La empresa el BUEN AMIGO SAC creada en ENERO 2021, con RUC 20789654123 acogida al REMYPE TRIBUTARIO.

Nos
brinda la siguiente información:
1 de febrero 2021.- Se compran mercaderías al crédito por un valor de S/ 10,100.00 según Factura 001- 00201 de
DISTRICOMER SAC RUC 20963258741.
2 de febrero 2021.- Se vende mercaderías al contado por un importe de S/ 20,550.00 según Factura 001- 0030 a
DISTRIBUIDORA RIOS EIRL RUC 20635478100.
4 de febrero 2021.- Se compran mercaderías al contado por un importe de S/ 19,600.00 según Factura 001- 00251 de
COMSAR SAC RUC 20356821041.
6 de febrero 2021.- Se vende mercaderías al contado por un valor de S/ 19,800.00 según Factura 001- 0031 a MARIA
FUENTES SALAS RUC 10236985214.
8 de febrero 2021.- Se compran mercaderías al crédito por un precio de S/ 30,408.00 según Factura 003- 00421 de
DISTRIBUIDORA CENTRAL SRL, RUC 20369536417.
10 de febrero 2021.- Se vende mercaderías al contado por un valor de S/ 26,500.00 según Factura 001- 0054 a NECETRA
SAC RUC 20236985214.
11 de febrero 2021.- Se compran útiles de escritorio por un importe de S/ 300.00 según Boleta de venta 002- 4001 de EL
AMAUTA SAC, RUC 20341036501.
13 de febrero 2021.- Se vende equipo de cómputo al contado por un valor de S/ 1,500.00 según Factura 001- 0057 a
GERMAN RUIZ REYES RUC 20125896437
14 de febrero 2021.- Se paga al contado servicio del abogado Juan Luis Vivas Robles, RUC 10236596389, según factura 002-
8424, el importe de S/ 2,000.00, constancia detracción 53745065.
15 de febrero 2021.- Se paga por traslado de mercadería S/ 3,000.00 Factura 002-334, TRANSPORTES RUEDAS SAC RUC
20579000460 constancia de detracción fecha 15/02/21 número 53236588
15 de febrero 2021.- Se vende mercaderías al contado por un importe de S/ 13,500.00 según Factura 001- 0059 a
DISTRIBUIDORA JUANITO EIRL RUC 20123695240.
15 de febrero 2021.- Se compran mercaderías al contado por un valor de S/ 10,900.00 según Factura 001- 0581 de
COMERCIAL JUANITA SAC RUC 20789630011.
16 de febrero 2021.- Se vende mercaderías al contado por un precio de S/ 500.00 según Boleta de venta 001- 0020 a MARIA
FUENTES SALAS RUC 10236985214.
17 de febrero 2021.- Se compran mercaderías al contado por un importe de S/ 30,900.00 según Factura 003- 005201 de
DISTRIBUIDORA CENTRAL SRL, RUC 20369536417.
18 de febrero 2021.- Se vende mercaderías al contado por un valor de S/ 22,500.00 según Factura 001- 0061 a COMERCAL
CAMPOS VERDES SAC RUC 20600175214.
14 de febrero 2021.- Se compran útiles de limpieza por un importe de S/ 100.00 según Boleta de venta 002- 4001 de TODO
LIMPIO SAC, RUC 20340076301.
2 de febrero 2021.- Se paga al auditor RUBEN RAUL RIOS ROJAS con RUC 10369852147 S/ 1,200.00 con recibo por
honorarios E001-1542
20 de febrero 2021.- Se vende mercadería con boleta de venta 003-20 por S/ 100.00
26 de febrero 2021.- la empresa COMERCIAL JUANITA SAC RUC 20789630011 nos hace un descuento de S/ 5,000.00 a la
factura del día 15/02/21, nos emite una Nota de crédito 002-151
28 de febrero 2021.- Se paga por traslado de mercadería S/ 3,000.00 Factura 002-412, TRANSPORTES RUEDAS SAC RUC
20579000460 constancia de detracción fecha 28/02/21 número 12453124
29 de febrero 2021.- Se paga al contado el recibo de luz N° 022-454512 a ELECTROCENTRO SA RUC 20123012010 por un total de S/
PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20789654123
RAZON SOCIAL: BUEN AMIGO SAC

01 FACTURA 1 DNI
03 BOLETA DE VENTA 6 RUC
07 NOTA DE CRÉDITO
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

FECHA DE EMISIÓN DEL

COMPROBANTE DE FECHA DE VEN. Y/O
PAGO PAGO. DOCUMENTO DE IDENTIDAD
N° SERIE O N° DE
TIPO SERIE DE LA NUMERO
MAQ. REGIS.
TIPO NÚMERO

2/2/2021 01 001 0030 6 20635478100

2/6/2021 01 001 0031 6 10236985214
2/10/2021 01 001 0054 6 20236985214
2/13/2021 01 001 0057 6 20125896437
2/15/2021 01 001 0059 6 20123695240
2/16/2021 01 001 0020 6 10236985214
2/18/2021 01 001 0061 6 20600175214
2/20/2021 03 003 20
 REGISTRO DE VENTAS

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

BASE IMPONIBLE DE
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN EXONERADA O INAFECTA
LA OPERACIÓN
VALOR FACT. DE LA EXPORT. GRAVADA (VALOR
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN DE VENTAS, SUB
EXONERADA INAFECTA
SOCIAL TOTAL,VENTA NETA)

DISTRIBUIDORA RIOS EIRL 17,415.25

MARIA FUENTES SALAS 16,779.66
NESETRA SAC 22,457.63
GERMAN RUIZ REYES 1,271.19
DISTRIBUIDORA JUANITO EIRL 11,440.68
MARIA FUENTES SALAS 423.73
COMERCIAL CAMPOS VERDES SAC 19,067.80
84.75
88,940.68
TRO DE VENTAS

IMPORTE
IMPUESTO SELECTIVO AL
CONSUMO (ISC) IGV Y/O IPM OTROS TRIB. Y CARG. NO PART.
B. IMPONIBLE TOTAL DEL
CdP

3,134.75 20,550.00
3,020.34 19,800.00
4,042.37 26,500.00
228.81 1,500.00
2,059.32 13,500.00
76.27 500.00
3,432.20 22,500.00
15.25 100.00
16,009.32 104,950.00
PERIODO: JULIO 2020
R.U.C.: 10210690803
RAZON SOCIAL: ALANIA HUAMAN TEODOSIA

01 FACTURA 1 DNI
03 BOLETA DE VENTA 6 RUC
07 NOTA DE CRÉDITO
04 LIQUIDACION DE COMPRA
02 RECIBOS POR HONORARIOS

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL PROVE

N° DEL CdP, DOC. N° DE
ORDEN DEL FORM, N° DE
FECHA DE EMISIÓN DEL FECHA DE VEN. Y/O PAGO. DUA, DSI U OTROS DOC.S
CdP EMIT. POR SUNAT PARA
ACREDITAR EL CRÉDITO DOC. DE IDENTIDAD
SERIE O CÓD. DE DEPEN. AÑO D. EMI. DUA FISCAL EN LA IMPORT.
TIPO
ADUA. O DSI
TIPO NUMERO

2/1/2021 01 001 00201 6 20963258741

2/4/2021 01 001 00251 6 20356821041
2/11/2021 03 002 4001 6 20341036501
2/14/2021 03 002 4001 6 20340076301
2/15/2021 01 001 0581 6 20789630011
2/17/2021 01 003 005201 6 20369536417
2/26/2021 01 001 0581 6 20789630011
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
ADQUI. GRAV.DEST. OPER. GRAVADAS
Y/O DE EXP.
VALOR DE LAS ADQUI.S NO IMPUESTO SELECTIVO AL
GRAV. CONSUMO

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL BASE IMPONIBLE IGV

DISTRICOMER SAC 10,100.00 1,818.00

COMSAR SAC 19,600.00 3,528.00
AMAUTA SAC 300.00 54.00
TODO LIMPIO SAC 100.00 18.00
COMERCIAL JUANITA SAC 10,900.00 1,962.00
DISTRIBUIDORA CENTRAL SRL 30,900.00 5,562.00
COMERCIAL JUANITA SAC -5,000.00 -900.00
66,900.00 12,042.00
OTROS TRIBUTOS Y CARGOS
IMPORTE
TOTAL

11,918.00
23,128.00
354.00
118.00
12,862.00
36,462.00
-5,900.00
78,942.00
PERIODO: JULIO 2020
R.U.C.: 10210690803
RAZON SOCIAL: ALANIA HUAMAN TEODOSIA

LIBRO CAJA ANALITICO - MES DE JULIO (NUEVOS SOLES)

CODIGO
OPERACION FECHA DESCRIPCION CUENTA
1 2/2/2021 VENTA DE MERCADERIA 12
2 2/4/2021 COMPRA DE MERCADERIA 42
3 2/6/2021 VENTA DE MERCADERIA 12
4 2/10/2021 VENTA DE MERCADERIA 12
5 2/11/2021 COMPRA DE MERCADERIA 42
6 2/13/2021 VENTA DE MERCADERIA 12
7 2/14/2021 COMPRA DE MERCADERIA 42
8 2/15/2021 VENTA DE MERCADERIA 12
9 2/15/2021 COMPRA DE MERCADERIA 42
10 7/16/2021 VENTA DE MERCADERIA 12
11 2/17/2021 COMPRA DE MERCADERIA 42
12 2/18/2021 VENTA DE MERCADERIA 12
13 2/20/2021 VENTA DE MERCADERIA 12
AJA ANALITICO - MES DE JULIO (NUEVOS SOLES)
ventas compras
NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER
Cuentas por cobrar comerciales - terceros 20,550.00
Cuentas por pagar comerciales - terceros 19,600.00
Cuentas por cobrar comerciales - terceros 19,800.00
Cuentas por cobrar comerciales - terceros 26,500.00
Cuentas por pagar comerciales - terceros 300.00
Cuentas por cobrar comerciales - terceros 1,500.00
Cuentas por pagar comerciales - terceros 100.00
cuentas por cobrar comerciales - terceros 13,500.00
Cuentas por pagar comerciales - terceros 10,900.00
Cuentas por cobrar comerciales - terceros 500.00
Cuentas por pagar comerciales - terceros 30,900.00
Cuentas por cobrar comerciales - terceros 22,500.00
Cuentas por cobrar comerciales - terceros 100.00

SUMAS 105,250.00 61,500.00

SALDO 43,750.00
TOTAL 105,250.00 105,250.00
DETERMINACIÓN DE IMPUESTOS
IGV POR PAGAR = IGV DE VENTAS - IGV DE COMPRAS

16,009.32 - 12,042.00

IGV POR PAGAR = 3,967

IR POR PAGAR REGIMEN mype TRIBUTARIO = VALOR DE VENTAS X

88,940.68 X

IR POR PAGAR MYPE TRIBUTARIO = 889

1%

1%