INTEGRANTES

-Cornejo Talledo Giannella Alexandra

-Berrú Espítitu Alexis Enrique
-Malpica Diaz Alexandra Milagros
-Quiñonez Herrera Carol Esperanza

MÉTODO P
Empresa: San Miguel S.A.C.
R.U.C: 20441511241
Periodo: Jul-21

FECHA CONCEPTO ENTRADAS

Unidades Precio Valor
1-Jun Inventario Inicial
3-Jul Compra 800 S/. 40.00 S/. 32,000.00
10-Jul compra 500 S/. 42.00 S/. 21,000.00
11-Jul devolución (30) S/. 40.00 S/. -1,200.00
19-Jul venta
25-Jul compra 200 S/. 43.00 S/. 8,600.00
27-Jul devolución
31-Jul venta

1,470 S/. 41.09 S/. 60,400.00

MOVIMIENTOS 1,470 41.09 S/. 60,400.00

SALDOS : I / F 1,200 S/. 38.00 S/. 45,600.00
TOTALES 2670 S/. 106,000.00
MÉTODO PROMEDIO

SALIDAS EXISTENCIA
Unidades Precio Valor Unidades
1,200
2,000
2,500
2,470
1,650 S/. 39.43 S/. 65,064.78 820
1,020
(50) S/. 39.43 S/. -1,971.66 1,070
380 S/. 40.10 S/. 15,237.96 690

1,980 S/. 39.56 S/. 78,331.08 Costo de ventas 11,770

1,980 S/. 39.56 78,331.08

690 S/. 40.10 S/. 27,668.92
2,670 106,000.00

Saldo Inicial S/. 45,600.00

(+) Compras S/. 60,400.00
(-) I. Final S/. 27,668.92
Costo de ventas S/. 78,331.08
 EXISTENCIAS
Precio Valor
S/. 38.00 S/. 45,600.00 SALDO INICIAL
S/. 38.80 S/. 77,600.00
S/. 39.44 S/. 98,600.00
S/. 39.43 S/. 97,400.00
S/. 39.43 S/. 32,335.22
S/. 40.13 S/. 40,935.22
S/. 40.10 S/. 42,906.88
S/. 40.10 S/. 27,668.92 INVENTARIO FINAL

S/. 27,668.92
INTEGRANTES
-Cornejo Talledo Giannella Alexandra
-Berrú Espítitu Alexis Enrique
-Malpica Diaz Alexandra Milagros
-Quiñonez Herrera Carol Esperanza
 DEBE HABER
20 45,600.00 1200 38
50 45,600.00 45600

DEBE HABER
60 32,000.00 800 40
1673 5,760.00 32000
42 37,760.00
20
20 32,000.00
61 32,000.00

DEBE HABER
60 21,000.00
1673 3,780.00 500 42
42 24,780.00 21000

20 21,000.00
61 21,000.00

DEBE HABER
42 1,416.00 30 40
1673 216.00
60 1,200.00

61 1,200.00
20 1,200.00

DEBE HABER
70 65,064.78
4011 11,711.66 1650 39.43
121 76,776.44 65064.78

69 65,064.78
20 65,064.78

DEBE HABER
60 8,600.00
1673 1,548.00
42 10,148.00 200 43
8600
20 8,600.00
61 8,600.00

DEBE HABER
121 2,326.56
4011 354.90 50 39.43
70 1971.66 1971.66

20 1971.66
69 1971.66

DEBE HABER
70 15,237.96
4011 2,742.83 380 40.10
121 17,980.79 15237.96

69 15,237.96
20 15,237.96

361862.18 361862.18
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: julio 2012 7/2012

RUC: 20441511241 20441511241
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: INDUSTRIAL SAN MIGUE

COMPROBANTE DE P
NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENT
CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO
CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10)
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1)

001 7/3/2012 01
002 7/10/2012 01
003 7/11/2012 09
004 7/25/2012 01

(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso I

(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha inform
STRIAL SAN MIGUEL SA

COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
SERIE O AÑO DE
CÓDIGO DE LA EMISIÓN DE
DEPENDENCIA LA DUA
ADUANERA O DSI
(TABLA 11)
001
001
001
0001

eral b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
rior.
e mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
 N° DEL COMPROBANTE DE PAGO, INFORMACIÓN DEL
DOCUMENTO, N° DE ORDEN DEL PROVEEDOR
FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL, DOCUMENTO DE IDENTIDAD
N° DE DUA, DSI O LIQUIDACIÓN DE
COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS TIPO NÚMERO
EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR (TABLA 2)
EL CRÉDITO FISCAL EN LA IMPORTACIÓN
888 6 20309448740
116 6 20309448080
630 6 20309448740
854 6 20986668752

Reglamento de la Ley del IGV.

de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.

L

APELLIDOS
Y NOMBRES,
DENOMINACIÓN
O RAZÓN
SOCIAL
INCA SAC
NOMECOMPRES SAC
INCA SAC
Marcia SA

TOTALES
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN

BASE
IMPONIBLE IGV

S/ 32,000.00 S/ 5,760.00
S/ 21,000.00 S/ 3,780.00
S/ -1,200.00 S/ -216.00
S/ 8,600.00 S/ 1,548.00

60,400.00 10,872.00
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

BASE
IMPONIBLE IGV
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
NO GRAVADAS VALOR
DE LAS
BASE ADQUISICIONES
IMPONIBLE IGV NO
GRAVADAS
 N° DE
COMPROBANTE
OTROS IMPORTE DE PAGO
ISC TRIBUTOS Y TOTAL EMITIDO POR
CARGOS SUJETO NO
DOMICILIADO (2)

S/ 37,760.00
S/ 24,780.00
S/ -1,416.00
S/ 10,148.00

71,272.00
CONSTANCIA DE DEPÓSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
TIPO
FECHA DE FECHA TIPO SERIE
NÚMERO DE CAMBIO (TABLA 10)
EMISIÓN
 COMPROBANTE DE PAGO
RIGINAL QUE SE MODIFICA
N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO

CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10)
001 7/19/2012 01
002 7/27/2012 01
003 7/31/2012 01
 7/2012
20441511241
INDUSTRIAL SAN MIGUEL SA

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

O DOCUMENTO

N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPO

MAQUINA REGISTRADORA (TABLA 2)
001 432 6
001 432 6
001 433 6
 INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE
FACTURADO IMPONIBLE

UMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA

NÚMERO DENOMINACIÓN EXPORTACIÓN OPERACIÓN

O RAZÓN SOCIAL GRAVADA
20101525658 JUAN MARTINEZ S/ 84,584.21
20101525658 JUAN MARTINEZ S/ -2,563.16
20898977776 CHRISTIAN CUEVA S/ 19,809.35

TOTALES S/ 101,830.40
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN
EXONERADA O INAFECTA

ISC IGV Y/O IPM

EXONERADA INAFECTA

S/ 15,225.16
S/ -461.37
S/ 3,565.68

S/ 18,329.47
OTROS TRIBUTOS IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
Y CARGOS QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

NO FORMAN PARTE DEL DE

DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE

BASE IMPONIBLE DE PAGO (TABLA 10)
S/ 99,809.37
S/ -3,024.53
S/ 23,375.03

S/ 120,159.88
OMPROBANTE DE PAGO
GINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL

COMPROBANTE
DE PAGO O DOCUMENTO
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE

O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN

001 6/1/2012
002 7/3/2012
003 7/10/2012
004 7/11/2012
005 7/19/2012
006 7/25/2012
007 7/27/2012
007 7/31/2012
DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

7/2012
20441511241
O RAZÓN SOCIAL: INDUSTRIAL SAN MIGUEL SA

DESCRIPCIÓN DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA

LA OPERACIÓN CÓDIGO
Saldo Inicial
P. x la compra FACT. 001-888 421
P. x la compra FACT. 001-116 421
Devolucion x la compra GUÍA 001-630 421
C. x la venta FACT. 001-432 121
P. x la compra FACT. 001-854 421
Devolucion x la venta 121
C. x la venta FACT. 001-433 121
MIGUEL SA

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DENOMINACIÓN DEUDOR
S/ 45,600.00
FACT. , BOL. Y OTROS COMPR. POR PAGAR
FACT. , BOL. Y OTROS COMPR. POR PAGAR
FACT. , BOL. Y OTROS COMPR. POR COBRAR S/ 1,416.00
FACT. , BOL. Y OTROS COMPR. POR PAGAR S/ 99,809.37
FACT. , BOL. Y OTROS COMPR. POR COBRAR
FACT. , BOL. Y OTROS COMPR. POR PAGAR
FACT. , BOL. Y OTROS COMPR. POR PAGAR S/ 23,375.03

SUB-TOTAL S/ 170,200.40
SALDO
S/ 170,200.40
S Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

S/ 37,760.00
S/ 24,780.00

S/ 10,148.00
S/ 2,326.56

S/ 75,014.56
S/ 95,185.84
S/ 170,200.40