Curso Básico de uso del programa

Caso práctico recapitulativo

• CREACIÓN DE LA EMPRESA - “PROMESA, S. L.”

• Datos generales:

• Código de empresa: ¿?? ( número de lista en PINCEL EKADE)

• Denominación social: PROMESA, S. L.

• N.I.F.: B76199439

• Domicilio: C/ El Volcán, 45 – 35571 – Macher (Tías)- Las Palmas

• Teléfono / Fax: 928 923 344

• E-mail: promesa@promesa.com

• Inscripción: Inscrita en el Registro Mercantil de Lanzarote, tomo 125, folio 247,

hoja 12, inscripción 2.

• El ejercicio contable de la empresa coincide con el año natural.

• Copia del Plan General Contable 2008 para Pymes

• Para su parametrización contable vamos a utilizar cuentas con 8 dígitos.

• Tipo de Impuesto IGIC.

• Periodo liquidación de impuestos: Trimestral

• Se activan los libros de Efectos comerciales a cobrar y pagar, preguntando en su

configuración

• Actividad (CNAE): 4532.- Comercio al por menor de repuestos y accesorios de

vehículos de motor

• Epígrafe 654.2 – Comercio al por menor de accesorios y piezas de recambio para

vehículos terrestres.

• Crea las siguientes cuentas

Cuenta Nombre
10000000 CAPITAL SOCIAL
11200000 RESERVA LEGAL
11300000 RESERVAS VOLUNTARIAS
12900000 RESULTADOS DEL EJERCICIO
17000000 DEUDAS A L/P CON DEUSTCHE BANK
21000000 TERRENOS Y BIENES NATURALES
21100000 CONSTRUCCIONES
21600000 MOBILIARIO
21800000 ELEM. TRANSPORTE
30000000 MERCADERÍAS
47270000 IGIC SOPORTADO
47510000 HDA. PCA. ACREEDOR POR RETENCIONES
47570000 HACIENDA PÚBLICA, ACREEDORA POR IGIC
47600000 ORGANISMOS DE LA S.S. ACREEDORA
47770000 IGIC REPERCUTIDO

2
52000000 DEUDAS A C/P CON DEUSTCHE BANK
57000000 CAJA, EUROS
57200000 DEUSTCHE BANK
60000000 COMPRAS DE RECAMBIOS
62800001 ELECTRICIDAD
62900001 COMUNICACIONES
64000000 SUELDOS Y SALARIOS
64200000 SEGURIDAD SOCIAL A CARGO EMPRESA
70000000 VENTAS DE RECAMBIOS
70500000 FACTURACIÓN MANO DE OBRA

• Los tipos de IGIC, son:

• 6,5%

• 3%

• 13,5%

• 0

• Cuentas de Clientes y Proveedores y creación de sus fichas correspondientes:

Proveedores

Cuenta Proveedor: 40000001 Cuenta Proveedor: 40000002

Nombre: Auto Repuestos Montilla, S.L. Nombre: Romina Rosales Rubio
NIF: B35058429 NIF: 10101010P
Tipo de operación: Interior Tipo de operación: Interior
Clave de operación: Operación Habitual Clave de operación: Operación Habitual
Ayuda al cálculo: Un tipo de IGIC Ayuda al cálculo: Un tipo de IGIC
Tipo de IGIC predeterminando: Reducido Tipo de IGIC predeterminando: Normal
Contrapartida: 60000000 Contrapartida: 60000000
Clientes

Cuenta Cliente: 43000001 Cuenta Cliente: 43000002

Nombre: Ana González Nombre: Taller El Rubio, S.L.
NIF: 56248941A NIF: B35637834
Tipo de operación: Interior Tipo de operación: Interior
Clave de operación: Operación Habitual Clave de operación: Operación Habitual
Ayuda al cálculo: Varios tipos de Igic Ayuda al cálculo: Varios tipos de Igic
Tipo de IGIC predeterminando: Normal Tipo de IGIC predeterminando: Normal
Contrapartida: 70000000 Contrapartida: 70000000
Cuenta Cliente: 43000003
Nombre: Autos Recambios Timanfaya S.L,
NIF: B35949726
Tipo de operación: Interior
Clave de operación: Operación Habitual
Ayuda al cálculo: Varios tipos de Igic
Tipo de IGIC predeterminando: Normal
Contrapartida: 70000000
Cuenta Acreedor: 41000001 Cuenta Acreedor: 41000002

3
 Nombre: Endesa Energía, S.A. Unipersonal Nombre: Telefónica de España SA
NIF: A81948077 NIF: A82018474
Tipo de operación: Interior Tipo de operación: Interior
Clave de operación: Operación Habitual Clave de operación: Operación Habitual
Ayuda al cálculo: Parte exenta con un tipo Ayuda al cálculo: Un tipo de Igic
Tipo de IGIC predeterminando: Normal Tipo de IGIC predeterminando: Reducido
Contrapartida: 62800001 Contrapartida: 62900001

• CONFIGURACIÓN DE LAS AMORTIZACIONES

• Crea las siguientes cuentas

Cuenta Nombre
28060000 AMORT. ACUM. DE APLICACIONES INFORMÁTICAS
28110000 AMORT. ACUM. CONSTRUCCIONES
28160000 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE MOBILIARIO
28170000 AMORT. ACUM. EQUIPOS P. PROC. INFORM.
28180000 AMORT. ACUM. DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE
68000000 AMORT. DEL INMOV. INTANGIBLE
68100000 AMORTIZACIÓN DEL INMOV. MATERIAL

• Crea los siguientes grupos de amortización.

Las cuentas de amortización acumulada y de dotación no serán necesarias
indicarlas en la creación del grupo, posteriormente se indicarán en la creación del
bien.

ELEMENTO Grupo: Tipo de amortización: Amortización

CONSTRUCCIONES 0001 Por porcentaje, 3% Anual
ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0002 Por tiempo, 10 años Anual
MOBILIARIO 0003 Por porcentaje, 10 % Anual
ORDENADORES 0004 Por porcentaje 20% Anual
PROGRAMAS INFORMÁTICOS 0005 Por tiempo, 3 años Anual

• LA EMPRESA DÍA A DÍA – 4 TRIMESTRE

30/09
ASIENTO DE APERTURA
Asiento con fecha 30/09/2019, el balance de los movimientos hasta esa fecha en la
empresa es el siguiente:

4
 DEBE HABER
CUENTA IMPORTE CUENTA IMPORTE
30000000 MERCADERÍAS 400,00 10000000 CAPITAL SOCIAL 30.000,00
TERRENOS Y BIENES
21000000 11200000 RESERVA LEGAL
NATURALES 87.812,00 6.000,00
RESERVAS
57000000 CAJA, EUROS 11300000
1.820,00 VOLUNTARIAS 4.630,00
DEUDAS A L/P
57200000 DEUSTCHE BANK 17000000
16.077,42 DEUSTCHE BANK 52.647,29
COMPRAS DE H. P. ACREEDOR
60000000 47510000
RECAMBIOS 26.378,00 POR RETENC. 450,35
ORGANISMOS DE
62800001 ELECTRICIDAD 47600000
1.230,00 S.S. ACREEDORA 1.026,00
DEUDAS A C/P
62900001 COMUNICACIONES 52000000
478,00 DEUSTCHE BANK 3.508,78
VENTAS DE
64000000 SUELDOS Y SALARIOS 70000000
8.421,00 RECAMBIOS 37.410,00
SEGURIDAD SOCIAL A FACTURACIÓN
64200000 70500000
CARGO EMPRESA 2.526,00 MANO DE OBRA 9.470,00

09/10
Factura de alquiler nº 2034. Acreedor: 41000003 – Carlos Martínez Álvarez con NIF
57027511T Importe total de factura: 1.100,00 €. Con un 6,5% de Igic, retención 19% Se
paga 962,50 en efectivo.
10/10
Se paga el recibo del préstamo por importe de 1.467,46 €, de los que 1.163,28 es de
amortización del préstamo y 304,18 de intereses.
11/10
Se adquiere un ordenador y una impresora por 479 y 114 euros respectivamente, fra.
43749 de Nublo Informática, S.L. con C.I.F. B35541200, el importe del Igic es 38,55 €.
12/10
Entregamos 400 euros en efectivo a cuenta de la factura de Nublo Informática.
14/10
Compra de un nuevo software de gestión. Factura nº 43786. Proveedor Nublo
Informática Importe del bien: 847,00 €. Igic 55,06 Crea la cuenta: 20600000 –
APLICACIONES INFORMÁTICAS El pago se realiza a 30 días mediante recibo domiciliado
en nuestro banco.
20/10
Se paga en el banco el modelo 111 por 450,35 euros.
27/10
Se recibe factura nº 448 del proveedor Auto Repuestos Montilla, S.L. del albarán 123
de fecha 13/10. Base Imponible: 2.007,46; tipo 3% Igic. Total 2.067,68 €.
28/10
Se paga la liquidación con la Seguridad social correspondiente al mes de septiembre
por 1.026,00 euros.

29/10
Se recibe la factura nº 125 del proveedor 2 Comercial 3R, recambios de los albaranes
658 y 698. Base Imponible: 2.561,55 euros; tipo 6,5% Igic Total 2.728,05.

5
31/10
Se paga la nómina del mes de octubre por transferencia bancaria con los siguientes
datos:

Salario Bruto 3.750,91

S.S. empresa 905,36

I.r.p.f. 206,34

Liquidación total 1.186,57

Líquido 3.263,36.
02/11
Se contrata con Publicidad Abierta, S.L., una campaña publicitaria, factura 1121 por
430 euros, con 27,95 euros de IGIC; Total 457,95-Cif B35347335.
Entregamos cheque bancario
05/11
Emitimos la factura nº 1 al cliente Ana González, con NIF 56248941A, por un importe
de:

Base imponible al 6,5% 2.213,28

Cuota de Igic 143,86

Total 2.357,14

07/11
Recibimos cheque del cliente 1-Ana González por importe de 2.357,14 €, total de la
factura emitida nº 1 emitida el pasado día 05/11. Se ingresa el cheque recibido en
Deustche Bank.

10/11
Se paga el recibo del préstamo por importe de 1.467,46 €, de los que 1.169,58 € es de
amortización del préstamo y 297,88 € de intereses.
12/11
Facturamos al cliente 3 – Autos Recambios Timanfaya S.L, el cambio de aceite de su
vehículo le facturamos, que cobramos en efectivo 47,46 euros.

Materiales 36,89

Mano de obra 8,75

Base al 6,5% 12,73

Base al 3% 32,91

IGIC 1,82

14/11
Pagamos a Nublo Informática, 1 133,61 €, con un cheque correspondiente a las
facturas pendientes.

16/11
Recibimos notificación de parte de Deustche Bank, el pago del recibo del proveedor 1,
por importe de 2.067,68, correspondiente al pago de su factura 448

28/11
Factura de suministro de electricidad nº NM3901N0040518. Importe total: 455,49 €.
Base al tipo 0, 452,53 euros. -Base al 6,5%, 2,78 euros. Acreedor de servicios:
41000001 – Endesa Energía, S.A. Unipersonal. El pago se realiza por Deustche Bank.
29/11
6
 Se paga la liquidación con la Seguridad social correspondiente al mes de octubre por
1.186,57 euros.

29/11
Recibimos un cargo en nuestra cuenta de 909,35 euros del proveedor 2, a cuenta de la
factura 125

30/11
Facturamos a TALLER EL RUBIO, S.L. fra 3, con C.I.F. B356377834 todos los albaranes
realizados en el mes de noviembre, vto. 20/12/19 por un total de 2.038,49 con los
siguientes datos:

Materiales 1.963,74

Base al 6,5% 452,58

Base al 3% 1.511,16

IGIC 74,75

30/11
Se paga la nómina del mes de noviembre con los siguientes datos:

Salario Bruto 3.059,86

Indemnización 117,62

S.S. empresa 744,03

I.r.p.f. 192,04

Liquidación total 946,30

Líquido 2.783,17
07/12
El proveedor 2 nos envía la factura 183, correspondiente a su albarán 784, vto
06/01/20, 05/02/20 y 06/03/20 de 1.586,10 euros cada uno y atendiendo al siguiente
desglose:

Base imponible al 6,5% 4.467,89

Cuota de Igic 290,41

Total 4.758,30

10/12
Se paga el recibo del préstamo por importe de 1.467,46 €, de los que 1.175,92 € es de
amortización del préstamo y 291,54 € de intereses.

20/12
Recibimos transferencia de 2.038,49 euros, por el cobro de la factura 3 a Taller el
Rubio

27/12
Se paga la liquidación con la Seg. Soc. correspondiente al mes de noviembre por
946,30 euros.

28/12
Recibimos un cargo en nuestra cuenta de 909,35 euros del proveedor 2, a cuenta de la
factura 125

31/12

7
 Traspasamos de Factusol, las facturas emitidas este día.

31/12
Traspasamos de Nominasol, las nóminas de diciembre.

31/12
Realizamos:

La liquidación del Igic.

Traspasamos el préstamo de largo a corto plazo por 14.617,85

Regularizamos Existencias, en función del valor proporcionado por Factusol.

Amortizamos

Liquidamos el impuesto de sociedades a un tipo del 25%

Cierre y apertura de ejercicio

Año 2020

Durante el año 2020 se ha abierto un nuevo local de venta y taller en Puerto del
Rosario, y nos interesa distinguir los resultados de los dos establecimientos, el de
Mácher y el nuevo de Puerto del Rosario.

Realiza un asiento resumen de los movimientos del mes de enero con los siguientes
datos:

CUENTA Total M. Mácher Pto. Rosario

COMPRAS DE RECAMBIOS 7.587 D 4.345 3.242
SUELDOS Y SALARIOS 10.254 D 6.250 4.004
SEGURIDAD SOCIAL A 3.760 D 2.292 1.468
CARGO EMPRESA
IGIC SOPORTADO 1.719 D
VENTAS DE RECAMBIOS 10.450 H 5.050 5.400
ELECTRICIDAD 625 D 402 223
ARRENDAMIENTOS 1.023 D 511,50 511,50
PRESTACIÓN DE SERVICIOS 12.450 H 7.023 5.427
ORGAN. S.S. 1.093 H
PROVEEDOR 1* 1.540 H
IGIC REPERCUTIDO 1.145 H
CLIENTE 1* 453 D
BANCO 1.437 D
CAJA 180 H

A la hora de introducir el asiento, no informamos del Igic, el ejercicio es solo para

manejar el uso de la contabilidad analítica.

Obtener los resultados por establecimiento.

8
1. CREAR EMPRESA

Para crear una nueva empresa en CONTASOL, accede al menú Archivo.

Dentro del menú Archivo, selecciona la opción Nuevo > botón Nueva empresa.

Los datos para crear una nueva empresa en el programa CONTASOL están distribuidos en
dos solapas y el botón Configuración, algunos de estos datos son obligatorios para
comenzar a trabajar con la empresa, otros en cambio pueden ser introducidos con
posterioridad.

En primer lugar, tienes que introducir los datos identificativos de la empresa: Código de la
Empresa, NIF, Denominación social y Nombre comercial:

El resto de los datos se encuentran distribuidos en varias solapas y un botón denominado

Configuración:

9
a) Botón Configuración

Desde este botón Configuración accederemos a las siguientes opciones:

b) Solapa Bloqueos
No vamos a activar ningún tipo de bloqueo, pero nos indicaría hasta cuando se
puede seguir utilizando este ejercicio.

c) Datos contables
Copia un plan contable original al maestro de cuenta de la empresa que estás
creando. Para ello pulsa el botón Seleccionar plan contable.

Optamos por Plan General de contabilidad para Pymes, informamos del ejercicio
económico y la longitud de las cuentas contables.

Hay que tener en cuenta que estos datos después no se puede modificar.

d) Impuestos

En esta pantalla detallaremos que el tipo de impuesto indirecto es el Igic, y que

las liquidaciones de este van a hacer trimestrales.

10
e) Preferencias
Se accede a la opción Preferencias para dejar activados los libros de Efectos
comerciales a Cobrar y Pagar.

f) Sociedades mercantiles y Representantes

La información que se detalla en estos dos apartados, se va a utilizar para poder

presentar los diferentes impuestos, tales como sociedades, Igic, o retenciones.

g) Actividad

11
 h) Cuentas anuales

La información que se detalla en esta pestaña, se va a utilizar a la hora de generar

la información necesaria para el depósito de cuentas.

Pulsa el botón Aceptar para guardar las configuraciones realizadas.

2. PLAN CONTABLE

Para crear la cuenta, accede en primer lugar al Plan de cuentas de la empresa. La opción
se encuentra en la solapa Diario > grupo P.G.C. > icono P.G.C.

Activamos Nuevo y creamos las nuevas cuentas

12
Se muestra la siguiente pantalla:

Cumplimenta los datos de Código y Descripción y pulsa el botón Aceptar.

13
 Y vamos dando de alta a todas las cuentas

3. CONFIGURACIÓN DEL IGIC.

La opción se encuentra en la solapa Diario > grupo Configuración >desplegable

Configuraciones > icono IVA/IGIC

a) Tipos de I.G.I.C. y Recargos de Equivalencia

a. Porcentajes de los diferentes Igic.
b. El orden a la hora de realizar las diferentes anotaciones en los libros de
Igic.
c. Porcentaje para la prorrata.

14
b) Asientos automáticos.

Nos permite configurar los asientos que el programa realiza cuando utilizamos a
la cuenta de Clientes en el Debe para generar el Igic repercutido o la cuenta de
Proveedores en el Haber para el soportado.

Hemos indicado que siempre se abra el cuadro de diálogo del Igic, cambiamos la
cuenta de Igic repercutido

En las facturas recibidas, también cambiamos la cuenta del Igic soportado, hay
que tener en cuenta, que las cuentas de gastos, van a ser como propuesta, es
posible cambiar la cuenta a nivel de proveedor o acreedor.

15
4. CREAR CUENTAS DE CLIENTES Y PROVEEDORES
a) Configuración de cuentas

A la hora de crear las cuentas de clientes y proveedores, hay que tener en cuenta que la
información de estos, serán las que se traspase posteriormente a los libros de
Repercutido y Soportado del Igic, y será el uso de estas cuentas las que activarán las
pantallas para informarlo, por lo que debemos echar un vistazo a la configuración de
que cuentas son considerados clientes y cuales proveedores.

Para acceder a esta configuración, solapa Diario > grupo Configuración >desplegable
Configuraciones > icono Cuentas de enlace

Y debemos informar cuando se abre el cuadro de diálogo de Igic repercutido y soportado

Hemos añadido “Proveedores de inmovilizado corto plazo”

16
b) Creación de cuentas de Proveedores y clientes:

Para crear estas cuentas, accedemos al igual que el resto de cuentas a Plan de cuentas
de la empresa. La opción se encuentra en la solapa Diario > grupo P.G.C. > icono P.G.C.

Activamos nuevo y creamos la cuenta contable

Y al dar a Aceptar, nos aparecerá la ficha del proveedor

a
b

a) Concepto automático en el asiento

b) Contrapartida en el asiento para este proveedor
c) Ayuda a la hora de rellenar la ficha del Igic.

17
 Procederemos de igual manera para crear el resto de los proveedores y clientes

5. CONFIGURACIÓN DE LAS AMORTIZACIONES

Para poder rellenar las fichas de amortización de los elementos que vamos a amortizar,
debemos indicar las cuentas que recogerán esas amortizaciones y los diferentes datos de
forma de amortizar, si por tiempo o por porcentaje y las cantidades de los mismos.

a) Creación de cuentas, igual que el resto de estas.

b) Grupos de amortización

Optamos por solapa Inventario > grupo Configuración > icono Grupos de amortización

Pulsamos Nuevo

Tenemos dos opciones, contabilizar las

amortizaciones por grupo o por cada uno de los
bienes, si optamos por la segunda opción, no es
necesario informarlo aquí.

Pulsamos Aceptar y creamos el resto de los grupos

18
6. DÍA A DÍA

30/09
Para introducir asientos, solapa Diario > grupo Diario > icono Introducción de
asientos

Nos va a pedir Fecha y Asiento, si vamos a introducir un nuevo asiento, el campo

asiento debe quedar en blanco para que el programa asigne un nuevo número,
si queremos modificar un asiento ya existente pondremos el número de ese
asiento.

Se irá informando progresivamente de la cuenta (si la cuenta tiene muchos ceros,

podemos sustituir por un punto; por ejemplo 57200000 podemos sustituirlo por
572., o 62800001 por 628.1), del concepto, que será una breve explicación del
movimiento de la cuenta, por ejemplo el número de la factura, a quién se le
compró, el documento y si el importe de la cuenta va Debe o al Haber, para
simultanear de uno a otro lo haremos con la tecla Intro  .

19
 A pie de página nos informará de la denominación de la cuenta, de los totales de
asiento y de la cuenta del Debe, Haber y el saldo.
09/10
Para cambiar de fecha o de asiento, sin salir de introducción de asiento pulsamos
Guarda y nuevo, si queremos realizar un nuevo asiento en la misma fecha o
Guardar e ir a fecha si deseamos realizar un asiento nuevo, pero en distinta
fecha.

Si al introducir una cuenta, esta no ha sido creada previamente no indicará si

queremos crearla en este momento

20
 arrendamientos

Cuando colocamos un importe en el haber en una cuenta de proveedores o

acreedores o en el debe en los casos de clientes o deudores, se nos abrirá el
cuadro para informar la anotación en el libro de Igic-Iva.

Si hemos parametrizado bien el cuadro debe aparecer completo y simplemente

aceptamos.

Asiento

De la ficha del acreedor

Cálculado automáticamente

Nos propondrá un asiento automático, donde las cuentas que usa, las ha cogido
de la configuración asientos automáticos del Igic o de la cuenta indicada como
contrapartida en la ficha del proveedor-cliente

Una vez aceptada la propuesta del asiento, contabilizará el asiento y nos

preguntará por el Libro de efectos para el control del vencimiento. Esto es debido
porque la configuración inicial hemos indicado que nos preguntara.

21
En este caso el pago es en efectivo y por tanto no lo vamos a aceptar.
Una vez contabilizado el gasto y la deuda, contabilizamos el pago dentro del
mismo asiento.

Para realizar el pago una vez situado en el campo de concepto, obstamos, dentro
de Mas opciones… > Ver factura para cobrar/pagar, y nos mostrará las facturas
pendientes de pagar o cobrar en el caso de los clientes.

Elegimos la factura a pagar.

22
 Y se termina de completar el asiento.

10/10

11/10
Este asiento en particular tiene como novedad la compra y por
consiguiente alta de bienes de inmovilizado, a la hora de colocar
alguna cuenta de inmovilizado, se nos abrirá la pantalla para
rellenar los datos del mismo.
Al crear la ficha del proveedor de inmovilizado, le indicamos como
contrapartida la 21700000

23
La ficha del ordenador quedaría de la siguiente forma:

Y la impresora

24
12/10
Recordar que en campo concepto activar Ver facturas e indicar que
se está abonando exclusivamente 400 euros.

14/10
Cuando nos propone el asiento a realizar, creamos y cambiamos la
cuenta 21700000 por la 20600000.

25
 La ficha del inmovilizado quedará:

20/10
El saldo del modelo 111 es la 47510000

27/10
Comprueba el tipo de Igic

26
Vamos a activar el registro de Efectos a pagar

El vencimiento es el 16 de noviembre

27
28/10

29/10
En el efecto a pagar indicaremos que tenemos varios recibos

28
31/10

02/11

29
05/11

Ya que el pago es prácticamente al contado, no informamos el libro.

30
07/11
Activamos Ver facturas pendientes…, en el campo Concepto.

31
10/11

12/11
En la ficha del registro del Igic repercutido debemos indicar que en
vez de un tipo de Igic, tiene varios.

Una de las cosas a tener en cuenta que los ingresos de la factura se

debe realizar en dos cuentas, cada una con su importe

32
14/11
Cuando activamos Ver Factura…, aparecerá las dos facturas, la
primera por la parte pendiente y la segunda por la totalidad.

33
16/11
Para realizar el pago, y teniendo en cuenta que estamos llevando el Libro de efectos a
pagar, podemos realizar el pago desde el efecto a pagar en vez desde la introducción
de asientos.
La opción se encuentra en la solapa Tesorería> grupo Efectos comerciales >desplegable
Configuraciones > icono IVA/IGIC

Y una vez identificado el efecto cliquearemos en el Icono

Automatizar pagos

Al Aceptar, se generará un asiento en el diario

34
 Asiento generado
Fecha: 16/11/2019
Asiento: 18

28/11

29/11

35
29/11

36
30/11

Asiento de nóminas

37
07/12

Asiento propuesto

Cartera de efectos

38
10/12

20/12
Gestionaremos el cobro de la factura, ya que la habíamos informado en el libro de
efectos, como el cobro de ese efecto pendiente.

La opción se encuentra en la solapa Tesorería > grupo Efectos Comerciales > icono
Efectos a Cobrar

Una vez seleccionado el efecto, elegimos Automatizar cobros

Cambiamos el estado a Cobrado o simplemente borramos el mismo.

39
27/12

28/12

40
31/12
Para realizar el traspaso de información desde Nóminasol o como en este caso desde
Factusol accedemos a la solapa Diario > grupo Diario > desplegable Enlace con… >
icono FACTUSOL

En primer lugar, debemos instalar los datos de Factusol, elegimos Instalación

Configuramos donde está los datos y el código de la empresa, y verificamos como

queremos que se realice el traspaso.

41
Una vez indicado lo que podemos decir el camino a seguir, traspasamos las facturas del
31/12

42
 Este es el asiento que ha traspasado

31/12
Para realizar el traspaso de las nóminas desde Nóminasol se accede a la solapa Diario >
grupo Diario > desplegable Enlace con… > icono NOMINASOL

Y configuramos los datos de Nominasol.

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Y realizamos el traspaso de las nóminas de diciembre

Como en la configuración se había informado que generara un asiento con cada nómina,
y teniendo en cuenta que diciembre es un mes de pagas extras, nos han generado todos
estos asientos.

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31/12
Para realizar el asiento de ajuste del igic, necesitamos los valores del soportado y el
repercutido, vamos a obtener los valores desde el modelo 420 periodo 4T
Para obtener los datos accedemos a la solapa Diario > grupo IVA/IGIC > desplegable
Acumulados > icono Liquidaciones

Importamos los datos del Cuarto trimestre

Calculamos

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Aceptamos

Nos indica que el asiento todavía no se ha generado, para generarlo le damos al icono
Generar asiento

Nos muestra el Asiento que se va a generar, ojo con las cuentas que utiliza, modifica a
las correspondiente al Igic

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Y el asiento quedará así:

Traspaso del préstamo

Regularización de existencias.
Para poder realizar este proceso, necesitamos el valor de las existencias finales, que
obtenemos de FACTUSOL.
Dentro de Factusol solapa Almacén > grupo Iventario > icono Valoración de inventario.

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Este sería el asiento:

Amortización de los bienes

Solapa Inventario > grupo Contabilidad >icono Dotación

Marcamos los elementos a amortizar, en este caso los tres que hemos creado, podemos
elegir que el tipo de asiento pueda ser por bienes o por grupos de amortización

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Así quedaría los tres asientos:

Cálculo del impuesto

Necesitamos obtener la base imponible del impuesto, que simplemente es la diferencia
entre los ingresos y los gastos, es decir el saldo de los grupos 6 y 7.
Para ello obtenemos un balance de sumas y saldo de los dos grupos, accedemos a solapa
Impresión Oficial > grupo Libros > desplegable Sumas y saldo > icono Sumas y saldos

El intervalo de cuentas es entre la primera del grupo 6 y la última del grupo 7, y los
meses de enero a diciembre

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El saldo es de 7.881,55 deudor, lo que nos indica que tenemos más gastos que ingresos,
por lo que calculamos el impuesto con pérdidas

Cuota 7.881,55*25%=1.970,39

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CIERRE
El proceso de cierre, consiste básicamente tres puntos, regularizar las cuentas de los
grupos 6 y 7, realizar el asiento de cierre y el de apertura en el ejercicio siguiente
Se puede realizar tanto cierres como se pueda, por ejemplo un cierre provisional para
poder trabajar en la apertura del nuevo y por último hacerlo definitivo cuando hayamos
realizado todos lo trámites de cierre.
Para realizar el cierre solapa Diario > grupo Útiles > desplegable cierre > icono Procesos
automáticos de cierre
Marcamos y desmarcamos lo que necesitamos

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 Contabilidad Analítica
La contabilidad análitica consiste en asignar los ingresos y los gastos a diferentes
departamentos, actúa como si fuesen empresas dentro de la empresa, aunque se puede
asignar a todas las cuentas, solo se hace con las cuentas de resultados, grupo 6 y 7.

Tenemos que parametrizar para poder asignar las diferentes cantidades a los diferentes
departamentos.

Para realizar esto solapa Diario > grupo Empresa > icono Empresa

Y cogemos la configuración
En la configuración de preferencias, activamos el uso de departamentos contables

Una vez activado, crearemos los dos departamentos, uno será el de Mácher y el otro
Puerto del Rosario
Solapa Analitíca > grupo Contabilidad departamental > desplegable Estructura > icono
Estructura.

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 Los subdepartamentos podría ser las distintas secciones dentro de cada departamento,
por ejemplo recambios de Macher y recambios de Puerto del Rosario o Taller en cada
lado.

Una vez creado los departamentos, tenemos dos formas de actuar

1) Crear las cuentas y asignarle el departamento en la ficha

2) No asignarle departamento y cada vez que utilizamos la cuenta en el diario le

asignamos el departamento, si una misma cuenta puede ir a varios
departamentos, tenemos que utilizar la cuenta varias veces.
Introducción de asiento
En cada movimiento de cuentas de resultados se no va a abrir el siguiente cuadro de
dialogo, e iremos informando cuanto le corresponde a cada departamento, generará
un movimiento para cada cantidad.

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Y este será el asiento:

Obtención de la cuenta de Pérdidas y Ganancias por departamento

Solapa Analitíca > grupo Contabilidad departamental > desplegable Informes > icono
Estructura.

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Obtenemos primero un departamento

Y luego el otro

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