U8 Soluc

Unidad 8 – Aplicación informática I: CONTASOL 2
Página 272 Solucionario del caso práctico de recapitulación

··· La empresa COMERCIAL MORENO, SL, durante el cuarto trimestre realiza
las siguientes operaciones:
1. 02/10/XX. Compra del artículo A a ECODELTA, SL 1000 unidades a 4,60
€/unidad, IVA del 21 %. Factura n.º 6007.
2. 13/10/XX. Compra del artículo B a HAPPY COLORS, SA, 700 unidades a 5
€/unidad, IVA del 21 %. Factura n.º 6008. Pago con tarjeta de débito al
BANCO DE PONIENTE.
3. 15/10/XX. Cobra por el BANCO DE PONIENTE lo que debe CONSUELO
ASTASIO ROMERO del año anterior (saldo del asiento de apertura).
4. 20/10/XX. Se paga el IVA del 3.er trimestre al BANCO DE PONIENTE.
5. 04/11/XX. Compra del artículo C a INDALO, o Asiento para que CONTASOL
numere automáticamente el asiento:
6. 10/11/XX. LUMINIA, SA informa que la factura por electricidad es de 250

€, IVA del 21 %. Queda pendiente de pago. Factura n.º 6010.
7. 15/11/XX. Venta del artículo A a CONSUELO ASTASIO ROMERO, 600

unidades a 7 €/unidad, IVA del 21 %. Factura n.º 7005.
8. 22/11/XX. TELEFÓNICA PINEAPPLE informa que la factura por alquiler de

teléfono es de 150 €, IVA del 21 %. Queda pendiente de pago. Factura n.º
6011.
9. 23/11/XX. Paga por BANCO DE PONIENTE la factura n.º 6010 de LUMINIA,

SA.
10. 28/11/XX. Paga por el BANCO DE PONIENTE todo lo que debe a HAPPY
COLORS, SA (saldo del asiento de apertura y operación del tercer
trimestre).
11. 05/12/XX. Venta del artículo B a SONIA PARDO GARCÍA, 500 unidades a
9,50 €/unidad, IVA del 21 %. Factura n.º 7006.
12. 20/12/XX. Venta del artículo C a GRUPO SOLLER, SA, 800 unidades a 6
€/unidad, IVA del 21 %. Factura n.º 7007. Cobro por transferencia a BANCO
DE PONIENTE el mismo día.
13. 22/12/XX. Paga el recibo de teléfono del mes anterior por el BANCO DE
PONIENTE.
14. 24/12/XX. SONIA PARDO GARCÍA paga la factura n.º 7006 por
transferencia al BANCO DE PONIENTE.
15. 31/12/XX. Liquida el IVA y genera el asiento de liquidación.
16. 31/12/XX. Las existencias finales de mercaderías ascienden a:
– Artículo A: 3750 €.
– Articulo B: 1200 €.
Registra en CONTASOL las operaciones realizadas por la empresa durante el

cuarto trimestre.
1. 02/10 Compra del artículo A a ECODELTA, S.L., 1000 unidades a 4,60

€/unidad, IVA del 21 %. Factura n.º 6007 (total factura 5.566€).
Accede a la pantalla de Introducción de asientos (solapa Diario > grupo Diario >
icono Introducción de asientos).
Introduce en primer lugar la Fecha y pulsa Enter en el campo Asiento para su

numeración automática.
Para aprovechar los automatismos que incluye CONTASOL, al contabilizar un

asiento que incluya una cuenta de cliente o proveedor/acreedor, debes comenzar
siempre por estas cuentas.
Introduce en este caso la cuenta de proveedor, el concepto e importe y pulsa

Enter.
El programa te muestra la pantalla de Nuevo registro de IVA Soportado:
Comprueba que los datos son correctos y pulsa el botón Aceptar.
A continuación, se abre la pantalla de Asiento automático de IVA/IGIC:
Indica como cuenta de compras la 600.0.0.001- COMPRAS DEL ARTÍCULO A.

Comprueba que los datos y las cuentas son correctos y pulsa el botón Aceptar.
CONTASOL completará el asiento de manera automática.

2. 13/10 Compra del artículo B a HAPPY COLORS, S.A., 700 unidades a 5
€/unidad, IVA del 21 %. Factura n.º 6008 (total factura: 4.235€). Pago
con tarjeta de débito al BANCO DE PONIENTE.
Accede a la pantalla de Introducción de asientos para contabilizar la factura
(solapa Diario > grupo Diario> icono Introducción de asientos).

Introduce en este caso la cuenta del proveedor, el concepto e importe.
CONTASOL te muestra la pantalla de Nuevo registro de IVA Soportado:

En la pantalla de Asiento automático de IVA/IGIC indica como cuenta de compras
la 600.0.0.002- COMPRAS DEL ARTÍCULO B y pulsa el botón Aceptar.
Para realizar el pago de la factura en el mismo asiento, pulsa la combinación de

teclas <Ctrl+K>, CONTASOL realizará el pago de la factura contra la cuenta de
banco.
3. 15/10 Cobra por el banco de poniente lo que debe CONSUELO ASTASIO
ROMERO del año anterior (saldo del asiento de apertura 4.000€).
Accede a la pantalla de Introducción de asientos (solapa Diario > grupo Diario>

Registra el asiento de manera manual, este quedaría así:
4. 20/10 Se paga el IVA del 3.er trimestre al BANCO DE PONIENTE

(liquidación IVA 3t: 4.599€).

Registra el asiento de manera manual de la siguiente forma.
5. 04/11 Compra del artículo C a INDALO, S.L., 1000 unidades a 4

€/unidad, IVA del 21 %. Factura n.º 6009 (total factura 4.840€)
Para el registro de esta operación es necesario crear las siguientes cuentas:
400.0.0.003 – INDALO, SL (proveedor) – C/ García 44, 28003 – Madrid – NIF:

B78932156
600.0.0.003 - COMPRAS DEL ARTÍCULO C
Accede al plan contable desde la solapa Empresa > grupo Ficheros > icono P.G.C.
En el Maestro de cuentas pulsa en el icono Nuevo del grupo Mantenimiento.
Indica Código de cuenta y Descripción y pulsa Aceptar.

400.0.0.003 – INDALO, SL.
Al crear una cuenta de cliente o proveedor, CONTASOL te ofrece la posibilidad de

crear al mismo tiempo la Ficha de proveedor. Tras pulsar Aceptar en la creación
de la cuenta, nos muestra una ventana donde nos pregunta si queremos abrir la
ficha para crearlo. Pulsa en el botón Sí.
Cumplimenta los datos en la pantalla Nuevo proveedor, ten en cuenta que al

pulsar Enter en el campo Nombre fiscal se cumplimentarán los campos Conceptos
predefinidos (debe y haber) automáticamente.
Pulsa en el icono Nuevo del Grupo Mantenimiento del Maestro de cuentas para
crear la siguiente cuenta.
600.0.0.003 - COMPRAS DEL ARTÍCULO C
Para registrar la factura accede a la pantalla de Introducción de asientos (solapa

Diario > grupo Diario> icono Introducción de asientos).

Introduce en este caso la cuenta del proveedor, el concepto e importe.

Indica como cuenta de compras la 600.0.0.003- COMPRAS DEL ARTÍCULO C.


6. 10/11 LUMINIA, S.A., informa que la factura por electricidad es de 250 €,
IVA del 21 %. Queda pendiente de pago. Factura n.º 6010 (total factura
302,50€).
Registramos la factura accediendo a la pantalla de Introducción de asientos
(solapa Diario > grupo Diario> icono Introducción de asientos).

Introduce en este caso la cuenta del acreedor, el concepto e importe.

Indica como cuenta de compras la 628.0.0.001- SUMINISTROS DE ELECTRICIDAD.

7. 15/11 Venta del artículo A a CONSUELO ASTASIO ROMERO, 600 unidades a

7 €/unidad, IVA del 21 %. Factura n.º 7005 (total factura 5.082€).
Introduce la Fecha y pulsa Enter en el campo Asiento para su numeración

automática.
Introduce la cuenta de cliente, el concepto e importe.
CONTASOL te muestra la pantalla de Nuevo registro de IVA Repercutido:
A continuación, se abre la pantalla de Asiento automático de IVA/IGIC, indica

como cuenta de ventas 700.0.0.001 – VENTAS DEL ARTÍCULO A.

8. 22/11 TELEFÓNICA PINEAPPLE informa que la factura por alquiler de

teléfono es de 150 €, IVA del 21 %. Queda pendiente de pago. Factura n.º
6011 (total factura 181,50€).

Introduce en este caso la cuenta de acreedor, el concepto e importe.

CONTASOL muestra la pantalla de Nuevo registro de IVA Soportado:
Indica como cuenta de compras la 629.0.0.001- SUMINISTROS DE TELEFONÍA.


9. 23/11 Paga por BANCO DE PONIENTE la factura n.º 6010 de LUMINIA, S.A.
A continuación, contabiliza el pago de la factura. Accede de nuevo a la
Introducción de asientos desde solapa Diario > grupo Diario > icono Introducción
de asientos.
Introduce la fecha del asiento, la cuenta del acreedor, y en el campo concepto

realiza la combinación de teclas <Alt+Q> para activar la ventana Pago de facturas.
Se mostrará la ventana Pago de facturas en la que seleccionarás la factura a pagar

correspondiente.
Pulsa el botón Pagar y nos mostrará la pantalla Nuevo Pago. Indica en el campo
Contrapartida la cuenta. 572.0.0.000 - BANCO DE PONIENTE.
Pulsa Aceptar y CONTASOL completará el asiento de manera automática.
10. 28/11 Paga por el banco de poniente todo lo que debe a HAPPY COLORS,
S.A. (saldo del asiento de apertura y operación del tercer trimestre).

Registra en las dos primeras líneas del asiento de cancelación de deuda de saldo de
apertura de manera manual.
Posicionado en el campo Cuenta de la tercera línea de asiento indica de nuevo la
cuenta del proveedor, y en el campo concepto realiza la combinación de teclas
<Alt+Q> para activar la ventana Pago de facturas.
Se mostrará la ventana Pago de facturas en la que seleccionarás las facturas a

pagar, para hacerlo mantén pulsada la tecla <Ctrl> y haz clic sobre cada factura.
Seleccionadas ambas facturas, pulsa el botón Pagar y CONTASOL nos mostrará la

pantalla Pago de factura. Indica en el campo Contrapartida la cuenta 572.0.0.000
- BANCO DE PONIENTE.

11. 05/12 Venta del artículo B a SONIA PARDO GARCÍA, 500 unidades a 9,50
€/unidad, IVA del 21 %. Factura n.º 7006. (total factura 5.747,50€).
Para el registro de esta operación es necesario crear la siguiente cuenta de cliente:
430.0.0.003 – SONIA PARDO GARCÍA (cliente) – C/ Quesada 1 – 28033, Madrid –

NIF: 77363499-T
Crearemos en primer lugar la cuenta del cliente SONIA PARDO GARCÍA. Accede a la
solapa Empresa > grupo Ficheros > icono P.G.C.
Pulsa en el icono Nuevo del grupo Mantenimiento.
Pulsa en la opción Cliente y CONTASOL asignará la siguiente cuenta contable de

cliente de manera automática.
Indica la descripción de la cuenta y pulsa Aceptar.

Al tratarse de una cuenta de cliente CONTASOL mostrará un mensaje para abrir la

ficha de cliente, pulsa en Sí.
Cumplimenta los datos en la pantalla Nuevo cliente, ten en cuenta que al pulsar
Enter en el campo Nombre fiscal se cumplimentarán los campos Conceptos
predefinidos (debe y haber) automáticamente.


automática.
A continuación, se abre la pantalla de Asiento automático de IVA/IGIC, indica

como cuenta de ventas 700.0.0.002- VENTAS DE ARTÍCULO B.
CONTASOL completará el asiento automáticamente.
12. 20/12 Venta del artículo C a GRUPO SOLLER, S.A., 800 unidades a 6
€/unidad, IVA del 21 %. Factura n.º 7007 (total factura 5.808€). Cobro
por transferencia a banco de poniente el mismo día.
Para el registro de esta operación es necesario crear la siguiente cuenta.
700.0.0.003 - VENTAS DEL ARTÍCULO C
Accede al plan contable desde la solapa Empresa > grupo Ficheros > icono P.G.C.
En el Maestro de cuentas pulsa en el icono Nuevo del grupo Mantenimiento.

700.0.0.003 – VENTAS DEL ARTÍCULO C
Para registrar la venta accede a la pantalla de Introducción de asientos (solapa

Diario > grupo Diario> icono Introducción de asientos).

automática.

A continuación, se abre la pantalla de Asiento automático de IVA/IGIC.
Indica como cuenta de ventas la 700.0.0.003- VENTAS DE ARTÍCULO C.

CONTASOL completará el asiento automáticamente.

Para realizar el pago de la factura en el mismo asiento, pulsa la combinación de
teclas <Ctrl+K>, CONTASOL realizará el pago de la factura contra la cuenta de
banco.
13. 22/12 Paga el recibo de teléfono del mes anterior por el BANCO DE
PONIENTE.
A continuación, contabiliza el pago de la factura. Accede a la Introducción de
asientos desde solapa Diario > grupo Diario > icono Introducción de asientos.

realiza la combinación de teclas <Alt+Q> para activar la ventana Pago de facturas.
Se mostrará la ventana Pago de facturas en la que seleccionarás la factura a pagar

correspondiente.
Pulsa el botón Pagar y nos mostrará la pantalla Nuevo Pago. Indica en el campo
Contrapartida la cuenta 572.0.0.000 - BANCO DE PONIENTE.
14. 24/12 SONIA PARDO GARCÍA paga la factura n.º 7006 por transferencia al
BANCO DE PONIENTE.

realiza la combinación de teclas <Alt+Q> para activar la ventana Cobro de facturas.
Se mostrará la ventana Cobro de facturas en la que seleccionarás la factura a pagar
correspondiente.
Pulsa el botón Cobrar y nos mostrará la pantalla Nuevo Cobro. Indica en el campo
Contrapartida la cuenta 572.0.0.000 - BANCO DE PONIENTE.
15. 31/12 Liquida el IVA del 4º trimestre y genera el asiento de liquidación.

Crea la liquidación de IVA. Para ello, accede a la solapa Diario > grupo IVA/IGIC >
menú desplegable del icono Acumulados > opción Liquidaciones.
En la pantalla que se muestra pulsa el icono Nuevo:
Selecciona el periodo y pulsa el botón Calcular:
Aunque CONTASOL realice los cálculos, te pedirá que introduzcas la información

del pie de la liquidación de manera manual. Pulsa el botón Sí.
Una vez indicado los datos del pie de la declaración pulsa el botón Aceptar.
Pulsa de nuevo Aceptar para crear la liquidación.
Podemos generar el asiento de liquidación accediendo al grupo Acciones > icono

Generar asiento.
Introduce la fecha del asiento en la siguiente pantalla:
Pulsa el botón Aceptar y CONTASOL te mostrará informa que el asiento ha sido

creado.
Puedes visualizar el asiento consultando el diario de movimientos. Para ello accede

a la solapa Diario > grupo Consultas > icono Diario, en la parte izquierda pulsa el
botón Ver.
16. 31/12 Las existencias finales de mercaderías ascienden a:

- Artículo A: 3.750 €
- Artículo B: 1.200 €
Los asientos correspondientes a la variación de existencias serían los siguientes:
4.000 € Variación de existencias de
mercaderías (610.0.0.001) a
Existencias de 4.000 €
mercaderías A
(300.0.0.001)
3.750 € Existencias de mercaderías
A (300.0.0.001) a
Variación de existencias 3.750 €
de mercaderías
(610.0.0.001)
3.000 € Variación de existencias de
mercaderías (610.0.0.002) a
Existencias de 3.000 €
mercaderías B
(300.0.0.002)
1.200 € Existencias de mercaderías
B (300.0.0.002) a
Variación de existencias 1.200 €
de mercaderías
(610.0.0.002)
Dentro de la solapa Diario pulsa sobre el icono Introducción de asientos del grupo
Diario. Y procede a introducir los asientos de regularización de existencias.
Realiza el ciclo contable con CONTASOL:

- Diario en borrador.
- Balance de comprobación.
- Balance de situación
- Emisión de liquidaciones de IVA generada.
- Diario oficial
- Diario resumido por cuentas
- El mayor (extracto de movimiento)
- Balance de sumas y saldos totalizado
- Diario oficial en PDF
- El mayor (extracto de movimientos en Excel).
- Asiento de apertura del próximo año.
Diario de movimientos en borrador.

Podemos emitir el libro Diario en borrador accediendo a la solapa Impresión >
grupo Libros > desplegable del icono Diario > opción Diario en borrador.
Revisa los intervalos y opciones que quieres que CONTASOL tenga en cuenta y
pulsa el botón Vista previa.
Desde esta ventana podrás Imprimir, Generar en PDF o Enviarlo por e-mail.
Balance de comprobación (sumas y saldos).

Para emitir el Balance de Sumas y Saldos accede a la solapa Impresión > grupo
Libros > desplegable del icono Sumas y Saldos > opción Sumas y Saldos.
Indica en el campo Formato la opción Saldos del periodo seleccionado. Revisa los
intervalos y opciones que quieres que CONTASOL tenga en cuenta y pulsa el botón
Vista previa.
Balance de Situación.
Para emitir el Balance de Situación accede a la solapa Impresión > grupo Cuentas
anuales > desplegable del icono Balance de Situación > Modelo simple.
Emisión de la liquidación de IVA generada.

Para realizar la emisión de la liquidación generada accede a la solapa Diario >
grupo IVA/IGIC > desplegable del icono Acumulados > opción Liquidaciones.
En la pantalla que se muestra puedes ver las dos liquidaciones que hemos
generado.
Selecciona la del 4º Trimestre y pulsa el icono Emisión del grupo Mantenimiento.
Pulsa Vista previa. Desde esta ventana podrás Imprimir, Generar en PDF o Enviarlo
por e-mail.
Diario Oficial.
Podemos emitir el libro Diario accediendo a la solapa Impresión > grupo Libros >
desplegable del icono Diario > opción Diario oficial.
Diario resumido por cuentas.

Podemos emitir el libro Diario resumido por cuentas accediendo a la solapa
Impresión > grupo Libros > desplegable del icono Diario > opción Diario resumido
por cuentas.
El Mayor (extracto de movimientos).

Accede a la solapa Impresión > grupo Libros > icono Mayor.
El Balance de sumas y saldos totalizado por niveles.

Para emitir el Balance de Sumas y Saldos accede a la solapa Impresión > grupo
Libros > desplegable del icono Sumas y Saldos > opción Sumas y Saldos.
Para emitir el Sumas y Saldos desglosado por niveles marca la casilla Totalizar por
niveles. Revisa los intervalos y opciones que quieres que CONTASOL tenga en
cuenta y pulsa el botón Vista previa.

U8 Soluc

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

U8 Soluc

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

U8 Soluc

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Unidad 8 – Aplicación informática I: CONTASOL 2

Página 272 Solucionario del caso práctico de recapitulación

6. 10/11/XX. LUMINIA, SA informa que la factura por electricidad es de 250

7. 15/11/XX. Venta del artículo A a CONSUELO ASTASIO ROMERO, 600

8. 22/11/XX. TELEFÓNICA PINEAPPLE informa que la factura por alquiler de

9. 23/11/XX. Paga por BANCO DE PONIENTE la factura n.º 6010 de LUMINIA,

15. 31/12/XX. Liquida el IVA y genera el asiento de liquidación.

16. 31/12/XX. Las existencias finales de mercaderías ascienden a:

Registra en CONTASOL las operaciones realizadas por la empresa durante el

1. 02/10 Compra del artículo A a ECODELTA, S.L., 1000 unidades a 4,60

Introduce en primer lugar la Fecha y pulsa Enter en el campo Asiento para su

Para aprovechar los automatismos que incluye CONTASOL, al contabilizar un

Introduce en este caso la cuenta de proveedor, el concepto e importe y pulsa

Comprueba que los datos son correctos y pulsa el botón Aceptar.

A continuación, se abre la pantalla de Asiento automático de IVA/IGIC:

Indica como cuenta de compras la 600.0.0.001- COMPRAS DEL ARTÍCULO A.

CONTASOL completará el asiento de manera automática.

Introduce en primer lugar la Fecha y pulsa Enter en el campo Asiento para su

Introduce en este caso la cuenta del proveedor, el concepto e importe.

CONTASOL te muestra la pantalla de Nuevo registro de IVA Soportado:

Comprueba que los datos son correctos y pulsa el botón Aceptar.

CONTASOL completará el asiento de manera automática.

Para realizar el pago de la factura en el mismo asiento, pulsa la combinación de

Introduce en primer lugar la Fecha y pulsa Enter en el campo Asiento para su

Registra el asiento de manera manual, este quedaría así:

4. 20/10 Se paga el IVA del 3.er trimestre al BANCO DE PONIENTE

Introduce en primer lugar la Fecha y pulsa Enter en el campo Asiento para su

5. 04/11 Compra del artículo C a INDALO, S.L., 1000 unidades a 4

400.0.0.003 – INDALO, SL (proveedor) – C/ García 44, 28003 – Madrid – NIF:

600.0.0.003 - COMPRAS DEL ARTÍCULO C

En el Maestro de cuentas pulsa en el icono Nuevo del grupo Mantenimiento.

Indica Código de cuenta y Descripción y pulsa Aceptar.

Al crear una cuenta de cliente o proveedor, CONTASOL te ofrece la posibilidad de

Cumplimenta los datos en la pantalla Nuevo proveedor, ten en cuenta que al

Indica Código de cuenta y Descripción y pulsa Aceptar.

600.0.0.003 - COMPRAS DEL ARTÍCULO C

Para registrar la factura accede a la pantalla de Introducción de asientos (solapa

Introduce en primer lugar la Fecha y pulsa Enter en el campo Asiento para su

Introduce en este caso la cuenta del proveedor, el concepto e importe.

Comprueba que los datos son correctos y pulsa el botón Aceptar.

A continuación, se abre la pantalla de Asiento automático de IVA/IGIC:

Indica como cuenta de compras la 600.0.0.003- COMPRAS DEL ARTÍCULO C.

CONTASOL completará el asiento de manera automática.

Introduce en primer lugar la Fecha y pulsa Enter en el campo Asiento para su

Introduce en este caso la cuenta del acreedor, el concepto e importe.

CONTASOL te muestra la pantalla de Nuevo registro de IVA Soportado:

Comprueba que los datos son correctos y pulsa el botón Aceptar.

Indica como cuenta de compras la 628.0.0.001- SUMINISTROS DE ELECTRICIDAD.

CONTASOL completará el asiento de manera automática.

7. 15/11 Venta del artículo A a CONSUELO ASTASIO ROMERO, 600 unidades a

Introduce la Fecha y pulsa Enter en el campo Asiento para su numeración

CONTASOL te muestra la pantalla de Nuevo registro de IVA Repercutido:

Comprueba que los datos son correctos y pulsa el botón Aceptar.

A continuación, se abre la pantalla de Asiento automático de IVA/IGIC, indica

CONTASOL completará el asiento de manera automática.

8. 22/11 TELEFÓNICA PINEAPPLE informa que la factura por alquiler de

Introduce en primer lugar la Fecha y pulsa Enter en el campo Asiento para su

Introduce en este caso la cuenta de acreedor, el concepto e importe.