Rosales y leñosos 0.5 a 1 kg. por m2 Cada 3 a 4 meses

Claveles y similares 800 gr. a 1.5 kg. por m2 Cada 3 a 4 meses

Plantas en maceta 300 gr. a 1 kg. según Cada 3 a 4 meses

tamaño de maceta.

Hortalizas 1 a 1.5 kg. por m2 Por ciclo

Viveros forestales 50% humus 50% tierra Por bolsa del árbol

Semilleros 20% al 30% con tierra Por ciclo

del
semillero
Árboles de hoja perene 10 a 35 kg. 2 veces al año
(aguacate, mango, cítricos, según tamaño
etc.

Recuperación de terrenos 3 a 4 ton. por Hectárea Por año

Praderas 1 a 1.5 kg. por m2 2 veces por año

Viñedos 0.5 a 1 kg. por planta 2 veces por año

7.7.5. Características físicas del producto final.

Como producto final para su comercialización, obtenemos el humus de la siguiente
manera:

 de color negro

 su tierra será seca

 composición uniforme
  Sin olor

 libre de lombrices u otros animales.

7.8. Productos sustitutos.

Principalmente se pueden encontrar a gran escala en el mercado los fertilizantes
químicos como: fertilizantes minerales convencionales, fertilizantes órgano- minerales,
fertilizantes de lenta liberación, abonos foliares, etc.

Asimismo, están los compostajes de origen animal (estiércol o excretas) y origen

vegetal (aserrín, virutas de madera, algas, turba, etc)

7.8. Comparación del Producto con la Competencia.

En el municipio de Camiri, no existe una micro empresa que se dedique

específicamente a la elaboración del humus de lombriz a base de residuos orgánicos
domésticos para la venta. Pero sin embargo, se cuenta con el CIPAG (Centro de
Investigación Práctica Agrícola Ganadera) dependiente de la F.I.CH., que viene
trabajando en la comunidad de Guirarapo con la producción de humus de lombriz desde
el año 2000, la materia primar para la producción de humus proviene de sus granjas
agropecuarias (estiércol vacuno y rastrojo vegetal), el producto final es utilizado en la
fertilización de parcelas experimentales agrícolas, con resultado en el incremento de los
volúmenes de producción superior al de las parcelas testigos y con fertilizantes
químicos. El exceso de humus es destinado a la venta local de productores agrícolas de
la comunidad.

7.9. Presentación del producto al público.

7.9.1. Logo de la Empresa.

7.9.2. Empaque.

En el respaldo de las bolsas de presentación de un kilo y en los costales de 50

kilogramos, tendrán esta tabla en la parte posterior en donde se especifica todos los
contenidos naturales, sus características, los beneficios y el factor diferenciador del
humus de lombriz, LOMCAP & CAMIRI S.R.L.

7.9.3. Tarjeta de Presentación de la Empresa.

7.10. Determinación de la oferta y de la demanda.

7.10.1. Estudio de la oferta
Para el análisis de la oferta se procedió a aplicar un diseño de investigación descriptivo
combinado con herramientas de tipos de estudios estadísticos y sus respectivas técnicas
e instrumentos.
Se realizaron encuestas a los comerciantes y productores de abono orgánico para
determinar la cantidad de producto que venden mensualmente, los resultados fueron los
siguientes: CUADRO N°8
COS
TO
C/MEN C C/AN
PUNTO POR C/ANU
PROVEED UNI SU AL / DETAL UA L
PAQ AL ES
OR ES DA PAQUE E L PAQ
DE UE
D TE S UE
COMERCIALIZ TE de ES bs. EN
N TE
AC ION 5 KGRS
kg 1
K
$
G
(6.85)

R
Proveedor 1 Paq. 6,85 50 25 342.5 600 4110
0
Proveedor 2 Paq. 6,85 22 11 150.7 264 1808.4
0
Proveedor 3 Paq. 6,85 30 15 205.5 360 2466
VETERINARIAS 0
Proveredor 4 Paq. 6,85 42 21 287.7 504 3452.4
0
Proveedro 5 Paq. 6,85 25 12 1771.25 300 2055
5
10
CIPAG Productor 1 Paq. 7 bs 200 1400 2400 12000
0

0
18
TOTAL 6 369 4157.7 4428 20631
4

5
Fuente: Elaboración Propia.

Según los resultados de las encuestas aplicadas a los proveedores y productores, existe
una oferta total de 369 paquetes mensuales, considerando que el paquete contiene 5
Kgr, existe una oferta total mensual de 1845 Kgr generada por 6 ofertantes en el
municipio. las cuales mensualmente generan una cantidad económica de 4157,7 bs.

7.10.2. Estudio de la demanda.

De acuerdo a la población ocupada por actividad económica, según al censo 2012,

existe un 7,6 % destinados a la agricultura que equivalen a 9925,3 hectaras a ocupar, de
las cuales, el proyecto tratara de cubrir el 3% del total, equivalentes a 297,8 hectareas.
Por lo que es necesario 148879,5 kg de humus anualmente.
 CUADRO N°9

Costo
CANTIDAD
Cantid de
PAQUETES
ADQUISITORES Kgrs ad adquisicio
MENSUALE
paquet n del
S
es
ANUA paquete

L en un año $
Agricultores y fruticultores de Chorety,
GAM Camiri, amas de casa, escuelas o
colegios e instituciones dedicadas a la 2481,3 12406,
forestación o reforestación 5

29775,9 297759
TOTAL 2481,3 12406 29775,9 297759
,5

7.10.3. Demanda Insatisfecha.

CUADRO N° 10

OFERT DEMAND DEMANDA Demanda

TOTA
A A INSATISFEC Insatisfec
L Total $
TOTAL TOTAL HA ha
PAQ/M PAQ/M PAQ/MENSU Kgr paq/Anual
ES ES AL
369 2481,3 2112,3 12406 25347,6 253476

Existe una demanda insatisfecha de 25347,6 paquetes anuales, equivalentes a 126738

kg.

7.10.4. Análisis de la oferta y demanda histórica.

En el municipio de Camiri, no existen específicamente datos sobre la demanda histórica
de humus de lombriz. Pero si a través de las encuestas y el crecimiento poblacional
proyectado se pudo calcular la oferta y demanda histórica
7.10.5. Oferta histórica.
CUADRO N° 11

Detalle de Cantidades históricas ofertadas

tiempo“X Año “Y” X2 Y2 XY

”
1 2015 20482,7 1 419540999,3 20482,7

2 2016 20495,1 4 420049124.0 40990,2

3 2017 20503,2 9 420381210,2 61509,6

4 2018 20554,6 16 422491581.2 82218,4

5 2019 20631 25 425638161 103155

𝜮 15 102666,6 55 2108101076 308355,9

7.10.6. Demanda histórica.

CUADRO N° 12

Detalle de Cantidades históricas

demandadas
tiempo“X Año “Y” X2 Y2 XY
” “n”
1 2015 131802,9 1 17372004,4 131802,9
2 2016 135879,3 4 18463184,2 271758,6
3 2017 140080,7 9 19622602,5 420242,1
4 2018 144413,1 16 20855143,5 577652,4
5 2019 148879,5 25 22165105,5 744397,5
𝜮 1 701055,5 55 98478040,1 2145853,5
5

7.10.7. Análisis de la demanda y oferta proyectada.

Y= a+bx
 n ∗ Σxy − (Σx) ∗ (Σy)
𝑏=

𝑛(𝛴𝑥2) − (𝛴𝑥)2

(Σy)(Σx2) − (Σx)(Σxy)
𝑎=

𝑛(𝛴𝑥2) − (𝛴𝑥)2
 7.10.8. Oferta proyectada.
5 ∗ 308355,9 − (15) ∗ (102666,6)
𝑏=

5(55) − (15)2

b = 35,6

102666,6(55) − (15)(308355,9)
𝑎=

5(55) − (15)2

a = 20426,5

Y= a+bx CUADRO N° 13
Cantidades proyectadas de la
oferta
Y= 20426,5+35,6x(6) Tiempo Año Cantidades
Y= 20426,5+35,6x(7) “n” proyectadas
6 2020 20640,1 kg
Y= 20426,5+35,6x(8)
Y= 20426,5+35,6x(9) 7 2021 20675,7 kg

Y= 8 2022 20711,3 kg
20426,5+35,6x(10)
9 2023 20746,9 kg

10 2024 20782,5 kg

7.10.9. Demanda proyectada.

5 ∗ 2145853,5 − (15) ∗ (701055,5)
=
5(55) − (15)2

b = 4268,7

701055,5(55) − (15)(2145853,5)
𝑎=
5(5 5) − (15)2

a = 127405
 CUADRO N° 14

Y=127405+4268,7x(6) Y= Cantidades proyectadas de la

127405+4268,7x(7) Y= oferta
Tiempo Año Cantidades
127405+4268,7x(8) Y=
“n” proyectadas
127405+4268,7x(9) Y= 6 2020 153017,2 kg
127405+4268,7x(10)
7 2021 157285,9kg

8 2022 161554,6kg

9 2023 165823,3kg

10 2024 170092 kg

7.10.10. Balance de demanda y oferta proyectada.

CUADRO N° 15

demanda oferta
año Demanda Oferta insatisfech del %
a proyect
o
202 153017,2 kg 20640,1 kg 132377,1 105000 79,3%
0
202 157285,9kg 20675,7 kg 136610,2 105000 76,8%
1
202 161554,6kg 20711,3 kg 140843,3 105000 74,5%
2
202 165823,3kg 20746,9 kg 145076,4 105000 72,3%
3
202 170092 kg 20782,5 kg 149309,5 105000 70,3%
4

7.11. Análisis del precio.

7.11.1. Participación en el Mercado.
Empezaremos a trabajar con 100kg de lombriz, multiplicándose más del triple la
cantidad de lombrices en un periodo de 5 meses, se tendrá una producción estimada de
lo que nos da una producción anual de 105000 kg año, se tratará de producir el 100%
del mercado meta, aumentando del 2do año para adelante un 5%.

7.11.2. Políticas del Precio.

Al conocer el valor de comercialización de otras productoras de abono orgánico en el
país, observamos que el precio que se ofrece al mercado oscila entre los
180.00 bs y 200.00 bs el saco de 50 Kilos.
 Sabiendo que nuestra competencia, ofrece el saco de 50 kg a 70 bs in-situ, humus de
lombriz con similares características, pero de diferente composición química. Por
tratarse de un abono con mayor calidad y de fácil accesibilidad, costara a in-situ 150 bs
el saco de 50 kg. Así mismo, se ofertará al público a 190 bs el saco de 50 kg.

Para determinar el precio de venta se optará la siguiente formula:

CUP o,55
𝑃𝑆𝐼 = 𝑃𝑆𝐼 = = 0,7$/kg
1−V
1−0,2

Tomando en cuenta que el plan de producción es de 0,55 $/kg, ofertando su precio de

venta al público de 0,7 $/Kg, asumiendo el 20% de utilidad para la empresa.

7.11.3. Segmentación del mercado y delimitación del área

geográfica.
existen personas que dedican el cuidado, comercialización y producción de plantas de
toda índole, los cuales encontramos a los agricultores productores de todo tipo de
hortalizas, plantas frutales, ornamentales, cereales, etc.

La edad de los agricultores, son personas adultas que oscilan entre los 41 - 60 años en
adelante usan abonos orgánicos en un 60% y en un promedio de 40% personas de 20 –
40 años.

Los ingresos de los agricultores se obtienen de la producción de sus fincas. sin embargo,
también reciben ayuda del Gobierno como familias afectadas por desastres naturales y
otros subsidios donde son beneficiarios los profesionales mensualizados. Otra fuente
secundaria proviene de lo que aportan los hijos que migraron al exterior para encontrar
mejore oportunidad laboral.

Teniendo en cuenta la iniciativa, accesibilidad y la calidad del producto que se va

ofrecer, son los horticultores y fruticultores de chorety (ASOFRUT), GAM, amas de
casa, escuelas o colegios e instituciones, los consumidores directos sin importar la clase
de cultivos ya que el abono orgánico no causa ninguna reacción negativa a las plantas,
sin embargo, es importante conocer la calidad del suelo en donde se encuentran
ubicados ya que algunos requieren de mayores nutrientes que otros. el producto,
tampoco es afectado por el clima. No obstante,
se debe tener en cuenta el tamaño de cultivo para conocer la cantidad que los
consumidores demanden.

7.12. Estrategia de promoción.

Tomando en cuenta que nuestra población especifica son 10 personas:

 Se hará una cena con el fin de presentar nuestro producto, por medio de una
conferencia del impacto ambiental y los beneficios que ofrece el producto, esta
conferencia la dictará una persona experta en el tema y un ambientalista.
 Entrega de muestras gratis a los productores para dar a conocer el producto y sus
beneficios
 Participación de eventos y ferias para mostrar más detalladamente nuestro
producto, y así las personas vayan conociéndolo para cuando haya expansión en
el futuro.
 Lanzamiento de propagandas innovadoras por las redes sociales y medios
informativos.
7.13. Estrategia de distribución.

Se contará con una camioneta de tipo estaca, en el cual, el producto será transportado al
lugar indicado sin recargo alguno y así poder estar en continuo contacto con nuestros
clientes.

7.14. Estimado de Ventas.

Tomando en cuenta el plan de producción, se tratará de cubrir el 100% de la demanda

insatisfecha, se tiene esperado llegar a vender un 95% de la producción total.
105000 x0,7 $ = 73500 $ Anual

7.15. Comercialización.

Se procederá a la distribución del producto de acuerdo a las preventas realizadas.

7.16. Proceso de Producción.

El proceso de producción de humos será realizado en los ambientes de una granja de

cría de pollo en desuso, para aprovechar la infraestructura existente.
Los ambientes de producción cuentan con un galpón de15 x 6.5 metros, dos cuartos
depósitos de 6 x 3.5 metros, tres cuartos que servirán de vivienda para el personal.
Donde también, existen servicios de agua potable y luz.

Las lombrices serán criadas y alimentadas en el galpón, en camas de 1.2 x 2.2 x 0.7
metros con una capacidad de 1.32 m³ efectivos de almacenamiento de humus.

El inicio de la cría de lombriz seguirá la siguiente secuencia.

7.16.1. Preparado de cama.

 Las camas serán de material plástico para favorecer la percolación del exceso de
agua en las camas y recuperarlas como abono folial, la cual será drenada a través de
válvulas instaladas en cada cama.
 El fondo de la cama contendrá una parrilla de 2 cm de altura que facilitará el
drenado del excedente de agua y la aireación de la cama.
 La cama poseerá una cubierta de malla milimétrica para evitar el ingreso de
insectos.
 Se colocarán 6 tubos perforados en forma vertical en cada cama para facilitar la
aireación interna
 La primera cama sobre la parrilla será de cartón reciclado, sobre el cual se colocará
una capa de aproximadamente 2 cm de materia prima para acondicionar el colocado
de las lombrices.
 Cada cama será receptora inicial de 4 kg de lombrices (aproximadamente 1000
individuos por kg.)

7.16.2. Manejo de materia prima.

recolección desde los proveedores hacia el lugar de producción.

 Se recoge los residuos sólidos preseleccionados por los proveedores

 Traslado de los residuos desde los diferentes puntos hacia el ambiente de
producción en una camioneta a una distancia aproximada de 1500 metros.
 Retirar los restos inorgánico presente en la materia prima
 Retirar los restos orgánicos que conlleve riesgo a la salud de las lombrices

 Colocado de la materia prima en el secador solar para prevenir la fermentación

aeróbica.

7.16.3. Alimentación de lombrices.

 Colocar la materia prima en las camas de lombricultura, verificando que la misma

no se encuentre seca (por lo menos tiene que tener un 60-70% de humedad) en una
cantidad de 1 kg de materia prima por 1 kg de lombriz existente en cada cama.

7.16.4. Manejo de las camas de lombrices.

 Verificar en forma diaria la humedad de las camas, las cuales se deberán

encontrarse con un 70 a 80 % de humedad.
 La temperatura ambiente deberé encontrarse entre los 22 a 25º C como óptima.
 Verificar de manera visual la existencia de la sanidad de las lombrices.

 Una vez alcanzado un 90% del volumen de la cama con humus producido, iniciar el
proceso de recuperación de lombrices y trasladarla a una nueva cama para reiniciar
el proceso.
 Recuperar las lombrices, esperar un tiempo prudente de acuerdo al instructivo de
manejo para la recuperación de las lombrices cría que terminaran de eclosionar de
los huevos.

7.16.5. Recuperación y envasado del producto.

 Terminada la recuperación de lombrices, se procede a trasladar el humus producido

al depósito para su embalaje respectivo.
 Se bajará el % de humedad del producto entre un 30 a 50% para evitar la
proliferación de agentes biológicos que puedan afectar la calidad del producto.
 Envasar el humus en bolsa de polietileno, con capacidades comerciales de 1 y 50 kg
8. TAMAÑO DE PROYECTO.

8.1. factores que condicionan el tamaño del proyecto.

En el proyecto de producción y comercialización de humus, se tomará en cuenta la

relación de las diferentes variables que se detallan a continuación:

 tamaño y materia prima del proyecto

 tamaño y mercado del proyecto

 tamaño y financiamiento del proyecto

 tamaño y tecnología del proyecto

 tamaño propuesto del proyecto

8.2. tamaño y materias primas del proyecto.

Para producir 105000 kg de humus, es necesario contar con 136500 kg de materia

prima, ya que el 100% del alimento que ingieren las lombrices solo el 70
% se transforma en humus, el 30 % restante lo utilizan las lombrices para su alimentación. El
kilo costara 0,56 $ y más el 20% de utilidad 0,73 $

8.3. Costo de la Materia Prima.

CUADRO N° 15

ITE DETALLE UNIDA CANTIDA C.UNITARI C.TOTAL $

M D D O
1 residuos orgánicos domésticos kg 262500 0,01 2625
TOTAL 2625
En cuanto a la materia prima de los residuos orgánicos se pagara 10 $/tonelada, ya que
se realizará un convenio Socio Ambiental con la intendencia municipal de Camiri, en el
recojo de cierta cantidad de residuos sólidos orgánicos.

8.3.1. Disponibilidad de Materia Prima.

Existe disponibilidad de materia prima, la cual son los residuos sólidos orgánicos
generados en su gran mayoría por los mercados del municipio de Camiri, siendo su
disposición final en la actualidad el vertedero municipal.
 CUADRO N° 16

ITE DETAL ORIGEN

M LE
1 Materiales para construcción de las camas Santa Cruz

2 Hierro para construcción de bases de camas Santa Cruz

3 Camioneta Santa Cruz

4 Materiales de construcción del secador solar Camiri

5 Herramientas manuales Camiri

6 Materiales de escritorio Camiri

7 Bolsas de empaquetado de humus Santa Cruz

8 Maquinaria y equipos Santa Cruz

9 Basureo plásticos Santa cruz

8.3.2. Tamaño y mercado del proyecto.

8.3.2.1. Balance de demanda y oferta proyectada.

CUADRO N° 17

demand oferta
Añ Demand Ofer a del %
o a ta insatisfec proyec
ha to
153017,2
20640,1
202 kg 132377,1 105000 79%
kg
0
20675,7
202 157285,9kg 136610,2 105000 76,80%
kg
1
20711,3
202 161554,6kg 140843,3 105000 74,50%
kg
2
20746,9
202 165823,3kg 145076,4 105000 72,30%
kg
3
202 170092 kg 20782,5 149309,5 105000 70,30%
4 kg

8.3.3. Tamaño y financiamiento del proyecto.

En el proyecto, la inversión total será de 87253 $, la cual se financiara en un 30
(26176)% del aporte propio y un 70 % (61077)mediante préstamo del Banco Central de
Bolivia, con un interés del 10 %.
8.3.4. Tamaño y tecnología del proyecto.
En el presente proyecto de la producción de humus de lombriz, se tomará en cuenta a
las siguientes máquinas de utilidad como ser: una báscula digital con cpacidad de 500
kg, con doble pantalla digital, recargablel y corriente. Tabien se contará con una
máquina de coser sacos GK9 portátil, espesor máximo de 8mm, velocidad 1100 r.p.m.,
peso 3,8 kg, fuente de alimentación 220 v y 50HZ.

8.3.5. Tamaño propuesto del proyecto.

El tamaño del proyecto es mediano en relación a las demás empresas del mismo
rubro que funcionan en el país.

8.3.6. Capacidad planificada.

CUADRO N° 18

Cantidad Mater Total

Hum
de ia producci
Íte Periodo us
lombrices prima ón
m (kg/dí
(kg) (kg/día)) (kg)
a)
1 100 Enero a Mayo 100 80 12000
2 500 Junio a Octubre 120 400 75000
Noviembre
3 300 300 240 18000
a

Diciembre
TOTAL 105000

CUADRO N° 19

Año Oferta del proyecto

2020 105000 kg
2021 105000 kg
2022 105000 kg
2023 105000 kg
2024 105000 kg

9. LOCALIZACION.
La planta de producción de humus se situará en la ciudad de Camiri, a 100 m de la
avenida principal Humberto Suarez Roca, detrás de la ferretería cordillera
Barrio: Bartos, la urkupiña

10. INGENIERIA.
10.1. Proceso de producción.

Para la transformación del producto, se tomará en cuenta los siguientes parámetros

cuadro ° 20 y la respectiva secuencia.
 CUADRO N° 20

(Materia Transformación Salida

prima)
(producto
Entrada final)
Materia prima Requerimiento Producto

 Lombriz roja californiana.  Basureros Humus

de
 Residuos  palas
lombri
orgánicos domésticos
 Carretilla pala z

 rastrillos

 manguera
Insumos Activos fijos Sub-
productos
 Tierra negra  Personal.

 Maquinaria.  biol
 Bolsas
 Herramientas.

 Restos de cocina o papelería  Vehículo.

en desuso.
 Terreno.
 Energía eléctrica
 Edificio

 Agua potable.  Obras civiles

 Muebles y enseres
 Teléfono Recursos Humanos

 Gerencia

 secretaria

 Administracion

 produccion
 Operacion.

 Distribución
 preparado de las embasado del etiquetado del
camas producto producto

manejo y acopio
cosecha del
de la materia prima comercializacion
humus

manejo de las
alimentacion de
camas de lombrices
las lombrices

10.2. Inversión En Activos Fijos

CUADRO N° 21

Inversión En Terreno Y Edificio

IT DETALLE CANTIDAD UNIDADA COSTO PRODUCTO
E INFRA TOTAL
M
1 TERRENO 400 m2 20 8000
2 EDIFICIO 90 m2 50 4500
TOT 12500
AL
 Inversión En Obras Civiles E Instalaciones

IT DETALLE CANTIDAD UNIDAD CONSTO PRODUCTO TOTAL

E INFRA
M
Instalación del área de

1 procesamiento(techo piso, poli 100 m2 10 1000

sombra, etc)
2 Área de secado 50 m2 10 500
3 Área de almacenamiento 50 m2 10 500
TOTAL 2000
Inversión En Maquinaria, Equipos Y Herramientas

IT DETALLE CANTIDAD UNIDAD COST/MA PRODUCTO

E QUI TOTAL
M
1 bascula digital 1 unidades 60 60
2 maquina cosedora de sacos 1 unidades 150 150
3 palas 2 unidades 7 14
4 rastrillos 2 unidades 6 12
5 carretillas 2 unidades 36 72
6 contenedores 2 unidades 45 90
7 manguera 50 m 0,2 10
TOTAL 408

CUADRO N° 24

10.2.1. Inversión En Muebles Y Enseres

IT DETALLE CANTIDAD UNIDAD COST/MUE PRODUCT/TOTAL

E BLE
M
1 escritorio 2 unidades 70 140
2 silla ergonomica 2 unidades 150 300
3 sillas de plastico 4 unidades 10 40
4 equipo de computacion 2 unidades 350 700
5 impresora 2 unidades 60 120
8 telefono 1 unidades 20 20
9 extintor 2 unidades 120 240
TOTAL 1560

CUADRO N° 25

10.2.2. Inversión En Vehículo

IT DETALLE CANTIDAD UNIDAD COST/VEHI C. TOTA $L

E CU
M
1 camioneta tipo estaca 1 unidades 16000 16000
TOTAL 16000

10.3. Requerimiento Inversión Diferida

CUADRO N° 26
10.3.1. Inversión Diferida

ITE DETALLE TOTAL $

M
1 pago del abogado tramitador 145
2 balance de apertura 40
3 costos de movilizacion 30
4 imprevistos 50
5 impuestos y patentes 150
TOT 415
AL

10.4. Costo De Operación.

CUADRO N° 27

10.4.1. Inversión En Materia Prima Directa

IT DETALLE CANTIDAD UNIDAD COSTO/MA PRUCT/TOTAL

E TE
M
1 residuos organicos domesticos 262500 kg 0,01 2625
TOTAL 2625

CUADRO N° 28

10.4.2. Inversión En Materiales Directos

IT DETALLE MEDIDA CANTIDAD C.UNITARI C.TOTAL $

E O
M
1 lombriz roja californiana Kg 100 20 2000
2 bolsas de polietileno Unidades 500 0,4 200
TOTAL 2200

CUADRO N° 29

10.4.3. Inversión En Materiales Indirectos

IT DETALLE CANTITAD UNIDAD C.UNITARI MONTO/TOTAL

E O
M
1 MEDIDOR DE PH 1 unidad 50 50
TOTAL 50 50

CUADRO N° 30

10.4.4. Costo De Mano De Obra Directa

IT DETALLE CANTIDAD UNIDAD PRESUP/S MONTO/T0TAL

E UEL
M
1 PRODUCCION 2 ing.agrope 400 6400
cu
2 OPERACIÓN 1 tecnico/m 400 6400
eca
3 DISTRIBUCION 1 lic.contabl 350 5600
e
TOTAL 18400

CUADRO N° 31
10.4.5. Costo De Mano De Obra Indirecta

IT DETALLE CANTIDAD UNIDAD PRESUP/S MONTO/TOTAL

E UEL
M
1 GERENCIA (ING. COMERCIAL) 1 Ing.comer 1000 16000
cial
2 SECRETARIA(LIC. CONTABLE) 1 Lic.contabl 300 4800
e
3 ADMINISTRACIO (CONTADOR) 1 Contador 500 8000
TOTAL 28800

CUADRO N° 32

10.4.6. Gastos Administrativos

N° DETALLE CANTIDAD UNIDAD C.UNITARI C.TOTAL

O
1 LUZ 2400 KWH 0,1 240
2 AGUA 1200 m3 0,5 600
3 MANTENIMIENTO VEHICULO 12 mensual 50 600
4 telefono 1200 kwh 0,1 120
5 COMBUSTIBLE 1200 litros 0,5 600
TOTAL 2160

10.5. Programa De Producción

CUADRO N° 33

N° capacidad de planta % cantidad producida

1 95 105000
2 100 110000
3 100 110000
4 100 110000
5 100 110000
10.6. Disponibilidad de Mano de obra.
Existe disponibilidad de mano de obra en la ciudad de Camiri.

10.6.1. Productividad de la Mano de obra.

Los trabajadores recibirán todos los beneficios sociales que aplica la

normativa boliviana.

11. ORGANIZACIÓN GENERAL.

11.1. Forma de la Empresa.
La empresa será registrada bajo el nombre de "LOMCAP & CAMIRI S.R.L la cual
realizará la Producción y Comercialización de Humus de Lombriz", empresa que será
constituirá con fines de lucro, como una propiedad de Sociedad de Responsabilidad
Limitada, bajo la constitución de los siguientes socios correspondientes: Sra. Vanessa
Calle y el Sr. Franklin López, los cuales designaron como Representante Legal a la Sra.:
Vanessa Calle

Las instalaciones operacionales de la empresa estarán situadas en el Barrio Bartos

11.2. Estructura de la Organización.

La estructura de la empresa estará organizada de la siguiente manera:

Se contará con un gerente general, de profesión ingeniero comercial, personal altamente

calificado, una secretaria perito contable, un administrador de profesión contador, un
encargado de la producción, un operador y un distribuidor.

LOMCAP. & CAMIRI S.R.L.

Lombricultura Campesina

gerencia

secretaria administracion

produccion operacion distribucion

11.2.1. Experiencia y preparación del empresario.

 A principio Se contará con la asistencia técnica de un ingeniero agrónomo dispuesto a
cooperar con la capacitación del personal no calificado. Luego se contratará al personal
calificado de acuerdo al curriculum.

11.2.2. Actividades preliminares.

Los socios enumeramos detalla bajo las siguientes actividades, las cuales se deben
realizar antes del funcionamiento de su empresa:

Registro de la empresa - 1 semana

Preparar el plan de negocios - 4 semanas

Contactar a los proveedores - 1 semana

Construcción del Ambiente - 4 semanas

Contratación de mano de obra - 1 semana

Instalación de los equipos - 2 semanas

Compra de Lombriz - 1 semana

11.2.3. Actividades Pre – operativas

CUADRO N° 34

Actividades 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 1 1 1 1
0 1 2 3 4
Preparar el plan de negocios

Registro de la empresa
Contactar a los proveedores

Construcción del Ambiente

Contratación de mano de obra

Instalación de los equipos

Compra de Lombriz
11.2.4. Actividades Formales y Jurídicas.
 NIT
 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
 ESCRITURA DE CONSTITUCION DE SOCIEDAD S.R.L
 ACTA DE PODER NOTARIAL (REPRESENTANTE LEGAL)
 PROTOCOLARIZACION
 MINUTA ACLARATIVA DE S.R.L
 INSCRIPCION A FUNDE EMPRESA
 CONTRATOS DE TRABAJO

11.2.5. Actividades Técnico Administrativas.

11.2.5.1. Manual de Funciones.

 Gerencia. - personal altamente calificado, el cual se encargará de dirigir a la

compañía y capacitar adecuadamente a sus empleados para que la empresa tenga
un buen rendimiento.
 Secretaria. - personal base, que se encargara de registrar todas las notas
laborales periódicamente y preparar las citar del gerente.
 Administración. - Personal calificado el cual se encargará de Administrar el
Sector Financiero de la empresa, las Contratación Legales del personal
correspondiente y la Atención al Cliente.
 Distribución. - Personal calificado, el cual estará a cargo de realizar las
actividades de Preventas y la Distribución del Producto en cancha. También
estará a cargo de realizar el Apoyo Técnico correspondientes a nuestros clientes
y consumidores que lo requieran, realizará las capacitaciones al personal
correspondiente de la empresa.
 Operación. - Personal no calificado, el cual se encargará de realizar el recojo
de la Materia Prima de los proveedores, realizará el secado y mantendrá el
constante cuidado de las lombrices.
 producción. - Personal calificado, el cual se encargará de las siguientes
funciones dentro de la empresa: la vigilancia, la seguridad de la infraestructura,
la limpieza y el mantenimiento de los ambientes de la empresa.
12. INVERSION DEL PROYECTO.
12.1. Inversión total requerida
CUADRO N° 35

ITEM DETALLE VALOR

1 INVERSION FIJA 32603
Terreno 8000
Edificio 4500
maquinaria y equipos 543
muebles y enseres 1560
Vehiculo 16000
obras civiles e instalaciones 2000
2 INVERSION DIFERIDA 415
pago de abogado tramitador 145
balance de apertura 40
costos de movilización 30
Imprevistos 50
impuestos y patentes 150
3 CAPITAL DE TRABAJO 54235
materia prima 2625
materiales directos 2200
materiales indirectos 50
mano de obra directa 18400
mano de obra indirecta 28800
gastos de administración 2160
INVERSION TOTAL 87253
(1+2+3)
12.2. Cronograma de inversión.

CUADRO N° 36

FUEN

IT DETAL TE TOTAL
PROPIA BCB 70%
E LE
30%
M
1 INVERSION FIJA 9781 22822 32603
edificio 1350 3150
terreno 2400 5600
maquinaria y equipos 163 380
muebles y enseres 468 1092
vehiculo 4800 11200
obras civiles e instalaciones 600 1400
2 INVERSION DIFERIDA 124,5 290,5 415
pago de abogado tramitador 43,5 101,5
balance de apertura 12 28
costos de movilizacion 9 21
imprevistos 15 35
impuestos y patentes 45 105
3 CAPITAL DE TRABAJO 16270,5 37964,5 54235
materia prima 787,5 1837,5
materiales directos 660 1540
materiales indirectos 15 35
mano de obra directa 5520 12880
mano de obra indirecta 8640 20160
gastos de administracion 648 1512
INVERSION TOTAL (1+2+3) 26176 61077 87253

13. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO.

13.1. Capital total que se requiere.

Activos fijos $. 32603

Gastos pre operativos $. 415

Capital de trabajo $. 54235

Total $. 87253
13.2. Estructura del financiamiento.
CUADRO N° 37

FUEN

ITE DETAL TE TOTAL

PROPIA 30% BCB
M LE
70%
1 INVERSION FIJA 9781 22822 32603
Edificio 1350 3150
Terreno 2400 5600
maquinaria y equipos 163 380
muebles y enseres 468 1092
Vehiculo 4800 11200
obras civiles e instalaciones 600 1400
2 INVERSION DIFERIDA 124,5 290,5 415
pago de abogado tramitador 43,5 101,5
balance de apertura 12 28
costos de movilización 9 21
Imprevistos 15 35
impuestos y patentes 45 105
3 CAPITAL DE TRABAJO 16270,5 37964,5 54235
materia prima 787,5 1837,5
materiales directos 660 1540
materiales indirectos 15 35
mano de obra directa 5520 12880
mano de obra indirecta 8640 20160
gastos de administración 648 1512
INVERSION TOTAL (1+2+3) 26176 61077 87253

N = plazo de crédito = 5
años
K = capital obtenido mediante préstamos =
61077
i = interés anual = 10%
¿ = monto a pagar por periodo =…?
M
13.3. plan de pagos

CUADRO N° 38

N K I A M=i+a
a saldo capital interes al amortizacion deuda
ñ 10%
o
1 61077 6108 0 6108
2 61077 6108 15269 21377
3 45808 4581 15269 19850
4 30539 3054 15269 18323
5 15270 1527 15269 16796

CUADRO N° 39

DETALLE VALOR $ VIDA UTIL % DEPREC/TOT VALOR

AÑO AL RESIDUAL
edificio 4500 10 10% 405 450
maquinaria y equipo 260 8 12,50% 28,4 32,2
bolsas de polietileno 200 1 100,00% 0 200
equipo de computacion 820 4 25,00% 154 205
herramientas 333 4 25,00% 62,4 83
muebles y enseres 480 10 10% 43,2 48
vehiculo 16000 5 20% 2560 3200
extintor 240 20 7% 11 16,8
telefono 20 5 25% 3 5
obras civiles e 2000 20 5% 95 100
instalacione
TOT 3362 4340
AL

14. COSTO DEL PROYECTO.

los elementos que componen este costo son:

 Materia prima directa

 Materiales directos

 Materiales indirectos

 Mano de obra directa

 Mano de obra indirecta

 Gastos generales de producción

 Gastos de administración

 Impuestos y patentes

 Depreciación

 Gastos financieros

 Amortización de la inversión diferida

 14.1. clasificación de costos
CUADRO N° 40

Costo Costo

numer Detalle de de
o producción producción
Directo indirecto
1 Materia prima directa X
2 Materiales directos X
3 Materiales indirectos X
4 Mano de obra directa X
5 Mano de obra indirecta X
6 Gastos de administración X
7 Amortización de inversión diferida X
8 Impuestos de patentes X
9 Costos financieros X
10 Depreciación X

14.2. proyección anual de costo neto.

CUADRO N° 41

FUNCIONAMIEN

N DETAL TO
1 2 3 4 5
° LE
1 COSTO DE PRODUCCION 52075 52075 52075 52075 52075
Materia prima directa 2625 2625 2625 2625 2625
Materiales directos 2200 2200 2200 2200 2200
Materiales indirectos 50 50 50 50 50
Mano de obra directa 18400 18400 18400 18400 18400
Mano de obra indirecta 28800 28800 28800 28800 28800
2 COSTOS DE OPERACIÓN 11884 11884 10357 8830 7302
Gastos de administración 2160 2160 2160 2160 2160
Amortización de inversión diferida 104 104 104 104 103
Impuestos de patentes 150 150 150 150 150
Costos financieros 6108 6108 4581 3054 1527
Depreciación 3362 3362 3362 3362 3362
3 COSTOS TOTALES (1+2) 63959 63959 62432 60905 59377
14.3. Calculo de la amortización diferida

𝑉𝑇𝐼𝐷 ejemplo:
AD=
𝑛𝑝
vida del proyecto 5
etapa properativa 1
41
etapa operativa 4
5
total inversion diferida 415
AD=
4
AD= 104 $

14.4. Costo unitario de producción

donde:
𝐶𝑇𝑃
costo unitario
cup=
de produccion Cup
𝑞52𝑡 costo total
de CTP
075
produccion
cup=
105000
cantidad total Qt
AD= 0,55$
CUADRO N° 42
CANTIDAD
N COSTO TOTAL (sin IVA) TOTAL COSTO UNITARIO (sin
° iva)
CT=CF+CV Qt cup=CT/Qt
1 63959 105000 0,6
2 63959 110000 0,5
3 62432 110000 0,5
4 60905 110000 0,5
5 59377 110000 0,5
 14.4.1. Precio de venta sin impuesto

𝑐𝑢𝑝 0,55
p =
si psi=0,7

1−𝑈
psi=
1−0,2

DATOS:
c 0,7$
u
U 20%=0,2
Psi precio de venta sin impuesto
 14.4.2. Precio de venta con impuesto

𝑇𝑁

TE=
pci= 𝑝𝑠𝑖1−+𝑇𝑁(𝑝𝑠𝑖 ∗ Pci= 0,68 + (0,68 ∗
0,1494) 0,1494)
Pci= 0,8$

14.5. Ingresos Anuales Proyectados

CUADRO N° 43

PREC/sin PREC/total sin IVA TOTAL

° CANTIDA iva iva VENTAS FACTURA IT
S
1 105000 0,7 73500 10920 84000 2520
2 110000 0,7 77000 11440 88000 2640
3 110000 0,7 77000 11440 88000 2640
4 110000 0,7 77000 11440 88000 2640
5 110000 0,7 77000 11440 88000 2640

15. ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS (por su variabilidad)

CUADRO N° 44

FUNCIONAMIENTO
1 2 3 4
N DETAL
° LE
1 INGRESOS 73500 77000 77000 77000
ventas 73500 77000 77000 77000
otros ingresos 0 0 0 0
2 COSTO TOTALES (a+b) 63959 62432 60905 59377
a) fijos 11884 10357 8830 7302
costos de administracion 2160 2160 2160 2160
costos financieros 6108 4581 3054 1527
amortizacion diferida 104 104 104 103
 depreciacion 3362 3362 3362 3362
impuestos y patentes 150 150 150 150
b) variable 52075 52075 52075 52075
costos de produccion 52075 52075 52075 52075
3 UTILIDAD BRUTA (1-2) 9541 14568 16095 17623
4 impuestos y transacciones 2520 2640 2640 2640
5 UTILIDAD IMPONIBLE (3-4) 7021 11928 13455 14983
6 IUE (25%) 1755,3 2982 3363,7 3745,7
7 UTILIDAD NETA (5-6) 5265,7 8946 10091,3 11237,3
 15.1. ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS (por objeto de gasto)
CUADRO N° 45

FUNCIONAMIENTO
1 2 3 4 5
N° DETAL
LE
1 INGRESOS 73500 73500 77000 77000 77000
ventas 73500 73500 77000 77000 77000
otros ingresos 0 0 0 0 0
2 COSTO TOTALES (a+b) 63959 63959 62432 60905 59377
a) costos de produccion 52075 52075 52075 52075 52075
directo
materia prima 2625 2625 2625 2625 2625
materiales directos 2200 2200 2200 2200 2200
mano de obra directa 18400 18400 18400 18400 18400
indirectos
materiales indirectos 5 50 50 50 50
0
mano de obra indirecta 28800 28800 28800 28800 28800
b) costo operación 11884 11884 10357 8830 7302
gasto administracion 2160 2160 2160 2160 2160
costo financiero 6108 6108 4581 3054 1527
amortizacion diferida 1 104 104 104 103
0
4
depreciacion 3362 3362 3362 3362 3362
impuestos y patentes 1 150 150 150 150
5
0
3 UTILIDAD BRUTA (1-2) 9541 9541 14568 16095 17623
4 impuestos y transacciones 2520 2640 2640 2640 2640
5 UTILIDAD IMPONIBLE (3-4) 7021 6901 11928 13455 14983
6 IUE (25%) 1755, 1755,2 2982 3363,7 3745,7
2
7 UTILIDAD NETA (5-6) 5265, 5145,8 8946 10091,3 11237,3
8

16. GLUJO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS

CUADRO N° 46

FUNCIONAMIEN

N DETA TO
0 1 2 3 4 5
° LLE
1 FUENTE 87253 84420 88440 88440 88440 88440
aporte propio 26176
prestamo 61077
ventas 0 73500 77000 77000 77000 77000
(IVA ventas) 0 10920 11440 11440 11440 11440
otros ingresos 0 0 0 0 0
2 USOS (a+b+c+d) 87253 80037,3 80157,3 79857 78711,7 77566,7
a INVERSION TOTAL 87253
)
inversion fija 32603
inversion diferida 415
capital de trabajo 54235
b COSTO EFECTIVO DE PRODUCCION 60493 60493 58966 57439 55912
)
COSTO DE PRODUCCION
DIRECTO
materia prima 2625 2625 2625 2625 2625
materiales directos 2200 2200 2200 2200 2200
mano de obra directa 18400 18400 18400 18400 18400
 INDIRECTO
materiales indirectos 50 50 50 50 50
mano de obra indirecta 28800 28800 28800 28800 28800
COSTOS DE OPERACIÓN
gastos de administracion 2160 2160 2160 2160 2160
gastos financieros 6108 6108 4581 3054 1527
gastos de impuestos y patentes 150 150 150 150 150
c AMORTIZACION PRESTAMO 15269 15269 15269 15269 15269
)
d IMPUESTOS NACIONALES 4275,3 4395,3 5622 6003,7 6385,7
)
impuestos de transacciones 2520 2640 2640 2640 2640
impuestos a las utilidades 1755,3 1755,3 2982 3363,7 3745,7
3 FLUJO ACTUAL (1-2) 4382,7 8282,7 8583 9728,3 10873,3
4 FLUJO ACUMULADO 12665,4 20948,1 29531,1 39259,4 50132,7
16.1. Valor Residual

VALOR
paso 1 RESIDU Donde:
AL
valor inicial
D= (V.I.)= 32603
𝑉.𝐼
𝑛
vida util de los activos (n)= 5
32603
D= =6521 años
tiempo y uso (t) = 4
5 años
paso 2 D.A=D*T
D.A.= 6521*4 = 26804

paso 3 V.R. =V.I. - D.A.

V.R. =32603 - 26804 = 5799

17. FLUJO DE CAJA (económico)

CUADRO N° 47

INSTALACI FUNCIONAMIEN

N DETAL ON TO
0 1 2 3 4 5
° LE
1 INGRESOS EFECTIVOS 84420 88440 88440 88440 148474
ingresos por ventas 84420 88440 88440 88440 88440
valor resisual 5799
capital de trabajo 54235
otros ingresos 0
2 EGRESOS EFECTIVOS (a+b+c) 87253 58660,3 58780,3 60007 60388,7 60770,7
a) INVERSION TOTAL 87253
inversion fija 32603
inversion diferida 415
capital de trabajo 54235
b) COSTO EFECTIVO DE PRODUCCION 54385 54385 54385 54385 54385
COSTO DE PRODUCCION
DIRECTOS 23225 23225 23225 23225 23225
INDIRECTOS 28850 28850 28850 28850 28850
 COSTTOS DE OPERACIÓN
costos de administracion 2160 2160 2160 2160 2160
impuestos y patentes 150 150 150 150 150
C) IMPUESTOS NACIONALES 4275,3 4395,3 5622 6003,7 6385,7
impuestos transacciones 2520 2640 2640 2640 2640
impuestos utilidades 1755,3 1755,3 2982 3363,7 3745,7
3 FLUJO DE CAJA ECONOMICO(1- -87253 25759,7 29659,7 28433 28051,3 87703,3
2)
17.1. FLUJO DE CAJA (Financiero)
CUADRO N° 48

INSTALACIO FUNCIONAMIENTO

N DETALL N
0 1 2 3 4 5
° E
1 INGRESOS EFECTIVOS 84420 88440 88440 88440 148474
egresos por ventas 84420 88440 88440 88440 88440
valor residual 5799
capital del trabajo 54235
otros ingresos 0
2 EGRESOS EFECTIVOS 27564 80037,3 80157,3 79857 78711,7 77566,7
(a+b+c+d)
a) INVERSION APORTE PROPIO 27564
inversion fija 16302
inversion diferida 415
capital de trabajo 10847
b) COSTO EFECTIVO DE 60493 60493 58966 57439 55912
PRODUCION
COSTO DE PRODUCCION
directo 23225 23225 23225 23225 23225
indirecto 28850 28850 28850 28850 28850
COSTO DE OPERACIÓN
gastos de administracion 2160 2160 2160 2160 2160
impuestos y patentes 150 150 150 150 150
costo financiero 6108 6108 4581 3054 1527
c) IMPUESTOS NACIONALES 4275,3 4395,3 5622 6003,7 6385,7
impuesto y trasaccion 2520 2640 2640 2640 2640
impuestos utilidades 1755,3 1755,3 2982 3363,7 3745,7
d) AMORTIZACION PRESTAMO 15269 15269 15269 15269 15269
3 FLUJO DE CAJA FINANCIERO(1- -27564 4382,7 8282,7 8583 9728,3 70907,3
2)

18. INDICADORES DE EVALUACION

18.1. Tasa Ponderada
CUADRO N° 49

MONTO PARTICIPACIO COST

FUENT PORCENTUA N O PONDERACIO
E L (ti) ANU N
AL
deuda 61077 70%=0,7 12,0%=0,1 8,40%
2
aporte 26176 30%=0,3 16,0%=0,1 4,80%
6
87253 13,20%
K=ti1*pp1+ti2*pp2
K=0,12*0,7+0,16*0,3
k=0,084+0,048 K=0,132*100=
13,2%
19. CALCULO DEL VAN
19.1. Van Económico
CUADRO N° 50

AÑO0 0 1 2 3 4 5
flujo
de
caja -87253 25759,7 29659, 28433 28051,3 87703,
económic 7 3
o
aplicando una tasa de oportunidad del
15% año

VANE=-
87253+22399,7+22426,9+18701,7+16038,4+43604
VANE=-87253+123170,7
VANE= 35917,7 $US
1) i=18%

VANE = -
87253+21830+21301+17305+14468+38335
VANE=-87253+113239
VANE=25986$us
2) i=24%

25759,7 29659,7 28433 28051,3 87703,3

VANE  87253     

(1 0,24)1 (1 0,24)2 (1 0,24)3 (1 0,24)4 (1

0,24)5

VANE=-87253+20773,9+19289,6+14912,7+11864,9+29916,2
VANE=-87253+79397,3
VANE=-7855$us

19.2. Van Financiero

CUADRO N° 51

AÑO 0 1 2 3 4 5
flujo de 70907,
caja - 4382, 8282, 858 9728, 3
financiero 2756 7 7 3 3
4
tasa del 15
% año.
FC1 FC2 FC3 FC4 FC5
VANF  1    

(1 i)^1 (1 i)2 (1 i)3 (1 i)4 (1

i)5
 4382,7 8282,7 8583 9728,3 70907,3
VANF  27564    
(1 0,15)1(1 0,15)2(1 0,15)3(1 0,15)4(1 0,15)5

VANF=-
27564+3811+6262,9+5643,4+5562+35253,4
VANF=-27564+56532,7
VANF=28968,7
1) i=30%
4382,7 8282,7 8583 9728,3 70907,3
VANF  27564     
(1 0,30)1(1 0,30)2(1 0,30)3(1 0,30)4(1 0,30)5

VANF=-
27564+3371,3+4901+3906,6+3406+19097,3
VANF=-27564+34682,2
VANF=7118,2
1) i=36%
4382,7 8282,7 8583 9728,3 70907,3
VANF  27564     
(1 0,36)1(1 0,36)2(1 0,36)3(1 0,36)4(1 0,36)5

VENF=-
27564+3223+4478,1+3412,1+2844+15240,4
VANF=-27564+29197,6
VANF=-24644,4
19.3. Calculo Del TIR Económico
donde:
TIR= 𝑖1i1=18%
+ (𝑖2 − 𝑖1)[ 𝑉𝐴𝑁1
VAN1=25986
i2=24% ]
VAN2=-7855
𝑉𝐴𝑁1+𝑉𝐴𝑁2
25986

TIRE= 18 + (24 − 18)[ ]

25986+7855

TIRE=24,7%
19.4. Calculo Del TIR
Financiero
7118,2
TIRF= 30 + (36 − 30)[ ]

TIRF=36,2% 7118,2+24644,4

20. PERIODO DE RECUPERACION

Donde:
prc = periodo de recuperacion del capital
It = inversion total
Fa = flujo acumulado
 CUADRO N° 52
AÑOS DE VIDA
UTIL
0 1 2 3 4 5
-85943 100007,6 91760,7 92888,7 94016,7 95144,4
Flujo
neto

Fa= total flujo acumulado

Fa=
años de vida util
Fa= 473818
=94764
5
85943

=0,9=> 9 meses
94760

21. RELACION BENEFICIO/ COSTOS

B1 B2 Bn
 
B/C
1 i 1 1 i 2 1 i n
CC 2 Cn
Io  1 i 1 1 i 2
 
1

 1 i n
Donde:

B = Beneficio o Ingreso Bruto en el Periodo Io

= Inversión Momento O.
C = Costo en el Periodo

(1+i) = Factor de Actualización n

= Periodo (Años)
21.1. Beneficio / Costo Económico.
B / C > 1 Es recomendable.

B / C < 1 No es recomendable.

B / C = 1 No hay perdidas, ni ganancias

21.2. Beneficio/ Costo Financiero
22. ANALISIS DEL PROYECTO
22.1. impacto ambiental

Debidos a que en los años recientes se han buscado alternativas para el manejo de
los desperdicios orgánicos para convertirlos en productos utilices, la lombricultura
se convierte en una alternativa desde el punto de vista ambiental. Ahí entra el
lombicompostaje reemplazando a los fertilizantes químicos que tanto daño le hacen
al suelo y al medio ambiente

Los principales motivos de practicar la agricultura orgánica a mayor escala, son la

salud humana, la protección del medio ambiente y beneficios económicos más altos
cuando se la expande a mercados demandantes.

Hablar de agricultura orgánica, no es solo considerar la parte de los productos

orgánicos reconocidos y certificados, sino también reconocer el rol que una
agricultura sostenible posee en complementar la función de la agricultura comercial
para alcanzar la seguridad alimentaria.

El humus es un nutriente regulador de la tierra. Con el uso del humus se reduce en

un 50 % el uso de fertilizantes químicos.

22.2. impacto en la producción.

Este proyecto tiene como principal propósito la generación de fuentes de empleo en

el municipio de Camiri, a través de la participación activa de los pobladores y
agricultores.

La relación entre el costo y beneficio, para dar inicio al proyecto es mínimo,

comparado con las utilidades obtenidas a través del mismo, según lo demuestra
nuestro estudio de mercado.

Dependiendo del tipo de cultivo que se quiera realizar, mediante la utilización de

humus, se nota un incremento en la producción de entre un 15 % y un 30
% aproximadamente. Es más, el humus mejora notable y progresivamente la calidad
del suelo

22.3. Impacto social.

Desde el punto de vista socio cultural son evidentes los beneficios que se pueden
lograr con la ejecución del proyecto teniendo en cuenta que para el inicio se tomaran
como primeras personas contratas a la población.

 Ahorro de fertilizantes que pueden ser hasta el 50% por siembra

 Ahorro en el arado, por la reducción de desgaste de los implementos

utilizados y la reducción del tiempo en que se lo realiza

 Ahorro de agua por la capacidad de retención de la misma que el humus

proporciona al terreno

 Aumento de la productividad de las plantas

 Resistencia y tolerancia a enfermedades y virus de las plantas.

 Incremento de la germinación de los semilleros de un 20 %

aproximadamente.
 CONCLUSION

El proyecto de Humus de Lombriz arroja una factibilidad de rentabilidad

financieramente viable en un cronograma de años venideros, que colma con las
expectativas económicas de los socios al primer año de su implementación, teniendo
una rentabilidad progresiva de acuerdo al crecimiento de la producción.

Así como se mencionó, los usos posibles del humus, como estructurador de suelos,
aportador de nutrientes a la agricultura y de acuerdo a eso se evaluó en términos
económicos la conveniencia de instalar un criadero de lombrices como actividad
primaria orientada a la comercialización del producto final que es el humus.

La dificultad con la que se puede tropezar a un principio es, la necesidad de inculcar a

los agricultores el conocimiento de un producto, que si bien es milenario, la cultura
química que predomina en la actualidad, a hecho que estos desconozcan sus bondades,
por lo tanto es necesario lograr que el humus sea aceptado y ponderado en su real valor
comercial, no solo como un fertilizante, sino como un estructurador y mejorador de
suelos.

En si, no solo es posible sino rentable establecer la crianza comercial de lombrices,

tanto para los que se dedican a la producción del humus, como para quienes lo utilizan,
como muchos agricultores que se benefician por la generación de los suelos y por el
aumento de la productividad. Además, el consumidor final adquiere un producto libre
de químicos y mejor de calidad.