2020 - Alva Jhon

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
ELABORACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE
BARRAS PROTÉICAS A BASE DE HARINA DE
TENEBRIO MOLITOR
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:
JOSE MARTIN ALVA JHON

Marketing y gestión comercial
JAQUELYN DE JESUS FIORELLA CACERES VALLE

Negocios Internacionales
JUAN ANTONIO CHAVEZ HUAPAYA

Negocios Internacionales
LUIS ALBERTO LEON MONTERO

Administración de empresas
BRAYAM JEANPIERRE ERICK MIRANDA GONZALES

Administración de empresas
Asesor:
Rosalili Valdivia Trujillo
Lima – Perú
2020
ÍNDICE GENERAL
Resumen Ejecutivo ............................................................................................................... 1
1. Capítulo I: Información general ......................................................................................... 3
1.1. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación. ...................................................... 3
1.1.1. Horizonte de evaluación.................................................................................. 3
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ............................................ 4
1.2.1. Actividad Económica. ..................................................................................... 4
1.2.2. Código CIIU. .................................................................................................. 5
1.2.3. Partida Arancelaria. ........................................................................................ 5
1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS............................................................. 5
1.3.1. Definición del negocio. ................................................................................... 5
1.3.2. Modelo Canvas. .............................................................................................. 6
1.4. Descripción del producto o servicio ......................................................................... 7
1.5. Oportunidad de negocio ........................................................................................... 9
1.6. Estrategia genérica de la empresa ........................................................................... 10
2. Capítulo II: Análisis del entorno ...................................................................................... 12
2.1. Análisis del Macro entorno .................................................................................... 12
2.1.1. Del País ........................................................................................................ 12
2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. ........ 17
2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa. ................................................................................... 18
2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones .............................. 20
2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. .. 22
2.1.2. Del Sector. .................................................................................................... 27
2.1.2.1. Mercado internacional. ........................................................................ 27
2.1.2.2. Mercado del consumidor. .................................................................... 28
2.1.2.3. Mercado de proveedores. ..................................................................... 30
2.1.2.4. Mercado competidor. ........................................................................... 39
2.1.2.5. Mercado distribuidor. .......................................................................... 41
2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto......................... 42
2.2. Análisis del Micro entorno ..................................................................................... 44
2.2.1. Competidores actuales. ................................................................................. 44
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ............................................................... 45
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ........................................................ 45
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ................................................................. 46
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. .............................................. 46
3. Capitulo III: Plan estratégico ........................................................................................... 47
3.1. Visión y Misión de la empresa ............................................................................... 47
3.1.1. Visión. .......................................................................................................... 47
3.1.2. Misión. ......................................................................................................... 47
3.2. Objetivos ............................................................................................................... 47
3.2.1. Objetivo general. .......................................................................................... 47
3.2.2. Objetivos específicos. ................................................................................... 47
3.3. Análisis FODA ...................................................................................................... 48
4. Capítulo IV: Estudio de mercado ..................................................................................... 49
4.1. Investigación de mercado ....................................................................................... 49
4.1.1. Criterios de segmentación. ............................................................................ 49
4.1.1.1. Segmentación demográfica. ................................................................. 49
4.1.1.2. Segmentación geográfica ..................................................................... 49
4.1.1.3. Segmentación psicográfica. ................................................................. 50
4.1.1.4. Segmentación conductual. ................................................................... 50
4.1.2. Marco muestral. ............................................................................................ 50
4.1.3. Entrevistas a profundidad. ............................................................................. 51
4.1.3.1. Entrevista 1. ........................................................................................ 51
4.1.3.2. Entrevista 2. ........................................................................................ 53
4.1.3.3. Entrevista 3. ........................................................................................ 55
4.1.3.4. Entrevista 4. ........................................................................................ 56
4.1.3.5. Entrevista 5. ........................................................................................ 57
4.1.4. Focus Group. ................................................................................................ 59
4.1.5. Encuestas. ..................................................................................................... 62
4.2. Demanda y oferta ................................................................................................... 83
4.2.1. Estimación del mercado potencial. ................................................................ 83
4.2.2. Estimación del mercado disponible. .............................................................. 86
4.2.3. Estimación del mercado efectivo ................................................................... 89
4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ................................................................. 90
4.2.5. Frecuencia de compra. .................................................................................. 92
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda .............................................................. 93
4.2.7. Estacionalidad............................................................................................... 94
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. .............................................. 95
4.3. Mezcla de marketing ............................................................................................ 104
4.3.1. Producto. .................................................................................................... 104
4.3.1.1. Niveles de producto. .......................................................................... 105
4.3.2. Precio. ........................................................................................................ 109
4.3.3. Plaza. .......................................................................................................... 110
4.3.4. Promoción. ................................................................................................. 113
4.3.4.1. Campaña de lanzamiento. .................................................................. 114
4.3.4.2. Promoción para todos los años. .......................................................... 116
5. Capítulo V: Estudio legal y organizacional .................................................................... 120
5.1. Estudio legal ........................................................................................................ 120
5.1.1. Forma societaria. ........................................................................................ 120
5.1.1.1. Actividades........................................................................................ 120
5.1.1.2. Valorización. ..................................................................................... 122
5.1.2. Registro de marcas y patentes. .................................................................... 123
5.1.2.1. Actividades........................................................................................ 123
5.1.2.2. Valorización. ..................................................................................... 123
5.1.3. Licencias y autorizaciones. ......................................................................... 124
5.1.3.1. Actividades........................................................................................ 124
5.1.3.2. Valorización. ..................................................................................... 125
5.1.4. Legislación laboral...................................................................................... 126
5.1.5. Legislación tributaria. ................................................................................. 127
5.1.6. Otros aspectos legales. ................................................................................ 129
5.1.6.1. Actividades........................................................................................ 129
5.1.6.2. Valorización. ..................................................................................... 131
5.1.7. Resumen del capítulo. ................................................................................. 131
5.2. Estudio organizacional ......................................................................................... 132
5.2.1. Organigrama funcional. .............................................................................. 132
5.2.2. Servicios tercerizados. ................................................................................ 133
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo. .............................................................. 133
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados ............................. 140
5.2.5. Aspectos laborales. ..................................................................................... 142
5.2.5.1. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados. 142
5.2.5.2. Régimen laboral de puestos de trabajo. .............................................. 142
5.2.5.3. Planilla para todos los años del proyecto. ........................................... 143
5.2.5.1. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto. .... 148
5.2.5.2. Horario de trabajo de puestos de trabajo. ........................................... 148
6. Capítulo VI: Estudio técnico.......................................................................................... 149
6.1. Tamaño del proyecto ............................................................................................ 149
6.1.1. Capacidad instalada. ................................................................................... 149
6.1.1.1. Criterios. ........................................................................................... 149
6.1.1.2. Cálculos. ........................................................................................... 149
6.1.2. Capacidad utilizada. .................................................................................... 149
6.1.2.1. Criterios. ........................................................................................... 149
6.1.2.2. Cálculos. ........................................................................................... 149
6.1.3. Capacidad máxima...................................................................................... 150
6.1.3.1. Criterios. ........................................................................................... 150
6.1.3.2. Cálculos. ........................................................................................... 150
6.2. Procesos ............................................................................................................... 150
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. .............................................. 150
6.2.2. Programa de producción. ............................................................................ 155
6.2.3. Necesidad de materia prima e insumos. ....................................................... 162
6.2.4. Programa de compras de matéria primas e insumos ..................................... 168
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa. ..................................................... 170
6.3. Tecnología para el proceso ................................................................................... 171
6.3.1. Maquinarias. ............................................................................................... 171
6.3.2. Equipos....................................................................................................... 172
6.3.3. Herramientas. ............................................................................................. 173
6.3.4. Utensilios.................................................................................................... 174
6.3.5. Mobiliario. .................................................................................................. 175
6.3.6. Útiles de oficina. ......................................................................................... 176
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. .............................. 179
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ..................... 180
6.3.9. Programa de compras posteriores (maquinarias, equipos, herramientas,
utensilios, mobiliario por incremento de ventas) ................................................... 181
6.4. Localización ........................................................................................................ 184
6.4.1. Macrolocalización....................................................................................... 184
6.4.2. Microlocalización. ...................................................................................... 187
6.4.3. Gastos de adecuación. ................................................................................. 194
6.4.4. Gastos de servicios...................................................................................... 194
6.4.5. Plano del centro de operaciones. ................................................................. 198
6.4.6. Descripción del centro de operaciones. ....................................................... 201
6.5. Responsabilidad social frente al entorno............................................................... 203
6.5.1. Impacto ambiental. ..................................................................................... 203
6.5.2. Con los trabajadores.................................................................................... 205
6.5.3. Con la comunidad. ...................................................................................... 205
6.5.4. Presupuesto Plan Molitor recicla. ................................................................ 206
7. Capítulo VII: Estudio económico y financiero ............................................................... 211
7.1. Inversiones........................................................................................................... 211
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ......................................................... 211
7.1.2. Inversión en Activo Intangible. ................................................................... 212
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ........................................................... 214
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. ............................................................... 215
7.1.5. Inversión en capital de trabajo..................................................................... 216
7.1.6. Liquidación del IGV. .................................................................................. 218
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ........................................................ 219
7.2. Financiamiento .................................................................................................... 219
7.2.1. Estructura de financiamiento. ...................................................................... 219
7.2.2. Financiamiento del activo fijo. .................................................................... 221
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo. ......................................................... 223
7.3. Ingresos anuales ................................................................................................... 224
7.3.1. Ingresos por ventas. .................................................................................... 224
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ............................................................. 225
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ........................................................ 226
7.4. Costos y gastos anuales ........................................................................................ 227
7.4.1. Egresos desembolsables. ............................................................................. 227
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos. ........................................ 227
7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa. .............................................. 228
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos. ....................................................... 229
7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración. ........................................... 229
7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas. ........................................................ 230
7.4.2. Egresos no desembolsables ......................................................................... 230
7.4.2.1. Depreciación. .................................................................................... 230
7.4.2.2. Amortización de intangibles. ............................................................. 231
7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables. ............................................. 231
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ..................................... 232
7.4.4. Costos fijos y variables unitarios. ................................................................ 234
8. Capítulo VIII: Estados financieros proyectados ............................................................. 235
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja......................... 235
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ........................................ 236
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ............... 237
8.4. Flujo de Caja Operativo. ...................................................................................... 238
8.5. Flujo de Capital.................................................................................................... 239
8.6. Flujo de Caja Económico. .................................................................................... 239
8.7. Flujo del Servicio de la deuda. ............................................................................. 240
8.8. Flujo de Caja Financiero. ..................................................................................... 240
9. Capítulo IX: Evaluación económico financiera .............................................................. 241
9.1. Cálculo de la tasa de descuento ............................................................................ 241
9.1.1. Costo de oportunidad .................................................................................. 241
9.1.1.1. CAPM. .............................................................................................. 241
9.1.1.2. COK propio. ...................................................................................... 242
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ........................................ 242
9.2. Evaluación económica financiera ......................................................................... 243
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad. ....................................................................... 243
9.2.1.1. VANE y VANF. ................................................................................ 243
9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado. .......................................................... 244
9.2.1.3. Período de recuperación descontado. ................................................. 245
9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C). ....................................................... 246
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio ................................................................... 247
9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos. ........................................................... 247
9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo). ................................................ 249
9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. ................. 250
9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. ........... 250
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo ...................................................................... 250
9.3.1. Variables de entrada.................................................................................... 250
9.3.2. Variables de salida. ..................................................................................... 251
9.3.3. Análisis unidimensional. ............................................................................. 251
9.3.4. Análisis multidimensional. .......................................................................... 252
9.3.5. Variables críticas del proyecto. ................................................................... 253
9.3.6. Perfil de riesgo. ........................................................................................... 253
Conclusiones ..................................................................................................................... 254
Recomendaciones ............................................................................................................. 256
Referencias ....................................................................................................................... 257
Anexos .............................................................................................................................. 262
ÍNDICE DE TABLAS
Tabla 1 Horizonte de evaluación. ......................................................................................... 4
Tabla 2 Canvas. .................................................................................................................... 6
Tabla 3 Propiedades de los principales insumos. .................................................................. 8
Tabla 4 Información nutricional por presentación. ................................................................ 8
Tabla 5 Población económicamente activa según ámbito geográfico (2012 – 2018). ........... 20
Tabla 6 Balanza Comercial................................................................................................. 21
Tabla 7 Proveedores de Salvado de trigo. ........................................................................... 31
Tabla 8 Proveedores de cacao............................................................................................. 32
Tabla 9 Proveedores de pecanas y nueces - Frutos secos..................................................... 33
Tabla 10 Proveedores de arándanos - Frutos del bosque. .................................................... 34
Tabla 11 Proveedores de cerezas - Frutos del bosque.......................................................... 35
Tabla 12 Proveedores de la deshidratadora. ........................................................................ 36
Tabla 13 Proveedores de Molino. ....................................................................................... 37
Tabla 14 Proveedores de maquinaria de barras proteicas. ................................................... 37
Tabla 15 Proveedores de Leche en Polvo............................................................................ 38
Tabla 16 Proveedores de Panela Orgánica. ......................................................................... 38
Tabla 17 Proveedores de Sal de Maras. .............................................................................. 39
Tabla 18 Empresas competidoras en el mercado nacional. .................................................. 40
Tabla 19 Centros de alto rendimiento. ................................................................................ 41
Tabla 20 Tiendas por conveniencia..................................................................................... 41
Tabla 21 Tiendas especializadas. ........................................................................................ 42
Tabla 22 FODA.................................................................................................................. 48
Tabla 23 Distribución de Lima Moderna. ........................................................................... 49
Tabla 24 Marco Muestral. .................................................................................................. 51
Tabla 25 Datos Focus Group. ............................................................................................. 59
Tabla 26 Recomendaciones del Focus Group. .................................................................... 62
Tabla 27 Filtro de Rubros laborales .................................................................................... 62
Tabla 28 Rango de edad. .................................................................................................... 63
Tabla 29 Residencia de los encuestados.............................................................................. 64
Tabla 30 Sexo de los encuestados. ...................................................................................... 65
Tabla 31 Rango de ingresos familiares por mes .................................................................. 66
Tabla 32 Importancia del cuidado del medio ambiente. ...................................................... 67
Tabla 33 Estilo de vida saludable. ...................................................................................... 68
Tabla 34 Practica algún deporte.......................................................................................... 69
Tabla 35 Lugar de práctica del deporte. .............................................................................. 70
Tabla 36 Consume suplementos nutritivos.......................................................................... 71
Tabla 37 Presentación de suplementos nutritivos. ............................................................... 72
Tabla 38 Frecuencia de consumo de barras proteicas. ......................................................... 73
Tabla 39 Marcas de barra proteica que consume. ................................................................ 74
Tabla 40 Lugares de compra de barras proteicas. ................................................................ 75
Tabla 41 Estacionalidad de compra. ................................................................................... 76
Tabla 42 Márgenes de pago por barra proteica ................................................................... 77
Tabla 43 Disposición de consumo de Molitor Protein. ........................................................ 78
Tabla 44 Disponibilidad de pago por Molitor Protein. ........................................................ 79
Tabla 45 Frecuencia de compra de Molitor Protein. ............................................................ 80
Tabla 46 Lugares donde compraría Molitor Protein. ........................................................... 81
Tabla 47 Preferencia en combinaciones de Molitor Protein................................................. 82
Tabla 48 Medios para visualizar Molitor Protein. ............................................................... 83
Tabla 49 Mercado potencial 2021....................................................................................... 84
Tabla 54 Mercado potencial 2021- 2025. ............................................................................ 86
Tabla 55 ¿Qué tan importante es para usted el cuidado del medio ambiente? ...................... 87
Tabla 56 ¿Considera usted tener un estilo de vida saludable? ............................................. 87
Tabla 57 ¿En qué presentación consume usted suplementos nutritivos? .............................. 87
Tabla 58 ¿Estaría dispuesto a consumir nuestra barra proteica? .......................................... 87
Tabla 59 Factor mercado disponible. .................................................................................. 88
Tabla 60 Mercado disponible 2021 – 2024. ........................................................................ 88
Tabla 61 ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una barra de Molitor Protein? .................... 89
Tabla 62 Mercado efectivo 2021 – 2025 . ........................................................................ 89
Tabla 63 ¿En qué lugares compraría las barras Molitor Protein? ......................................... 90
Tabla 64 Tiendas especializadas. ......................................................................................... 90
Tabla 65 Competidores actuales. ........................................................................................ 91
Tabla 66 Tasa de mercado objetivo 2021- 2025. ................................................................. 91
Tabla 67 Mercado objetivo 2021- 2025. ............................................................................. 92
Tabla 68 ¿Con que frecuencia mensual consume usted barras proteicas? ............................ 92
Tabla 69 Demanda de producto por año 2021- 2025. .......................................................... 93
Tabla 70 ¿Qué combinación consumiría usted? .................................................................. 93
Tabla 71 Distribución de demanda de producto por ingredientes. ....................................... 93
Tabla 72 ¿En qué época del año, consume usted más barras proteicas? ............................... 94
Tabla 73 Distribución de la estacionalidad.......................................................................... 94
Tabla 74 Estacionalidad trimestral 2021 – 2025. ................................................................ 94
Tabla 75 Estacionalidad mensual 2021 – 2025. .................................................................. 95
Tabla 76 Programa de ventas año 2021- Barras c/Frutos Secos y rojos. .............................. 95
Tabla 77 Programa de ventas año 2022- 2025 – Barras c/ frutos secos. ............................... 96
Tabla 78 Resumen mensual año 2022- 2025 – Barras c/ frutos rojos................................... 96
Tabla 79 ¿En qué lugares compraría las barras Molitor Protein? ......................................... 97
Tabla 80 Canales de distribución. ....................................................................................... 97
Tabla 81 ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una barra de Molitor Protein? .................... 97
Tabla 82 Valor venta a canales. ........................................................................................... 97
Tabla 83 Ingresos totales por venta en tiendas especializadas 2021. .................................... 98
Tabla 84 Ingresos totales por venta en tiendas especializadas - Barras c/ Frutos secos – 2022 -
2025 .................................................................................................................................... 98
Tabla 85 Ingresos totales por venta en tiendas especializadas - Barras c/ Frutos rojos - 2022 -
2025 .................................................................................................................................... 99
Tabla 86 Ingresos totales por venta en centros de entrenamiento 2021. ............................... 99
Tabla 87 Ingresos totales por venta en centros de entrenamiento - Barras c/ Frutos secos - 2022
- 2025................................................................................................................................ 100
Tabla 88 Ingresos totales por venta en centros de entrenamiento - Barras c/ Frutos rojos - 2022
– 2025. .............................................................................................................................. 100
Tabla 89 Ingresos totales por venta en tiendas por conveniencia 2021. ............................. 101
Tabla 90 Ingresos totales por venta en tiendas por conveniencia - Barras c/ Frutos secos - 2022
- 2025................................................................................................................................ 101
Tabla 91 Ingresos totales por venta en tiendas por conveniencia - Barras c/ Frutos rojos - 2022
- 2025................................................................................................................................ 102
Tabla 92 Ingresos totales por venta en tiendas digitales 2021. ........................................... 102
Tabla 93 Ingresos totales por venta en tiendas digitales - Barras c/ Frutos secos - 2022 - 2025
......................................................................................................................................... 103
Tabla 94 Ingresos totales por venta en tiendas digitales - Barras c/ Frutos rojos - 2022 - 2025
......................................................................................................................................... 103
Tabla 95 Resumen total ingresos 2021 – 2025. ................................................................. 104
Tabla 96 Información Nutricional producto. ..................................................................... 106
Tabla 97 Información nutricional por presentación. .......................................................... 106
Tabla 98 Promoción anual Facebook. ............................................................................... 116
Tabla 99 Promoción anual Instagram................................................................................ 117
Tabla 100 Promoción Anual Brand Awareness. ................................................................ 118
Tabla 101 Gastos de lanzamiento de promoción. .............................................................. 119
Tabla 102 Gastos anuales de promoción. .......................................................................... 119
Tabla 103 Capital social de accionistas. ............................................................................ 120
Tabla 104 Comparación de formas societarias. ................................................................. 121
Tabla 105 Valorización de la constitución de la empresa. ................................................. 122
Tabla 106 Valorización de Registro marcas y patentes. .................................................... 123
Tabla 107 Valorización Licencias y autorizaciones. ......................................................... 125
Tabla 108 Régimen Mype Tributario. ............................................................................... 126
Tabla 109 Valorización Registro Sanitario. ...................................................................... 131
Tabla 110 Resumen del capítulo. ...................................................................................... 131
Tabla 111 Gerente General. .............................................................................................. 134
Tabla 112 Asistente Administrativo.................................................................................. 134
Tabla 113 Jefe de Operaciones. ........................................................................................ 135
Tabla 114 Supervisor de Calidad. ..................................................................................... 136
Tabla 115 Operario. ......................................................................................................... 136
Tabla 116 Encargado de Almacén. ................................................................................... 137
Tabla 117 Conductor. ....................................................................................................... 137
Tabla 118 Jefe de Marketing y Ventas. ............................................................................. 138
Tabla 119 Ejecutivo de Marketing Digital ........................................................................ 139
Tabla 120 Analista Comercial. ......................................................................................... 140
Tabla 121 Descripción servicios tercerizados. .................................................................. 141
Tabla 122 Tipos de contratos laborales. ............................................................................ 142
Tabla 123 Beneficios laborales. ........................................................................................ 143
Tabla 124 Planilla para todos los años. ............................................................................. 144
Tabla 125 Planilla total diciembre 2020............................................................................ 145
Tabla 126 Planilla total 2021. ........................................................................................... 145
Tabla 127 Resumen planilla administrativa 2021. ............................................................. 145
Tabla 128 Resumen planilla ventas 2021. ......................................................................... 146
Tabla 129 Resumen planilla MOD 2021. .......................................................................... 146
Tabla 130 Resumen planilla MOI 2021. ........................................................................... 146
Tabla 135 Gastos totales por servicios tercerizados. ......................................................... 148
Tabla 136 Horario Laboral. .............................................................................................. 148
Tabla 137 Capacidad instalada. ........................................................................................ 149
Tabla 138 Resumen programa de producción. .................................................................. 149
Tabla 139 Capacidad utilizada. ......................................................................................... 150
Tabla 140 Capacidad máxima........................................................................................... 150
Tabla 141 Diagrama de operaciones de procesos (DOP). .................................................. 154
Tabla 142 Indicadores de producción. .............................................................................. 156
Tabla 143 Programa de producción Frutos Secos 2020 – 2021. ........................................ 157
Tabla 144 Programa de producción Frutos Secos 2022. .................................................... 157
Tabla 148 Programa de producción Frutos del bosque 2020 – 2021. ................................. 159
Tabla 149 Programa de producción Frutos del bosque 2022. ............................................ 160
Tabla 150 Programa de producción Frutos del bosque 2023 ............................................. 160
Tabla 151 Programa de producción Frutos del bosque 2024 ............................................. 161
Tabla 152 Programa de producción Frutos del bosque 2025. ............................................ 161
Tabla 153 Resumen indicadores de producción ................................................................ 162
Tabla 154 Resumen programa de producción. .................................................................. 162
Tabla 155 Insumos harina Tenebrio Molitor. .................................................................... 163
Tabla 156 Frecuencia de compra de materia prima Barras c/Frutos Secos. ........................ 163
Tabla 157 Materia prima e Insumos mensuales Barras c/frutos secos 2020 -2021. ............ 164
Tabla 158 Materia prima e Insumos anuales Barras c/frutos secos 2021 -2025. ................ 164
Tabla 159 Frecuencia de compra de materia prima Barras c/Frutos del bosque. ................ 165
Tabla 160 Materia prima e Insumos mensuales Barras c/frutos del bosque 2020 -2021. .... 166
Tabla 161 Materia prima e Insumos anuales Barras c/frutos del bosque 2021 -2025 ......... 166
Tabla 162 Resumen de necesidad mensual de materia prima e insumos 2020 – 2021........ 167
Tabla 163 Resumen de necesidad anual de materia prima e insumos 2021 - 2025 ............. 168
Tabla 164 Programa de compras mensuales de Tenebrio Molitor. .................................... 168
Tabla 165 Programa de compras anuales de Tenebrio Molitor. .......................................... 168
Tabla 166 Programa de compras mensuales de materia prima e insumos. ......................... 169
Tabla 167 Programa de compras anuales de materia prima e insumos............................... 170
Tabla 168 Requerimiento MOD. ...................................................................................... 170
Tabla 169 Maquinaria. ..................................................................................................... 171
Tabla 170 Equipos área operaciones ................................................................................. 172
Tabla 171 Equipos área Marketing y Ventas..................................................................... 172
Tabla 172 Equipos Área Administrativa. .......................................................................... 173
Tabla 173 Herramienta. .................................................................................................... 173
Tabla 174 Utensilios. ....................................................................................................... 174
Tabla 175 Utensilios de Limpieza. ................................................................................... 174
Tabla 176 Mobiliario área de operaciones. ....................................................................... 175
Tabla 177 Mobiliario área de Marketing y Ventas. ........................................................... 175
Tabla 178 Mobiliario área administración. ....................................................................... 175
Tabla 179 Útiles de oficina área de operaciones. .............................................................. 176
Tabla 180 Útiles de oficina de área de Marketing y Ventas. .............................................. 177
Tabla 181 Útiles de oficina de área administrativa. ........................................................... 178
Tabla 182 Programa mantenimiento de maquinarias. ........................................................ 179
Tabla 183 Programa mantenimiento de equipos................................................................ 179
Tabla 184 Programa anual de mantenimiento de maquinarias y equipos 2020-2025. ........ 179
Tabla 185 Programa anual de reposición de herramientas. ................................................ 180
Tabla 186 Programa de reposición de utensilios de limpieza............................................. 180
Tabla 187 Programa de reposición de útiles y utensilios ................................................... 180
Tabla 188 Programa de reposición del área de operaciones. .............................................. 181
Tabla 189 Programa de reposición del área de Marketing y ventas. .................................. 182
Tabla 190 Programa de reposición del área de administración .......................................... 183
Tabla 191 Ponderado por distritos. ................................................................................... 186
Tabla 192 Rangos de calificación. .................................................................................... 186
Tabla 193 Comparación locales. ....................................................................................... 193
Tabla 194 Evaluación para la elección del local de producción. ........................................ 194
Tabla 195 Gastos de adecuación. ...................................................................................... 194
Tabla 196 Detalle facturación de servicio de agua ............................................................ 195
Tabla 197 Tarifas en media tensión. ................................................................................. 196
Tabla 198 Programa de medición. .................................................................................... 196
Tabla 199 Consumo de energía. ....................................................................................... 196
Tabla 200 Consumo total energía. .................................................................................... 196
Tabla 201 Planes de telefonía e Internet. .......................................................................... 197
Tabla 202 Presupuesto 1er año Responsabilidad Social -2021. ......................................... 210
Tabla 203 Presupuesto Responsabilidad Social -2022-2025. ............................................. 210
Tabla 204 Inversión en Activo Fijo Depreciable. .............................................................. 212
Tabla 205 Inversión en Activo Intangible. ........................................................................ 213
Tabla 206 Inversión en Gastos Pre-Operativos. ............................................................... 214
Tabla 207 Inversión en Inventarios Iniciales. ..................................................................... 215
Tabla 208 Inversión en capital de trabajo.......................................................................... 216
Tabla 209 Liquidación del IGV. ....................................................................................... 218
Tabla 210 Resumen de estructura de inversiones. ............................................................. 219
Tabla 211 Inversión de capital. ......................................................................................... 220
Tabla 212 Aporte de socios. ............................................................................................. 220
Tabla 213 Préstamo activo fijo. ........................................................................................ 221
Tabla 214 Cronograma de pagos ...................................................................................... 221
Tabla 215 Resumen de financiamiento de activo fijo. ....................................................... 222
Tabla 216 Préstamo Capital de trabajo. ............................................................................ 223
Tabla 217 Cronograma de pagos de capital de trabajo. ..................................................... 223
Tabla 218 Resumen de financiamiento de capital de trabajo. ............................................ 224
Tabla 219 Resumen de financiamiento total. .................................................................... 224
Tabla 220 Ingresos por ventas. ......................................................................................... 224
Tabla 221 Ventas por canales del primer año. ................................................................... 225
Tabla 222 Capital de Trabajo. .......................................................................................... 225
Tabla 223 Valor de Desecho Neto del activo fijo. ............................................................ 226
Tabla 224 Presupuesto de materias primas e insumos. ...................................................... 227
Tabla 225 Presupuesto Anual de Compras de MP e Insumos Proyectados. ....................... 228
Tabla 226 Presupuesto de Mano de Obra Directa. ............................................................. 228
Tabla 227 Presupuesto de costos indirectos. ...................................................................... 229
Tabla 228 Presupuesto de gastos de administración. .......................................................... 229
Tabla 229 Presupuesto de gastos de ventas. ....................................................................... 230
Tabla 230 Depreciación.................................................................................................... 230
Tabla 231 Amortización de intangibles............................................................................. 231
Tabla 232 Amortización de gastos Pre operativos. ............................................................ 231
Tabla 233 Costo de producción total. ............................................................................... 232
Tabla 234 Costo unitario de producción. .......................................................................... 233
Tabla 235 Costos fijos y variables unitarios. ..................................................................... 234
Tabla 236 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. .................................... 236
Tabla 237 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ............ 237
Tabla 238 Ventas con periodo de cobranza ........................................................................ 238
Tabla 239 Flujo de Caja Operativo. ................................................................................... 238
Tabla 240 Flujo de Capital. .............................................................................................. 239
Tabla 241 Flujo del Servicio de la deuda. .......................................................................... 240
Tabla 242 Flujo de Caja Financiero. ................................................................................. 240
Tabla 243 Costo de oportunidad. ...................................................................................... 241
Tabla 244 CAPM. ............................................................................................................ 242
Tabla 245 COK propio. .................................................................................................... 242
Tabla 246 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ............................................. 243
Tabla 247 Indicadores de Rentabilidad. ............................................................................ 244
Tabla 248 TIRE y TIRF, TIR modificado. ........................................................................ 245
Tabla 249 Período de recuperación descontado. ............................................................... 246
Tabla 250 Análisis Beneficio / Costo (B/C). ..................................................................... 246
Tabla 251 Análisis Beneficio/Costo (B/C) ........................................................................ 247
Tabla 252 Costos variables, Costos fijos............................................................................ 248
Tabla 253 Resultados (Costeo Directo)............................................................................. 249
Tabla 254 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. ................................ 250
Tabla 255 Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. .......................... 250
Tabla 256 Variables de entrada. ....................................................................................... 251
Tabla 257 Variables de salida. ........................................................................................... 251
Tabla 258 Análisis unidimensional. ................................................................................... 251
Tabla 259 Análisis multidimensional................................................................................. 252
Tabla 260 Variables críticas del proyecto. ......................................................................... 253
Tabla 261 Análisis de probabilidad................................................................................... 253
ÍNDICE DE FIGURAS
Figura 1. Logo Molitor Protein. ............................................................................................ 3
Figura 2. Logo Molitor. ...................................................................................................... 10
Figura 3. Empaques Molitor Protein. .................................................................................. 11
Figura 4. Evolución de la aprobación del presidente Martin Vizcarra. ................................. 12
Figura 5. Comparación PBI 2018 -2019. ............................................................................. 14
Figura 6. Población de 15 años a más víctimas de algún hecho delictivo a nivel nacional. .. 15
Figura 7. Población total y tasa de crecimiento promedio anual 1940 -2017. ....................... 18
Figura 8. PBI per cápita. ..................................................................................................... 19
Figura 9. Detalle Balanza Comercial................................................................................... 22
Figura 10. Proyecciones PBI mensual 2020. ....................................................................... 23
Figura 11. Inflación promedio anual 2010-2019 en base IPC. ............................................. 24
Figura 12. Promedio de tipo de cambio al finalizar el año. .................................................. 25
Figura 13. Atributos buscados por los consumidores en la comida saludable....................... 27
Figura 14. ¿Qué significa tener una vida saludable? ............................................................ 28
Figura 15. Consumidor Selectivo. ....................................................................................... 29
Figura 16. Cálculo tamaño de muestra. ............................................................................... 50
Figura 17. Entrevista 1 Nutricionista................................................................................... 52
Figura 18. Entrevista 2 Master nutricionista deportivo. ....................................................... 53
Figura 19. Entrevista 3 asesor Fitness. ................................................................................ 55
Figura 20. Entrevista 4 Master Supply. ............................................................................... 56
Figura 21. Entrevista 5 Fisicoculturista. .............................................................................. 58
Figura 22. Foto Focus Group. ............................................................................................. 60
Figura 23. Pregunta 1.......................................................................................................... 62
Figura 24. Pregunta 2.......................................................................................................... 63
Figura 25. Pregunta 3.......................................................................................................... 64
Figura 26. Pregunta 4.......................................................................................................... 65
Figura 27. Pregunta 5.......................................................................................................... 66
Figura 28. Pregunta 6.......................................................................................................... 67
Figura 29. Pregunta 7.......................................................................................................... 68
Figura 30. Pregunta 8.......................................................................................................... 69
Figura 31. Pregunta 9.......................................................................................................... 70
Figura 32. Pregunta 10........................................................................................................ 71
Figura 33. Pregunta 11........................................................................................................ 72
Figura 34. Pregunta 12........................................................................................................ 73
Figura 35. Pregunta 13........................................................................................................ 74
Figura 36. Pregunta 14........................................................................................................ 75
Figura 37. Pregunta 15........................................................................................................ 76
Figura 38. Pregunta 16........................................................................................................ 77
Figura 39. Pregunta 17........................................................................................................ 78
Figura 40. Pregunta 18........................................................................................................ 79
Figura 41. Pregunta 19........................................................................................................ 80
Figura 42. Pregunta 20........................................................................................................ 81
Figura 43. Pregunta 21........................................................................................................ 82
Figura 44. Pregunta 22........................................................................................................ 83
Figura 45. Molitor Classic (Harina de tenebrio Molitor, cacao orgánico y frutos del bosque).
......................................................................................................................................... 107
Figura 46. Molitor Fruits (Harina de tenebrio Molitor, cacao orgánico y frutos secos) ...... 107
Figura 47.Código QR. ...................................................................................................... 108
Figura 48. Pregunta 18 - Encuesta Molitor Protein. ........................................................... 109
Figura 49.Precio del producto. .......................................................................................... 109
Figura 50. Movilidad de distribución Molitor Protein. ...................................................... 110
Figura 51. Distribución de Molitor Protein. ...................................................................... 110
Figura 52. Instagram Molitor Protein. ............................................................................... 112
Figura 53. Facebook Molitor Protein. ............................................................................... 113
Figura 54. Embajador de la marca Molitor Protein. ........................................................... 114
Figura 55. Branding de la marca Molitor Protein. ............................................................. 115
Figura 56. Organigrama funcional Molitor Protein............................................................ 132
Figura 57. Diagrama de análisis de proceso (DAP). .......................................................... 155
Figura 58. Lima y Callao. ................................................................................................. 184
Figura 59. Local 1. ........................................................................................................... 188
Figura 60. Ubicación local 1. ............................................................................................ 189
Figura 61. Local 2. ........................................................................................................... 190
Figura 63. Local 3. ........................................................................................................... 192
Figura 65. Primer piso local Molitor Protein. .................................................................... 198
Figura 66. Segundo piso local Molitor Protein. ................................................................. 199
Figura 67. Detalle de interiores Molitor Protein. ............................................................... 200
Figura 68. Publicidad Uso de Plástico. .............................................................................. 204
Figura 69. Logo Crea+...................................................................................................... 206
Figura 70. Logo Perú Limpio. ........................................................................................... 207
Figura 71. Kit de reciclaje................................................................................................. 208
Figura 72. Kit de reciclaje - 2do modelo. .......................................................................... 209
Figura 73. Resumen de estructura de inversiones. ............................................................. 219
Figura 74. Inversión de capital. ......................................................................................... 220
ÍNDICE DE ANEXOS
Anexo 1 Encuesta............................................................................................................. 262

Anexo 2 Maquinaria y equipos. ........................................................................................ 269
Anexo 3 Cotización de adecuación de local Molitor Protein. ............................................ 274
Anexo 4 Correo funcionario BCP ...................................................................................... 276
Anexo 5 Referencia valor comercial maquinaria y equipos ………………………………277
Anexo 6 Cotización de maquinaria…………………………………………………………278
Resumen Ejecutivo
Molitor Protein es una innovadora propuesta para el mercado peruano, la idea de este
negocio es implementar una empresa dedicada a la producción y comercialización de barra
proteica a base de harina de Tenebrio Molitor, cacao, frutos secos y frutos del bosque.
Contamos con 2 presentaciones iniciales para las barras proteicas, Molitor Classic que
contiene la base principal con frutos secos y Molitor Fruits con frutos del bosque (rojos).
Nuestro grupo objetivo al que se dirigirá Molitor Protein son hombres y mujeres de 18 a 39
años, son consumidores de snacks orgánicos, los cuales buscan alimentos de fácil consumo con
alto índice de nutrientes y que a su vez cuiden y protejan el medio ambiente. Estas personas
son del NSE A y B– Zonas Geográficas 6, 7 y 8 – Lima Moderna. Llegamos a la conclusión
según el análisis de mercado, que los posibles consumidores de estos productos han ido
incrementando en los últimos años ya que, hoy en día también se ha convertido una tendencia
de llevar un estilo de vida saludable.
El canal de distribución será B2B para nuestro Mercado objetivo de NSE A y B – Lima
Moderna. Se ha determinado con los resultados de la investigación que los puntos de venta se
enfocarán en Centros de alto rendimiento, tiendas por conveniencia, tiendas especializadas y
tiendas digitales; se tendrá un precio sugerido de S/.9.00 para el público en general.
Nuestra marca se promocionará a través de redes sociales tales como: Facebook, Instagram,
Página Web, para poder obtener la atención de nuestros clientes de manera directa. Nuestro
plan también es promocionar el producto a través de degustaciones que serán realizadas en los
diferentes puntos de ventas. La campaña publicitaria de Molitor tendrá presencia de marca a
través de mantas publicitarias, artículos promocionales, flyers, spots publicitarios, etc.
La constitución de la empresa será como Molitor Protein SAC, sociedad anónima cerrada y
las conformarán 5 socios accionistas. Se ha determinado para el inicio de operaciones el
alquiler de una planta ubicada en el distrito de Chorrillos, la cual se encuentra ubicada
1
estratégicamente cerca a los canales de ventas y con buenas vías de acceso. Nuestra capacidad
utilizada se encuentra en un 76.32%, la cual se incrementa anualmente con la demanda.
Se ha propuesto una estructura de financiamiento con el Banco de Crédito del Perú del
33.5% de la inversión inicial, y la diferencia de 66.45% asumida por los 5 socios de la empresa.
Se ha obtenido un VAN positivo, lo cual permite verificar la viabilidad del proyecto.
2
1. Capítulo I: Información general
1.1. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación.
Nombre de la empresa: Molitor Protein SAC
Figura 1. Logo Molitor Protein.
Fuente: Elaboración propia.

1.1.1. Horizonte de evaluación.
El horizonte de evaluación está comprendido por las siguientes etapas:
Pre-Inversión: Donde los accionistas del negocio a través de técnicas de design thinking
crearán el business model CANVAS para poder encaminar el proyecto de inversión. En esta
etapa, se contará con lluvias de ideas y creación de prototipos hasta llegar a la elaboración del
expediente técnico.
Inversión: Donde comenzaremos con la capacitación en temas productivos, para lo cual
recurriremos a investigación y entrevistas con profesionales capacitados en el sector, también
se realizarán diferentes cotizaciones de maquinaria, proveedores e instalación del negocio, se
realizará el estudio de mercado con la finalidad de conocer a mayor profundidad los gustos y
estilos de vida de nuestro mercado objetivo, asegurando la aceptación del producto reduciendo
la incertidumbre dentro de los socios. Luego, realizaremos la instalación del negocio
(maquinaria, licencias, local de producción). Al finalizar, tras obtener nuestras primeras
3
muestras realizaremos un test de mercado, negociaremos con nuestros puntos de venta y
canales de distribución.
Post Inversión: En esta etapa utilizaremos protocolos de control, mantenimiento y
operaciones de las unidades productivas, estandarizaremos nuestros procesos de producción.
Utilizaremos estrategias de marketing para posicionarnos en el mercado y con el objetivo de
rentabilizar nuestro negocio generando creación de valor en relación al cliente, en esta etapa
buscamos el retorno del capital y generación de utilidades positiva.
Tabla 1
Horizonte de evaluación.
MES DE PRE-INVERSIÓN AÑOS DE INVERSIÓN

0 1 2 3 4 5
Desing thinking Mantenimiento y operación de las unidades
productivas.
Creación del bussiness model canvas Estrategias de marketing para posicionamiento
del producto.
Elaboración del expediente técnico capacitación en Creación de valor en relación al cliente
temas productivos.
Licencias.
Cotización de maquinaria, proveedores e instalación del
negocio.
Estudio de mercado
Instalación
Test de mercado
Negociación con canales de distribución
BRAINSTORM y PLAN ESTRATÉGICO DESARROLLO DE NEGOCIO
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria
1.2.1. Actividad Económica.
Nuestra empresa se clasifica dentro de las actividades económicas secundarias o
industriales, donde según el tipo de actividad que ejercemos, se dará la transformación de
cualquier materia prima o recurso natural en bienes de consumo.
4
1.2.2. Código CIIU.
Según el INEI, en la Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU) – Revisión 4,
nuestra actividad se encuentra detallada en la Sección C, Clase 1079 – Elaboración de otros
productos alimenticios n.c.p
1.2.3. Partida Arancelaria.
El producto a realizar tiene como partida arancelaria 1905909000, la cual se encuentra
detallada como los demás productos de panadería, pastelería o galletería, incl. con adición de
cacao; hostias, sellos vacíos de los tipos utilizados como medicamentos, obleas para sellar,
pastas secas de harina, almidón o féculas.
1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS
1.3.1. Definición del negocio.
MOLITOR Protein se encargará de producir, distribuir y comercializar barras de suplemento
alimenticio, altamente proteico y multivitamínico producidas con harina de tenebrio Molitor,
la cual se obtiene utilizando un protocolo propio en la crianza, deshidratado, molido de la larva
Tenebrio Molitor.
Estas barras por su alto contenido de hierro y proteínas están dirigidas para personas que
tengan un alto desgaste físico y mental por lo cual es esencial para deportistas, trabajadores y
estudiantes ya que por la practicidad del producto podrán ingerir en una barra hasta 15 gramos
de proteína pura que representa el 25% de proteína que una deportista necesita al día (una dieta
en base a 2mil calorías).
5
1.3.2. Modelo Canvas.
Tabla 2
Canvas.
Aliados Clave Actividades Clave Propuesta de Valor Relación con el Cliente Segmento de Cliente
· Especialistas de · Obtención de certificación · Suplemento nutritivo, elaborado a · Plataformas de redes Lima Moderna
nutrición. sanitaria, licencia de base de proteína sostenible Sociales y medios digitales. (Población): 1 416 000
funcionamiento. (denominado por la FAO como el NSE A Y B: 28%
· Implementación de marketing alimento del futuro) Edad: 18 – 39: 38.3%
digital (Fuente CPI)
· Centro de alto · Gestión de insumos y · Aporte de 15 gramos de proteína Campañas de voluntariado El perfil de nuestro segmento es
rendimiento. suministros. pura para el consumidor. para el cuidado del medio el siguiente:
ambiente · Personas que realicen
· Influenciadores sobre · Control de calidad de la materia · Aporte de 18 gramos de hierro. · Relación postventa con el actividades deportivas
vida saludable y medio prima y producción. · Ingredientes 100% naturales cliente individuales y grupales, teniendo
ambiente. · Protocolos en seguridad de · No contiene azúcar en cuenta el cuidado del medio
información ambiente y de la sociedad.
RECURSOS CLAVE CANALES · Buscan productos exclusivos,
· Profesionales capacitados en · No contiene gluten · E-commerce, será nuestro innovadores y tienen ideologías
marketing digital, relaciones · De fácil consumo enfoque principal, eco amigables y sostenibles.
comerciales y procesos · Sin grasas trans empleáremos B2C.
industriales
· Capital social. · Centros de alto rendimiento
· Infraestructura adecuada para la · Tiendas de conveniencia.
manufactura de barras proteicas
· Maquinaria y equipo · Tiendas especializadas.
especializado
Estructura de Costes Estructura de Ingresos
· Costo fijo: Alquiler de local, compra de maquinaria, planilla, servicios tercerizados, servicios Venta de barras proteicas:
(telefonía e internet), reposición de útiles y utensilios.
· Costo variable: Materia prima, Material indirecto (empaques), Servicios (Energía eléctrica, agua) Por unidad, paquetes de 6 y 12
Nota: Elaboración propia.
6
1.4. Descripción del producto o servicio
Es una barra proteica natural a base de proteína sostenible, la cual se obtiene del tenebrio
Molitor denominado comúnmente gusano de la harina, es conocido sobre todo por su forma
larvaria, es una especie de coleóptero de la familia Tenebrionidae, que al ser transformado en
una harina totalmente inocua es mezclada con cacao orgánico, caracterizándose por su
composición de alto nivel proteico, libre de azúcares, sin gluten y sin grasas trans.
En Molitor Protein SAC utilizaremos un protocolo propio para la crianza de la larva de
tenebrio Molitor, donde hemos desarrollado la biotecnología para usar la composición de la
papa y el salvado de trigo para convertirlos en hierro, proteína y ácidos grasos Omega 3,6. En
una bandeja de 3 kg de larvas, les damos un 1 kg de residuos a los insectos que lo devoran en
8 horas. Cumpliendo así con las pruebas microbiológicas necesarias para la barra Molitor
Protein en la cual se demuestra la inocuidad del producto.
Nuestro producto nace pensando en consumidores que quieren cumplir con una dieta diaria
saludable. Cada unidad estará envasada y sellada al vacío, para luego ser empacada en cajas de
6, 12 y 24 unidades.
Para elaborar nuestra barra proteica se utilizan 2 litros de agua para producir 1 kg de proteína
de tenebrio Molitor, lo que lo hace altamente sostenible y recomendado para la protección de
recursos naturales y el cuidado del medio ambiente. Así mismo, es aprobado y recomendado
por Food and Agricultural Organización (FAO) desde el 2013 por su alto valor nutritivo.
Encontramos en ella, el doble de proteína y ocho veces hierro a comparación de la carne de res
y la producción eco-sostenible que nos muestra una cantidad de 52 % de proteína, que equivale
a dos veces el valor de la carne, tres veces el valor del huevo y valor proteico del pollo, y en
15.34 mg de hierro ocho veces más hierro que la carne, y los agregados sobre la barra proteica
es frutos secos, frutos del bosque y cacao orgánico. Los beneficios que ofrece nuestra barra
proteica están enfocada esencialmente a deportistas, y personas que lleven una dieta saludable,
7
pero cabe mencionar que también ayuda a la regeneración de músculos, aumentar el desempeño
físico y mental, además de combatir la anemia.
Tabla 3
Propiedades de los principales insumos.
Información Nutricional
24 porciones por envase
Tamaño de porción 30.25g
Por 100 g Cantidad por porción % DV*
Energía (Kcal) 483.34 146.21 7%
Proteína (g) 24.08 7.29 15%
Grasa Total (g) 26.83 8.12 13%
Grasas Trans (g) 0 0 0%
Grasa Saturada (g) 13.98 4.23 21%**
Grasa no saturada (g) 12.84 3.89 -
Sodio (mg) 74.03 22.4 1%
Carbohidratos Totales (g) 42.81 12.95 4%
Azúcar Total 9.34 2.83 -
Hierro (mg) Min. 10mg Min. 2.5 mg 18%
*El % del valor diario (DV) le indica cuanto nutriente en la porción de alimentos
Contribuye a una dieta diaria 2,000 calorías al día se utilizan para consejos generales de nutrición
**Según la norma internacional, se considera chocolate cuando se cumple con un determinado porcentaje de
pasta de manteca de cacao; estos contienen grasas saturadas, parte de las cuales son transformadas dentro de
las cuales son transformadas dentro del cuerpo humano en ácido oleico, promotor del HDL o colesterol bueno.
Norma del Chocolate. CODEX STAN 87-1981
Tabla 4
Información nutricional por presentación.
Molitor Classic Molitor Fruits

Porción 60.5G. Porción 60.5G.
Proteína 15 gr Proteína 15gr
Hierro 5 mg Hierro Mín.5 mg
Grasa Insaturada 7.77gr Grasa Insaturada 6.59g
Grasa Saturada 8.46 gr Grasa Saturada 9.02g
Grasa Trans 0 gr Grasa Trans 0g
Carbohidratos 16.9g
Azucares totales 3.56g
8
1.5. Oportunidad de negocio
En la actualidad, la tendencia mundial es la de consumir productos de procedencia
sostenible, que sean respetuosos con el medio ambiente y que a la vez les brinden un valor
altamente nutricional.
El crecimiento del consumo de proteína sostenible es cada vez mayor, ya que el enfoque
global se encuentra en el cuidado del medio ambiente y de los recursos naturales.
Las barras proteicas son demandadas por su practicidad y portabilidad, porque
complementan las proteínas mínimas del día (112 gramos por una persona de 70 kg) y evitar
la alimentación desbalanceada. El producto hecho a base de Tenebrio Molitor contiene alto
valor nutricional, ingredientes naturales y sin preservantes.
Los ingredientes de la barra proteica se ubican en el mercado nacional, en provincia o Lima
y la adquisición se cumple en cualquier estación del año.
Demanda:
Fuente: Nielsen (2016) El 42% de los peruanos se alimentan fuera de casa al menos una vez
por semana.
FMCG & RETAIL (2016) El 49% de los peruanos optan por dietas bajas en grasa.
Tendencia:
Agraria (2017) afirma: El consumo de los snacks naturales se incrementan en 50%
Además, el 70% de los consumidores prefieren un snack saludable elaborado con
ingredientes naturales. Asimismo, la conciencia del medio ambiente en los consumidores
prefiere en un envase reciclable y un 53%, que sea biodegradables. También, los consumidores
piden potenciar los snacks con elementos nutritivos como quinua, fruta, aloe vera y aceite de
frutos secos.
9
1.6. Estrategia genérica de la empresa
La estrategia genérica que utilizaremos en nuestra empresa será de diferenciación, ya que
produciremos un producto exclusivo e innovador, buscando el posicionamiento en un mercado
con el poder compra necesario para poder adquirir nuestro producto.
Esto implica que nuestra unidad de negocio ofrezca algo único e innovador y que sea
valorado por nuestros consumidores más allá del simple hecho de ofrecer un precio menor.
Para poder hacer realidad esta estrategia es necesario que nuestras actividades claves del
negocio se centren en la cadena de valor con la finalidad de garantizar la calidad de nuestro
producto.
Los enfoques respecto de la diferenciación pueden adquirir muchas formas: diseño o imagen
de marca, tecnología, características, servicio al cliente, red de corredores u otras
dimensiones. (Hax y Majluf, p.163).
Figura 2. Logo Molitor.
10
Figura 3. Empaques Molitor Protein.
11
2. Capítulo II: Análisis del entorno
2.1. Análisis del Macro entorno
2.1.1. Del País
Para evaluar el entorno general de nuestro país, Perú, se realizará un análisis PESTEL, el
cual nos permitirá descubrir las variables directas e indirectas que influirán en la creación de
nuestra empresa.
Político:
En los últimos años, el Perú ha sido escenario de una gran inestabilidad política, la cual ha
desencadenado diversos sucesos a lo largo de los meses, tales como, cambio de presidente,
cierre del congreso, nuevas elecciones, reformas políticas contra la corrupción, entre otros.
Estas situaciones, pueden generar zozobra entre los diversos sectores del país, ya que pueden
conllevar a diversas tomas de decisiones que no permitirán el desarrollo de las empresas.
EVOLUCIÓN DE LA APROBACIÓN DEL PRESIDENTE MARTIN

VIZCARRA
79%
60% 56%
57%
54%
50% 48%
45%
44% 43%
41%
38%
34% 32% 33%
16%
JUN JUL AGO AGO SET OCT NOV DI
APRUEBA DESAPRUEBA
Figura 4. Evolución de la aprobación del presidente Martin Vizcarra.
Adaptado de IPSOS (14 de Enero 2020). Imagen de presidentes Latinoamericanos entre líderes de opinión.
Lima. Recuperado de https://www.ipsos.com/es-pe/imagen-de-presidentes-latinoamericanos-entre-lideres-
de-opinion
12
Según la consultora Ipsos y el diario El Comercio, el presidente Martin Vizcarra Cornejo,
tiene una aceptación del 56% al cierre del año 2019, como se representa en la figura N° 4,
porcentaje que lo mantiene como el 4to presidente con mayor aceptación en Latinoamérica,
esto tomando en cuenta las diversas situaciones que colocaron en duda la continuidad del
mandatario.
Para el año 2021, tendremos nuevas votaciones presidenciales y congresales, lo que conlleva
a tener una coyuntura política más activa por parte de los candidatos y menos agresiva por parte
de la inversión, por temor a las nuevas políticas que se podrían legislar.
Económico:
Perú, es uno de los países más sólidos y con mejor crecimiento económico en Latinoamérica,
por ello al cierre del año 2019, según la Ministra de Economía, María Antonieta Alva, el PBI
(producto bruto interno) del país tuvo un crecimiento de 2.2%, permitiendo esto un crecimiento
de 21 años consecutivos. Este crecimiento anual se debe, según la ministra, a la inversión
privada nacional y extranjera, como también al aumento del consumo, una tendencia que se ha
mantenido a lo largo de los últimos años.
Según el Banco Mundial, Perú y el resto del mundo se encuentra atravesando la pandemia
del COVID-19, donde provocara en América Latina y el Caribe un crecimiento negativo, con
las caídas más pronunciadas en México y Ecuador que verán contraer su economía en 6%. En
Perú la actividad económica también caerá en menor medida 4.7% según las proyecciones de
Banco Mundial.
Para el 2021 el Banco Mundial espera un retorno del crecimiento en 2.6%
13
PROMEDIO DE TIPO DE CAMBIO AL FINALIZAR EL
AÑO
3,500
3,400 3,375
3,300 3,319
3,260
3,200 3,184 3,170
3,100
3,000
2,900
2,838
2,800
2,700
2,600
2,500
2014 2015 2016 2017 2018 2019
Figura 5. Comparación PBI 2018 -2019.
Adaptado de INEI (01 de febrero 2020) Informe Técnico Producto Bruto Interno Trimestral –
Cuentas Nacionales Año Base 2007.pag.2. Lima: INEI. Recuperado de
https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boletines/pbitrinmestral.pdf
Socio-cultural:
El Perú se caracteriza por ser un país pluricultural, el cual tiene diversas razas, tradiciones,
costumbres, lenguajes, entre otros. En la actualidad, un enfoque global sobre el cuidado de la
salud ha llevado a tomar conciencia sobre los diversos sistemas de alimentación utilizados por
parte de la ciudadanía como por el estado.
Es por ello, que el Ministerio de Salud y Cultura han unido campañas comprometidos con
la sensibilización en el cambio de hábitos alimenticios en los ciudadanos, esto debido a que
según la Organización Mundial de la Salud (OMS), el 50% de peruanos entre 30 a 60 años
tiene al menos una enfermedad crónica, como el cáncer o la diabetes.
En otro aspecto social, un tema muy importante es la inseguridad ciudadana, el cual ha ido
en aumento los últimos años, reportando a enero 2020 según el Instituto Nacional de Estadística
e Informática (INEI) un 27.2% de la población nacional como víctimas de algunos hechos
delictivos, siendo Junín, Puno, Tacna, Lima y Callao las principales ciudades con un alto
porcentaje de inseguridad ciudadana.
14
POBLACION DE 15 AÑOS A MAS VICTIMAS DE ALGUN HECHO DELICTIVO A NIVEL NACIONAL
( ENERO 2019 -2020)
27,2%
26,8% 26,7%
26,3% 26,4%
26,0% 26,0% 26,1%
25,8% 25,9% 25,9%
25,7% 25,7%
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero
Figura 6. Población de 15 años a más víctimas de algún hecho delictivo a nivel nacional.
Adaptado de INEI (01 de Febrero 2020) Informe Técnico Estadísticas de Seguridad Ciudadana – Ene 2019 – Ene 2020. pag.1. Lima: INEI. Recuperado de
https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boletines/boletin_seguridad_agosto2019_enero2020.pdf
Según la figura N°6 podemos visualizar el incremento mensual del porcentaje de personas que han sido víctimas de algún hecho delictivo
(secuestro, robo, hurto, entre otros) dentro del territorio nacional, por ello, la inseguridad ciudadana se ha convertido en uno de los principales
aspectos socioculturales en nuestro país, ya que afecta a toda la ciudadanía.
15
Tecnológico:
Las nuevas tecnologías han revolucionado todos los mercados a nivel mundial, tanto en los
diversos procesos de las empresas como en los servicios que se brindan a los consumidores
finales. El Perú no es distinto a este avance tecnológico, ya que lo que busca es la
implementación y mejora continua de los bienes y servicios a brindar. La apertura de mercados
internacionales ha impulsado la importación de maquinarias de alta tecnología, lo que permite
competir de forma igualitaria contra las diversas empresas transnacionales ya posicionadas en
nuestro país.
Uno de los sectores, más favorecidos en el Perú, es el bancario, ya que les permite obtener
una mejora continua en la seguridad tecnológica y brindar servicios más agiles a los
consumidores mediante bancas digitales.
La competencia internacional ha sido una de las principales causas para que los demás
sectores inviertan en desarrollo tecnológico y no retrasarse en el avance mundial.
En el Perú, el Consejo Nacional de Ciencia, Tecnología e Innovación, CONCYTEC,
desarrolla todos los años diversas ferias tecnológicas, siendo las más importantes Expotech &
Innovation, ExpoTIC, entre otras.
Ecológico:
El medio ambiente, entorno de los seres vivos, se encuentra hace varios años en un peligro
latente y creciente, esto debido a las diversas amenazas que ponen en peligro a los ecosistemas,
tales como el cambio climático, la contaminación, deforestación, escasez de agua, entre otros.
Es por ello, que los países del mundo han implementado medidas para mitigar el daño hacia
el medio ambiente, y el Perú también se encuentra involucrado en estas medidas, siendo
miembro del COP20, una reunión global que buscó llegar a un acuerdo para combatir el cambio
climático buscando la concientización de la población.
16
Adicional a ello, en el año 2020, el Ministerio de Ambiente busca promover actividades
sostenibles para el cuidado del medio ambiente, esto como, por ejemplo: Protocolo Verde, En
casa yo reciclo, Yo promotor ambiental 2020.
Legal:
En el ámbito legal, el país busca velar y apoyar el crecimiento de los ciudadanos bajo
algunas leyes que son muy importantes para una empresa como la nuestra.
Ley N°28015 – Ley que tiene por objeto la promoción de la competitividad, formalización
y desarrollo de las micro y pequeñas empresas para incrementar el desarrollo sostenible, su
productividad y su rentabilidad.
Ley N° 30021 - Ley para la promoción y protección efectiva del derecho a la salud pública,
al crecimiento y desarrollo adecuado de las personas, a través de las acciones de educación,
fortalecimiento y fomento de la actividad física, también nos indica sobre el uso del etiquetado
frontal en todos los productos procesados y ultra procesados.
Teniendo este análisis PESTEC, se ha deducido que el Perú es un país en crecimiento
constante y una economía estable, aspectos muy importantes para poder realizar nuestra
inversión.
2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.
El Perú, se encuentra situado en la parte central y occidental de América del Sur, con una
superficie de 1.285MM de km2, limitando con 5 países, tales como Ecuador, Colombia, Brasil,
Bolivia y Chile y en su litoral con el océano pacifico.
El territorio del Perú es uno de los países que conforman la cordillera de los Andes, un
sistema montañoso que recorre el país de Norte a Sur y forman las tres regiones, que son la
Costa, la sierra y la Selva. El país de define como un país con clima tropical, cálido y lluvioso,
lo cual permite tener una biodiversidad muy amplia a lo largo de su geografía. Se encuentra
dividido en 24 departamentos y una provincia constitucional, 196 provincias y 1874 distritos,
17
donde las principales ciudades son: Lima, Arequipa, Trujillo, Piura, Iquitos, Cusco, Tacna,
entre otras.
Según el Censo 2017, el Perú tiene 31 237 385 habitantes, posicionándose como el quinto
país más poblado de América del Sur. Y Lima, la capital, tiene al año 2017 un total de 9 485
405 habitantes, donde la mayor concentración se encuentra en el distrito de San Juan de
Lurigancho con una población de 1 038 495 habitantes.
2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa.
Tasa de crecimiento de la población
Según el INEI, en el censo realizado el año 2017 se concluyó que la población tiene un
crecimiento del 1% anual, lo cual siguiente la misma estadística, para el año 2019, de 31 237
385 habitantes pasaremos a 31 865 257 habitantes, lo cual nos permitiría tener una población
más amplia para la adquisición de nuestro producto.
Figura 7. Población total y tasa de crecimiento promedio anual 1940 -2017.
18
Recuperado de INEI. Población total, crecimiento intercensal, anual y tasa de crecimiento promedio anual,
1940, 1961, 1972, 1981, 1993, 2005 y 2007. Magnitud y Crecimiento Poblacional. Lima: INEI.
Recuperado de:
https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1253/cap03/cap03.htm
En la figura N°7 se puede visualizar el incremento intercensal y anual que ha tenido el país,
lo cual permite darnos cuenta del gran mercado que puede llegar a tener cualquier inversión.
Ingreso per cápita
En el Perú, el sueldo mínimo vital es de S/.930 soles mensuales, el cual contempla, según
el estado, lo necesario para la canasta básica familiar.
El ingreso per cápita, trata del cálculo realizado para determinar el ingreso que percibe, en
promedio, cada habitante con relación al ingreso nacional. Según el Banco Mundial, el ingreso
per cápita de cada peruano es de $ 6,941.24 dólares anuales.
Figura 8. PBI per cápita.
Recuperado de Banco Mundial. (25 de marzo 2020). PIB per cápita (US$ a precios actuales). Recuperado de
https://datos.bancomundial.org/indicador/NY.GDP.PCAP.CD?locations=PE
19
Esta figura N°8 nos enseña como el PBI per cápita ha ido en aumento en los últimos años,
esto se da gracias al crecimiento económico que tenemos como país.
Población económicamente activa
La población económicamente activa es la cantidad de habitantes que se han integrado al
mercado laboral de un país, los cuales se encuentran en busca, o tienen un empleo remunerado.
La PEA comprende los habitantes con edades mayores a los 14 años. En el Perú, según el INEI,
la población económicamente activa está compuesta por 17 462 800 habitantes, y solo el 28%
del total de la PEA se encuentra en el sector formal.
Tabla 5
Población económicamente activa según ámbito geográfico (2012 – 2018).
Población económicamente activa según ámbito geográfico (2012 - 2018)

Columna1 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Total 16143.1 16326.5 16396.4 16498.4 16903.7 17215.7 17262.8
Área de residencia
Urbana 12115.1 12345.2 12436.4 12584.1 13066.1 13396.5 13663.7
Rural 4028.0 3981.3 3960.0 3914.3 3837.6 3819.2 3799.1
Nota: Adaptado de INEI (16 de marzo 2020). Población Económicamente Activa, Según Ámbito Geográfico. Recuperado de:
https://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/ocupacion-y-vivienda/
Desde el año 2012 al año 2018, la población económicamente activa, ha ido en aumento,
esto debido al aumento poblacional del país. Cabe indicar que según el gráfico N°9, un 22%
proviene de la zona rural del país, y el otro 78% de la zona urbana.
2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones
La balanza comercial de un país, es aquella que registra el intercambio de bienes y
mercancías al resto de países en un tiempo específico, esto se da con la diferencia entre las
exportaciones y las importaciones. En el Perú, la balanza comercial se mide de forma mensual
y en dólares americanos, lo que permite realizar comparaciones con otros países.
20
El Banco Central de Reserva del Perú, informo que, al cierre del año 2019, el Perú obtuvo
un superávit de 6 419 millones de dólares, registrando así un saldo positivo anual, donde se
tomaron en cuenta las exportaciones tradicionales y no tradicionales.
Este superávit nos demuestra que el Perú tiene un buen escenario para poder realizar
exportaciones a otros países, lo cual sería muy favorable para nuestra empresa en un futuro
tomando en cuenta los tratados de libre comercio y acuerdos internacionales.
La Asociación de Exportadores (ADEX), debido a la crisis de Covid-19 las exportaciones a
finales de febrero cayeron un 8%. Informó, los despachos totales sumaron US$3,173 millones,
una caída de 8% respecto al mismo mes de 2019, acentuada por el impacto económico de
coronavirus en el mundo. Los envíos tradicionales sufrieron un descenso de 10.6% a US$
2,223, mientras que los no tradicionales sumaron US$ 950 millones (-1.3%).
Tabla 6
Balanza Comercial.
Balanza Comercial
(Millones US$) 2018 2019 VAR %
Exportaciones 49066 47688 -2.80%
Importaciones 41870 41074 -1.90%
Balanza Comercial 7197 6614 -8.10%
Nota: Adaptado de BCRP (21 de mayo 2020). Balanza Comercial – Valores FOB (Millones US$) – (10 series)
Liena 10 - 2018 – 2019. Recuperado de
https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/balanza-comercial-mill-usd-a
En la Tabla N°6, se visualiza una comparación entre la balanza comercial del año 2018 y
2019, existiendo una variación del 8.1%, la cual se presentó por la disminución en las
exportaciones.
21
Figura 9. Detalle Balanza Comercial.
Recuperado de BCRP (21 de mayo 2020). Balanza Comercial – Valores FOB (Millones US$) – (10
series) Línea 10 - 2018 – 2019. Recuperado de
https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/balanza-comercial-mill-usd-a
2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.
PBI
Según el Banco Mundial debido al impacto de la pandemia Covid-19 se espera que la
economía este en recesión en 2020 lo que provocará un aumento de la pobreza y la desigualdad.
La profundidad de estos impactos dependerá de la duración de la crisis y la respuesta del
Gobierno. Un menor crecimiento en China y una probable recesión en las economías del G7
provocarán una fuerte disminución de la demanda de commodities, lo que disminuirá los
volúmenes de exportación y también la inversión privada. Dada la naturaleza temporal
esperada del choque se proyecta que la economía se recupere fuertemente en 2021, lo que
conduciría a una reanudación en la reducción de la pobreza.
Se espera que la economía vuelva a estabilizarse a tasas cercanas a las que se observaron en
el período previo a la crisis. El reto para la economía peruana es imprimir mayor velocidad a
la evolución del producto y promover con ello la prosperidad compartida. Para lograrlo, será
necesario promover la mejora de la infraestructura conectiva, de la provisión de servicios
22
públicos y del capital humano, así como reducir la rigidez en los mercados de productos y
factores.
A principios de abril del 2020, los agentes económicos proyectan que la economía peruana
crecerá hasta 2.1% en el 2020, pese al impacto que tendrá el Covid-19 en la economía global,
según la Encuesta de Expectativas Macroeconómicas realizada por el Banco Central de Reserva
(BCR).
Sobre el desempeño de la economía para el 2021, todos los agentes económicos coinciden
en que el Perú registrará una recuperación de su PBI.
Los analistas económicos esperan una expansión de 5.0% para el próximo año, las empresas
no financieras un crecimiento de 3.0% y el sector financiero un avance de 2.5%.
Asimismo, para el 2022 las expectativas de crecimiento económico del Perú se encuentran
entre 3.0% y 3.9%.
Figura 10. Proyecciones PBI mensual 2020.
Recuperado de GESTIÓN (28 de marzo 2020) Thorne estima que la economía caería 20% en el segundo trimestre
y luego repuntaría. Lima: INEI. Recuperado de:https://gestion.pe/economia/coronavirus-peru-alfredo-throne-
estima-que-actividad-economica-puede-caer-20-en-segundo-trimestre-por-impacto-del-covid-19-nndc-
noticia/?outputType=amp
23
En la figura N°10 se registra una caída profunda en el cálculo trimestral, la economía en
segundo trimestre podría caer en un 20%,
Tasa de inflación
En relación a la tasa de inflación, el Perú en el 2019 cerró con 1.9% y se espera que para el
2020 la inflación disminuya a 1.8% según el BCR.
INFLACIÓN PROMEDIO ANUAL 2010-2019

5,00
4,50 4,74
4,00 4,40
3,50
3,00 3,22 3,23
2,50 2,86
2,65
2,00 2,19
2,08
1,50 1,90
1,00 1,36
0,50
0,00
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Figura 11. Inflación promedio anual 2010-2019 en base IPC.
Adaptado de Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria SUNAT

(2020) Índice de precios al consumidor – IPC 2010 - 2019– Ene 2019. Recuperado de:
http://www.sunat.gob.pe/indicestasas/
Se puede apreciar en la figura N°11 que el Perú tiene una menor inflación a comparación
del año 2018, de tal forma que atrae a inversionistas internacionales a un mercado sólido. La
inflación se sostiene y es controlada por el Estado peruano, por la tanto el riesgo disminuye
frente a la accesibilidad de los productos de primera necesidad ni al producto del proyecto que
se ofertará en el mercado nacional.
Según el BCR, se espera que la inflación para el cierre de año 2020 y 2021 se encuentre entre
el 2% y 2.5%.
24
La inflación pese al impacto del COVID-19, la encuesta del BCR reveló que las expectativas
de inflación a 12 meses, que desde mayo del 2017 permanecen en el rango meta del ente emisor
de 1% a 3%, se ubicaron en 2.0% en marzo, similares a las registradas en febrero.
Los analistas económicos esperan que la inflación culmine el 2020 en 1.8%, mientras que el
sistema financiero y las empresas estiman un nivel de 2.2%.
Tipo de cambio
El tipo de cambio en el 2019 se mantiene en promedio 3.319 y con respecto al año 2016 ha
descendido por los comercios actuales que enfrenta el país al más grande competidor (China).
Dólar estable
A lo que va del año 2020 y con la pandemia del COVID-2019, en cuanto al dólar, las
expectativas de tipo de cambio para el 2020 se ubicaron entre 3.40 y 3.45 soles por dólar. En
tanto, para el 2021 y 2022 las expectativas del dólar se sitúan entre 3.35 y 3.40 soles. Cabe
indicar que actualmente el precio del dólar interbancario se sitúa alrededor de 3.44 soles.
PROMEDIO DE TIPO DE CAMBIO AL FINALIZAR EL

AÑO
3,500
3,400 3,375
3,300 3,319
3,260
3,200 3,184 3,170
3,100
3,000
2,900
2,800 2,838
2,700
2,600
2,500
2014 2015 2016 2017 2018 2019
Figura 12. Promedio de tipo de cambio al finalizar el año.
Adaptado de Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria SUNAT (2020) Tipo de

cambio – Dic 2014 – Dic 2019. Recuperado de https://e-consulta.sunat.gob.pe/cl-at-ittipcam/tcS01Alias
Se puede validar la variación del tipo de cambio entre los años 2014 y 2019, teniendo una
proyección de alza para este año 2020.
25
Riesgo país
Se puede estimar en el riesgo país tomando la diferencia entre el rendimiento de la deuda
externa en términos de dólares del país y el rendimiento libre de riesgo en el mismo período.
Además, según JP Morgan el más usado para medir el rendimiento de la deuda externa es el
índice EMBI (principal indicador de riesgo país).
Se considera que el riesgo país aumenta en base a la valoración de tres tipos:
− Situación política actual.
− Riesgos eventuales dentro de la región.
− Políticas de déficit fiscal, inflación o nivel de reservas internacionales.
El riesgo país se mantiene bajo, ya que genera confianza a los inversionistas extranjeros para
la activación económica, asimismo el riesgo país sea menor y mayor rentabilidad.
El riesgo país de Perú cerró el día 29 de Mayo del 2020 en 1.55 puntos porcentuales, ajustado
después del cierre, calculado por el banco de inversión JP Morgan.
Perú (1.55 puntos porcentuales) reportó el riesgo país más bajo de la región, seguido de
Colombia (2.91 puntos) y Uruguay (2.43 puntos).
El EMBI+ Perú se mide en función de la diferencia del rendimiento promedio de los títulos
soberanos peruanos frente al rendimiento del bono del Tesoro estadounidense.
Así, se estima el riesgo político y la posibilidad de que un país pueda incumplir con sus
obligaciones de pago a los acreedores internacionales. (Gestión)
El negocio ingresará con un producto propio, ya que la legislación peruana se basa del
principio libre de competencia, porque se contrata personas libremente sin ninguna limitación
de horario de funcionamiento en diferentes instalaciones comerciales. Además, en la parte del
producto no existe alguna ley que afecte. Asimismo, la empresa se encuentra en la disposición
de cumplir todos los impuestos de ley.
26
La empresa tiene relación con una ley puntual que afecta al proyecto se tiene la ley N 30021,
Ley de promoción de la Alimentación Saludable para Niños, Niñas y Adolescentes en
consecuencia es favorable, ya que promueve y regula la alimentación salubre en los centros
educacional en todo el territorio peruano. El producto contiene ingredientes 100% saludables
así aprovechar la oportunidad de ofrecer a un mercado competitivo y exigente.
2.1.2. Del Sector.
2.1.2.1. Mercado internacional.
Según un estudio realizado por Hexa Research, consultora internacional, para el
Observatorio de Comercio Exterior- OCEX Perú, la industria del snack en EEUU es el más
grande del mundo, ya que ha tenido una tendencia de crecimiento en los últimos años. Este
mercado se encuentra agrupado por diversos segmentos, donde el más grande es el de Salud y
bienestar, con un 30% de participación, donde el 60% busca que el producto contenga como
principal beneficio una mayor cantidad de proteína. Este estudio permite conocer el mercado
internacional, y divisar un mayor mercado para los snacks saludables que se producen en el
país.
ATRIBUTOS BUSCADOS POR LOS CONSUMIDORES EN LA COMIDA

SALUDABLE
70%
60%
63%
60% 59% 58%
50% 57%
54%
40%
30% 38%
20%
10%
0%
Fibra Proteína Vitamina D Granos Frutos secos Calcio Probióticos
enteros
Figura 13. Atributos buscados por los consumidores en la comida saludable.
Adaptado de GESTIÓN (28 de abril 2019) Mercado de snacks con ingredientes naturales en EE.UU.: estas son
las opciones para Perú [gestion.pe]. Recuperado de: https://gestion.pe/economia/mercado-snacks-ingredientes-
naturales-ee-uu-son-opciones-peru-265069-noticia/
27
Según la figura desarrollada con la información adquirida por el estudio de la consultora
Hexa Research, nos permite visualizar los porcentajes de atributos que buscan o necesitan los
consumidores de producto saludables.
2.1.2.2. Mercado del consumidor.
Según DATUM, en los últimos años la vida saludable está presente en cada uno de los
peruanos, ya que se relaciona en hacer ejercicios o deporte 32%, alimentación balanceada o
comer sano 37% y pasar tiempo en familia 31%. Además, las madres en las viviendas peruanas
son conscientes del valor nutricional para dar a sus hijos, también la política de Estado vincula
las loncheras saludables para los colegios
¿QUÉ SIGNIFICA TENER UNA VIDA SALUDABLE?
31%
37%
Comer sano
Hacer deporte
Pasar tiempo en familia
32%
Figura 14. ¿Qué significa tener una vida saludable?
Adaptado de Datum Internacional (22 de abril 2020). Vida Saludable ¿yo?. Recuperado de:
http://www.datum.com.pe/new_web_files/files/pdf/Vida-Saludable.pdf
“El 50% de los consumidores asegura que ha aumentado el consumo de snacks saludables.
Una creciente preocupación por su salud, mayor oferta de este tipo de productos en el mercado,
el cuidado de la línea, conveniencia, cambios en los hábitos consumo y unas cualidades
organolépticas mejoradas, son los principales motivos a los que atribuyen un mayor consumo”,
según los resultados obtenidos del estudio realizado por AINIAFORWARD.
28
Teniendo en cuenta la referencia de la consultora Datum International, Molitor Protein,
aprovechará la oportunidad del 68% de la población limeña (figura N°15) para impulsar a un
estilo de vida más sana, dispuesto a satisfacer su necesidad por un valor equivalente al producto
con altos beneficios que posee la barra nutritiva a base de Tenebrio Molitor.
CONSUMIDOR SELECTIVO: OPORTUNIDAD PARA

FABRICANTES Y DETALLISTAS
80%
70%
60% 68%
63%
50% 59%
54%
40%
30%
20%
10%
0%
Productos Productos bajos en Productos bajos en Productos sin
totalmente grasa/sin grasa azúcar/sin azúcar colores artificiales
saludables
Figura 15. Consumidor Selectivo.
Adaptado de Nielsen (05 de octubre 2016) El 49% de los peruanos sigue dietas bajas en grasa,
ubicándose en el segundo lugar de Latinoamérica. Recuperado de:
https://www.nielsen.com/pe/es/insights/article/2016/el-49-por-ciento-de-los-peruanos-sigue-dietas-
bajas-en-grasa/
Según, Nielsen: “El envejecimiento de la población global, consumidores conectados y con
herramientas para informarse sobre las particularidades de todo lo que hacen y consumen;
alimentos con propiedades medicinales y mayor prevalencia de enfermedades crónicas, son
sólo algunos de los factores claves que incrementan el interés en la comida saludable y en
hábitos de consumo alineados con este estilo de vida” (Encuesta global Nielsen 2016).
29
2.1.2.3. Mercado de proveedores.
Proveedores de Materia Prima.
Nuestros proveedores han sido evaluados al cuidadosamente por el precio, calidad,
accesibilidad, y buscamos empresas que prioricen una relación comercial a largo plazo.
Para la elección de proveedores se ha realizado una investigación previa que nos da a
conocer cuál es la alineación optima que el tenebrio Molitor debe tener.
Arturo.C, Francisco.C, Sofía.S, (2017) en su trabajo de investigación: “Comparación de
Cinco Dietas Alimenticias en la cría de Tenebrio Molitor” da como conclusión de que tenebrio
Molitor, alimentadas con salvado de trigo y papas, contienen el mayor porcentaje de proteína
con bajos costos y pocos insumos lo que hace que sea económicamente rentable.
Proveedores de salvado natural de trigo
Para la obtención y alimentación del Tenebrio Molitor usaremos el salvado de trigo ya que
contiene principios nutritivos que lo convierten en un suplemento ideal, así como una buena
fuente de vitaminas y minerales.
Elegimos los siguientes proveedores han sido evaluados minuciosamente por la calidad de
su producto, precio, cercanía.
30
Tabla 7
Proveedores de Salvado de trigo.
PROVEEDORES DE PAPA
EMPRESA DIRECCION WEB LOGO PROD
UCTO
Cosecha del paraíso Av. José Gálvez http://web.facebook.com/cosechade
SAC 210 Miraflores lparaisostore/?rdc=1&rdr
Agroindustria santa Jr. El polo 397 (5to http://www.granodeoro.com.pe/em

María SAC piso) presa/agroindustria-
santamaria/index.php
Granel Market Perú Urb. Rosa Luz Mz. http://www.grupomontesperu.com/

E Lt.2 productos/cereales-salvado-de-
trigo.html
31
Proveedores de papa
Existen diversas asociaciones de papa que fomentan el desarrollo en la producción y comercialización en el mercado mayorista de productores
Santa Anita, donde adquiriremos esta materia prima.
Proveedor de Cacao
Actualmente, somos uno de los países que producen el mejor cacao a nivel mundial, es así que tenemos proveedores que han sido evaluados
minuciosamente por la calidad de su producto, precio, cercanía y que están en la Asociación Peruana de Productores de Cacao y son respaldadas
por el estado.
Tabla 8
Proveedores de cacao.
PROVEEDORES DE CACAO
EMPRESA RUC DIRECCION WEB LOGO
WORLD XOKOTL 2060175941 Mz E Lote 16 ASOC. Señor de Los https://www.quiminet.com/shr/es/world-xokotl-
Milagros 1 - 1 LIMA, LIMA Perú 11142568059/productos.htm?pp=125802372653
PERCACAO 20556383147 Jr. Los Recuerdos 270 San Borja – http://www.percacao.pe/

Lima – Perú.
NAMASKAR 20501893766 Mz. O, Lt 20, Urb. Coopip, SMP https://www.quiminet.com/shr/es/namaskar-

Lima, Lima Peru. 10576808164/productos.htm?pp=125802372653
32
Proveedor de Pecanas y Nueces (frutos secos)
Los proveedores de frutos secos se han evaluado de forma exhaustiva, ya que es uno de los principales ingredientes de nuestro producto.
Tabla 9
Proveedores de pecanas y nueces - Frutos secos.
PROVEEDORES DE PECANAS Y NUECES

EMPRESA RUC DIRECCION LOGO
GR INVERSIONES E INGENIERIA S.A.C 20600046676 Av. Mariscal Castilla 711 Int. 401 surco lima, surco
JM PROYECTOS & LOGISTICA EIRL 20603050003 Av. Elmer Faucett 1821, 3er piso Callao
INDUSTRIAS COMFRUTTI PERU 20532522065 Av. Alcides Vigo Mz A1 - Lote 1 lima, San Martín de Porres
33
Proveedor de Arándanos y cerezas (frutos del bosque)
Los frutos del bosque tienen una selección muy especial, ya que tienen cierto tiempo de consumo, por lo cual se ha seleccionado a los mejores
proveedores de estos insumos para evitar inconvenientes con la maduración pronta del producto.
Tabla 10
Proveedores de arándanos - Frutos del bosque.
PROVEEDORES DE ARANDANO
CAMPOSOL S. A 20340584237 Av. El Derby nro. 250 urb. El Derby de Monterrico (piso 4) lima - lima -
Santiago de surco
HORTIFRUT - PERU S. A 20602822533 Car. Autopista Trujillo Salaverry km 2.665 Mz. I lote. 1 sec. Industrial la
libertad - Trujillo - Salaverry
HFE BERRIES PERU S.A.C. 20600529481 Cal. los zapotes nro. 135 dpto. 203 urb. Santa victoria (edificio multifamiliar los
parques) Lambayeque - Chiclayo - Chiclayo
34
Tabla 11
Proveedores de cerezas - Frutos del bosque.
PROVEEDORES DE CEREZA
DONISSA E.I.R.L 20525248144 Av. República del Perú nro. 104 Int. 01 (cerca de la posta de aguaverdes) Tumbes - Zarumilla -
aguas verdes
CEREZA IMPORT S.A.C. 20511898928 Cal. Los Carrizos Mz. N-08 urb. La Capullana (alt cdra. 2 av. Ayacucho - nido los capullinos) lima -
lima - Santiago de surco
35
Proveedor de Maquinaria y equipo
• Deshidratadora
La deshidratadora la utilizaremos para el secado de 48 horas a 50 °C del Tenebrio Molitor.
Hemos considerado los siguientes proveedores ya que nos brindarán el mantenimiento del equipo y una garantía del equipo.
Tabla 12
Proveedores de la deshidratadora.
PROVEEDORES DE DESHIDRATADORA
FRIONOX S.A.C. 20460436771 Av. Colonial 1624 - https://frionox.com/catalogo/
Cercado de Lima, Lima –
Perú
HARMANSA 20604887853 Av. Primavera 284 tienda https://harmansperu.com/

CONSULTORA Y 201 Centro Comercial,
EJECUTORA EIRL Chacarilla

• Molino
El Molino lo utilizaremos para la pulverización y procesos de control del Tenebrio Molitor. Los siguientes proveedores han sido considerados ya
que, son empresas especializadas en este tipo de hornos, también brindan el mantenimiento y nos dan una garantía ante cualquier daño interno o
externo del equipo.
36
Tabla 13
Proveedores de Molino.
PROVEEDORES DE MOLINO
REPARACIONES ELECTRONICAS 20101420753 Jr. Pomabamba 774 - http://www.reles.com.pe/productos/industria-minera-y-
ESPECIALIZADAS S.R.L. Breña , Lima, Perú medio-ambiente/muflas
GRUPO OMEGA PERU S.A.C. 20600949749 Av. Oscar R. Benavides https://omegaperu.com.pe/categoria/equipos-de-

1593-A, Lima 01 calentamiento-y-agitacion/muflas/

Tabla 14
Proveedores de maquinaria de barras proteicas.
PROVEEDORES MAQUINARIA ESPECIAL PARA BARRAS PROTEICAS

Jr. Pomabamba
https://miaft.com/es/portfolio/equipo-de-
MIA FOOD TEACH 20101420753 774 - Breña ,
produccion-de-barritas-de-cereales-energeticas/
Lima, Perú
Av. Oscar R.
GRUPO OMEGA https://omegaperu.com.pe/categoria/equipos-de-
20600949749 Benavides 1593-
PERU S.A.C. calentamiento-y-agitacion/muflas/
A, Lima 01
Av. Tomas Valle
https://www.quiminet.com/shr/es/famipack-
FAMIPACK 20460436771 3112 Callao,
3356414057/productos.htm?pp=77017404257
Lima. Perú.
37
Proveedor de Leche en Polvo
Hemos considerado los proveedores de la leche en polvo por la accesibilidad, calidad, precio
y capacidad de respuesta, adiciona ello, son marcas posicionadas en el mercado peruano.
Tabla 15
Proveedores de Leche en Polvo.
PROVEEDORES DE LECHE EN POLVO

EUROFHARMA 20194480459 Cal. Los Rosales Urb. La Capitana Lt.15
EUFHA SAC Mz B2 Lurigancho - Lima - Lima
AROMATIC DEL PERU 20563394006 Res. Praderas de Pariachi Mz F Lt. 1 - 3

S.A.C era Etapa Km 15.5 C. Central- Ate
LAGE COMERCIAL 20503884926 Cal. Las Antaras Mz. N Sub Lote 18 A
Urb. San Juan Bautista, Chorrillos, Lima,
Perú
Proveedor de Panela Orgánica
Dentro de las características tomadas para los proveedores de la Panela Orgánica, hemos
considerado como principal, la tendencia hacia el respeto del medio ambiente, la cual permite
conservar la fertilidad y no la utilización de químicos, y la cual nos ofrece una buena calidad y
garantías, puntualidad de entrega, precios y descuentos.
Tabla 16
Proveedores de Panela Orgánica.
PROVEEDORES DE PANELA ORGANICA

CENTRAL PIURANA DE 20357316872 Nro. A-18 Int. 19 urb. El bosque
CAFETALEROS
NORANDINO AYPATE AZÚCAR Castilla - Piura
INTEGRAL
ECOLOGICAL S.A.C. 20523897552 Cal. Palmas Reales Nro. 111 Dpto.
401 - Chorrillos- Lima
38
Proveedor de Sal de Maras
Tabla 17
Proveedores de Sal de Maras.
PROVEEDORES DE SAL DE MARAS

EXPORT SUPERFOOD S.A.C 20537443031 Jr. Hernando Magallanes Nro.70 P.J.
El Agustino-1era Zona El Agustino-
Lima
MARASAL S.A. 20358395776 Av. Benavides 347, Tienda 43-
Miraflores, Lima
2.1.2.4. Mercado competidor.
El mercado de barras proteicas elaboradas a base de tenebrio Molitor se encuentra en
crecimiento, ya que en el mercado actual existen barras proteicas de diversas marcas y sabores,
pero no están elaboradas a base de un producto sostenible. (Tenebrio Molitor).
Las principales marcas son las siguientes:
39
Tabla 18
Empresas competidoras en el mercado nacional.
NOMBRE DEL RAZON DESCRIPCION DE LA EMPRESA PRECIO DE IMAGEN

PRODUCTO SOCIAL VENTA
UNITARIO
Nestlé Fitness 20518402839 Nestlé, empresa posicionada en el mercado internacional con un crecimiento actual S/12.99
de 16% en los últimos años, tiene en mercado peruano las barras energéticas con
su línea Fitness de diversos sabores y en presentaciones tanto en cajas como
individuales.
Natural Valley 20502773641 Tiene en el mercado peruano las barras energéticas con diversos sabores y en S/12.49
presentaciones en cajas e individuales. La Marca Nature Valley, ha logrado una
participación del mercado del 4%, a pesar de estar compitiendo en el mercado con
5 jugadores que se disputan el gran paquete.
Nutrishake Andino 20600523318 Dentro del mercado son barras energéticas 100% naturales, sin preservantes a base S/4.90
de: Kiwicha, cañihua, tarwi, avena, hojuelas de maíz, melaza de caña, aceite
vegetal, pasas 52 morenas, castañas, maní, miel de abeja, almendras, coco,
ajonjolí, maca, sal y azúcar. Preparado especialmente con una textura crujiente y
artesanal.
Ento Piruw 20605009531 Propone una alimentación nutritiva y eco sostenible a través de productos a base S/10
de insectos tenebrio Molitor aptos para el consumo humano, como el gusano de
harina, aprobados por la Organización de las Naciones Unidas para la
Alimentación y la Agricultura (FAO).
40
2.1.2.5. Mercado distribuidor.
Los canales de distribución que se utilizaremos serán los siguientes:

Tabla 19
Centros de alto rendimiento.
CENTROS DE ALTO RENDIMIENTO WEB LOGO

EL CUARTEL DEL CHINO SUNG https://instagram.com/elcuarteldelchinosun
g?igshid=14vaumgmczu1
SISTEMA VANNA https://instagram.com/sistema_vanna?igshi

d=1phk8amd83rcg
BODYTECH https://instagram.com/bodytechperu?igshi
d=2o46fmmpfcen
SMART FIT https://instagram.com/smartfitpe?igshid=4

dt59nl3lkwz

Tabla 20
Tiendas por conveniencia.
TIENDAS POR WEB LOGO

CONVENIENCIA
TAMBO https://instagram.com/tiendas_tambo?igshid=121872ozlfiy0
41
Tabla 21
Tiendas especializadas.
TIENDAS WEB LOGO

ESPECIALIZADAS
LAB NUTRITION https://instagram.com/labnutrition?igshid=1w4z0pd6u7d55
FLORA Y FAUNA https://instagram.com/florayfauna.pe?igshid=1w8jeltj0dqod
LA NEVERA FIT https://instagram.com/laneverafit?igshid=15g8282p1osb3
PUNTO ORGÁNICO https://instagram.com/puntoorganico?igshid=1r0owibjqmc81

2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.
• DS-007-98-SA Reglamento sobre Vigilancia y control sanitario de Alimentos.
Se establece las normas generales sobre vigilancia y control sanitario de alimentos y bebidas
en protección de la salud; Que para dar cumplimiento a lo dispuesto en la Ley General de Salud,
es necesario normar las condiciones, requisitos y procedimientos higiénico-sanitarios a que
debe sujetarse la producción, el transporte, la fabricación, el almacenamiento, el
fraccionamiento, la elaboración y el expendio de alimentos y bebidas de consumo humano, así
como los relativos al registro sanitario, a la certificación sanitaria de productos alimenticios
con fines de exportación y a la vigilancia sanitaria de alimentos y bebidas; Que es necesario
adecuar, sustituir y derogar disposiciones administrativas que no se arreglan a la Ley General
de Salud y leyes conexas, con el fin de unificar y armonizar las regulaciones actuales sobre
vigilancia y control sanitario de alimentos y bebidas.
Esta ley se aplicará en nuestro proyecto debido a que expenderemos un alimento (barra
proteica elaborada de Tenebrio Molitor) y se tendrá que tramitar los permisos sanitarios
correspondientes.
42
• Ley N° 26842, Ley General de Salud, del 20/07/97, Artículo 91°y 92°.
ARTÍCULO 91
Todo alimento y bebida elaborados industrialmente, de producción nacional o extranjera,
sólo podrán expenderse previo Registro Sanitario.
ARTÍCULO 92:
La Autoridad de Salud de nivel nacional es la encargada del control sanitario de los
alimentos y bebidas, productos cosméticos y similares, así como de insumos, instrumental y
equipo de uso médico-quirúrgico u odontológico, productos sanitarios y productos de higiene
personal y doméstica.
MOLITOR tendrá que tramitar en certificado sanitario que expide DIGESA.

• Decreto Legislativo N° 1062, Ley de Inocuidad de los alimentos, del 28/06/08.
La presente ley tiene por objeto garantizar la inocuidad de los alimentos destinados al
consumo a fin de proteger la vida y la salud de las personas con un enfoque preventivo e integral
a lo largo de toda la cadena alimentaria
Esta ley indica que nuestros productos tengas la Incapacidad para hacer daño ante su
consumo.
• Ley N° 28405, Ley de Rotulado de Productos Industriales manufacturados, del
30/11/04, Artículo 5°.
La presente Ley de rotulado de productos industriales manufacturados, establece de manera
obligatoria el rotulado para los productos manufacturados para uso o consumo final, a fin de
proteger la salud humana, la seguridad de la población, el medio ambiente y la salvaguardia
del derecho a la información de los consumidores y usuarios.
• Ley N° 29571, Código de Protección y Defensa del Consumidor, del 02/09/10.
El Código de Protección y Defensa del Consumidor (Ley Nº 29571) implica un cambio de
visión, en beneficio de una mayor protección de tus derechos, a través de una actuación
43
preventiva y proactiva, y coordinada con diversas instituciones del Estado, ciudadanos y
empresariado; bajo la rectoría de la Autoridad Nacional.
La presente ley es un conjunto de normas para la protección y defensa de tus derechos, que
te permiten mejorar el acceso a productos adecuados en el mercado.
2.2. Análisis del Micro entorno
2.2.1. Competidores actuales.
Nivel de competitividad: Media
En la actualidad existen cuatro marcas posicionadas en el mercado peruano que ofrecen
barras energéticas con diversos sabores y presentaciones. Nuestro producto innovador se
caracterizará por tener la base de la barra proteica de harina de Tenebrio Molitor con un alto
valor nutritivo, y en ellos incluirá frutos secos, del bosque y cacao orgánico.
En los últimos años, el crecimiento por consumir alimentos saludables y eco sostenible es
aceptado ya sea por su calidad, sabor o presentación.
El mercado y la competencia se encuentra en crecimiento, entre las principales marcas en el
Perú se incrementará más con el ingreso de nuevos productos buscando alternativas donde los
clientes buscan consumir productos ecos - sostenibles.
Nuestros principales competidores:
Tenemos una competencia directa, la empresa Ento Pirow, la cual en su producto la materia
prima principal es la harina de Tenebrio Molitor, pero existen marcas de empresas como Nestlé:
Fitness, Nature Valley, Nutrishake Andino, Life, KIND, con gran participación y
posicionamiento de consumo en el mercado en barras energéticas.
Nuestro producto no cuenta con una competencia directa en sí, pues los agregados y la
estructura del producto innovador hacen que determinemos que nuestra competencia de
mercado es media.
44
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.
Nuestro producto está enfocado en consumidores con un estilo de vida saludable y
sostenible, a esta tipología de cliente le interesa mucho adquirir productos cada vez más
naturales y cero sabores artificiales.
Características de negociación de los clientes:

- Por ser un producto eco sostenible el precio se mantendrá referencialmente a los precios
tradicionales de barras energéticas.
- El cliente se preocupa por todos los aspectos que implica la sustentabilidad a la hora de
comprar un producto.
- El cliente requiere que el producto este en los supermercados, gimnasios, tiendas
especializadas, tiendas por conveniencia.
Actualmente, los clientes cuentan con facilidades para la información sobre el valor
nutricional de los productos que ofrecen las diferentes marcas a través del Internet, mediante
el cual el cliente podrá realizar comparaciones, averiguar y pedir recomendaciones y en base a
la información recogida, elegir. Este tipo de información hace que las empresas mejoren y se
diferencien de la competencia.
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.
En la industria alimentaria, nuestros principales proveedores son de materia prima para el
criadero de larva (Tenebrio Molitor), la maquinaria y equipo (Estufa y Mufla), los frutos secos
y del bosque, cacao, los cuales han sido evaluados minuciosamente por su calidad de producto,
precio, capacidad de atención y tiempo de entrega, teniendo en cuenta que buscamos mantener
una relación sólida y comercial a largo plazo, cabe mencionar que no tendremos un contrato
con plazo determinado, en caso de que ellos eleven los costos podemos diversificar los
proveedores.
45
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.
Nivel de competitividad: Alta
En el mercado peruano actualmente existen muchos productos sustitutos que cumplen el
mismo rol de complemento nutritivo, pero no son productos ecos sostenibles, a pesar de que
cuentan con diferentes gamas de presentaciones, estos suelen tener ingredientes artificiales.
Aquí es donde nosotros buscamos diferenciarnos, nuestro producto cuenta con una
presentación ecológica, mantiene productos totalmente naturales, agregándole el valor
ambiental.
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.
Nivel de competitividad: Alta
Siendo un producto con nuevas propuestas en el mercado peruano, tenemos la amenaza de
competidores directamente potenciales, pues no existen barreras que prohíbe el ingreso de
nuevas empresas que se dediquen a la elaboración de productos eco sostenible, motivo por el
cual estas empresas se incorporarían a este sector que se encuentra en crecimiento, siendo un
mercado altamente competitivo e innovador.
46
3. Capitulo III: Plan estratégico
3.1. Visión y Misión de la empresa
3.1.1. Visión.
Convertirnos en uno de los principales referentes de productos a base de proteína sostenible,
cuidado del medio ambiente y respeto por las personas.
3.1.2. Misión.
Somos una empresa sostenible que contribuye en la alimentación saludable de las personas,
mostrando respeto hacia el medio ambiente y la sociedad.
3.2. Objetivos
3.2.1. Objetivo general.
Posicionar liderazgo en el sector nutrición y alimentación sostenible en Lima Moderna, para
el periodo 2021 – 2025.
3.2.2. Objetivos específicos.
• Concientizar al consumidor sobre la importancia de alimentarse con productos que
puedan ser sostenibles en el tiempo.
• Generar un crecimiento del 5% anual en el rendimiento de las ventas.
• Crear fidelización de marca en nuestro público objetivo con la finalidad de
mantenerlos a lo largo del tiempo.
• Optimizar el proceso de ventas en los canales de distribución digitales, lo que
permitiría una mayor relación con los clientes.
47
3.3. Análisis FODA
Tabla 22
FODA.
FACTOR EXTERNO
OPORTUNIDADES AMENAZAS
O1. Nuestras barras Proteicas no son afectadas por A1. Competidores con capital significativo y
estacionalidad de mercado. producción a escala.
O2. Baja competencia en el mercado especializado de A2. Variedad de sustitutos en los principales
proteína sostenible. canales presenciales.
FACTOR INTERNO O3. Crecimiento sostenido del mercado consumidor en A3. Costos y márgenes altos por puntos de venta
productos eco amigable.
FORTALEZAS ESTRATEGIAS (FO) ESTRATEGIAS (FA)
F.1 Conocimiento del proceso de marketing F1O1- Desarrollar campaña de marketing a través de F1A1-Diferenciación de la competencia a través
y gestión comercial. medios digitales. de diseño, calidad y canales.
F.2 Capital y recursos propios. F2O2-Incrementar la participación de nuestro producto F2A2-Implementación de campañas de
través de distribución efectiva en nuestros canales venta. Fidelización por medios digitales y en puntos de
venta (promociones y beneficios).
F.3 Conocimiento del proceso productivo. F303- Implementar nuevos puntos de venta aprovechando F1A3-Promociones y activaciones en puntos de
el crecimiento de mercado. venta.
DEBILIDADES ESTRATEGIAS (DO) ESTRATEGIAS (DA)
D1. Poco posicionamiento por ser una marca D1O1- Estrategia de medios digitales para comunicación D2A1- Desarrollar un plan de expansión dentro del
nueva. y promoción de nuestro producto. mercado para afrontar mejor la competencia.
D2. Producción a pequeña escala. D2O2- Estrategias de trade marketing en el punto de

venta.
D3. Ser nuevos en el mercado de barras D3O3-Dar a conocer los beneficios y ventajas de nuestro
proteicas. producto.
48
4. Capítulo IV: Estudio de mercado
4.1. Investigación de mercado
4.1.1. Criterios de segmentación.
Se han considerado los siguientes criterios de segmentación: Demográfica, geográfica,
psicográfica y conductual.
4.1.1.1. Segmentación demográfica.
Edad: Personas con un rango de edad de 18 a 39 años de edad
Género: Femenino y Masculino.
Ingresos: Individuos actualmente laborando, percibiendo un salario tanto como trabajador
dependiente, independiente por honorarios, con negocio propio, personal de empresas, u otras
actividades para generar ingresos a los emprendedores.
4.1.1.2. Segmentación geográfica
El mercado meta que se ha seleccionado es Lima Moderna, los cuales según CPI se
encuentra conformada por los siguientes distritos: Barranco, Jesús María, La Molina, Lince,
Magdalena del Mar, Miraflores, Pueblo Libre, San Borja, San Isidro, San Miguel, Santiago de
Surco y Surquillo, estos concentran un 13.4% de la población limeña, dando un total de 1 416
000 habitantes siendo el 76.8% de los niveles socioeconómicos A y B.
Según APEIN, estos distritos forman parte de las zonas geográficas 6, 7 y 8.
Tabla 23
Distribución de Lima Moderna.
LIMA MODERNA
Jesús María La Molina
Lince Miraflores
Magdalena del Mar San Borja
Pueblo Libre San Isidro
San Miguel Santiago de Surco
Barranco Surquillo
Nota: Adaptado de Compañía Peruana de Estudios de Mercado y Opinión Pública. CPI (2019). Perú: Población
2019. p.10. Recuperado de http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacional_peru_201905.pdf
49
4.1.1.3. Segmentación psicográfica.
Familias y personas que mantienen un estilo de vida sofisticado, esto lo logran cuidando su
aspecto físico y mental, perciben ingresos mayores al promedio, con lo cual tienen una
tendencia de adquirir productos exclusivos, innovadores y prácticos.
4.1.1.4. Segmentación conductual.
- Personas preocupadas en el cuidado de la salud y medio ambiente.
- Compradores que adquieren productos por medios electrónicos.
- Consumidores informados con los productos nuevos.
- Búsqueda de calidad en producto y servicio, exclusividad.
- Clientes con ideologías eco amigables.
4.1.2. Marco muestral.
Nuestro marco muestral se encuentra dirigido a hombres y mujeres del sector
socioeconómico A y B, que residen en las zonas 6 y 7 de Lima Moderna, los cuales fluctúan
entre los 18 y 39 años de edad.
Cálculo del tamaño de la muestra:
Figura 16. Cálculo tamaño de muestra.

Z= 95% = 1.96
d= 5%
p= 50%
50
q= 50%
Tabla 24
Marco Muestral.
Distrito Población Año Hogares NSE A NSE B Total año % cuota N° de

2019 0 encuestas
Miraflores 107,800 38,400 35.90% 43.20% 30,374.40 9.95% 38
San Isidro 65,500 21,400 35.90% 43.20% 16,927.40 5.55% 21
San Borja 122,900 35,700 35.90% 43.20% 28,238.70 9.25% 36
Surco 360,400 103,500 35.90% 43.20% 81,868.50 26.82% 103
La Molina 154,000 41,400 35.90% 43.20% 32,747.40 10.73% 41
Jesús María 82,000 24,300 16.20% 58.10% 18,054.90 5.92% 23
Lince 59,600 18,600 16.20% 58.10% 13,819.80 4.53% 17
Pueblo Libre 90,700 27,000 16.20% 58.10% 20,061 6.57% 25
Magdalena 65,800 19,800 16.20% 58.10% 14,711.40 4.82% 19
San Miguel 170,300 47,600 16.20% 58.10% 35,366.80 11.59% 45
Barranco 37,500 11,800 2.00% 29.10% 3,669.80 1.20% 5
Surquillo 99,600 30,100 2.00% 29.10% 9,361.10 3.07% 12
TOTAL 1,416,100 419,600 305201.2 100.00% 385
Nota: Adaptado de Compañía Peruana de Estudios de Mercado y Opinión Pública. CPI (2019). Perú: Población
2019. p.8. Recuperado de http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacional_peru_201905.pdf
Para poder calcular la muestra en esta investigación se tomará en cuenta una técnica de
muestreo no probabilístico por conveniencia, teniendo en cuenta la disponibilidad de las
personas, la facilidad de acceso e intervalos de tiempo, por lo cual el tamaño de la muestra a
trabajar será de 100 encuestas.
4.1.3. Entrevistas a profundidad.
Se han realizado 4 entrevistas a diversos expertos que tienen relación con el rubro del
negocio, como, por ejemplo, nutricionistas, coach deportivos y fisicoculturistas.
4.1.3.1. Entrevista 1.
Objetivo: Conocer el punto de vista de un experto en alimentación sobre nuestro producto
e identificar los beneficios para las personas con deficiencia renal o niños.
51
Figura 17. Entrevista 1 Nutricionista.

Conclusiones:
- Según la opinión del especialista, existe una aceptación muy buena para los productos
denominados “del futuro”, ya que tienen un impacto favorable en el medio ambiente al
poder desarrollarse en cualquier lugar o espacio, a la vez de consumir una menor cantidad
de insumos para su desarrollo.
- Existen diversas variedades de alimentos con alto valor de proteínas, y se recomienda la
de fuente animal por tener una absorción mucho más rápida en el cuerpo humano.
- La mayoría de proyectos de alimentación sostenible no llegan a comercializarse o
materializarse, lo cual no permite que las personas puedan conocer o adquirir dichos
productos.
- Los aportes mínimos de proteína de las personas, va a variar de acuerdo al peso de la
misma y de la edad. Con relación a los niños, la FAO determina que existen 3 escalas
con relación a la edad. Cabe indicar que si existe un desbalance en el aporte de proteínas
diarios (sea menor o mayor) puede ser perjudicial al sistema renal.
52
- La combinación de cacao y harina de larva sería muy importante por los antioxidantes,
minerales y proteína que aportan, además que, podría ser metabolizado de una mejor
manera.
- Como ingrediente recomendado se debería añadir los frutos secos (pecanas y almendras),
ya que al tener estas el Omega (grasas saludables) podrían ser más favorables para los
deportistas.
- Es muy recomendable que el producto sea libre de gluten, ya que la cantidad de personas
celiacas (intolerantes al gluten) ha aumentado en los últimos años, siendo la mayor
proporción, mujeres.
- Para impulsar el producto sería recomendable que la empresa se encuentre asesorada por
el colegio de nutricionista, para tener una mayor aceptación y que estos puedas referir a
sus pacientes.
Objetivo: Determinar el punto de vista de un nutricionista y coach deportivo acerca de los
alimentos del futuro, sobre su impacto en la sociedad y el medio ambiente.
Dar a conocer la apreciación sobre nuestro producto a manos de un experto.
Figura 18. Entrevista 2 Master nutricionista deportivo.
53
Conclusiones:
- Según el entrevistado nos indica que los alimentos del futuro se dividen en dos: En
primer lugar, van a ser aquellos que cumplan una cierta funcionalidad, ya sea
proveernos de algún nutriente en particular, un fitoquímico o de alguna propiedad
preventiva como los nutracéuticos. Los nutracéuticos son una serie de alimentos que se
están formulando con modificaciones exactas para la nueva tendencia de los nuevos
medicamentos. En segundo lugar, ¿Qué gran cantidad de aporte ecológico van tener?,
¿cómo van a utilizar los recursos del medio ambiente?, lo que va tener un impacto
menos negativo en el medio ambiente y los recursos que sean necesario para obtener la
materia prima.
- El aporte nutricional y el consumo de la carne tiene que ir de la mano con la rutina
diaria de las personas, entonces si una persona consume demasiada carne y tiene una
vida sedentaria no va ser muy productivo, ya que su cuerpo no va asimilar las proteínas
de manera correcta, lo recomendable sería, comer proteína menos pesada que la carne
o que sea más beneficiosa. Además, aparte de la proteína animal existe otro tipo de
proteína como la vegetal, por ejemplo: la soya, ajonjolí, la quinua, el tarwi, el chocho,
proteínas que tienen hierro y aportan a tener un porcentaje menor de anemia en el país.
- Con respecto al consumo de proteína de insecto, no existen efectos negativos en la
ingesta, más bien existen estudios que indican lo beneficiosos que pueden ser, pero las
personas se retraen al momento de consumir ya que lo asocian con tierra y desechos.
La proteína de insecto es muy beneficiosa para las personas, ya que no solamente aporta
proteínas, también aporta hierro, fibra y otros nutrientes.
- Las barras proteicas son muy buenas alternativas nutricionales. Por un lado, tienen
estudios acerca de la cantidad de proteínas u otros elementos. Por otro lado, tienen
buena practicidad y son atractivas para las personas, ya que puedes reemplazar un snack
54
que no te nutre o no te aporta en la alimentación diaria. Además, la proteína sostenible
se va ir adecuando con el tiempo junto con el nivel de aceptación, podría tener mayor
presencia en el mercado de acá a 4 años, ya que nos va ayudar demasiado la proteína
sostenible (Tenebrio Molitor) por el uso de los recursos ambientales.
- Los productos con más nutrientes los adquieren en ferias orgánicas o eco tiendas,
porque ayudan a crecer a los empresarios locales o pequeños, ya que tienen productos
mucho más orgánicos para el beneficio de la nutrición de la persona.
Objetivo: Identificar la necesidad de los deportistas en el consumo de proteínas, analizar la
opinión del consumidor en base a los alimentos sostenible y su consumo.
Figura 19. Entrevista 3 asesor Fitness.

Conclusiones:
- El Coach Fitness señala que su nutrición diaria es a base de productos naturales u
orgánicos, ya que es muy importante acceder a proteínas de rápida absorción, pero en
la actualidad en el mercado Fitness la mayoría de proteínas o suplementos son
sintéticas.
- Las nuevas tendencias de ingesta proteica son óptimas porque brinda distintas
alternativas y variedades con diferentes precios al alcance del consumidor. Es
55
importante resaltar que los consumidores cuentan con gran oferta de productos, lo que
conduce a una diversificación de estilos de vida porque cada día aparecen nuevos
productos y técnicas suplementarias para lograr los objetivos propuestos.
- Las barras energéticas hoy en día son muy populares, ya que son alimentos con alto
nivel de proteína y de rápido acceso, cuando uno tiene la necesidad de comer puede
optar por una barra energética y tener una alternativa de nutrición saludable.
- Los estilos de vida, con el cuidado del medio ambiente están relacionadas y hace que
nos reformulemos que todas las personas somos responsables del equilibrio
medioambiental, pues el objetivo principal es la conservación y sostenibilidad.
- Actualmente, los peruanos están adoptando la vida saludable cada vez más
concientizado por hacer deporte, consumir productos orgánicos, eco sostenible, esto
genera más ofertas y crecimiento en el mercado de alternativas de productos con buen
valor nutritivo.
Objetivo: Identificar los mejores canales y empaques para nuestro producto, determinar el
costo de los canales.
Figura 20. Entrevista 4 Master Supply.
56
Conclusiones:
- El material de empaque que se usa para el producto es el poli cloruro de aluminio siendo
el más usado en el mercado. Asimismo, se transporta los productos a temperatura
ambiente, ya que el producto no tiene un alto contenido de cacao.
- En la actualidad trabaja con dos canales de ventas mediante la tienda directa y web, y
por tiendas minoristas en provincias. Además, recomienda negociar con las cadenas de
grifos tipo PRIMAX (listo) o REPSOL (repshop) porque adquieren volumen de ventas
más altos.
- Con respecto al crecimiento del mercado en productos con altos niveles nutricionales,
hay un aumento potencial en cada año, porque crece la importación y producción,
expansión en tiendas especializadas y aperturas de nuevos gimnasios con tienda
incluida.
- Actualmente, la demanda de los productos eco amigables es mayor. Por un lado, buscan
propiedades como ser libre de gluten, bajo en sodio, bajo en azúcar y que sean más altos
en proteínas o minerales, algunos agregan aminoácidos para diferenciarlo en el
mercado.
- El consumidor es más meticuloso al tomar la decisión de compra, ya que cada vez más,
resaltan la cadena nutricional del producto, el valor energético, cantidad de proteína y
si tiene algún otro componente que lo beneficie para su objetivo.
Objetivo: Determinar la opinión de un deportista calificado acerca del consumo de la barra
proteica. Identificar las deficiencias y falta de productos eco sostenible para el consumo de los
deportistas.
57
Figura 21. Entrevista 5 Fisicoculturista.

Conclusiones:
- El Especialista nos indica que el fisicoculturismo no es un deporte si no un estilo de
vida, en la cual nos detalla un régimen de comidas que consta de una dieta de 6 a 8
comidas diarias dentro de ellas su prioridad es la incorporación de proteínas, en la
cuales consta de carnes rojas, pollo o huevos.
- Con respecto al nuevo producto barra proteica Molitor Protein, a base de harina tenebrio
Molitor, le pareció muy innovador una nueva alternativa que no había visto
anteriormente en el mercado de suplementos de barras proteicas, mencionado que le
encantaría que pudiera incluir en su dieta el producto.
- Actualmente, los fisicoculturistas exponen al límite su cuerpo para alcanzar su máxima
musculatura, pues el uso excesivo de anabólicos atenta contra su salud, según el doctor
Norberto Debbag (MN 51320), cardiólogo y deportista, explicó a Infobae: "El consumo
excesivo de anabólicos trae graves consecuencias a nivel cardiovascular ya que
aumenta el nivel del colesterol malo (LDL) y disminuye el bueno (HDL) Esto puede
derivar en arteriosclerosis, es decir, en la obstrucción vascular que en el peor de los
casos conduce a infartos o ataques cerebrovasculares (ACV)", los fisicoculturistas
58
buscan que en su estilo de vida, pueda incluirse lo saludable y que la ciencia encuentre
alimentos alternativos eco sostenible, para no poner en riesgo su salud.
- En su ámbito profesional, son casi nulo los productos eco sostenibles, pues la base de
nutrición es de origen animal, y tienen poca información o dudan de las proteínas
saludables, sus dietas extremas beneficiarían el uso de proteínas a base de harina de
Tenebrio Molitor, que el consumo es menor, pero igualan el nivel proteico que
necesitan.
- Hoy en día, los peruanos están enfocados en mantener un estilo de vida saludable y
deportista, generalmente están en busca de nuevos productos con ventajas alimenticias,
adicionalmente el producto hace reaccionar sobre el cuidado del medio ambiente, que
pocas grandes empresas se enfocan, el mundo está cambiando y los consumidores
finales cada vez son más exigentes.
4.1.4. Focus Group.
Tabla 25
Datos Focus Group.
Datos Focus Group

Fecha 5/04/2020
Participantes Hombres y mujeres entre 18 a 39 años
- Katheryn Santur (Enfermera)
- Samanta Chávez (Estudiante de Nutrición)
- Dennis Collantes (Administración)
- Milena Merino (Periodista Deportivo)
- Cesar Nakamoto (Profesor de Jiu Jitsu)
Residencia Zonas 6, 7 y 8
Nivel socioeconómico AyB
Duración 14 minutos
Objetivos - Identificar gustos y hábitos de consumo.
- Determinar factores que influyen en la decisión de compra.
- Conocer intereses y sugerencias de nuestro público potencial.
- Validar la aceptación de nuestro producto.
Link de la entrevista https://youtu.be/lKy_UYSoKtk
59
Figura 22. Foto Focus Group.
Fuente: Elaboración propia

Conclusiones:
En esta investigación cualitativa tratamos de identificar el pensamiento del consumidor,
abarcando preguntas abiertas con los puntos necesarios para determinar si nuestro producto va
de la mano con los que queremos mostrarles a nuestros consumidores finales.
60
Perfil del consumidor
- Hombres y mujeres preocupados con el bienestar de su salud.
- Cliente tiene una gran valoración por los productos eco sostenible.
- Preferencia de compras en supermercados o tiendas especializadas.
- Búsqueda de productos innovadores y con gran aporte nutricional.
- La mezcla de la base harina de Tenebrio Molitor y cacao orgánico, les pareció un
producto muy atractivo, siendo una proteína sostenible y que aporta una cantidad
específica de proteínas y hierro, pues la tendencia a tener una vida saludable a través
de ejercicios y una buena alimentación hace una alternativa para adquirir el producto.
- Destacan que el producto debería contar también con alternativas de frutos secos
(nueces-almendras), frutos del bosque (arándanos, cereza, aguaymanto).
- Valoran que el producto sea eco sostenible, indican que estarían dispuestos a pagar
entre 6-8 nuevos soles.
- La introducción y distribución de las barras proteicas se debe realizar en canales
asequibles para el consumidor, tiendas por conveniencia, supermercados, tiendas de
grifos (Listos – Repsol).
- Con respecto a la presentación del producto, las tonalidades son la parte más llamativa,
pero alegan que debe de incluirse símbolos que demuestren el producto y sea
reconocido.
- Con referencia al empaque, indican que lo mejor sea utilizar productos amigables con
el medio ambiente, es decir biodegradables.
61
Tabla 26
Recomendaciones del Focus Group.
Se acepta Se rechaza
El nombre de Molitor Protein La idea de solo el nombre en el empaque
La inserción de un Logo en empaque El empaque no biodegradable
La idea de incluir más combinaciones
4.1.5. Encuestas.
Pregunta 1: ¿Trabaja usted en alguno de estos rubros?
Tabla 27
Filtro de Rubros laborales
Rubros Encuestados Porcentaje

Marketing 3 2.10%
Investigación de mercados 4 2.80%
Empresas de nutrición 2 1.40%
N.A 135 93.80%
Total 144 100.00%
2% 3% 1%
Marketing
Inestigacion de mercados
Empresas de nutricion
N.A
94%
Figura 23. Pregunta 1.

La primera pregunta la hacemos con la finalidad de realizar un filtro, donde sabremos si
nuestros encuestados no se encuentran en rubros como Marketing, investigación de mercados
o empresas de nutrición y así la información brindada no esté de alguna forma distorsionada.
62
Pregunta 2: ¿En qué rango de edad se encuentra?
Tabla 28
Rango de edad.
Edad Encuestados Porcentaje

18 - 24 13 9.60%
25 - 32 60 44.40%
33-39 44 32.60%
40 - 46 12 8.90%
46 a más 6 4.40%
Total 135 100.00%
4% 10%
9%
18 - 24
25 - 32
33-39
33% 40 - 46
44% 46 a más

En la segunda pregunta, buscamos conocer el rango de edad en la que se encuentran nuestros
encuestados. La mayor proporción están en un rango de 25 a 32 años con un 44.4% continuando
con el rango de edad de 33 a 39 años que tiene un rango porcentual de 32.6% seguido el rango
de 18 a 24 años con un 9.6% y finalmente representan un 4.4% las personas mayores de 46
años.
63
Pregunta 3: ¿En qué distrito vive?
Tabla 29
Residencia de los encuestados
Distrito Encuestados Porcentaje

Miraflores 19 14.1%
San Isidro 14 10.4%
San Borja 22 16.3%
Surco 14 10.4%
La Molina 12 8.9%
Jesús María 10 7.4%
Lince 7 5.2%
Pueblo Libre 8 5.9%
Magdalena 3 2.2%
San Miguel 7 5.2%
Barranco 12 8.9%
Surquillo 4 3.0%
Otros 3 2.2%
Total 135 100.0%
3% 2% Miraflores
San Isidro
9% 14%
San Borja
Surco
5%
2% La Molina
11%
Jesus Maria
6%
Lince
Pueblo Libre
5%
16% Magdalena
8% San Miguel
Barranco
9% 10% Surquillo
Otros

La tercera pregunta busca ubicar a nuestro mercado objetivo que se encuentra en Lima
moderna. Esta, está comprendida por 12 distritos; siendo San Borja el distrito donde notamos
64
mayor cantidad de personas que cumplen con el perfil de nuestro segmento con un 16.3%,
seguido de Miraflores 14.1%, San Isidro y Surco 10.40%, La Molina y Barranco 8.9%, Jesús
María 7.4%, Pueblo Libre 5.9%, Lince y San Miguel 5.2%, Surquillo 3% y Otros con 2.2%.
Pregunta 4: ¿Cuál es su género?
Tabla 30
Sexo de los encuestados.
Género Encuestados Porcentaje

Femenino 59 44.4%
Masculino 73 54.9%
Prefiero no decirlo 1 0.8%
Total 133 100.0%
1%
44% Femenino
Masculino
55% Prefiero no decirlo

La cuarta pregunta busca conocer la proporción entre hombres y mujeres que encontramos
en nuestro segmento; dando como resultado el género masculino 54.9% y género femenino
44.4% de los encuestados.
65
Pregunta 5: ¿En qué rango de ingresos mensuales familiares se encuentra usted?
Tabla 31
Rango de ingresos familiares por mes
Ingresos familiares Encuestados Porcentaje

S/.1,000 - S/.4,000 7 5.30%
S/.4,001 - S/8,000 64 48.10%
S/.8,001 - S/12,000 39 29.30%
S/12,001 a más 23 17.30%
Total 133 100.00%
5%
17%
S/.1,000 - S/.4,000
S/.4,001 - S/8,000
S/.8,001 - S/12,000
48% S/12,001 a más
30%
La quinta pregunta busca conocer la proporción de nuestro segmento con respecto al rango
de ingresos familiares; encontrando que la mayor proporción de ingresos está en el rango de
S/. 4,001 - S/8,000 soles con un 48.1% seguido de S/. 8,001 - S/12,000 con un 29.3%, un rango
de S/. 12,001 a más tiene el 17.3% y por último los ingresos de S/.1, 000 – S/4,000 con un
5.3%.
66
Pregunta 6: ¿Qué tan importante es para usted el cuidado del medio ambiente?
Tabla 32
Importancia del cuidado del medio ambiente.
Ítem Encuestados Porcentaje

Muy importante 90 67.70%
Importante 41 30.80%
Nada importante 2 1.50%
Total 133 100.00%
1%
31%
Muy importante
Importante
Nada importante
68%

La sexta pregunta busca determinar la percepción que tiene nuestro público objetivo con
respecto al cuidado del medio ambiente; obteniendo como respuesta que un 67.7% indica que
es muy importante, un 30.8% indica que es importante y un 1.5% indico que no es importante
el cuidado del medio ambiente.
67
Pregunta 7: ¿Considera usted tener un estilo de vida saludable?
Tabla 33
Estilo de vida saludable.

Si 123 93.90%
No 8 6.10%
Total 131 100.00%
6%
Si
No
94%

La séptima pregunta tiene como finalidad conocer la cantidad de encuestados que
consideran tener un estilo de vida saludable dando como resultado positivo un 93.9% y un 6.1%
considera que no.
68
Pregunta 8: ¿Practica algún deporte?
Tabla 34
Practica algún deporte.

Si 107 87.00%
No 5 4.10%
Talvez 11 8.90%
Total 123 100.00%
4% 9%
Si
No
Talvez
87%

La octava pregunta busca determinar si nuestros encuestados practican deporte; encontrando
que un 87.0% practica deporte, seguido por 4.1% que no y un 8.9% nos indica que
ocasionalmente.
69
Pregunta 9: ¿Usted donde practica deporte?
Tabla 35
Lugar de práctica del deporte.

Centro de alto rendimiento 21 17.80%
Club deportivo 26 22.00%
Aire Libre 29 24.60%
Gimnasio 42 35.60%
Total 118 100.00%
18%
36% Centro de alto rendimiento

Club deportivo
Aire Libre
22%
Gimnasio
24%

La novena pregunta busca conocer donde practican deporte nuestros encuestados; teniendo
como resultado que el 35.6% % lo realiza en un gimnasio, el 24.6% al aire libre, 17.8% en
centros de alto rendimiento y 22% en clubes deportivos.
70
Pregunta 10: ¿Consume usted suplementos nutritivos?
Tabla 36
Consume suplementos nutritivos.

Si 111 94.10%
No 1 0.80%
Muy pocas veces 6 5.10%
Total 118 100.00%
1%
5%
Si
No
Muy pocas veces
94%
La décima pregunta busca determinar si nuestros encuestados consumen suplementos
vitamínicos dando como resultado un 94.1% indica que si y un 0.8% que no y pocas veces
consume un 5.1%
71
Pregunta 11: ¿En qué presentación consume usted suplementos nutritivos?
Tabla 37
Presentación de suplementos nutritivos.

Polvos 4 3.40%
Barras 110 94.00%
Pastillas 2 1.70%
Otros 1 0.90%
Total 117 100.00%
2% 1% 3%
Polvos
Barras
Pastillas
Otros
94%
En esta pregunta busca conocer en qué presentación consumen nuestros encuestados los
suplementos nutritivos dando como resultado que un 94% consume en barras, un 3.4% en
polvo, un 1.7% en pastillas y 0.9% en otros
72
Pregunta 12: ¿Con que frecuencia mensual consume usted barras proteicas?
Tabla 38
Frecuencia de consumo de barras proteicas.
Frecuencia Encuestados Porcentaje

1 - 3 veces 9 8.20%
4 - 6 veces 50 45.50%
7 - 9 veces 41 37.30%
10 a más 10 9.10%
Total 110 100.00%
9% 8%
1 - 3 veces
4 - 6 veces
37% 7 - 9 veces
46% 10 a más
La doceava pregunta busca determinar la frecuencia de consumo mensual de barras
proteicas dando como resultado que consumen de 4 a 6 veces un 45.5%, de 7 a 9 un 37.3% y
solo un 8.2% de 1 a 3 veces al mes
73
Pregunta 13: ¿Cuáles son las marcas de barra proteica que consume?
Tabla 39
Marcas de barra proteica que consume.
Marcas Encuestados Porcentaje

Nestlé Fitness 21 19.10%
Nature Valley 21 19.10%
Nutrishake 22 20.00%
Demolitor 14 12.70%
Granix Sport 22 20.00%
Otros 10 9.10%
Total 110 100.00%
9%
19%
Nestlé Fitness
20% Nature Valley

Nutrishake
Demolitor
19%
Granix Sport
13% Otros
20%

En esta pregunta buscamos determinar que marcas consumen nuestros encuestados dando
como resultado que un 20% consume Granix Sport, un 20% Nutrishake, un 19.1% consume
Nestlé Fitness, un 19.1 % Nature Valley, un 12.7% demolitor y otras marcas un 9.1%.
74
Pregunta 14: ¿Dónde compra o ha comprado usted barras proteicas?
Tabla 40
Lugares de compra de barras proteicas.

Supermercados 6 5.50%
Tiendas especializadas 27 24.50%
Tiendas digitales 13 11.80%
Ferias de nutrición 19 17.30%
Lugar de entrenamiento 37 33.60%
Tiendas por conveniencia 8 7.30%
Total 110 100.00%
7% 5%
Supermercados
25% Tiendas especializadas
Tiendas digitales
34%
Ferias de nutrición
Lugar de entrenamiento
12% Tiendas por conveniencia
17%

Esta pregunta buscamos conocer donde compran o ha comprado barras proteicas nuestros
encuestados, dando como resultado que un 33.6% compra en lugares de entrenamiento, un
24.50% tiendas especializadas, un 17.30% en ferias de nutrición, un 11.80% tiendas digitales,
un 7.30% tiendas por conveniencia y solo un 5.50% compra en supermercados.
75
Pregunta 15: ¿En qué época del año, consume usted más barras proteicas?
Tabla 41
Estacionalidad de compra.

Verano 18 16.36%
Primavera 18 16.36%
Otoño 15 13.64%
Invierno 19 17.27%
Todo el año 40 36.37%
Total 110 100.00%
16%
Verano
37%
Primavera
16% Otoño
Invierno
Todo el año
14%
17%

Esta pregunta busca conocer el consumo de barras proteicas por épocas del año dando como
resultado que un 36.37% de encuestados consumen todo el año, un 17.27% consume en
invierno, un 16.36% consumen en verano, un 16.36% consume en primavera y solo un 13.64%
consume en otoño.
76
Pregunta 16: ¿Cuánto suele pagar usted por cada barra proteica?
Tabla 42
Márgenes de pago por barra proteica
Rangos Encuestados Porcentaje

S/4,00 - S/5,00 2 2%
S/6,00 - S/7,00 18 16%
S/8,00 - S/9,00 34 31%
S/10,00 - S/11,00 27 25%
S/12,00 a más 29 26%
Total 110 100%
2%
16%
26%
S/4,00 - S/5,00
S/6,00 - S/7,00
S/8,00 - S/9,00
S/10,00 - S/11,00
31% S/12,00 a más
25%

En esta pregunta buscamos conocer cuánto suelen pagar nuestros encuestados por una barra
proteica dando como resultado que un 31% pagaría de S/8 a S/9 soles, seguido de un 26% de
S/ 12 a más, seguido un 25% de S/10 a S/11 soles y solo un 2% pagaría de S/4 a S/5 soles.
77
Pregunta 17: ¿Estaría dispuesto a consumir nuestra barra proteica?
Tabla 43
Disposición de consumo de Molitor Protein.

Si 103 93.60%
No 2 1.80%
Tal vez 5 4.50%
Total 110 100.00%
2%
4%
Si
No
Tal vez
94%

En esta pregunta buscamos conocer si nuestros encuestados estarían dispuestos a consumir
nuestra barra proteica dando como resultado que un 93.6% indica que, si la consumiría, un
1.8% no y un 4.5% lo pensaría e indica que tal vez.
78
Pregunta 18: ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una barra de Molitor Protein?
Tabla 44
Disponibilidad de pago por Molitor Protein.

S/7.01 – S/ 7.50 2 1.90%
S/7.51 – S/ 8.00 9 8.30%
S/8.01 – S/ 8.51 20 18.50%
S/8.51 – S/ 9.00 16 14.80%
/9.01 – S/ 9.51 42 38.90%
S/9.51 – S/ 10.00 19 17.60%
Total 108 100.00%
2%
8%
18%
S/7.01 – S/ 7.50
18% S/7.51 – S/ 8.00

S/8.01 – S/ 8.51
S/8.51 – S/ 9.00
/9.01 – S/ 9.51
39% 15% S/9.51 – S/ 10.00

En esta pregunta buscamos determinar cuánto estarían dispuesto a pagar nuestros
encuestados dando como resultado que un 38.9% pagaría de S/9.01 a S/9.51, un 18.5% pagaría
S/ 8.01 a S/ 8.51. Un 17.6% pagaría de S/9.51 a S/10 soles, un 14.80% pagaría de S/8.51 a S/9
soles, un 8.30% pagaría S/7.51 a S/8 y solo un 1.90% pagaría de S/7.01 a S/7.50.
79
Pregunta 19: ¿Con qué frecuencia compraría la barra Molitor Protein al mes?
Tabla 45
Frecuencia de compra de Molitor Protein.
Rango Encuestados Porcentaje

1 - 3 veces 39 36.1%
4 - 6 veces 63 58.3%
7 - 9 veces 5 4.6%
10 a más 1 0.9%
Total 108 100.00%
1%
5%
36%
1 - 3 veces
4 - 6 veces
7 - 9 veces
10 a más
58%

En esta pregunta se busca conocer la frecuencia de consumo de nuestra barra proteica a base
de proteína sostenible un 36.1% nos indica que adquiriría nuestro producto de 1 a 3 veces al
mes, un 58.3% nos indica que 4 a 6 veces al mes, un 4.6% de 7 a 9 y solo un 0.9% indica que
de 10 a más barras proteicas.
80
Pregunta 20: ¿En qué lugares compraría las barras Molitor Protein?
Tabla 46
Lugares donde compraría Molitor Protein.

Tienda digital 17 15.7%
Centro de entrenamiento 23 21.3%
Total 108 100.00%
10% 12%
Supermercados
Tiendas especializadas
21%
Tienda digital
27%
Tiendas por conveniencia
Centro de entrenamiento
Ferias de nutrición
14%
16%

Con esta pregunta buscamos conocer en qué lugar comprarían nuestras barras proteicas
nuestros encuestados, dando como resultado que un 26.3% compra en tiendas especializadas,
un 21.3% centros de entrenamiento, un 15.7% en tiendas digitales, un 13.90% tiendas por
conveniencia, un 10.2% compra en Ferias de nutrición y solo un 12% compra supermercados.
81
Pregunta 21: Teniendo dos presentaciones de las barras Molitor Protein, siendo la
primera combinación con frutos secos y la segunda con frutos rojos ¿Que combinación
consumiría usted?
Tabla 47
Preferencia en combinaciones de Molitor Protein.

Barras proteicas con frutos secos 71 65.70%
Barras proteicas con frutos rojos 37 34.30%
Total 108 100.00%
34%
Barras proteicas con frutos
secos
Barras proteicas con frutos
rojos
66%

En esta pregunta buscamos conocer qué combinación le gustaría más a nuestros encuestados
dando como resultado que un 65.7% le gusta más los frutos secos y solo un 34.3% frutos rojos.
82
Pregunta 22: ¿A través de qué medios le gustaría enterarse de nuestro producto?
Tabla 48
Medios para visualizar Molitor Protein.
Ítem Encuestados Porcentajes

Medios televisivos 8 7.40%
Redes sociales 78 72.20%
Radio 9 8.30%
Paneles publicitarios 13 12.00%
Total 108 100.00%
8%
12%
8%
Medios televisivos
Redes sociales
Radio
Paneles publicitarios
72%

En esta pregunta buscamos determinar por qué medios nuestros encuestados se enteren de
nuestro producto es así que las redes sociales tienen el mayor porcentaje con un 72.2% seguido
de paneles publicitarios con un 12%, un 8.3% radio y un 7.4% por medios televisivos.
4.2. Demanda y oferta
4.2.1. Estimación del mercado potencial.
Nuestro mercado potencial se encuentra en base a los 12 distritos que conforman Lima
Moderna. Para ello, se tomará en cuenta el crecimiento indicado por INEI al 2017, donde la
población aumenta en 1% anualmente.
Mercado potencial = Población proyectada *factor sociodemográfico
83
Tabla 49
Mercado potencial 2021.
DISTRITOS POBLACION POBLACION NSE A Y B % (18- MERCADO

TOTAL 2020 TOTAL 2021 39) POTENCIAL
Jesús María 82,820 83,648 74.30% 39.54% 24,572.14
Lince 60,196 60,798 74.30% 40.80% 18,429.10
Pueblo Libre 91,607 92,523 74.30% 40.21% 27,643.65
Magdalena del Mar 66,458 67,123 74.30% 36.95% 18,429.10
San Miguel 172,003 173,723 74.30% 38.07% 49,144.27
Miraflores 108,878 109,967 79.10% 37.59% 32,699.46
San Isidro 66,155 66,817 79.10% 37.12% 19,619.68
San Borja 124,129 125,370 79.10% 39.57% 39,239.36
Santiago de Surco 364,004 367,644 79.10% 38.23% 111,178.17
La Molina 155,540 157,095 79.10% 39.47% 49,049.19
Barranco 37,875 38,254 31.10% 43.23% 5,142.62
Surquillo 100,596 101,602 31.10% 36.62% 11,570.90
TOTAL 1,430,261 1,444,564 406,718
Tabla 50

Jesús María 83,648 84,485 74.30% 39.54% 24,817.86
Lince 60,798 61,406 74.30% 40.80% 18,613.39
Pueblo Libre 92,523 93,448 74.30% 40.21% 27,920.09
San Miguel 173,723 175,460 74.30% 38.07% 49,635.72
Miraflores 109,967 111,066 79.10% 37.59% 33,026.46
San Isidro 66,817 67,485 79.10% 37.12% 19,815.87
San Borja 125,370 126,624 79.10% 39.57% 39,631.75
La Molina 157,095 158,666 79.10% 39.47% 49,539.69
Barranco 38,254 38,636 31.10% 43.23% 5,194.05
Surquillo 101,602 102,618 31.10% 36.62% 11,686.61
TOTAL 1,444,564 1,459,009 410,785
84
Tabla 51

Jesús María 84,485 85,330 74.30% 39.54% 25,066.04
Lince 61,406 62,020 74.30% 40.80% 18,799.53
Pueblo Libre 93,448 94,383 74.30% 40.21% 28,199.29
San Miguel 175,460 177,215 74.30% 38.07% 50,132.07
Miraflores 111,066 112,177 79.10% 37.59% 33,356.72
San Isidro 67,485 68,160 79.10% 37.12% 20,014.03
San Borja 126,624 127,890 79.10% 39.57% 40,028.07
La Molina 158,666 160,253 79.10% 39.47% 50,035.08
Barranco 38,636 39,023 31.10% 43.23% 5,245.99
Surquillo 102,618 103,644 31.10% 36.62% 11,803.47
TOTAL 1,459,009 1,473,599 414,893
Tabla 52

Jesús María 85,330 86,183 74.30% 39.54% 25,316.70
Lince 62,020 62,640 74.30% 40.80% 18,987.52
Pueblo Libre 94,383 95,327 74.30% 40.21% 28,481.28
San Miguel 177,215 178,987 74.30% 38.07% 50,633.40
Miraflores 112,177 113,299 79.10% 37.59% 33,690.29
San Isidro 68,160 68,841 79.10% 37.12% 20,214.17
San Borja 127,890 129,169 79.10% 39.57% 40,428.35
La Molina 160,253 161,856 79.10% 39.47% 50,535.43
Barranco 39,023 39,413 31.10% 43.23% 5,298.45
Surquillo 103,644 104,681 31.10% 36.62% 11,921.51
TOTAL 1,473,599 1488335 419,042
85
Tabla 53

Jesús María 86,183 87,045 74.30% 39.54% 25,569.86
Lince 62,640 63,267 74.30% 40.80% 19,177.40
Pueblo Libre 95,327 96,280 74.30% 40.21% 28,766.10
San Miguel 178,987 180,777 74.30% 38.07% 51,139.73
Miraflores 113,299 114,432 79.10% 37.59% 34,027.19
San Isidro 68,841 69,530 79.10% 37.12% 20,416.32
San Borja 129,169 130,461 79.10% 39.57% 40,832.63
La Molina 161,856 163,474 79.10% 39.47% 51,040.79
Barranco 39,413 39,807 31.10% 43.23% 5,351.43
Surquillo 104,681 105,727 31.10% 36.62% 12,040.72
TOTAL 1488335 1503219 423,232
Tabla 54
Mercado potencial 2021- 2025.
MERCADO POTENCIAL
2021 2022 2023 2024 2025
DISTRITOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
Jesús María 24,572 24,818 25,066 25,317 25,570
Lince 18,429 18,613 18,800 18,988 19,177
Pueblo Libre 27,644 27,920 28,199 28,481 28,766
Magdalena del Mar 18,429 18,613 18,800 18,988 19,177
San Miguel 49,144 49,636 50,132 50,633 51,140
Miraflores 32,699 33,026 33,357 33,690 34,027
San Isidro 19,620 19,816 20,014 20,214 20,416
San Borja 39,239 39,632 40,028 40,428 40,833
Santiago de Surco 111,178 112,290 113,413 114,547 115,692
La Molina 49,049 49,540 50,035 50,535 51,041
Barranco 5,143 5,194 5,246 5,298 5,351
Surquillo 11,571 11,687 11,803 11,922 12,041
TOTAL 406,718 410,785 414,893 419,042 423,232
4.2.2. Estimación del mercado disponible.
Mercado disponible = Mercado Potencial * Factor de mercado disponible
86
Para calcular el factor del mercado disponible se utilizará las siguientes preguntas de la
encuesta, las cuales nos permiten filtrar a las personas que coindicen con el perfil del cliente
buscado.
Tabla 55
¿Qué tan importante es para usted el cuidado del medio ambiente?

Muy importante 90 67.70%
Importante 41 30.80%
Nada importante 2 1.50%
Total 133 100%
Tabla 56
¿Considera usted tener un estilo de vida saludable?

Si 123 93.90%
No 8 6.10%
Total 131 100%
Tabla 57
¿En qué presentación consume usted suplementos nutritivos?

Polvos 4 3.40%
Barras 110 94.00%
Pastillas 2 1.70%
Otros 1 0.90%
Total 117 100%
Tabla 58
¿Estaría dispuesto a consumir nuestra barra proteica?

Si 103 93.60%
No 2 1.80%
Tal vez 5 4.50%
Total 110 100%
87
Tabla 59
Factor mercado disponible.
Factor cuidado medio ambiente 98.50%

Factor vida saludable 93.90%
Factor consumo barra proteica 94.00%
Factor compra de nuestro producto 98.10%
Factor mercado disponible 85.29%
Tabla 60
Mercado disponible 2021 – 2024.
MERCADO DISPONIBLE
DISTRITOS 2021 2022 2023 2024 2025
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
Jesús María 20,958 21,167 21,379 21,593 21,809
Lince 15,718 15,875 16,034 16,194 16,356
Pueblo Libre 23,577 23,813 24,051 24,292 24,535
San Miguel 41,915 42,334 42,758 43,185 43,617
Miraflores 27,889 28,168 28,450 28,734 29,022
San Isidro 16,734 16,901 17,070 17,241 17,413
San Borja 33,467 33,802 34,140 34,481 34,826
La Molina 41,834 42,252 42,675 43,102 43,533
Barranco 4,386 4,430 4,474 4,519 4,564
Surquillo 9,869 9,968 10,067 10,168 10,270
TOTAL 346,890 350,359 353,862 357,401 360,975
88
4.2.3. Estimación del mercado efectivo
Mercado efectivo = Mercado disponible * factor disposición de compra
Para poder calcular el mercado efectivo se utiliza la siguiente pregunta de la encuesta:
Tabla 61
¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una barra de Molitor Protein?

S/7.01 – S/ 7.50 2 1.90%
S/7.51 – S/ 8.00 9 8.30%
S/8.01 – S/ 8.51 20 18.50%
S/8.51 – S/ 9.00 16 14.80%
/9.01 – S/ 9.51 42 38.90%
S/9.51 – S/ 10.00 19 17.60%
Total 108 100.00%
Factor disposición de compra: 38.9%+ 17.6%= 56.50%
Tabla 62
Mercado efectivo 2021 – 2025 .
MERCADO EFECTIVO
2021 2022 2023 2024 2025
Jesús María 11,841 11,959 12,079 12,200 12,322
Lince 8,881 8,970 9,059 9,150 9,241
Pueblo Libre 13,321 13,454 13,589 13,725 13,862
San Miguel 23,682 23,919 24,158 24,400 24,644
Miraflores 15,758 15,915 16,074 16,235 16,397
San Isidro 9,455 9,549 9,645 9,741 9,838
San Borja 18,909 19,098 19,289 19,482 19,677
La Molina 23,636 23,873 24,111 24,352 24,596
Barranco 2,478 2,503 2,528 2,553 2,579
Surquillo 5,576 5,632 5,688 5,745 5,802
TOTAL 195,993 197,953 199,932 201,932 203,951
89
4.2.4. Estimación del mercado objetivo.
Mercado objetivo= Mercado efectivo * Tasa de mercado objetivo
Obtenemos la tasa de mercado objetivo analizando la viabilidad de los canales.
Tabla 63
¿En qué lugares compraría las barras Molitor Protein?

Total 108 100.00%
Para calcular la tasa de mercado objetivo se toma en cuenta la viabilidad de canales, en este
caso, se tomará las tiendas especializadas, tiendas por conveniencia, los centros de
entrenamiento y tiendas digitales.
Tabla 64
Tiendas especializadas.
Tiendas especializadas 26.85%

Tiendas por conveniencia 13.89% 77.78%
Centro de entrenamiento 21.30%
Tiendas digitales 15.74%
Otros 22.22%
Considerando un 20% como costo de canal de las tiendas por conveniencia, según referencia
de la Tesis de Rodríguez, A; Garay, P; Palomino, V y Espillco, M, y 35% para las tiendas
especializadas según la entrevista al canal de distribución, se promediará ambos costos y se
multiplicará por el porcentaje de canales que nos encontramos dirigidos.
90
Tabla 65
Competidores actuales.
Marcas Porcentaje
Nestlé Fitness 80%
Nature Valley
Nutrishake
Demolitor
Bob´s
Granix Sport
Molitor Protein 20%
Tomando la viabilidad de los canales, se tomará el 21.12% del 20% que tomaremos como
mercado no incursionado por nuestra competencia.
Adicional a ello, la Sociedad Nacional de Industria calcula que el crecimiento del sector
manufactura crecerá en un 4% al cierre de año 2020, por lo cual se tomará dicha tasa de
crecimiento anual para el cálculo del mercado objetivo.
Mercado Objetivo: 4.28%
Crecimiento de la industria: 4%
Tabla 66
Tasa de mercado objetivo 2021- 2025.
TASA DE MERCADO OBJETIVO

2021 2022 2023 2024 2025
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
4.28% 4.45% 4.63% 4.81% 5.00%
91
Tabla 67
Mercado objetivo 2021- 2025.
MERCADO OBJETIVO
2021 2022 2023 2024 2025
Jesús María 507 532 559 587 617
Lince 380 399 419 440 462
Pueblo Libre 570 599 629 660 694
Magdalena del Mar 380 399 419 440 462
San Miguel 1,013 1,064 1,118 1,174 1,233
Miraflores 674 708 744 781 821
San Isidro 404 425 446 469 492
San Borja 809 850 892 937 985
La Molina 1,011 1,062 1,116 1,172 1,231
Barranco 106 111 117 123 129
Surquillo 239 251 263 276 290
TOTAL 8,384 8,807 9,251 9,717 10,207
4.2.5. Frecuencia de compra.
La frecuencia de compra se determina tomando en referencia la pregunta 15 de la encuesta
realizada.
Tabla 68
¿Con que frecuencia mensual consume usted barras proteicas?
Frecuencia Porcentaje Barras promedio Ponderado

1 - 3 veces 36.11% 2.0 0.722
4 - 6 veces 58.33% 5.0 2.917
7 - 9 veces 4.63% 8.0 0.370
10 a más 0.93% 10.0 0.093
Total 100.00% 4.102 Consumo mensual
49.222 Consumo anual
92
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda
Demanda de producto por año = Mercado objetivo * frecuencia de compra

Tabla 69
Demanda de producto por año 2021- 2025.
DEMANDA DE PRODUCTO POR AÑO

2021 2022 2023 2024 2025
Jesús María 24,933 26,189 27,509 28,896 30,352
Lince 18,700 19,642 20,632 21,672 22,764
Pueblo Libre 28,049 29,463 30,948 32,508 34,146
San Miguel 49,865 52,379 55,019 57,791 60,704
Miraflores 33,179 34,852 36,608 38,453 40,391
San Isidro 19,908 20,911 21,965 23,072 24,235
San Borja 39,815 41,822 43,930 46,144 48,469
La Molina 49,769 52,277 54,912 57,680 60,587
Barranco 5,218 5,481 5,757 6,047 6,352
Surquillo 11,741 12,332 12,954 13,607 14,293
TOTAL 412,686 433,485 455,333 478,282 502,387
Para determinar la demanda por cada presentación de Molitor Protein, se utilizará la
pregunta N° 21 de la encuesta
Tabla 70
¿Qué combinación consumiría usted?

Barras proteicas con frutos secos 71 65.70%
Barras proteicas con frutos rojos 37 34.30%
TOTAL 108 100.00%
Tabla 71
Distribución de demanda de producto por ingredientes.
2021 2022 2023 2024 2025

PRODUCTO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
Barras C/ Frutos secos 271,135 284,800 299,154 314,231 330,068
Barras C/ Frutos rojos 141,551 148,685 156,179 164,051 172,319
TOTAL 412,686 433,485 455,333 478,282 502,387
93
4.2.7. Estacionalidad.
Para el cálculo de nuestra estacionalidad, nos basamos en los datos recopilados de la
pregunta N°15, la cual nos permite determinar los meses de consumo de nuestro producto.
Tabla 72
¿En qué época del año, consume usted más barras proteicas?

Verano 18 16.36%
Primavera 18 16.36%
Otoño 15 13.64%
Invierno 19 17.27%
Todo el año 40 36.37%
Total 110 100%
Tabla 73
Distribución de la estacionalidad.
Consumo según época del año Frecuencia Distribución de todo el año Total
Verano 16.36% 9.09% 25.45%
Primavera 16.36% 9.09% 25.45%
Otoño 13.64% 9.09% 22.73%
Invierno 17.27% 9.09% 26.36%
Todo el año 36.37% 100.00%
Tabla 74
Estacionalidad trimestral 2021 – 2025.
Año Verano (ene-mar) Otoño (abr- jun) Invierno (jul-sep) Primavera (oct-dic) Total
2021 25.45% 22.73% 26.36% 25.45% 100%
2022 25.45% 22.73% 26.36% 25.45% 100%
2023 25.45% 22.73% 26.36% 25.45% 100%
2024 25.45% 22.73% 26.36% 25.45% 100%
2025 25.45% 22.73% 26.36% 25.45% 100%
Para el año cero, se tomará en cuenta la curva de aprendizaje de la empresa en los primeros
3 meses, donde la cual va adquiriendo experiencia y conocimientos para lograr mejores
resultados, luego estos porcentajes de demanda se incluirán en los últimos meses. Para los
94
siguientes meses y años se determinará crecimientos de 1% y -1 % de acuerdo a diversos
acontecimientos como pago de gratificaciones, utilidades, CTS donde la demanda aumenta.
Tabla 75
Estacionalidad mensual 2021 – 2025.
Curva de aprendizaje 1er año Meses 2021 2022 -2025

70.00% Enero 5.24% 7.48%
80.00% Febrero 6.79% 8.48%
90.00% Marzo 8.54% 9.48%
100.00% Abril 6.58% 6.58%
100.00% Mayo 8.58% 8.58%
100.00% Junio 7.58% 7.58%
100.00% Julio 9.79% 9.79%
100.00% Agosto 7.79% 7.79%
100.00% Septiembre 8.79% 8.79%
130.00% Octubre 9.73% 7.48%
120.00% Noviembre 10.18% 8.48%
110.00% Diciembre 10.43% 9.48%
Total 100% 100%
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.
Para nuestro programa de ventas se toma en cuenta la estacionalidad y la demanda por
producto.
Tabla 76
Programa de ventas año 2021- Barras c/Frutos Secos y rojos.
Programa de ventas en unidades 2021 Barras c/Frutos Secos y rojos

MESES Estacionalidad 2021 Barra c/Frutos secos Barra c/ Frutos rojos Total
Enero 5.24% 14,205 7,416 21,620
Febrero 6.79% 18,403 9,608 28,010
Marzo 8.54% 23,143 12,082 35,226
Abril 6.58% 17,834 9,311 27,144
Mayo 8.58% 23,257 12,142 35,398
Junio 7.58% 20,545 10,726 31,271
Julio 9.79% 26,537 13,854 40,392
Agosto 7.79% 21,115 11,023 32,138
Septiembre 8.79% 23,826 12,439 36,265
Octubre 9.73% 26,380 13,772 40,152
Noviembre 10.18% 27,604 14,411 42,016
Diciembre 10.43% 28,286 14,767 43,054
TOTAL 100.00% 271,135 141,551 412,686
95
Tabla 77
Programa de ventas año 2022- 2025 – Barras c/ frutos secos.
Programa de ventas en unidades 2022- 2025 Barras c/Frutos Secos

Meses Estacionalidad 2021- 2025 2022 2023 2024 2025 Total
Enero 7.48% 21,315 22,389 23,518 24,703 91,924
Febrero 8.48% 24,163 25,381 26,660 28,004 104,207
Marzo 9.48% 27,011 28,372 29,802 31,304 116,490
Abril 6.58% 18,733 19,677 20,669 21,710 80,788
Mayo 8.58% 24,429 25,660 26,953 28,312 105,353
Junio 7.58% 21,581 22,668 23,811 25,011 93,071
Julio 9.79% 27,875 29,280 30,755 32,305 120,215
Agosto 7.79% 22,179 23,297 24,471 25,704 95,650
Septiembre 8.79% 25,027 26,288 27,613 29,005 107,933
Octubre 7.48% 21,315 22,389 23,518 24,703 91,924
Noviembre 8.48% 24,163 25,381 26,660 28,004 104,207
Diciembre 9.48% 27,011 28,372 29,802 31,304 116,490
TOTAL 100.00% 284,800 299,154 314,231 330,068 1,228,253
Tabla 78
Resumen mensual año 2022- 2025 – Barras c/ frutos rojos.
Programa de ventas en unidades 2022- 2025 Barras c/Frutos rojos

Meses Estacionalidad 2021- 2025 2022 2023 2024 2025 Total
Enero 7.48% 11,128 11,689 12,278 12,897 47,991
Febrero 8.48% 12,615 13,251 13,918 14,620 54,403
Marzo 9.48% 14,102 14,812 15,559 16,343 60,816
Abril 6.58% 9,780 10,273 10,790 11,334 42,177
Mayo 8.58% 12,753 13,396 14,071 14,781 55,002
Junio 7.58% 11,267 11,834 12,431 13,057 48,590
Julio 9.79% 14,553 15,286 16,056 16,866 62,761
Agosto 7.79% 11,579 12,162 12,775 13,419 49,936
Septiembre 8.79% 13,066 13,724 14,416 15,143 56,348
Octubre 7.48% 11,128 11,689 12,278 12,897 47,991
Noviembre 8.48% 12,615 13,251 13,918 14,620 54,403
Diciembre 9.48% 14,102 14,812 15,559 16,343 60,816
TOTAL 100.00% 148,685 156,179 164,051 172,319 641,234
Para determinar la cantidad de unidades vendidas en soles, se tomará en cuenta los canales
y los precios obtenidos en la encuesta.
96
Tabla 79
¿En qué lugares compraría las barras Molitor Protein?

Total 108 100.00%
En base a estos resultados, se tomarán en cuenta 4 canales de distribución, los cuales son:
Tiendas especializadas, Centro de entrenamiento, tiendas por conveniencia y tienda digital.
Tabla 80
Canales de distribución.
Lugares Porcentaje Desagregación

Tiendas especializadas 26.85% 34.52%
Centro de entrenamiento 21.30% 27.38%
Tiendas por conveniencia 13.89% 17.86%
Tienda digital 15.74% 20.24%
Total 77.78% 100.00%
Tabla 81
¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una barra de Molitor Protein?

S/7.01 – S/ 7.50 2 1.90%
S/7.51 – S/ 8.00 9 8.30%
S/8.01 – S/ 8.51 20 18.50%
S/8.51 – S/ 9.00 16 14.80%
/9.01 – S/ 9.51 42 38.90%
S/9.51 – S/ 10.00 19 17.60%
Total 108 100.00%
Tabla 82 Valor venta a canales.
Precio promedio sugerido al publico S/9.00 Precio promedio sugerido al publico S/ 9.00
IGV 18% IGV 18%
Valor venta unitario S/ 7.63 Valor venta unitario S/ 7.63
Margen aproximado del canal 27.5% S/ 2.29 Margen aprox por delivery (15%) S/ 1.14
Valor venta neto S/ 5.34 Valor venta neto S/ 6.48
97
Tabla 83
Ingresos totales por venta en tiendas especializadas 2021.
Programa de ventas en unidades en tiendas especializadas 2021 - Soles

2021 Barras c/Frutos secos Barras c/Frutos rojos Total
Enero S/ 26,182.05 S/ 13,668.86 S/ 39,850.92
Febrero S/ 33,920.43 S/ 17,708.84 S/ 51,629.27
Marzo S/ 42,658.33 S/ 22,270.64 S/ 64,928.97
Abril S/ 32,871.77 S/ 17,161.36 S/ 50,033.13
Mayo S/ 42,866.99 S/ 22,379.57 S/ 65,246.55
Junio S/ 37,869.38 S/ 19,770.47 S/ 57,639.84
Julio S/ 48,914.09 S/ 25,536.58 S/ 74,450.67
Agosto S/ 38,918.87 S/ 20,318.38 S/ 59,237.25
Septiembre S/ 43,916.48 S/ 22,927.48 S/ 66,843.96
Octubre S/ 48,623.81 S/ 25,385.03 S/ 74,008.85
Noviembre S/ 50,880.65 S/ 26,563.26 S/ 77,443.91
Diciembre S/ 52,137.96 S/ 27,219.67 S/ 79,357.63
Valor Venta S/ 499,760.83 S/ 260,910.14 S/ 760,670.97
IGV S/ 89,956.95 S/ 46,963.83 S/ 136,920.78
Ingresos S/ 589,717.78 S/ 307,873.97 S/ 897,591.75
Tabla 84
Ingresos totales por venta en tiendas especializadas - Barras c/ Frutos secos – 2022 - 2025
Programa de ventas en unidades en tiendas especializadas 2022- 2025 – Barras c/ Frutos secos
Meses 2022 2023 2024 2025 Total
Enero S/ 39,288.04 S/ 41,268.16 S/ 43,348.07 S/ 45,532.82 S/ 130,149.05
Febrero S/ 44,537.53 S/ 46,782.22 S/ 49,140.04 S/ 51,616.70 S/ 147,538.97
Marzo S/ 49,787.02 S/ 52,296.28 S/ 54,932.01 S/ 57,700.59 S/ 164,928.89
Abril S/ 34,528.51 S/ 36,268.74 S/ 38,096.69 S/ 40,016.76 S/ 114,382.19
Mayo S/ 45,027.48 S/ 47,296.87 S/ 49,680.63 S/ 52,184.53 S/ 149,162.03
Junio S/ 39,777.99 S/ 41,782.80 S/ 43,888.66 S/ 46,100.65 S/ 131,772.11
Julio S/ 51,379.36 S/ 53,968.88 S/ 56,688.91 S/ 59,546.03 S/ 170,203.83
Agosto S/ 40,880.39 S/ 42,940.76 S/ 45,104.97 S/ 47,378.26 S/ 135,423.99
Septiembre S/ 46,129.87 S/ 48,454.82 S/ 50,896.94 S/ 53,462.15 S/ 152,813.91
Octubre S/ 39,288.04 S/ 41,268.16 S/ 43,348.07 S/ 45,532.82 S/ 130,149.05
Noviembre S/ 44,537.53 S/ 46,782.22 S/ 49,140.04 S/ 51,616.70 S/ 147,538.97
Diciembre S/ 49,787.02 S/ 52,296.28 S/ 54,932.01 S/ 57,700.59 S/ 164,928.89
Valor Venta S/ 524,948.77 S/ 551,406.19 S/ 579,197.07 S/ 608,388.60 S/ 1,738,991.86
IGV S/ 94,490.78 S/ 99,253.11 S/ 104,255.47 S/ 109,509.95 S/ 313,018.53
Ingresos S/ 619,439.55 S/ 650,659.31 S/ 683,452.54 S/ 717,898.54 S/ 2,052,010.39
98
Tabla 85
Ingresos totales por venta en tiendas especializadas - Barras c/ Frutos rojos - 2022 - 2025
Programa de ventas en unidades en tiendas especializadas 2022- 2025 – Barras c/ Frutos rojos
Meses 2022 2023 2024 2025 Total
Enero S/ 20,511.11 S/ 21,544.87 S/ 22,630.73 S/ 23,771.32 S/ 88,458.02
Febrero S/ 23,251.71 S/ 24,423.59 S/ 25,654.54 S/ 26,947.53 S/ 100,277.38
Marzo S/ 25,992.31 S/ 27,302.32 S/ 28,678.36 S/ 30,123.75 S/ 112,096.73
Abril S/ 18,026.30 S/ 18,934.82 S/ 19,889.14 S/ 20,891.55 S/ 77,741.81
Mayo S/ 23,507.50 S/ 24,692.28 S/ 25,936.77 S/ 27,243.98 S/ 101,380.52
Junio S/ 20,766.90 S/ 21,813.55 S/ 22,912.95 S/ 24,067.76 S/ 89,561.16
Julio S/ 26,823.62 S/ 28,175.53 S/ 29,595.58 S/ 31,087.20 S/ 115,681.94
Agosto S/ 21,342.42 S/ 22,418.08 S/ 23,547.95 S/ 24,734.77 S/ 92,043.23
Octubre S/ 20,511.11 S/ 21,544.87 S/ 22,630.73 S/ 23,771.32 S/ 88,458.02
Noviembre S/ 23,251.71 S/ 24,423.59 S/ 25,654.54 S/ 26,947.53 S/ 100,277.38
Diciembre S/ 25,992.31 S/ 27,302.32 S/ 28,678.36 S/ 30,123.75 S/ 112,096.73
IGV S/ 49,330.80 S/ 51,817.08 S/ 54,428.66 S/ 57,171.86 S/ 212,748.39
Ingresos S/ 323,390.82 S/ 339,689.71 S/ 356,810.08 S/ 374,793.30 S/ 1,394,683.91
Tabla 86
Ingresos totales por venta en centros de entrenamiento 2021.
Programa de ventas en unidades en centros de entrenamiento 2021 (soles)

Meses Frutos secos Frutos rojos Total
Enero S/ 20,765.08 S/ 10,840.82 S/ 31,605.90
Febrero S/ 26,902.41 S/ 14,044.94 S/ 40,947.36
Marzo S/ 33,832.47 S/ 17,662.92 S/ 51,495.39
Abril S/ 26,070.71 S/ 13,610.74 S/ 39,681.45
Mayo S/ 33,997.95 S/ 17,749.31 S/ 51,747.27
Junio S/ 30,034.33 S/ 15,680.02 S/ 45,714.36
Julio S/ 38,793.93 S/ 20,253.15 S/ 59,047.08
Agosto S/ 30,866.69 S/ 16,114.58 S/ 46,981.27
Septiembre S/ 34,830.31 S/ 18,183.86 S/ 53,014.18
Octubre S/ 38,563.71 S/ 20,132.96 S/ 58,696.67
Noviembre S/ 40,353.62 S/ 21,067.41 S/ 61,421.03
Diciembre S/ 41,350.80 S/ 21,588.01 S/ 62,938.81
Valor Venta S/ 396,362.04 S/ 206,928.73 S/ 603,290.77
IGV S/ 71,345.17 S/ 37,247.17 S/ 108,592.34
Ingresos S/ 467,707.20 S/ 244,175.91 S/ 711,883.11
99
Tabla 87
Ingresos totales por venta en centros de entrenamiento - Barras c/ Frutos secos - 2022 - 2025
Programa de ventas en unidades en centros de entrenamiento 2022- 2025 - Barras c/ Frutos secos
Meses 2022 2023 2024 2025 Total
Enero S/ 31,159.48 S/ 32,729.92 S/ 34,379.51 S/ 36,112.23 S/ 103,221.66
Febrero S/ 35,322.87 S/ 37,103.14 S/ 38,973.14 S/ 40,937.38 S/ 117,013.66
Marzo S/ 39,486.25 S/ 41,476.36 S/ 43,566.77 S/ 45,762.54 S/ 130,805.67
Abril S/ 27,384.68 S/ 28,764.86 S/ 30,214.61 S/ 31,737.43 S/ 90,716.91
Mayo S/ 35,711.45 S/ 37,511.31 S/ 39,401.88 S/ 41,387.73 S/ 118,300.92
Junio S/ 31,548.06 S/ 33,138.09 S/ 34,808.25 S/ 36,562.58 S/ 104,508.91
Julio S/ 40,749.15 S/ 42,802.91 S/ 44,960.17 S/ 47,226.16 S/ 134,989.24
Agosto S/ 32,422.37 S/ 34,056.46 S/ 35,772.91 S/ 37,575.86 S/ 107,405.23
Octubre S/ 31,159.48 S/ 32,729.92 S/ 34,379.51 S/ 36,112.23 S/ 103,221.66
Noviembre S/ 35,322.87 S/ 37,103.14 S/ 38,973.14 S/ 40,937.38 S/ 117,013.66
Diciembre S/ 39,486.25 S/ 41,476.36 S/ 43,566.77 S/ 45,762.54 S/ 130,805.67
IGV S/ 74,940.96 S/ 78,717.99 S/ 82,685.37 S/ 86,852.72 S/ 248,256.08
Ingresos S/ 491,279.65 S/ 516,040.14 S/ 542,048.56 S/ 569,367.81 S/ 1,627,456.52
Tabla 88
Ingresos totales por venta en centros de entrenamiento - Barras c/ Frutos rojos - 2022 –
2025.
Programa de ventas en unidades en centros de entrenamiento 2022- 2025 - Barras c/ Frutos rojos
Meses 2022 2023 2024 2025 Total
Enero S/ 16,267.43 S/ 17,087.31 S/ 17,948.51 S/ 18,853.11 S/ 70,156.36
Febrero S/ 18,441.01 S/ 19,370.44 S/ 20,346.71 S/ 21,372.18 S/ 79,530.34
Marzo S/ 20,614.59 S/ 21,653.56 S/ 22,744.90 S/ 23,891.25 S/ 88,904.31
Abril S/ 14,296.72 S/ 15,017.27 S/ 15,774.14 S/ 16,569.16 S/ 61,657.30
Mayo S/ 18,643.88 S/ 19,583.53 S/ 20,570.54 S/ 21,607.29 S/ 80,405.24
Junio S/ 16,470.30 S/ 17,300.40 S/ 18,172.34 S/ 19,088.23 S/ 71,031.27
Julio S/ 21,273.91 S/ 22,346.11 S/ 23,472.36 S/ 24,655.36 S/ 91,747.74
Agosto S/ 16,926.75 S/ 17,779.86 S/ 18,675.96 S/ 19,617.23 S/ 72,999.80
Octubre S/ 16,267.43 S/ 17,087.31 S/ 17,948.51 S/ 18,853.11 S/ 70,156.36
Noviembre S/ 18,441.01 S/ 19,370.44 S/ 20,346.71 S/ 21,372.18 S/ 79,530.34
Diciembre S/ 20,614.59 S/ 21,653.56 S/ 22,744.90 S/ 23,891.25 S/ 88,904.31
Valor Venta S/ 217,357.94 S/ 228,312.78 S/ 239,819.75 S/ 251,906.66 S/ 937,397.14
IGV S/ 39,124.43 S/ 41,096.30 S/ 43,167.55 S/ 45,343.20 S/ 168,731.48
Ingresos S/ 256,482.37 S/ 269,409.08 S/ 282,987.30 S/ 297,249.86 S/ 1,106,128.62
100
Tabla 89
Ingresos totales por venta en tiendas por conveniencia 2021.
Programa de ventas en unidades en tiendas por conveniencia 2021 (soles)

Enero S/ 13,542.44 S/ 7,070.10 S/ 20,612.54
Febrero S/ 17,545.05 S/ 9,159.75 S/ 26,704.80
Marzo S/ 22,064.66 S/ 11,519.30 S/ 33,583.95
Abril S/ 17,002.64 S/ 8,876.57 S/ 25,879.21
Mayo S/ 22,172.58 S/ 11,575.64 S/ 33,748.22
Junio S/ 19,587.61 S/ 10,226.10 S/ 29,813.71
Julio S/ 25,300.39 S/ 13,208.58 S/ 38,508.97
Agosto S/ 20,130.45 S/ 10,509.51 S/ 30,639.96
Septiembre S/ 22,715.42 S/ 11,859.04 S/ 34,574.46
Octubre S/ 25,150.25 S/ 13,130.19 S/ 38,280.44
Noviembre S/ 26,317.58 S/ 13,739.62 S/ 40,057.20
Diciembre S/ 26,967.91 S/ 14,079.14 S/ 41,047.05
Valor Venta S/ 258,496.98 S/ 134,953.52 S/ 393,450.50
IGV S/ 46,529.46 S/ 24,291.63 S/ 70,821.09
Ingresos S/ 305,026.44 S/ 159,245.16 S/ 464,271.59
Tabla 90
Ingresos totales por venta en tiendas por conveniencia - Barras c/ Frutos secos - 2022 - 2025
Programa de ventas en unidades en tiendas por conveniencia 2022- 2025 - Barras c/ Frutos secos
Meses 2022 2023 2024 2025 Total
Enero S/ 20,321.40 S/ 21,345.60 S/ 22,421.42 S/ 23,551.46 S/ 67,318.47
Febrero S/ 23,036.65 S/ 24,197.70 S/ 25,417.26 S/ 26,698.29 S/ 76,313.26
Marzo S/ 25,751.91 S/ 27,049.80 S/ 28,413.11 S/ 29,845.13 S/ 85,308.04
Abril S/ 17,859.57 S/ 18,759.69 S/ 19,705.18 S/ 20,698.32 S/ 59,163.20
Mayo S/ 23,290.08 S/ 24,463.90 S/ 25,696.88 S/ 26,992.00 S/ 77,152.77
Junio S/ 20,574.82 S/ 21,611.80 S/ 22,701.03 S/ 23,845.16 S/ 68,157.99
Julio S/ 26,575.53 S/ 27,914.94 S/ 29,321.85 S/ 30,799.67 S/ 88,036.46
Agosto S/ 21,145.03 S/ 22,210.74 S/ 23,330.16 S/ 24,506.00 S/ 70,046.89
Octubre S/ 20,321.40 S/ 21,345.60 S/ 22,421.42 S/ 23,551.46 S/ 67,318.47
Noviembre S/ 23,036.65 S/ 24,197.70 S/ 25,417.26 S/ 26,698.29 S/ 76,313.26
Diciembre S/ 25,751.91 S/ 27,049.80 S/ 28,413.11 S/ 29,845.13 S/ 85,308.04
IGV S/ 48,874.54 S/ 51,337.82 S/ 53,925.24 S/ 56,643.08 S/ 161,906.14
Ingresos S/ 320,399.77 S/ 336,547.92 S/ 353,509.93 S/ 371,326.83 S/ 1,061,384.68
101
Tabla 91
Ingresos totales por venta en tiendas por conveniencia - Barras c/ Frutos rojos - 2022 - 2025
Programa de ventas en unidades en tiendas por conveniencia 2022- 2025 - Barras c/ Frutos secos
Meses 2022 2023 2024 2025 Total
Enero S/ 10,609.19 S/ 11,143.90 S/ 11,705.55 S/ 12,295.51 S/ 45,754.15
Febrero S/ 12,026.75 S/ 12,632.89 S/ 13,269.59 S/ 13,938.38 S/ 51,867.61
Marzo S/ 13,444.30 S/ 14,121.89 S/ 14,833.63 S/ 15,581.25 S/ 57,981.07
Abril S/ 9,323.95 S/ 9,793.87 S/ 10,287.49 S/ 10,805.97 S/ 40,211.28
Mayo S/ 12,159.05 S/ 12,771.87 S/ 13,415.57 S/ 14,091.71 S/ 52,438.20
Junio S/ 10,741.50 S/ 11,282.87 S/ 11,851.53 S/ 12,448.84 S/ 46,324.74
Julio S/ 13,874.29 S/ 14,573.55 S/ 15,308.06 S/ 16,079.59 S/ 59,835.49
Agosto S/ 11,039.18 S/ 11,595.56 S/ 12,179.98 S/ 12,793.85 S/ 47,608.57
Octubre S/ 10,609.19 S/ 11,143.90 S/ 11,705.55 S/ 12,295.51 S/ 45,754.15
Noviembre S/ 12,026.75 S/ 12,632.89 S/ 13,269.59 S/ 13,938.38 S/ 51,867.61
Diciembre S/ 13,444.30 S/ 14,121.89 S/ 14,833.63 S/ 15,581.25 S/ 57,981.07
IGV S/ 25,515.93 S/ 26,801.94 S/ 28,152.75 S/ 29,571.65 S/ 110,042.27
Ingresos S/ 167,271.11 S/ 175,701.58 S/ 184,556.94 S/ 193,858.61 S/ 721,388.23
Tabla 92
Ingresos totales por venta en tiendas digitales 2021.
Programa de ventas en unidades en tiendas digitales 2021 (soles)

Enero S/ 18,636.98 S/ 9,729.81 S/ 28,366.79
Febrero S/ 24,145.33 S/ 12,605.55 S/ 36,750.89
Marzo S/ 30,365.17 S/ 15,852.74 S/ 46,217.91
Abril S/ 23,398.87 S/ 12,215.85 S/ 35,614.72
Mayo S/ 30,513.69 S/ 15,930.28 S/ 46,443.97
Junio S/ 26,956.28 S/ 14,073.07 S/ 41,029.35
Julio S/ 34,818.16 S/ 18,177.52 S/ 52,995.67
Agosto S/ 27,703.34 S/ 14,463.08 S/ 42,166.42
Septiembre S/ 31,260.75 S/ 16,320.30 S/ 47,581.05
Octubre S/ 34,611.53 S/ 18,069.64 S/ 52,681.18
Noviembre S/ 36,218.00 S/ 18,908.33 S/ 55,126.33
Diciembre S/ 37,112.98 S/ 19,375.58 S/ 56,488.56
Valor Venta S/ 355,741.08 S/ 185,721.75 S/ 541,462.84
IGV S/ 64,033.39 S/ 33,429.92 S/ 97,463.31
Ingresos S/ 419,774.48 S/ 219,151.67 S/ 638,926.15
102
Tabla 93
Ingresos totales por venta en tiendas digitales - Barras c/ Frutos secos - 2022 - 2025
Programa de ventas en unidades en tiendas digitales 2022- 2025 - Barras c/ Frutos secos
Meses 2022 2023 2024 2025 Total
Enero S/ 27,966.12 S/ 29,375.61 S/ 30,856.14 S/ 32,411.29 S/ 92,643.04
Febrero S/ 31,702.82 S/ 33,300.64 S/ 34,979.00 S/ 36,741.94 S/ 105,021.58
Marzo S/ 35,439.53 S/ 37,225.68 S/ 39,101.85 S/ 41,072.59 S/ 117,400.12
Abril S/ 24,578.17 S/ 25,816.91 S/ 27,118.09 S/ 28,484.84 S/ 81,419.83
Mayo S/ 32,051.58 S/ 33,666.98 S/ 35,363.80 S/ 37,146.13 S/ 106,176.91
Junio S/ 28,314.88 S/ 29,741.95 S/ 31,240.94 S/ 32,815.48 S/ 93,798.37
Julio S/ 36,572.99 S/ 38,416.27 S/ 40,352.45 S/ 42,386.22 S/ 121,154.94
Agosto S/ 29,099.58 S/ 30,566.20 S/ 32,106.74 S/ 33,724.92 S/ 96,397.87
Octubre S/ 27,966.12 S/ 29,375.61 S/ 30,856.14 S/ 32,411.29 S/ 92,643.04
Noviembre S/ 31,702.82 S/ 33,300.64 S/ 34,979.00 S/ 36,741.94 S/ 105,021.58
Diciembre S/ 35,439.53 S/ 37,225.68 S/ 39,101.85 S/ 41,072.59 S/ 117,400.12
IGV S/ 67,260.68 S/ 70,650.62 S/ 74,211.41 S/ 77,951.66 S/ 222,813.69
Ingresos S/ 440,931.11 S/ 463,154.04 S/ 486,497.00 S/ 511,016.45 S/ 1,460,667.49
Tabla 94
Ingresos totales por venta en tiendas digitales - Barras c/ Frutos rojos - 2022 - 2025
Programa de ventas en unidades en tiendas digitales 2022- 2025 - Barras c/ Frutos secos
Meses 2022 2023 2024 2025 Total
Enero S/ 14,600.27 S/ 15,336.13 S/ 16,109.07 S/ 16,920.96 S/ 62,966.43
Febrero S/ 16,551.09 S/ 17,385.27 S/ 18,261.49 S/ 19,181.86 S/ 71,379.71
Marzo S/ 18,501.91 S/ 19,434.41 S/ 20,413.91 S/ 21,442.77 S/ 79,793.00
Abril S/ 12,831.53 S/ 13,478.24 S/ 14,157.54 S/ 14,871.08 S/ 55,338.38
Mayo S/ 16,733.17 S/ 17,576.52 S/ 18,462.38 S/ 19,392.88 S/ 72,164.95
Junio S/ 14,782.35 S/ 15,527.38 S/ 16,309.96 S/ 17,131.98 S/ 63,751.67
Julio S/ 19,093.66 S/ 20,055.98 S/ 21,066.81 S/ 22,128.57 S/ 82,345.03
Agosto S/ 15,192.02 S/ 15,957.70 S/ 16,761.97 S/ 17,606.77 S/ 65,518.46
Octubre S/ 14,600.27 S/ 15,336.13 S/ 16,109.07 S/ 16,920.96 S/ 62,966.43
Noviembre S/ 16,551.09 S/ 17,385.27 S/ 18,261.49 S/ 19,181.86 S/ 71,379.71
Diciembre S/ 18,501.91 S/ 19,434.41 S/ 20,413.91 S/ 21,442.77 S/ 79,793.00
IGV S/ 35,114.78 S/ 36,884.57 S/ 38,743.55 S/ 40,696.23 S/ 151,439.13
Ingresos S/ 230,196.91 S/ 241,798.84 S/ 253,985.50 S/ 266,786.37 S/ 992,767.61
103
Tabla 95
Resumen total ingresos 2021 – 2025.
Resumen Total ingresos 2021 -2025

Producto 2021 2022 2023 2024 2025
C/ frutos secos S/1,510,360.93 S/1,586,483.12 S/1,666,441.87 S/1,750,430.54 S/1,838,652.24
C/ frutos rojos S/ 788,514.15 S/ 828,255.27 S/ 869,999.33 S/ 913,847.30 S/ 959,905.20
Total, Valor venta S/2,298,875.08 S/2,414,738.39 S/2,536,441.20 S/2,664,277.84 S/2,798,557.44
IGV S/ 413,797.51 S/ 434,652.91 S/ 456,559.42 S/ 479,570.01 S/ 503,740.34
Ingresos S/2,712,672.60 S/2,849,391.30 S/2,993,000.62 S/3,143,847.85 S/ 3,302,297.78
Crecimiento 5.04% 5.04% 5.04% 5.04%
4.3. Mezcla de marketing
La mezcla de marketing forma parte fundamental en la elaboración de un plan estratégico
permitiendo elaborar estrategias transformables en planes concretos que permiten llegar a un
mercado con un producto satisfactor de necesidades y/o deseos, a un precio adecuado, con un
mensaje que genere atención y una distribución que ubique el producto en un correcto lugar,
en un momento adecuado y al alcance de nuestro público elegido.
Kotler y Armstrong, describen la mezcla de marketing como “el conjunto de herramientas
tácticas controlables de marketing que la empresa combina para producir una respuesta deseada
en el mercado meta. La mezcla de marketing incluye todo lo que la empresa puede hacer para
influir en la demanda de su producto”
4.3.1. Producto.
Según Philip Kotler, un producto "es todo aquello que se ofrece en el mercado para
satisfacer un deseo o una necesidad"
Dicho esto, a continuación, describiremos la estrategia de producto de MOLITOR
PROTEIN.
MOLITOR PROTEIN es una barra de alto en contenido proteico que a través de un conjunto
de atributos (vitaminas, sostenibilidad, diseño, innovación, exclusividad) busca satisfacer
necesidades de personas que tengan un alto desgaste físico y mental por lo cual es esencial para
104
deportistas, trabajadores y estudiantes ya que por la practicidad del producto podrán ingerir en
una barra hasta 15 gramos de proteína pura.
a) Nuestra idea:
Barra energética con un aporte de proteína sostenible pura.
b) Nuestro concepto:
MOLITOR PROTEIN barra hecha a base de harina de Tenebrio Molitor, cacao orgánico,
frutos secos y del bosque con un aporte de 15gr de proteína sostenible pura.
4.3.1.1. Niveles de producto.
a) Producto Esencial. - La espiritualidad de nuestro producto se encuentra en nuestra
razón de ser, brindar desde nuestros recursos sostenibilidad aportando conciencia y
respeto hacia el medio ambiente, no solo somos una barra proteica somos un estilo de
vida responsable y respetuoso por el medio ambiente, comprometidos por mantener
nuestros recursos naturales en el futuro.
b) Producto Tangible. - Barra proteica que proporciona altos valores nutricionales, fácil
de llevar y consumir en todo lugar.
105
Tabla 96
Información Nutricional producto.
Información Nutricional
24 porciones por envase
Tamaño de porción 30.25g
Por 100 g Cantidad por porción % DV*
Energía (Kcal) 483.34 146.21 7%
Proteína (g) 24.08 7.29 15%
Grasa Total (g) 26.83 8.12 13%
Grasas Trans (g) 0 0 0%
Grasa Saturada (g) 13.98 4.23 21%**
Grasa no saturada (g) 12.84 3.89 -
Sodio (mg) 74.03 22.4 1%
Carbohidratos Totales (g) 42.81 12.95 4%
Azúcar Total 9.34 2.83 -
Hierro (mg) Min. 10mg Min. 2.5 mg 18%
*El % del valor diario (DV) le indica cuanto nutriente en la porción de alimentos
Contribuye a una dieta diaria 2,000 calorías al día se utilizan para consejos generales de nutrición
**Según la norma internacional, se considera chocolate cuando se cumple con un determinado porcentaje de
pasta de manteca de cacao; estos contienen grasas saturadas, parte de las cuales son transformadas dentro de
las cuales son transformadas dentro del cuerpo humano en ácido oleico, promotor del HDL o colesterol bueno.
Norma del Chocolate. CODEX STAN 87-1981
Tabla 97
Información nutricional por presentación.
Molitor Classic Molitor Fruits

Porción 60.5G. Porción 60.5G.
Proteína 15 gr Proteína 15gr
Hierro 5 mg Hierro Mín.5 mg
Grasa Insaturada 7.77gr Grasa Insaturada 6.59g
Grasa Saturada 8.46 gr Grasa Saturada 9.02g
Grasa Trans 0 gr Grasa Trans 0g
Carbohidratos 16.9g
Azucares totales 3.56g
106
Figura 45. Molitor Classic (Harina de tenebrio Molitor, cacao orgánico y frutos
del bosque).
Figura 46. Molitor Fruits (Harina de tenebrio Molitor, cacao orgánico y frutos
secos)
107
c) Producto ampliado
CODIGO QR
Figura 47.Código QR.
Recuperado de Generador de Códigos QR (23 de abril 2020). Código QR para

una dirección Web. Recuperado de https://www.codigos-qr.com/generador-
de-codigos-qr/
Permitirá que nuestro consumidor a través de un código QR que viene en el empaque de
MOLITOR PROTEIN pueda acceder a una plantilla de nuestra empresa donde deberá ingresar
información como: peso, talla, edad, sexo, red social, número de celular. Esto permitirá acceder
a una data del cliente más personalizado. Así mismo esta plataforma generara planes nutritivos
y rutinas de ejercicios (genéricos) de nuestro embajador de la marca Renato Salazar que serán
parte de nuestro producto ampliado ya que nuestro cliente podrá acceder a ellos sin ningún
costo, a través de la cuenta que se le activará a nuestro cliente también podremos brindarle
información acerca de nuestras campañas, lanzamientos, promociones, participar en eventos
deportivos realizados en el Perú como auspiciadores, beneficios de nuestros productos, eventos
eco-sociales, etc. La finalidad de esta estrategia es crear comunidades las cuales podamos
identificar y enganchar a largo tiempo además de darle un servicio de postventa a nuestro
cliente generando lazos de fidelización muy difíciles de romper.
Costo de QR es gratuito a través de generadores como QR code Generator además la
plataforma y contenido será desarrollada por nuestro especialista de medios digitales en
colaboración con nuestros embajadores de la marca.
108
4.3.2. Precio.
El precio al consumidor de cada barra de Molitor Protein es sus 2 presentaciones de Frutos
del bosques y frutos secos es de S/.9.00
El precio sugerido se ha determinado en base a nuestra investigación de mercado:
2%
8%
18%
S/7.01 – S/ 7.50
18% S/7.51 – S/ 8.00

S/8.01 – S/ 8.51
S/8.51 – S/ 9.00
/9.01 – S/ 9.51
39% 15% S/9.51 – S/ 10.00
Figura 48. Pregunta 18 - Encuesta Molitor Protein.
Figura 49.Precio del producto.
109
4.3.3. Plaza.
Para llegar a nuestro consumidor final usaremos como estrategia distribución directa, para
ella tendremos nuestro propio almacén en nuestro local de producción y contaremos con medio
de transporte propios.
Figura 50. Movilidad de distribución Molitor Protein.
Figura 51. Distribución de Molitor Protein.
110
De esta forma nos aseguremos que nuestros puntos de venta están siempre con el stock
adecuando para mantener satisfecha nuestra demanda, además por políticas nuestro sistema es
de JUST IN TIME que quiere decir que debemos ser eficientes con el stock y la distribución,
además podremos atender de manera personalizada a nuestros clientes que utilicen nuestros
canales de E-commerce con el objetivo de crear lazos realmente fuertes con nuestro
consumidor.
Los controles que nos permite tener distribución directa nos dan una oportunidad de analizar
los puntos de venta y observar cómo nuestro consumidor se comparta dentro de él, levantando
información sumamente valiosa para poder generar estrategias y tomar decisiones en base a lo
analizado.
Optaremos por la distribución exclusiva ya que después de haber realizado un estudio
exhaustivo se ha visto conveniente tener los siguientes puntos de venta:
• Tienda de conveniencia: TAMBO 124 tiendas en Lima Moderna
• Tiendas especializadas: Lob Nutrition, Flora y Fauna, Nevera Fit, Punto Orgánico
• Centro de Alto Rendimiento: Vana Coach, Smart Fit, Cuartel del chino Sung, Body
Tech.
• E-commerce: Instagram Molitor Protein, Facebook Molitor Protein.
111
Figura 52. Instagram Molitor Protein.
112
Figura 53. Facebook Molitor Protein.

4.3.4. Promoción.
Dentro de nuestra estrategia de promoción usaremos los siguientes pasos.
a) Activaciones
En nuestro país se llevan a cabo múltiples eventos deportivos, entre los principales tenemos:
• Lima 42K
• Media maratón Lima
• The Color Run Perú
• IronMan Perú
• Inka Challenge
• Miss y Mister Perú (Federación de fisiculturismo y Fitness)
113
Analizando factores como afluencia, relevancia, segmento, entre otros; optamos hacer el
esfuerzo y en el primer año participar en todos ellos.
b) Embajadores
Figura 54. Embajador de la marca Molitor Protein.

Renato nos ayudará con nuestra difusión a través de medios digitales:
• Sorteos de productos
• Buzz marketing
• Marketing de micro influencers
Renato Salazar ha comenzado a ganar notoriedad en los últimos años debido a su gran
protagonismo en la nutrición deportiva y estilo de vida. Renato es gravitante para nuestros
objetivos de marca debido a que comparte los valores de la misma y además es coach de
deportistas de gran nivel, como los mundialistas Edison Flores y Renato Tapia, y el velista
olímpico Stephano Peschiera, a quienes asesora en la parte nutricional, deportiva y psicológica.
4.3.4.1. Campaña de lanzamiento.
Para nuestras campañas de lanzamiento usaremos nuestras redes sociales como medio de
comunicación generando una campaña de intriga desde antes del lanzamiento, con campañas
de micro influencers, historias de Instagram, en Vivo con nutricionistas invitados y deportistas
reconocidos.
114
Figura 55. Branding de la marca Molitor Protein.
115
4.3.4.2. Promoción para todos los años.
Tabla 98
Promoción anual Facebook.
Facebook
Enero Alcance
Comunicación beneficios Molitor Protein 100 mil personas Orgánico
Sorteos kit Molitor Protein 26 mil personas Orgánico
Transmisión en vivo con embajador de la marca 100 mil personas Orgánico
Febrero
Comunicación beneficios Molitor Protein 100 mil personas Orgánico
Campaña Molitor te quiere verde (limpieza playa) 75 mil personas Orgánico
Marzo
Comunicación alimentación saludable 75 mil personas Orgánico
Campaña día mundial del agua 75 mil personas Orgánico
Campaña día mundial del agua 75 mil personas Orgánico
Abril
Comunicación lima 42k 75 mil personas Orgánico
Como prepararte para una maratón 75 mil personas Orgánico
Mayo
Como prepararte para una IronMan 75 mil personas Orgánico
Comunicación IronMan Perú 75 mil personas Orgánico
Junio
Comunicación Inka Challenge Perú 75 mil personas Orgánico
Como prepararte para el Inka Challenge 75 mil personas Orgánico
Julio
Campaña si cuidas a tu país cuidas el planeta 200 mil personas Orgánico
Agosto
Campaña de reciclaje 75 mil personas Orgánico
Campaña del cuidado del medio ambiente 75 mil personas Orgánico
Campaña alimentación saludable 75 mil personas Orgánico
Septiembre
Campaña media maratón de lima 50 mil personas Orgánico
Campaña de micro influencers 100 mil personas Orgánico
Octubre
Sorteos kit Molitor Protein 100 mil personas Orgánico
Campaña entrena en casa 50 mil personas Orgánico
Noviembre
Campaña de micro influencers Alcance 100 mil personas Orgánico
Campaña ponte en forma para el verano 75 mil personas Orgánico
Campaña de sostenibilidad alimenticia 75 mil personas Orgánico
Campaña Molitor te quiere verde (limpieza playa) Alcance 75 mil personas Orgánico
Diciembre
Campaña ponte en forma para el verano Alcance 75 mil personas Orgánico
Campaña cuidemos nuestras playas Alcance 75 mil personas Orgánico
Transmisión en vivo con embajador de la marca Alcance 100 mil personas Orgánico
116
Tabla 99
Promoción anual Instagram.
Instagram
Enero Alcance
Comunicación beneficios Molitor Protein 101 000
Campaña de microinfluencers 25,000 Orgánico
Sorteo kit Molitor Protein 26,000 Orgánico
Transmisión en vivo con embajador de la marca 100,000
Febrero
Comunicación beneficios Molitor Protein 100,000 Orgánico
Campaña Molitor te quiere verde (limpieza playa) 75,000 Orgánico
Transmisión en vivo con embajador de la marca 100,000 Orgánico
Marzo
Comunicación alimentación saludable 75,000 Orgánico
Comunicación cuidado del medio ambiente 75,000 Orgánico
Abril
Comunicación lima 42k 75,000 Orgánico
Como prepararte para una maratón 75,000 Orgánico
Mayo
Campaña nuestro planeta tierra 75,000 Orgánico
Como prepararte para una IronMan 75,000 Orgánico
Comunicación IronMan Perú 75,000 Orgánico
Junio
Comunicación Inka Challenge Perú 75,000 Orgánico
Como prepararte para un Inka Challenge 75,000 Orgánico
Julio
Campaña si cuidas a tu país cuidas el planeta 200,000 Orgánico
Agosto
Campaña de reciclaje 75,000 Orgánico
Campaña del cuidado del medio ambiente 75,000 Orgánico
Campaña alimentación saludable 75,000 Orgánico
Septiembre
Campaña media maratón de lima 50,000 Orgánico
Campaña de microinfluencers 100,000 Orgánico
Octubre
Sorteo kit Molitor Protein 100,000 Orgánico
Campaña entrena en casa 50,000 Orgánico
Noviembre
Campaña de micro influencers 100,000 Orgánico
Campaña ponte en forma para el verano 75,000 Orgánico
Campaña de sostenibilidad alimenticia 75,000 Orgánico
Campaña Molitor te quiere verde (limpieza playa) 75,000 Orgánico
Diciembre
Campaña ponte en forma para el verano 75,000 Orgánico
Campaña cuidemos nuestras playas 75,000 Orgánico
117
Tabla 100
Promoción Anual Brand Awareness.
Brand awareness Brand awareness
Enero
No se realiza actividad No se realiza actividad
Obsequios de merch en nevera Fit Marketing directo 500 personas
Obsequios de merch en flora y fauna Marketing directo 500 personas
Obsequio de merch en punto orgánico Marketing directo 500 personas
Febrero
Obsequios de merch Vanna coach Alcance de 250 personas
Campaña Molitor te quiere verde (limpieza playa) Marketing directo playas del sur
Obsequio merch cuartel del chino Alcance de 250 personas
Marzo
Abril
Lima 42k Marketing directo en la competencia
Mayo
IronMan Perú Marketing directo en la competencia
Junio
Obsequios de merch en Inka Challenge Marketing directo 500 personas
Inka Challenge Perú Marketing directo en la competencia
Julio
Agosto
Obsequio merch Body Tech Marketing directo 500 personas
Septiembre
21k de lima No se realiza actividad
No se realiza actividad Marketing directo en la competencia
Octubre
Noviembre
Campaña Molitor te quiere verde Marketing directo playas del sur
Diciembre
Obsequio merch navideño Smart Fit Marketing directo 1000 personas
Medio IronMan parcas Marketing directo en la competencia
118
Tabla 101
Gastos de lanzamiento de promoción.
CONCEPTO IMPORTE DURACIÓN OBJETIVO

Focus Group S/ 5,000.00 1 semana 2 sesiones
Encuesta S/ 1,000.00 1 semana 5 sesiones
Redes sociales S/ 5,000.00 1 mes 1´500,000.00 personas
Brand Ambassador S/ 19,000.00 Proyecto completo Imagen y asesoramiento
Facebook ads S/ 5,000.00 3 meses Comunicación Lanzamiento
Instagram ads S/ 5,000.00 3 meses Comunicación Lanzamiento
YouTube ads S/ 5,000.00 3 meses Comunicación Lanzamiento
Spotify ads S/ 5,000.00 3 meses Comunicación Lanzamiento
TOTAL S/ 50,000.00
Tabla 102
Gastos anuales de promoción.
CONCEPTO 2021 2022 2023 2024 2025

Facebook S/ 1,850.00 S/ 1,943.24 S/ 2,041.18 S/ 2,144.05 S/ 2,252.12
Instagram S/ 1,950.00 S/ 2,048.28 S/ 2,151.51 S/ 2,259.95 S/ 2,373.85
Brand Ambassador S/ 29,100.00 S/ 30,566.64 S/ 32,107.20 S/ 33,725.40 S/ 35,425.16
Facebook ads S/ 2,600.00 S/ 2,731.04 S/ 2,868.68 S/ 3,013.27 S/ 3,165.13
Instagram ads S/ 2,600.00 S/ 2,731.04 S/ 2,868.68 S/ 3,013.27 S/ 3,165.13
Spotify Ads S/ 2,200.00 S/ 2,310.88 S/ 2,427.35 S/ 2,549.69 S/ 2,678.19
YouTube Ads S/ 2,600.00 S/ 2,731.04 S/ 2,868.68 S/ 3,013.27 S/ 3,165.13
TOTAL S/ 42,900.00 S/ 45,062.16 S/ 47,333.29 S/ 49,718.89 S/ 52,224.72
119
5. Capítulo V: Estudio legal y organizacional
5.1. Estudio legal
5.1.1. Forma societaria.
5.1.1.1. Actividades.
Molitor Protein, se acogerá a la Sociedad Anónima Cerrada, conformada por 5 accionistas,
quienes tendrán la misma cantidad de acciones, que no serán inscritas en el mercado de valores
y la cual contaremos con la junta de accionistas.
Después de realizar la investigación sobre la LEY GENERAL DE SOCIEDADES Nº
26887, comparamos las características de cada sociedad
Tabla 103
Capital social de accionistas.
Capital Social
Accionistas % Cargo en la Sociedad
José Martin Alva Jhon 15% Accionistas
Jaquelyn Cáceres Valle 15% Accionistas
Juan Chávez Huapaya 23% Accionistas
Luis León Montero 23% Accionistas
Brayam Miranda Gonzales 23% Accionistas
120
Tabla 104
Comparación de formas societarias.
SOCIEDAD COMERCIAL SOCIEDAD ANÓNIMA ABIERTA SOCIEDAD ANÓNIMA SOCIEDAD ANÓNIMA

DE RESPONSABILIDAD CERRADA
LIMITADA
CARACTERÍSTIC De 2 a 20 socios participantes Es aquella que realizó oferta primaria de De 2 a 20 accionistas. 2 accionistas como mínimo.
AS acciones u obligaciones convertibles en No existe número máximo.
acciones, tiene más de 750 accionistas, más del
35% de su capital pertenece a 175 o más
accionistas, se constituye como tal o sus
accionistas deciden la adaptación a esta
modalidad.
DENOMINACIÓN La denominación es seguida de La denominación es seguida de las palabras La denominación es La denominación es
las palabras "Sociedad "Sociedad Anónima Abierta", o de las siglas seguida de las palabras seguida de las palabras
Comercial de Responsabilidad "S.A.A." "Sociedad Anónima "Sociedad Anónima", o de
Limitada" S.R.L. Cerrada", o de las siglas las Siglas "S.A."
"S.A.C."
ÓRGANOS Junta General de Socios y Junta General de Accionistas, Directorio y unta General de Junta General de
Gerencia Gerencia Accionistas, Directorio Accionistas, Directorio y
(opcional) y Gerencia Gerencia.
CAPITAL SOCIAL Representado por Representado por participaciones y deberá estar Aportes en moneda Aportes en moneda
participaciones y deberá estar pagada cada participación por lo menos en un nacional y/o extranjera y en nacional y/o extranjera, y
pagada cada participación por lo 25% contribuciones tecnológicas en contribuciones
menos en un 25%. intangibles. tecnológicas intangibles.
DURACIÓN Indeterminada Determinado o Indeterminado Determinado o Determinado o
Indeterminado Indeterminado
TRANSFERENCIA La transferencia de La transferencia de acciones debe ser anotada en La transferencia de La transferencia de
participaciones se formaliza el Libro de Matrícula de Acciones de la acciones debe ser anotada acciones debe ser anotada
mediante escritura pública y Sociedad. en el Libro de Matrícula de en el Libro de Matrícula de
debe inscribirse en el Registro Acciones de la Sociedad. Acciones de la Sociedad.
Público de Personas Jurídicas.
121
5.1.1.2. Valorización.
Tabla 105
Valorización de la constitución de la empresa.
CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA
Actividades Detalle Cant. Costo Valor IGV Total de
Unit. Venta 18% P.V.
Búsqueda de Nombre SUNARP 1 S/5.00 S/5.00 S/5.00
Reserva de Nombre SUNARP 1 S/20.00 S/20.00 S/20.00
Elaboración de Minuta Notaria 1 S/600.00 S/600.00 S/108.00 S/708.00
Escritura Pública ante de Notaria 1 S/550.00 S/550.00 S/99.00 S/649.00
Notario Público
Gastos Administrativo Notaria 1 S/65.00 S/65.00 S/11.70 S/76.70
Notaria
Inscripción en RRPP SUNARP 1 S/90.00 S/90.00 S/90.00
Obtención de RUC SUNAT 1 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Elegir Régimen SUNAT 1 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Tributario
Obtener autorización SUNAT 1 S/0.00 S/0.00 S/0.00
para comprobantes de
pago
Resolución de SUNAT 1 S/80.00 S/80.00 S/. 80.00
Superintendencia 226-
2013/SUNAT
Obtener autorización del Constancia de 1 S/11.40 S/11.40 S/11.40
libro de planillas Pago de la tasa
Libro de planillas Correspondient
e S/11.40
Legalización de Libros Notaria 3 S/55.00 S/165.00 S/29.70 S/194.70
Contables
TOTAL S/1,586.40 S/248.40 S/1,834.80
122
5.1.2. Registro de marcas y patentes.
Molitor Protein S.A.C. por medio de la junta de accionistas, registrará el nombre, logo,
marca y formula, por futuras copias.
El Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección de la Propiedad
Intelectual (INDECOPI), es el organismo que se encarga del registro de marcas y patentes, la
Dirección de Signos Distintivos (DSD), es la encargada de administrar el sistema de derechos
sobre marcas de producto o de servicio, nombres y lemas comerciales, denominaciones de
origen y de cualquier otro signo que la legislación sujete a su responsabilidad.
Realizaremos los siguientes registros, detallados los Requisitos en la Página Web de
Indecopi:
https://www.indecopi.gob.pe/web/signos-distintivos/registro-de-marca-y-otros-signos
• Registro de marca de producto y logos
• Registro de nombre comercial
• Registro de Patente
Tabla 106
Valorización de Registro marcas y patentes.
Registro de Marcas y Patentes

Cant Costo Venta Valor Venta IGV 18% Precio Venta
Búsquedas de Marcas 1 S/48.65 S/48.65 - S/48.65
Búsquedas de Antecedentes Fonéticos 1 S/30.99 S/30.99 - S/30.99
Reconocer el Nombre Comercial 1 S/534.99 S/534.99 - S/534.99
Registro de Patentes 35.20% 1 S/1,513.60 S/1,513.60 - S/1,513.60
TOTAL S/2,128.23 S/2,128.23 S/2,128.23
Nota: Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección de la Propiedad Intelectual INDECOPI
(2016). Guía Informativa acerca de marcas y patentes. Recuperado de
https://www.indecopi.gob.pe/documents/51783/407331/marcas_patentes.pdf/0338daf2-b6b8-4c87-98da-
eaadfcff7fb3
123
5.1.3. Licencias y autorizaciones.
En el cuadro señala las diversas actividades necesarias para obtener licencias y
certificaciones en la Municipalidad Distrital de Chorrillos, de acorde al rubro de alimentos de
consumo masivo. Los análisis de laboratorio son indispensables para la obtención del registro
sanitario necesario para el rubro de alimentos. Además, tenemos la licencia de funcionamiento
y la certificación HACCP que demuestra la inocuidad alimentaria, identificación de riesgos
físicos y químicos en todo el proceso de elaboración del producto, y ser referente de buenas
prácticas de elaboración.
Contaremos también con diversos softwares para el funcionamiento de nuestro proyecto, tales
como: Software administrativo y logístico, Base de datos controlada, y seguros de vehículos.
Con relación al software contable, la empresa que nos brindará este servicio proporcionará
dicho programa.
124
Tabla 107
Valorización Licencias y autorizaciones.
ACTIVIDADES DETALLES TIEMPO VALOR IGV 18% PRECIO

DURACIÓN VENTA VENTA
Inspecciones Técnicas de Previo al inicio de actividades para establecimientos objeto de 15 días hábiles S/.197.20 S/35.50 S/. 232.70
Seguridad en Edificaciones inspección de riesgo alto que requieran Licencia de funcionamiento
(ITSE)
Licencia de Funcionamiento 1. Declaración jurada. 15 días hábiles S/.217.20 S/39.10 S/256.30
2. Vigencia de poderes.
3. Edificaciones con riesgo alto que tienen ITSE previo
Análisis microbiológicos y Análisis de las muestras de barras, mínimo 1kg – CERTILAB 7 días hábiles S/169.49 S/30.51 S/200.00
físico - químicos
Registro Sanitario Tener la aprobación del registro sanitario 7 días hábiles S/452.54 S/81.46 S/534.00
Certificación y habilitación Identificación de riesgos de la inocuidad alimentaria durante todo el 30 días hábiles S/.1670.00 S/.300.60 S/.1970.60
HACCP proceso de producción, buenas prácticas en la planta. (S/.985.30 por
cada línea de producción)
Carnet de sanidad Deben contar todos los empleados que tienen contacto directo con 2 días hábiles S/14.00 S/2.52 S/16.52
las materias
Defensa Civil Se debe realizar la inspección de la empresa 7 días hábiles S/115.25 S/20.75 S/136.00
Software administrativo Permitirá llevar un control del personal, inventarios. S/ 300.00 S/ 54.00 S/ 354.00
/logístico
Base de datos controlada Base de datos con información de los clientes. S/ 2,725.42 S/ 490.58 S/ 3,216.00
( CRM )
Soat Auto Obligatorio para el tránsito de nuestro vehículo S/ 53.39 S/ 9.61 S/ 63.00
Soat Moto Obligatorio para el tránsito de nuestra motocicleta S/ 466.10 S/ 83.90 S/ 550.00
Seguro de todo riesgo (Auto y Seguridad contra accidentes S/ 440.68 S/ 79.32 S/ 520.00
moto)
TOTAL S/6,821.27 S/1,227.85 S/8,049.12
Nota: Municipalidad de Lima (25 de mayo 2020). Licencias y autorizaciones. Recuperado de http://www.munlima.gob.pe/licencias-y-autorizaciones
125
5.1.4. Legislación laboral.
La legislación laboral vigente a la cual se acogerá nuestra empresa Molitor Protein es el
Régimen Mype Tributario, perteneciendo a la categoría de pequeña empresa.
Tabla 108
Régimen Mype Tributario.
MICRO EMPRESA PEQUEÑA EMPRESA

Remuneración Mínima Vital (RMV) Remuneración Mínima Vital (RMV)
Jornada de trabajo de 8 horas Jornada de trabajo de 8 horas
Descanso semanal y en días feriados Descanso semanal y en días feriados
Remuneración por trabajo en sobretiempo Remuneración por trabajo en sobretiempo
Descanso vacacional de 15 días calendarios Descanso vacacional de 15 días calendarios
Cobertura de seguridad social en salud a través Cobertura de seguridad social en salud a través del
del SIS (SEGURO INTEGRAL DE SALUD) ESSALUD
Cobertura Previsional Cobertura Previsional
Indemnización por despido de 10 días de Indemnización por despido de 20 días de remuneración
remuneración por año de servicios (con un tope por año de servicios (con un tope de 120 días de
de 90 días de remuneración) remuneración)
Cobertura de Seguro de Vida y Seguro Complementario
de trabajo de Riesgo (SCTR)
Derecho a percibir 2 gratificaciones al año (Fiestas Patrias
y Navidad)
Derecho a participar en las utilidades de la empresa
Derecho a la Compensación por Tiempo de Servicios
(CTS) equivalente a 15 días de remuneración por año de
servicio con tope de 90 días de remuneración.
Derechos colectivos según las normas del Régimen
General de la actividad privada.
Nota: Recuperado de SUNAT (23 de abril 2020). Régimen laboral de la micro y pequeña empresa. Recuperado
de http://www.sunat.gob.pe/orientacion/mypes/regimenLaboral.html
Beneficios de empresas en el Régimen Mype Tributario:
• Pueden participar en las contrataciones y adquisiciones del Estado.
• Para los trabajadores de la Pequeña Empresa es obligatorio afiliarse al SNP o AFP.
• Gozan de un tratamiento especial en la inspección de trabajo, en cuanto a sanciones y
fiscalización laboral. Cuentan con un plazo de subsanación de las infracciones laborales
y con una labor de asesoría que promueva la formalidad. Este tratamiento rige por 3
años, desde el acogimiento al régimen especial.
126
• Las instituciones del Estado deben programar no menos del cuarenta por ciento (40%)
de sus contrataciones para ser atendidas por las MYPE en aquellos bienes y servicios
que éstas puedan suministrar, dando preferencia a las MYPE regionales y locales del
lugar donde se realicen las compras o se ejecuten las obras estatales.
• Las MYPE tendrán derecho a un crédito tributario contra el Impuesto a la Renta
equivalente al monto del gasto en capacitación siempre que no exceda del 3% de su
planilla anual de trabajadores.
• Las MYPE que emitan electrónicamente o no facturas comerciales, podrán usar este
ejemplar, FACTURA NEGOCIABLE, como equivalente a un título valor para efectos
de su transferencia a terceros y obtener liquidez.
5.1.5. Legislación tributaria.
Según el Decreto legislativo N°1269 contempla el Régimen Mype Tributario (RMT),
nuestra empresa, Molitor Protein S.A.C estará sujeto como contribuyente a este régimen, el
cual cumplirá con las normas establecidas, dentro de ellas:
• Ingresos netos que no superen las 1700 Unidades Tributarias Impositivas (UIT).
• El monto de la UIT para el año 2020 es S/ 4,300.
a) Pago a cuenta del Impuesto a la Renta
• Si tus ingresos anuales del ejercicio no superan las 300 UIT declaran y pagan 1% de
sus ingresos netos mensuales.
• Si en cualquier mes superan los 300 UIT declaran 1.5% o coeficiente determinación de
acuerdo a lo establecido por el articulo 85 Ley del Impuesto a la Renta.
b) Impuesto General a las Ventas
La tasa es similar a la que corresponde a los contribuyentes acogidos al RER y al Régimen
General: 18%.
c) Impuesto a la Renta Anual en el RMT
127
Cabe señalar la tasa es progresiva acumulativa:
• Si la renta anual es hasta 15 UIT será el 10%
• Si la renta anual excede los 15 UIT será 29.5%
d) Declaración de Impuestos.
La declaración y pago de impuestos será mensualmente según el plazo de los cronogramas
mensuales que cada año la SUNAT aprueba, mediante:
• Formulario Virtual N° 621 - IGV - Renta Mensual
• Formulario Virtual Simplificado N° 621 IGV - Renta Mensual
• Declara Fácil
• PDT. 621.
e) Pago de Impuestos.
Existen varios canales para el pago de impuestos;
• Pago Electrónico
• Cargo en cuenta Bancaria
• Cargo en cuenta de detracciones
• Cargo con tarjeta de Débito o Crédito
• Pago a través de red bancaria
• Red Bancaria
• Agentes corresponsales
• Pago de NPS
• A través del Numero de Pago SUNAT
f) Libros según RMT.
Sobre el llevado de Libros en el RMT la obligación para el llevado de cada uno se da de
acuerdo a los ingresos obtenidos, así, tenemos lo siguiente:
128
En cuanto a los libros contables en el RMT si los ingresos netos anuales fueran hasta 300
UIT llevará:
• Registro de Ventas
• Registro de Compras
• Libro Diario de Formato Simplificado
Ingresos brutos anuales mayores de 300 UIT y que no superen las 500 UIT:
• Libro Diario
• Libro Mayor
Ingresos brutos anuales mayores a 500 UIT y que no superen las 1700 UIT:
• Libro Diario
• Libro Mayor
• Libro de Inventarios y Balances
5.1.6. Otros aspectos legales.
DIGESA es la Dirección General de Salud Ambiental e Inocuidad Alimentaria es el órgano
encargado de evaluar el cumplimiento de los lineamientos técnicos normativos y requisitos
para el otorgamiento del Certificado de Registro Sanitario de Alimentos y Bebidas
Industrializados buscando la protección de la salud de la población, a través de certificación,
prevención, vigilancia, supervigilancia, fiscalización y control de los riesgos sanitarios en
materia de salud ambiental, inocuidad alimentaria y salud ocupacional, ejerciendo rectoría con
calidad y eficiencia, contribuyendo al desarrollo del país.
129
Requisitos para el trámite:
• La Clave de sol (SUNAT)
• Informe de resultados de análisis microbiológico y físico-químico emitido por un
Laboratorio acreditado o por el laboratorio de control de Calidad de la empresa.
• Información de la empresa solicitante
• Nombre y marca del producto.
• Declaración de ingredientes y aditivos del producto (dosis, código SIN).
• Sistema de identificación del lote
• Tipo, material del envase y presentación.
• Condiciones de almacenamiento.
• Tiempo de vida
• Información de la etiqueta.
• Pago respectivo en el banco, con comprobante emitido a través del VUCE.
Habilitación Sanitaria
Esta División realiza dos procedimientos:
• Habilitación Sanitaria considerándose al proceso por el cual se verifica que el
establecimiento cumple con todos los requisitos y condiciones sanitarias señalados para
la fabricación de alimentos y bebidas e implementación del Sistema HACCP.
• La Validación Técnica Oficial del Plan HACCP que es la constatación realizada por la
Autoridad de Salud de que los elementos del Plan HACCP son efectivos, eficaces y se
aplican de acuerdo a las condiciones y situaciones específicas del establecimiento.
130
Tabla 109
Valorización Registro Sanitario.
Registro Sanitario de Alimentos y Bebidas Industrializados – DIGESA

Costo: NO MYPE = S/. 241.50 (07% U.I.T.) MYPE = S/. 69.00 (02% U.I.T.) Adjuntar
Declaración Jurada indicando que es una micro o pequeña empresa.
Duración del trámite 7 días útiles
Vigencia del Registro 5 años
Nota: Adaptado Portal de negocios y finanzas PYMEX (25 de mayo 2020). Registro Sanitario de Alimentos y
Bebidas Industrializados – DIGESA. Recuperado de https://pymex.com/pymes/oficina-y-operaciones/registro-
sanitario-de-alimentos-y-bebidas-industrializados-digesa/
5.1.7. Resumen del capítulo.
En la siguiente tabla se puede observar el valorizado de todos los puntos
Tabla 110
Resumen del capítulo.
ACTIVOS INTANGIBLES
Descripción Q Costo Total I.G.V Precio
Unitario V.V de Venta
Búsqueda de Nombre 1 S/5.00 S/5.00 S/5.00
Reserva de Nombre 1 S/20.00 S/20.00 S/20.00
Elaboración de Minuta 1 S/600.00 S/600.00 S/108.00 S/708.00
Escritura Pública ante de Notario Público 1 S/550.00 S/550.00 S/99.00 S/649.00
Gastos Administrativo Notaria 1 S/65.00 S/65.00 S/11.70 S/76.70
Inscripción en RR.PP 1 S/90.00 S/90.00 S/90.00
Resolución de Superintendencia 226- 1 S/80.00 S/80.00 S/80.00
2013/SUNAT
Obtener autorización del libro de planillas 1 S/11.40 S/11.40 S/11.40
Legalización de Libros Contables 3 S/55.00 S/165.00 S/29.70 S/194.70
Búsquedas de Marcas 1 S/48.65 S/48.65 - S/48.65
Búsquedas de Antecedentes Fonéticos 1 S/30.99 S/30.99 - S/30.99
Reconocer el Nombre Comercial 1 S/534.99 S/534.99 - S/534.99
Registro de Patentes 35.20% 1 S/1,513.60 S/1,513.60 - S/1,513.60
Inspecciones Técnicas de Seguridad en 1 S/.197.20 S/.197.20 S/35.50 S/. 232.70
Edificaciones (ITSE)
Licencia de funcionamiento 1 S/.217.20 S/.217.20 S/39.10 S/256.30
Inscripción de seguridad en Defensa Civil 1 S/188.98 S/188.98 S/34.02 S/223.00
Análisis Microbiológicos y físicos -químicos 1 S/169.49 S/169.49 S/30.51 S/200.00
Registro Sanitario 1 S/452.54 S/452.54 S/81.46 S/534.00
Certificación y Habilitación HACCP 1 S/1,670.00 S/1,670.00 S/300.60 S/1,970.60
Carnet de Sanidad 8 S/14.00 S/112.00 S/20.16 S/132.16
Defensa Civil 1 S/115.25 S/115.25 S/20.75 S/136.00
TOTAL S/10,822.90 S/1,527.90 S/12,350.80
131
5.2. Estudio organizacional
5.2.1. Organigrama funcional.

En el organigrama funcional de la empresa se definen dos áreas, las cuales son Marketing y
ventas junto con el área de operaciones, ambas reportan directamente a la gerencia general.
Gerente General
Asistente
Administrativo
Asesor contable
Seguridad y
Manteminimiento
Jefe de Marketing y
Jefe de Operaciones
ventas
Supervisor de Calidad
Ejecutivo de
Marketing Digital Analista Comercial
Conductor
Operarios Encargados de
Almacén
Figura 56. Organigrama funcional Molitor Protein.
132
5.2.2. Servicios tercerizados.
Molitor Protein SAC tercerizará las siguientes áreas:
• Servicio de Limpieza
• Servicio de Seguridad
• Asesoría Contable
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo.
A continuación, se detallan los puestos de trabajo y las funciones que tendrán de acuerdo al
organigrama de Molitor Protein:
• Gerente General (1)
• Jefe de Marketing y Ventas (1)
• Jefe de Operaciones (1)
• Asistente administrativo (1)
• Ejecutivo de Marketing Digital (1)
• Analista comercial (1)
• Supervisor de calidad (1)
• Operario de planta (2)
• Encargado de almacén (2)
• Conductor (1)
133
Tabla 111
Gerente General.
Nombre del puesto GERENTE GENERAL

Grado de instrucción Titulo Profesión
Educación
Maestría Titulado Administración o Ingeniero Industrial
Otros estudios Especialización en Marketing, inglés a Nivel C2, Office avanzado
Edad 30 – 36 años de edad
Experiencia 5 años dirigiendo y administrando áreas comerciales
• Liderazgo
• Proactividad
Habilidades
• Capacidad de negociación
• Saber manejar equipos de trabajo
• Administrar los recursos económicos y materiales de manera eficiente.
• Gestionar las negociaciones contractuales con clientes.
• Programación de estrategias para persuadir nuevos clientes.
Funciones
• Aprobación de presupuestos de la empresa.
• Representar a la empresa frente a las entidades reguladoras y fiscalizadoras.
• Reuniones mensuales con las Jefaturas para coordinar los objetivos a realizar.
Remuneración S/.10,000.00
Beneficios Sociales SI
Horario L- V (8 am a 5 pm)
Pago de remuneración Mensual
Tabla 112
Asistente Administrativo.
Nombre del puesto ASISTENTE ADMINISTRATIVO

Educación Grado de instrucción Titulo Profesión
Universitario Bachiller Administración o Contabilidad
Experiencia 3 años en puestos similares en empresas del sector
Habilidades • Facilidad para trabajar en equipo
• Destreza en informática y habilidad numérica
• Capacidad para resolver conflictos
Funciones • Actualización, registro y almacenamiento de información
• Coordinaciones de reuniones de gerencia general
• Llevar control de la agenda y coordinar reuniones de negocios
• Administración del personal, pago de remuneraciones, verificación de
vacaciones, faltas, entre otros.
• Verificación, supervisión y control del mantenimiento o seguridad
Remuneración S/.2,500.00
Horario L- S (8 am a 5 pm)
134
Tabla 113
Jefe de Operaciones.
Nombre del puesto JEFE DE OPERACIONES

UNIVERSITARIO BACHILLER UNAML Ing. Alimenticia/ Industrial
Otros estudios Especialización en Entomología
Edad 30 – 35 años
Experiencia Experiencia de 2 años en plantas de consumo masivo o de alimentos
Habilidades · Liderazgo
· Proactividad Y Flexibilidad
· Saber manejar equipos de trabajo
Funciones · Supervisar toda la transformación de la materia prima y material de empaque
en producto terminado.
· Gestión de control de inventarios para su reposición
· Controlar los tiempos en procesos de compras frecuentes
· Seguimiento de la verificación de retorno de materiales
· Verificar el almacenamiento de los documentos de forma adecuada
· Coordinar labores del personal y controlar la labor de los operarios de planta.
· Cumple y hace cumplir los manuales de procesos y las buenas prácticas de
manufactura.
· Es responsable de las existencias de materia prima, material de empaque y
productos en proceso durante el desempeño de sus funciones.
Remuneración S/5,000.00
135
Tabla 114
Supervisor de Calidad.
Nombre del puesto SUPERVISOR DE CALIDAD

UNIVERSITARIO EGRESADO Ing. Alimenticia/ Industrial
Experiencia Experiencia de 3 años en puestos similares
Habilidades · Liderazgo
· Proactividad
· Trabajar manejar equipos de trabajo
· Flexibilidad, Capacidad para resolver problemas.
Funciones · Contrastar el alcance de las metas de calidad que cumplan con las exigencias
de los clientes y proveedores, desarrollando procedimientos que permitan alcanzar
los criterios de calidad establecidos.
· Control del cumplimiento del APPCC y de Seguridad Alimentaria.
· Implantación de Indicadores de Calidad basados en la Mejora Continua.
· Cumplimiento del programa de auditorías internas de Calidad, Producción y
Medio Ambiente en colaboración con el equipo técnico implicados en ellos.
· Preparar las fichas técnicas de los productos a comercializar
Tabla 115
Operario.
Nombre del puesto OPERARIO

SECUNDARIA - -
Experiencia Experiencia de 2 años en plantas del sector alimentario.
• Proactividad
• Trabajar en equipos de trabajo
• Flexibilidad
Funciones • Realizar tareas operativas teniendo en cuenta el programa de producción.
• Mantener en buen estado y limpieza los alimentos, equipos y utensilios.
136
Tabla 116
Encargado de Almacén.
Nombre del puesto ENCARGADO DE ALMACÉN

SECUNDARIA - -
Experiencia Experiencia de 2 años en almacén del sector alimentario
Habilidades • Proactividad
• Trabajar en equipos de trabajo
• Flexibilidad, Capacidad para resolver problemas.
Funciones • Realizar el control de PT, MP e insumos beneficiados

• Preparación y entrega de pedidos al cliente, asegurando una rotación adecuada
de productos.
• Recepcionar y revisar el producto
• Almacenar y distribuir el producto terminado en almacén, de acuerdo a la fecha
de producción, tipo y código de producto.
• Elaboración de Guías de Remisión para el despacho de pedidos y el control de
stocks de productos terminados.
Tabla 117
Conductor.
Nombre del puesto CONDUCTOR

SECUNDARIA - -
Experiencia Experiencia de 2 años manejo de auto y moto
Habilidades • Proactividad y capacidad de trabajo en equipo
• Flexibilidad, Capacidad para resolver problemas.
Funciones • Apoyo en la descarga de mercancía
• Apoyo reabastecimiento de mercancía
• Verificar y realizar el correcto despacho de la mercancía
• Seleccionar los productos según las órdenes de compra.
137
Tabla 118
Jefe de Marketing y Ventas.
Nombre del puesto JEFE DE MARKETING Y VENTAS

UNIVERSITARIO BACHILLER MARKETING
Otros estudios Ingles Nivel C2- Office Avanzado
Edad 28 – 35 años
Experiencia Experiencia de 2 años como Brand Manager en empresas sector nutrición y/o
deportes
Habilidades • Excelentes habilidades de liderazgo, comunicación, persuasivas y de negociación.
• Creatividad, visión y proactividad.
• Capacidad de manejar el tiempo efectivamente.
• Flexibilidad
Funciones • Supervisar el plan estratégico en los canales / medios (digitales y tradicional)
• Responsable de generar indicadores de gestión para las acciones implementadas.
• Diseñar y ejecutar estrategias de Trade Marketing y fidelización de clientes.
• Desarrollar y elaborar las estrategias comerciales y el fortalecimiento de la marca.
• Trabajo en el campo, visitar puntos de venta y representado a la empresa en
actividades sociales.
• Desarrollar y supervisar personalmente la implementación de las estrategias de las
4p´s.
• Encargado de coordinar y ejecutar con el analista de ventas el presupuesto
asignado.
Pago de Mensual
remuneración
138
Tabla 119
Ejecutivo de Marketing Digital
Nombre del puesto EJECUTIVO DE MARKETING DIGITAL

Educación Grado de Titulo Profesión
instrucción
TECNICO TECNICO MARKETING, COMUNICACIONES,
PUBLICIDAD
Otros estudios Ingles Nivel C2 - Office Avanzado
Experiencia Experiencia de 2 años en Marketing digital, Community Manager
Habilidades · Excelentes habilidades de creativas y de comunicación.
· Conocimiento de KPIs en Social Media y marketing digital
· Conocimiento de métricas avanzado de social media, páginas web y HTML.
· Programas de diseño: Photoshop, Illustrator, y Adobe Premier.
· Flexibilidad y trabajo en equipo
Funciones · Gestionar, monitorear y elaborar reportes sobre el comportamiento de las redes
sociales de la compañía.
· Desarrollar y diseñar piezas gráficas para cada una de nuestras campañas.
· Atender y analizar los mensajes a través de nuestras redes sociales.
· Creación de contenido digital para cada uno de nuestros niveles de producto.
· Coordinación y generación de contenidos con el embajador de la marca.
· Desarrollo de cronograma y malla de contenido.
Pago de Mensual
remuneración
139
Tabla 120
Analista Comercial.
Nombre del puesto ANALISTA COMERCIAL

Educación Grado de Titulo Profesión
instrucción
TECNICO TECNICO ADMINISTRACION, MARKETING,
ECONOMIA, AFINES
Otros estudios Ingles Nivel C2 - Office Avanzado
Experiencia Experiencia de 2 años en planeamiento comercial o analizando desempeño de
campañas y/o tácticas de marketing.
Habilidades · Excelentes habilidades de comunicación y trabajo en equipo.
· Herramientas de explotación de información QlikView, Business Objects,
Power BI – Deseable
· Correcta interpretación de análisis de datos ( Big Data )
· Flexibilidad y trabajo en equipo
Funciones · Elaborar y realizar seguimiento del planeamiento estratégico.
· Identificar oportunidades de rentabilidad a través del flujo de visitantes a
nuestras redes sociales y crecimiento del mercado.
· Liderar reuniones multidisciplinarias.
· Analizar el desempeño de las campañas y/o tácticas de marketing, comercial
con respecto a las ventas.
· Diseñar y administrar las políticas y estrategias comerciales.
· Desarrollar las herramientas de BI, de acuerdo a las necesidades.
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados
Los puestos a tercerizar son los siguientes:
• Servicio de Limpieza (1)
• Servicio de Seguridad (1)
• Asesoría Contable (1)
140
Tabla 121
Descripción servicios tercerizados.
SERVICIO DE LIMPIEZA SERVICIO DE SEGURIDAD Y ASESOR CONTABLE

VIGILANCIA
Datos del proveedor RUC 20503957231 RUC 20523879490 INDEPENDIENTE
Razón social EULEN DEL PERU S.A. Razón social HUAYNA S.A.C.
Funciones · Realiza la limpieza y mantenimiento · Gestión de llamadas telefónicas a · Desarrollo e Implementación de sistema
de la oficina, zona de producción, utilizando empresas y actualización de base de datos. Contable acorde con la actividad.
productos y máquinas para garantizar la · El servicio de protección de instalaciones · Organización del personal y capacitación
higiene, conservación y mantenimiento de la tiene como objetivo la prevención y custodia de en temas relacionados o empresariales.
superficie y mobiliario de la empresa los activos del cliente.
· supervisión asignada y las · Informes Financieros para Entidades
recomendaciones que brindan al cliente Financieras ya sea para préstamos o compra de
máquinas.
· Optimización de la seguridad luego de · Implementación de las Normas
efectuar El Análisis de Riesgo para minimizar Internacionales para PYMES.
los riesgos. · Brindará software contable
· Realizar los informes mensuales del área · Asesoría Permanente y trámites diversos
para PYMES.
· Representación ante SUNAT por temas
de fiscalización o Auditoria.
· Análisis tributario e implementación de
Control interno y documentario.
Horarios • Asiste de lunes a sábado de 8 am a 5 pm Asiste de lunes a sábado de 7 am a 7 pm Mensualmente
Condiciones de pago • Brinda 30 días de crédito •. Brinda 30 días de crédito S/450.00
• Emite Factura • Emite Factura
• Monto facturado: S/. 1500 + IGV • Monto facturado: S/. 1500 + IGV
141
5.2.5. Aspectos laborales.
5.2.5.1. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.
Para realizar la selección y contratación de los puestos laborares se utilizarán las plataformas
digitales Bumeran y Laborum, las cuales nos permitirán evaluar a los mejores candidatos según
su perfil profesional. Luego se realizará una entrevista minuciosa con los seleccionados para
poder determinar al personal más calificado.
A continuación, se detalla la forma de contrato al personal:
Tabla 122
Tipos de contratos laborales.
Contratos laborales
Cargo Tipos de contrato
Gerente General Contrato a plazo determinado (sujeto a modalidad)
Jefe de operaciones Contrato a plazo determinado (sujeto a modalidad)
Jefe de ventas y marketing Contrato a plazo determinado (sujeto a modalidad)
Asistente administrativo Contrato a plazo determinado (sujeto a modalidad)
Supervisor de calidad Contrato a plazo determinado (sujeto a modalidad)
Analista Comercial Contrato a plazo determinado (sujeto a modalidad)
Ejecutivo de Marketing Digital Contrato a plazo determinado (sujeto a modalidad)
2 operarios de planta Contrato a plazo determinado (sujeto a modalidad)
2 encargados de almacén Contrato a plazo determinado (sujeto a modalidad)
Conductor Contrato a plazo determinado (sujeto a modalidad)
Contabilidad (tercerizado) Contrato de locación de servicios
Personal de limpieza (tercerizado) Contrato de locación de servicios
Seguridad (tercerizado) Contrato de locación de servicios
5.2.5.2. Régimen laboral de puestos de trabajo.
Nuestra empresa Molitor Protein SAC se acogerá al Régimen Mype Tributario, ya que según
el portal SUNAT y la Ley N° 28015, nos detalla que es aquel creado para la promoción y
formalización de las micro y pequeñas empresas, las cuales no deben superar los ingresos
anuales de 1700 UIT en el ejercicio gravable.
Dicho régimen de la pequeña empresa tiene los siguientes beneficios para los trabajadores:
142
Tabla 123
Beneficios laborales.
Beneficios laborales
Remuneración No menor a la Remuneración Mínima Vital (RMV)
Jornada 8 horas diarias o 48 horas semanales
Descanso semanal y en días feriados
Descanso vacacional 15 días calendario
Indemnización por despido 20 días de remuneración por año de servicio (tope de 120 días)
Seguro social ESSALUD
Seguro SCTR
Gratificaciones Equivalente a Medio Sueldo (Fiestas Patrias y Navidad)
CTS Equivalente a 15 días de remuneración por año de servicio (tope 90 días)
Cobertura Previsional
Derecho a participar en utilidades de la empresa
Remuneración por trabajo en sobretiempo
Nota: Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria SUNAT (23 de abril 2020).
Régimen laboral de la micro y pequeña empresa. Recuperado de
http://www.sunat.gob.pe/orientacion/mypes/regimenLaboral.html
5.2.5.3. Planilla para todos los años del proyecto.
En las siguientes tablas se mostrará la distribución de las planillas de la empresa Molitor
Protein. A partir del año 2023 se realizarán aumentos de personal y porcentaje de comisiones
en áreas específicas.
143
Tabla 124
Planilla para todos los años.
Cantidad personal Año Sueldo Mensual Año

Área Personal 2021 2022 2023 2024 2025 2021 2022 2023 2024 2025
Administrativa Gerente General 1 1 1 1 1 S/10,000.00 S/10,000.00 S/10,000.00 S/10,000.00 S/10,000.00
Administrativa Asistente Administrativo 1 1 1 1 1 S/2,500.00 S/2,500.00 S/2,500.00 S/2,500.00 S/2,500.00
Ventas Jefe de Marketing y ventas 1 1 1 1 1 S/4,500.00 S/4,500.00 S/4,500.00 S/4,500.00 S/4,500.00
Ventas Analista comercial 1 1 1 1 1 S/2,500.00 S/2,500.00 S/2,500.00 S/2,500.00 S/2,500.00
Ventas Ejecutivo de MKT digital 1 1 1 1 1 S/2,500.00 S/2,500.00 S/2,500.00 S/2,500.00 S/2,500.00
MOI Jefe de operaciones 1 1 1 1 1 S/5,000.00 S/5,000.00 S/5,000.00 S/5,000.00 S/5,000.00
MOD Operario de planta 2 2 2 2 2 S/1,500.00 S/1,500.00 S/1,500.00 S/1,500.00 S/1,500.00
MOI Supervisor de calidad 1 1 1 1 1 S/2,800.00 S/2,800.00 S/2,800.00 S/2,800.00 S/2,800.00
MOI Encargado de almacén 2 2 2 2 2 S/1,500.00 S/1,500.00 S/1,500.00 S/1,500.00 S/1,500.00
MOI Conductor 1 1 1 1 1 S/1,800.00 S/1,800.00 S/1,800.00 S/1,800.00 S/1,800.00
Total, de trabajadores 12 12 12 12 12
144
Tabla 125
Planilla total diciembre 2020.
Área Personal Cantidad personal Dic Meses Sueldo Asignación Es Salud SCTR Gratificación Bono Ley Gratificación CTS Total planilla
2020 Mensual familiar (9%) (1%) (1/12) (9%) (1/24) anual
Administrativa Gerente General 1 1 S/10,000.00 S/93.00 S/900.00 S/100.00 S/833.33 S/75.00 S/416.67 S/12,418.00
Administrativa Asistente Administrativo 1 1 S/2,500.00 S/93.00 S/225.00 S/25.00 S/208.33 S/18.75 S/104.17 S/3,174.25
Ventas Jefe de Marketing y ventas 1 1 S/4,500.00 S/93.00 S/405.00 S/45.00 S/375.00 S/33.75 S/187.50 S/5,639.25
Ventas Analista comercial 1 1 S/2,500.00 S/93.00 S/225.00 S/25.00 S/208.33 S/18.75 S/104.17 S/3,174.25
Ventas Ejecutivo de MKT digital 1 1 S/2,500.00 S/93.00 S/225.00 S/25.00 S/208.33 S/18.75 S/104.17 S/3,174.25
MOI Jefe de operaciones 1 1 S/5,000.00 S/93.00 S/450.00 S/50.00 S/416.67 S/37.50 S/208.33 S/6,255.50
MOD Operario de planta 2 1 S/3,000.00 S/186.00 S/270.00 S/30.00 S/250.00 S/22.50 S/125.00 S/3,883.50
MOI Supervisor de calidad 1 1 S/2,800.00 S/93.00 S/252.00 S/28.00 S/233.33 S/21.00 S/116.67 S/3,544.00
MOI Encargado de almacén 2 1 S/3,000.00 S/186.00 S/270.00 S/30.00 S/250.00 S/22.50 S/125.00 S/3,883.50
MOI Conductor 1 1 S/1,800.00 S/93.00 S/162.00 S/18.00 S/150.00 S/13.50 S/75.00 S/2,311.50
TOTAL S/47,458.00
Tabla 126
Planilla total 2021.
Área Personal Cantidad personal 2021 Meses Sueldo Mensual Asignación familiar Es Salud (9%) SCTR (1%) Gratificación (1/12) Bono Ley Gratificación (9%) CTS (1/24) Total planilla anual
Administrativa Gerente General 1 12 S/120,000.00 S/1,116.00 S/10,800.00 S/1,200.00 S/10,000.00 S/900.00 S/5,000.00 S/149,016.00
Administrativa Asistente Administrativo 1 12 S/30,000.00 S/1,116.00 S/2,700.00 S/300.00 S/2,500.00 S/225.00 S/1,250.00 S/38,091.00
Ventas Jefe de Marketing y ventas 1 12 S/54,000.00 S/1,116.00 S/4,860.00 S/540.00 S/4,500.00 S/405.00 S/2,250.00 S/67,671.00
Ventas Analista comercial 1 12 S/30,000.00 S/1,116.00 S/2,700.00 S/300.00 S/2,500.00 S/225.00 S/1,250.00 S/38,091.00
Ventas Ejecutivo de MKT digital 1 12 S/30,000.00 S/1,116.00 S/2,700.00 S/300.00 S/2,500.00 S/225.00 S/1,250.00 S/38,091.00
MOI Jefe de operaciones 1 12 S/60,000.00 S/1,116.00 S/5,400.00 S/600.00 S/5,000.00 S/450.00 S/2,500.00 S/75,066.00
MOD Operario de planta 2 12 S/36,000.00 S/2,232.00 S/3,240.00 S/360.00 S/3,000.00 S/270.00 S/1,500.00 S/46,602.00
MOI Supervisor de calidad 1 12 S/33,600.00 S/1,116.00 S/3,024.00 S/336.00 S/2,800.00 S/252.00 S/1,400.00 S/42,528.00
MOI Encargado de almacén 2 12 S/36,000.00 S/2,232.00 S/3,240.00 S/360.00 S/3,000.00 S/270.00 S/1,500.00 S/46,602.00
MOI Conductor 1 12 S/21,600.00 S/1,116.00 S/1,944.00 S/216.00 S/1,800.00 S/162.00 S/900.00 S/27,738.00
TOTAL S/569,496.00
Tabla 127
Resumen planilla administrativa 2021.
Área Ítem de pagos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Administrativa Sueldo bruto S/12,500.00 S/12,500.00 S/12,500.00 S/12,500.00 S/12,500.00 S/12,500.00 S/12,500.00 S/12,500.00 S/12,500.00 S/12,500.00 S/12,500.00 S/12,500.00 S/150,000.00
Asignación familiar S/186.00 S/186.00 S/186.00 S/186.00 S/186.00 S/186.00 S/186.00 S/186.00 S/186.00 S/186.00 S/186.00 S/186.00 S/2,232.00
Es Salud (9%) S/1,125.00 S/1,125.00 S/1,125.00 S/1,125.00 S/1,125.00 S/1,125.00 S/1,125.00 S/1,125.00 S/1,125.00 S/1,125.00 S/1,125.00 S/1,125.00 S/13,500.00
SCTR (1%) S/125.00 S/125.00 S/125.00 S/125.00 S/125.00 S/125.00 S/125.00 S/125.00 S/125.00 S/125.00 S/125.00 S/125.00 S/1,500.00
Gratificación S/6,250.00 S/6,250.00 S/12,500.00
Bono Gratificación S/562.50 S/562.50 S/1,125.00
CTS S/3,125.00 S/3,125.00 S/6,250.00
Total S/13,936.00 S/13,936.00 S/13,936.00 S/13,936.00 S/17,061.00 S/13,936.00 S/20,748.50 S/13,936.00 S/13,936.00 S/13,936.00 S/17,061.00 S/20,748.50 S/187,107.00
145
Tabla 128
Resumen planilla ventas 2021.
Ventas Sueldo bruto S/9,500.00 S/9,500.00 S/9,500.00 S/9,500.00 S/9,500.00 S/9,500.00 S/9,500.00 S/9,500.00 S/9,500.00 S/9,500.00 S/9,500.00 S/9,500.00 S/114,000.00
Es Salud (9%) S/855.00 S/855.00 S/855.00 S/855.00 S/855.00 S/855.00 S/855.00 S/855.00 S/855.00 S/855.00 S/855.00 S/855.00 S/10,260.00
Bono Gratificación S/427.50 S/427.50 S/855.00
CTS S/2,375.00 S/2,375.00 S/4,750.00
Tabla 129
Resumen planilla MOD 2021.
MOD Sueldo bruto S/3,000.00 S/3,000.00 S/3,000.00 S/3,000.00 S/3,000.00 S/3,000.00 S/3,000.00 S/3,000.00 S/3,000.00 S/3,000.00 S/3,000.00 S/3,000.00 S/36,000.00
Essalud (9%) S/270.00 S/270.00 S/270.00 S/270.00 S/270.00 S/270.00 S/270.00 S/270.00 S/270.00 S/270.00 S/270.00 S/270.00 S/3,240.00
SCTR (1%) S/30.00 S/30.00 S/30.00 S/30.00 S/30.00 S/30.00 S/30.00 S/30.00 S/30.00 S/30.00 S/30.00 S/30.00 S/360.00
Bono Gratificación S/135.00 S/135.00 S/270.00
CTS S/750.00 S/750.00 S/1,500.00
Tabla 130
Resumen planilla MOI 2021.
MOI Sueldo bruto S/12,600.00 S/12,600.00 S/12,600.00 S/12,600.00 S/12,600.00 S/12,600.00 S/12,600.00 S/12,600.00 S/12,600.00 S/12,600.00 S/12,600.00 S/12,600.00 S/151,200.00
Es salud (9%) S/1,134.00 S/1,134.00 S/1,134.00 S/1,134.00 S/1,134.00 S/1,134.00 S/1,134.00 S/1,134.00 S/1,134.00 S/1,134.00 S/1,134.00 S/1,134.00 S/13,608.00
Bono Gratificación S/567.00 S/567.00 S/1,134.00
CTS S/3,150.00 S/3,150.00 S/6,300.00
146
Tabla 131
Área Personal Cantidad personal 2022 Meses Sueldo Mensual Asignación familiar Es Salud (9%) SCTR (1%) Gratificación (1/12) Bono Ley Gratificación (9%) CTS (1/24) Total planilla anual
Administrativa Gerente General 1 12 S/120,000.00 S/1,116.00 S/10,800.00 S/1,200.00 S/10,000.00 S/900.00 S/5,000.00 S/149,016.00
Administrativa Asistente Administrativo 1 12 S/30,000.00 S/1,116.00 S/2,700.00 S/300.00 S/2,500.00 S/225.00 S/1,250.00 S/38,091.00
Ventas Jefe de Marketing y ventas 1 12 S/54,000.00 S/1,116.00 S/4,860.00 S/540.00 S/4,500.00 S/405.00 S/2,250.00 S/67,671.00
Ventas Analista comercial 1 12 S/30,000.00 S/1,116.00 S/2,700.00 S/300.00 S/2,500.00 S/225.00 S/1,250.00 S/38,091.00
Ventas Ejecutivo de MKT digital 1 12 S/30,000.00 S/1,116.00 S/2,700.00 S/300.00 S/2,500.00 S/225.00 S/1,250.00 S/38,091.00
MOI Jefe de operaciones 1 12 S/60,000.00 S/1,116.00 S/5,400.00 S/600.00 S/5,000.00 S/450.00 S/2,500.00 S/75,066.00
MOD Operario de planta 2 12 S/36,000.00 S/2,232.00 S/3,240.00 S/360.00 S/3,000.00 S/270.00 S/1,500.00 S/46,602.00
MOI Supervisor de calidad 1 12 S/33,600.00 S/1,116.00 S/3,024.00 S/336.00 S/2,800.00 S/252.00 S/1,400.00 S/42,528.00
MOI Encargado de almacén 2 12 S/36,000.00 S/2,232.00 S/3,240.00 S/360.00 S/3,000.00 S/270.00 S/1,500.00 S/46,602.00
MOI Conductor 1 12 S/21,600.00 S/1,116.00 S/1,944.00 S/216.00 S/1,800.00 S/162.00 S/900.00 S/27,738.00
TOTAL S/569,496.00
Tabla 132
Área Personal Cantidad personal 2023 Meses Sueldo Mensual Asignación familiar Es salud (9%) SCTR (1%) Gratificación (1/12) Bono Ley Gratificación (9%) CTS (1/24) Total planilla anual
Administrativa Gerente General 1 12 S/ 120,000.00 S/ 1,116.00 S/ 10,800.00 S/ 1,200.00 S/ 10,000.00 S/ 900.00 S/ 5,000.00 S/ 149,016.00
Administrativa Asistente Administrativo 1 12 S/ 30,000.00 S/ 1,116.00 S/ 2,700.00 S/ 300.00 S/ 2,500.00 S/ 225.00 S/ 1,250.00 S/ 38,091.00
Ventas Jefe de Marketing y ventas 1 12 S/ 54,000.00 S/ 1,116.00 S/ 4,860.00 S/ 540.00 S/ 4,500.00 S/ 405.00 S/ 2,250.00 S/ 67,671.00
Ventas Analista comercial 1 12 S/ 30,000.00 S/ 1,116.00 S/ 2,700.00 S/ 300.00 S/ 2,500.00 S/ 225.00 S/ 1,250.00 S/ 38,091.00
Ventas Ejecutivo de MKT digital 1 12 S/ 30,000.00 S/ 1,116.00 S/ 2,700.00 S/ 300.00 S/ 2,500.00 S/ 225.00 S/ 1,250.00 S/ 38,091.00
MOI Jefe de operaciones 1 12 S/ 60,000.00 S/ 1,116.00 S/ 5,400.00 S/ 600.00 S/ 5,000.00 S/ 450.00 S/ 2,500.00 S/ 75,066.00
MOD Operario de planta 2 12 S/ 36,000.00 S/ 2,232.00 S/ 3,240.00 S/ 360.00 S/ 3,000.00 S/ 270.00 S/ 1,500.00 S/ 46,602.00
MOI Supervisor de calidad 1 12 S/ 33,600.00 S/ 1,116.00 S/ 3,024.00 S/ 336.00 S/ 2,800.00 S/ 252.00 S/ 1,400.00 S/ 42,528.00
MOI Encargado de almacén 2 12 S/ 36,000.00 S/ 2,232.00 S/ 3,240.00 S/ 360.00 S/ 3,000.00 S/ 270.00 S/ 1,500.00 S/ 46,602.00
MOI Conductor 1 12 S/ 21,600.00 S/ 1,116.00 S/ 1,944.00 S/ 216.00 S/ 1,800.00 S/ 162.00 S/ 900.00 S/ 27,738.00
TOTAL S/ 569,496.00
Tabla 133
Área Personal Cantidad trabajadores 2024 Meses Sueldo Mensual Asignación familiar Es salud (9%) SCTR (1%) Gratificación (1/12) Bono Ley Gratificación (9%) CTS (1/24) Total planilla anual
TOTAL S/ 569,496.00
147
Tabla 134
Área Personal Cantidad personal 2025 Meses Sueldo Mensual Asignación familiar Es salud (9%) SCTR (1%) Gratificación (1/12) Bono Ley Gratificación (9%) CTS (1/24) Total planilla anual
TOTAL S/ 569,496.00
5.2.5.1. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.
Tabla 135
Gastos totales por servicios tercerizados.
Área Dic-20 2021 2022 2023 2024 2025 TOTAL

Servicio de limpieza S/1,500.00 S/18,000.00 S/18,000.00 S/18,000.00 S/18,000.00 S/18,000.00 S/91,500.00
Servicio de seguridad S/1,500.00 S/18,000.00 S/18,000.00 S/18,000.00 S/18,000.00 S/18,000.00 S/91,500.00
Asesoría contable S/450.00 S/5,400.00 S/5,400.00 S/5,400.00 S/5,400.00 S/5,400.00 S/27,450.00
TOTAL S/3,450.00 S/41,400.00 S/41,400.00 S/41,400.00 S/41,400.00 S/41,400.00 S/210,450.00
5.2.5.2. Horario de trabajo de puestos de trabajo.
El horario laboral se determina según las 48 horas semanales señaladas en la ley del Régimen Mype Tributario.
Tabla 136
Horario Laboral.
Área Lunes a viernes Sábados

Administrativa 8:00 am a 5:00 pm 8:00 am a 5:00 pm
Marketing y Ventas 1 hora de refrigerio
MOD - MOI 8:00 am a 5:00 pm 8:00 am a 5:00 pm
1 hora de refrigerio
148
6. Capítulo VI: Estudio técnico
6.1. Tamaño del proyecto
6.1.1. Capacidad instalada.
6.1.1.1. Criterios.
La capacidad instalada trata de la producción o máximo volumen de producción que una
empresa en particular puede lograr en un determinado tiempo, para ello se tomará la capacidad
máxima de producción de la máquina de procesamiento de barras.
6.1.1.2. Cálculos.
Tabla 137
Capacidad instalada.
Unidades de 60.5 gr
Capacidad en unidades por minuto 4
Capacidad en unidades por hora 240
Horas efectivas al día 8
Capacidad en unidades por día 1,920
Capacidad mensual instalada en unidades 48,000
Capacidad anual instalada en unidades 576,000
6.1.2. Capacidad utilizada.
6.1.2.1. Criterios.
Para poder determinar la capacidad utilizada se utilizará el programa de producción con la
capacidad instalada.
6.1.2.2. Cálculos.
Tabla 138
Resumen programa de producción.
Resumen 2021 2022 2023 2024 2025

Barras con frutos secos 288,817 300,400 314,179 328,443 343,346
Barras con frutos del bosque 150,783 156,830 164,024 171,470 179,251
Total 439,600 457,230 478,203 499,913 522,597
149
Tabla 139
Capacidad utilizada.
Capacidad utilizada 2021 2022 2023 2024 2025

Total de unidades a producir 439,600 457,230 478,203 499,913 522,597
Capacidad instalada en unidades 576,000 576,000 576,000 576,000 576,000
% de utilización 76.32% 79.38% 83.02% 86.79% 90.73%
Capacidad ociosa 23.68% 20.62% 16.98% 13.21% 9.27%
6.1.3. Capacidad máxima.
6.1.3.1. Criterios.
Tomaremos en cuenta una jornada laboral de 24 horas sin interrupciones ni cortes laborales,
esto para calcular la capacidad máxima de producción.
6.1.3.2. Cálculos.
Tabla 140
Capacidad máxima.
Capacidad máxima Total

Capacidad de unidades por hora 240
Capacidad de unidades por 24 horas 5,760
6.2. Procesos
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción.
Se realizará el proceso productivo para la elaboración de la barra proteica a base de harina
de Tenebrio Molitor es el siguiente:
a) Solicitud:
Realizar el pedido de los insumos, envases, empaques y embalajes al área de almacén.
b) Recepción:
Recibimiento de los insumos, envases, empaques y embalajes al área de almacén, serán
verificados en cantidad y estado. Para el cacao, panela, frutos secos, frutos del bosque se
150
solicitará al proveedor certificado de calidad, los cuales deben de cumplir con el control
microbiológico. Después de validar se procede con la recepción.
c) Materia prima – Almacenamiento:
Es importante que las harinas obtenidas de Tenebrio Molitor se mantengan en envases secos
y cerrados, así evitar el ingreso de impurezas y el incremento de humedad. Las frutas frescas
serán almacenadas en un ambiente temperado, entre los 8° y 15° mientras esperan ser
procesadas, luego se almacenarán junto a la harina de Tenebrio Molitor con un tiempo de vida
de 2 a 3 años y de las frutas deshidratadas de 1 a 1.5 años.
d) Traslado al área de producción:
Movilizar los insumos, envases, empaques y embalajes desde el almacén hasta la
producción.
e) Pesado y control de calidad:
Se realiza directamente a la fruta fresca con el propósito de separar la fruta en mal estado y
evitar la contaminación al resto de frutas. Asimismo, de los ingredientes requeridos por el área
de producción y para la realización óptima de las barras proteicas a base de Tenebrio Molitor.
f) Traslado hacía la máquina Deshidratadora:
Movilizar los insumos en el carrito montacarga.
g) Máquina deshidratadora (Tenebrio Molitor, frutos del bosque y frutos secos):
En la máquina ponemos 50 kg. frutos secos y 50 kg. de frutos del bosque por separado, y en
otra máquina 100 kg. de larvas de Tenebrio Molitor, así usar la capacidad instalada. El lavado
y desinfección dura 20 minutos y el deshidratado se realizará a 60°C durante 6 horas de trabajo
promedio, dando uso a sus 10 bandejas con una capacidad de 100 kg por carga.
h) Traslado hacía el control de residuos:
151
i) Control de residuos:
Verificar que no se encuentre ningún residuo, si en caso hay residuos realizar el proceso de
retiro.
j) Traslado hacía el Molino:
Movilizar las larvas de Tenebrio Molitor en el carrito montacarga.
k) Molienda del Tenebrio Molitor:
Logra Moler 68.3 Kg. de Tenebrio Molitor en 23 minutos y su capacidad instalada llega a
moler 939.1 Kg. en 8 horas de trabajo por día.
l) Traslado hacía la Maquinaria de barras proteicas:
m) Maquinaria de mezclado de los ingredientes:
La maquinaria tiene varios procesos como la mezcla de los ingredientes, calentamiento de
los moldes, depósito de la mezcla a los moldes, vibración de moldes, transporte de molde,
enfriamiento, desmolde y detección de metales. Teniendo en cuenta que la máquina arroja 6
barras por minuto.
n) Traslado hacía la Maquinaria de envasado y empaquetado:
Movilizar las barras proteicas en el carrito montacarga.
o) Maquinaria automática de Envasado y empaquetado:
La máquina envasa 2,880 barras proteicas y empaqueta 240 de 12 unidades durante 72
minutos. Para poder iniciar con el envasado, primero hacemos pruebas de sabor, textura, color
con el propósito de obtener un producto de calidad. Después de ello procedemos con el
envasado y empaquetado.
p) Encaje de producto terminado:
Se logra encajar 8 cajas en dos minutos y en cada caja entra 30 paquetes.
152
q) Paletizado:
Se pone en la parihuela las 8 cajas bien selladas con la finalidad de trasladar al almacén de
productos terminados.
r) Traslado hacía almacén de producto terminado:
Se traslada con el carrito montacarga o si hubiera más de 65 cajas se usaría el transpaleta
galvanizada y papel film.
s) Almacén de producto terminado:
Se acondicionan los productos terminados en el almacén para su óptima distribución y venta
final al cliente.
A continuación, se presenta el Diagrama de Operaciones de Procesos de la barra proteica:
153
Tabla 141
Diagrama de operaciones de procesos (DOP).
DIAGRAMA DE OPERACIONES DE PROCESOS PARA LA PRODUCCIÓN DE BARRAS PROTEÍCAS (DOP)
Empresa: MOLITOR PROTEIN Diagrama: DIAGRAMA DE OPERACIONES DE PROCESOS
Área: PROCESOS Fecha: 27/04/2020
Producto: BARRA DE LARVAS Método: Actual
Elaborado por: Aprobado por:
Larvas de Tenebrio Molitor
Frutos del bosque / secos

1 1
Pesado y control de calidad Pesado y control de calidad
2 2
Lavado y desinfectado Lavado y desinfectado
3 3
Deshidratado Deshidratado
4 4
Control de residuos Molido
5
Ingredientes Mezclado
Pesado y control de calidad

1
6
Laminado
7 Enfriamiento
8 Cantidad Resumen Cantidad

Detección-de
Operación 1
metales
Inspección 5
Operación
9 Inspección 8
Envasado y Empaquetado TOTAL 14
BARRAS PROTEICAS
154
Figura 57. Diagrama de análisis de proceso (DAP).

6.2.2. Programa de producción.
A continuación, se detallarán los programas de producción para las presentaciones de
Molitor Protein para lo cual se determinará un porcentaje inicial de Sampling de 3% para el
año 2020, el cual ira disminuyendo anualmente de acuerdo al posicionamiento de la empresa.
Para el inventario final se está considerando un 5% mensual para mantener la rotación y el
stock de productos. Según Horna, J y Loyola, S en su tesis "Elaboración y comercialización de
barras nutritivas de Cúrcuma y Moringa", nos refieren que el porcentaje de merma a utilizar es
155
del 3%, el cual ha sido calculado por el ingeniero alimentario, porcentaje que se tomará en
cuenta para nuestra investigación.
Tabla 142
Indicadores de producción.
Indicadores 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Sampling 1% 3% 2.50% 2% 1.50% 1%
Merma 3% 3% 3% 3% 3% 3%
Inventario Final 5% 5% 5% 5% 5%
156
Tabla 143
Programa de producción Frutos Secos 2020 – 2021.
Frutos Secos Dic-20 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 sep-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21 Total
Unidades Vendidas 14,205 18,403 23,143 17,834 23,257 20,545 26,537 21,115 23,826 26,380 27,604 28,286 271,135
Sampling 2,711 426 552 694 535 698 616 796 633 715 791 828 849 8,134
Merma 81 426 552 694 535 698 616 796 633 715 791 828 849 8,134
Inventario Final 710 920 1,157 892 1,163 1,027 1,327 1,056 1,191 1,319 1,380 1,414 13,557
Inventario Inicial 710 710 920 1,157 892 1,163 1,027 1,327 1,056 1,191 1,319 1,380 11,432
Barras frutos secos a producir 2,793 15,767 19,717 24,769 18,638 24,923 21,642 28,429 22,110 25,391 28,090 29,322 30,018 288,817
Tabla 144
Programa de producción Frutos Secos 2022.
Frutos Secos Ene-22 Feb-22 Mar-22 Abr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Ago-22 sep-22 Oct-22 Nov-22 Dic-22 Total
Sampling 533 604 675 468 611 540 697 554 626 533 604 675 7,120
Merma 639 725 810 562 733 647 836 665 751 639 725 810 8,544
Inventario Final 1,066 1,208 1,351 937 1,221 1,079 1,394 1,109 1,251 1,066 1,208 1,351 14,240
Inventario Inicial 1,414 1,066 1,208 1,351 937 1,221 1,079 1,394 1,109 1,251 1,066 1,208 14,304
Barras frutos secos a producir 22,139 25,634 28,639 19,349 26,057 22,625 29,723 23,114 26,546 22,302 25,634 28,639 300,400
157
Tabla 145
Sampling 448 508 567 394 513 453 586 466 526 448 508 567 5,983
Merma 672 761 851 590 770 680 878 699 789 672 761 851 8,975
Inventario Final 1,119 1,269 1,419 984 1,283 1,133 1,464 1,165 1,314 1,119 1,269 1,419 14,958
Inventario Inicial 1,351 1,119 1,269 1,419 984 1,283 1,133 1,464 1,165 1,314 1,119 1,269 14,890
Tabla 146
Sampling 353 400 447 310 404 357 461 367 414 353 400 447 4,713
Merma 706 800 894 620 809 714 923 734 828 706 800 894 9,427
Inventario Final 1,176 1,333 1,490 1,033 1,348 1,191 1,538 1,224 1,381 1,176 1,333 1,490 15,712
Inventario Inicial 1,419 1,176 1,333 1,490 1,033 1,348 1,191 1,538 1,224 1,381 1,176 1,333 15,640
158
Tabla 147
Sampling 247 280 313 217 283 250 323 257 290 247 280 313 3,301
Merma 741 840 939 651 849 750 969 771 870 741 840 939 9,902
Inventario Final 1,235 1,400 1,565 1,086 1,416 1,251 1,615 1,285 1,450 1,235 1,400 1,565 16,503
Inventario Inicial 1,490 1,235 1,400 1,565 1,086 1,416 1,251 1,615 1,285 1,450 1,235 1,400 16,428
Tabla 148
Programa de producción Frutos del bosque 2020 – 2021.
Frutos del bosque Dic-20 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 sep-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21 Total
Sampling 1,416 222 288 362 279 364 322 416 331 373 413 432 443 4,247
Merma 42 222 288 362 279 364 322 416 331 373 413 432 443 4,247
Inventario Final 371 480 604 466 607 536 693 551 622 689 721 738 7,078
Inventario Inicial 371 371 480 604 466 607 536 693 551 622 689 721 5,968
Barras frutos del bosque a producir 1,458 8,231 10,294 12,931 9,731 13,012 11,299 14,842 11,543 13,256 14,665 15,308 15,671 150,783
159
Tabla 149
Programa de producción Frutos del bosque 2022.
Frutos del bosque Ene-22 Feb-22 Mar-22 Abr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Ago-22 sep-22 Oct-22 Nov-22 Dic-22 Total
Sampling 278 315 353 244 319 282 364 289 327 278 315 353 3,717
Merma 334 378 423 293 383 338 437 347 392 334 378 423 4,461
Barras frutos del bosque a producir 11,558 13,383 14,952 10,102 13,604 11,812 15,517 12,067 13,859 11,643 13,383 14,952 156,830
Tabla 150
Programa de producción Frutos del bosque 2023
Sampling 234 265 296 205 268 237 306 243 274 234 265 296 3,124
Merma 351 398 444 308 402 355 459 365 412 351 398 444 4,685
160
Tabla 151
Programa de producción Frutos del bosque 2024
Sampling 184 209 233 162 211 186 241 192 216 184 209 233 2,461
Merma 368 418 467 324 422 373 482 383 432 368 418 467 4,922
Tabla 152
Programa de producción Frutos del bosque 2025.
Sampling 129 146 163 113 148 131 169 134 151 129 146 163 1,723
Merma 387 439 490 340 443 392 506 403 454 387 439 490 5,170
161
Tabla 153
Resumen indicadores de producción
Frutos secos y del bosque Dic-20 2021 2022 2023 2024 2025
Sampling 4,127 12,381 10,837 9,107 7,174 5,024
Merma 124 12,257 13,005 13,660 14,348 15,072
Tabla 154
Resumen programa de producción.
Resumen Dic-20 2021 2022 2023 2024 2025

Barras con frutos secos 2,793 288,817 300,400 314,179 328,443 343,346
Barras con frutos del bosque 1,458 150,783 156,830 164,024 171,470 179,251
TOTAL 4,251 439,600 457,230 478,203 499,913 522,597
6.2.3. Necesidad de materia prima e insumos.
Para determinar la necesidad de materia prima tomamos en cuenta los insumos para alimento
de la larva de Tenebrio Molitor, de la cual, luego de su crianza obtendremos la harina para
nuestras barras proteicas.
162
Tabla 155
Insumos harina Tenebrio Molitor.
Insumos Q Unidad de Precio por kilo / Merma Pedido mínimo del despacho (kilos o Precio por pedido Frecuencia de
medida unidad unidades) mínimo compra
Larva Tenebrio Molitor 1 kilo S/1.32 0% 1 kl S/1.32 bimestral
Papa 1 kilo S/1.60 0% 50 S/80.00 mensual
Salvado de trigo 1 kilo S/4.98 0% 50 S/710.00 mensual
Total S/7.90
Tabla 156
Frecuencia de compra de materia prima Barras c/Frutos Secos.
Insumos Cantidad Unidad de medida Precio por kilo / unidad Merma Costo por kilo / unidad Costo unitario Frecuencia de compra
Harina Tenebrio Molitor 28 gramos S/7.90 0% S/6.69 S/0.19
Pasta de Cacao 10 gramos S/21.00 0% S/17.80 S/0.18 mensual
Azúcar orgánica (panela) 12 gramos S/4.98 0% S/4.22 S/0.05 mensual
Pecanas 3 gramos S/35.00 1% S/29.66 S/0.09 mensual
Nueces 3 gramos S/56.00 1% S/47.46 S/0.14 mensual
Leche en polvo 4.2 gramos S/13.70 0% S/11.61 S/0.05 mensual
Sal 0.3 gramos S/6.00 0% S/5.08 S/0.00 trimestral
S/0.70
Materiales (envase) Cantidad Unidad de medida Precio por kilo / unidad Merma Costo por kilo / unidad Costo unitario Frecuencia de compra
Envoltura 1 unidad S/0.08 1% S/0.07 S/0.07 trimestral
Caja de 12 unidades 1 unidad S/0.25 0 S/0.21 S/0.02 trimestral
S/0.79
163
Tabla 157
Materia prima e Insumos mensuales Barras c/frutos secos 2020 -2021.
Insumos Unid medida Dic-20 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Harina Tenebrio Molitor Kilos 78 441 552 694 522 698 606 796 619 711 787 821 840
Pasta de Cacao Kilos 28 158 197 248 186 249 216 284 221 254 281 293 300
Azúcar orgánica (panela) Kilos 34 189 237 297 224 299 260 341 265 305 337 352 360
Pecanas Kilos 8 48 60 75 56 76 66 86 67 77 85 89 91
Nueces Kilos 8 48 60 75 56 76 66 86 67 77 85 89 91
Leche en polvo Kilos 12 66 83 104 78 105 91 119 93 107 118 123 126
Sal Kilos 1 5 6 7 6 7 6 9 7 8 8 9 9
Envoltura unidad 2821 15925 19914 25017 18825 25172 21859 28713 22331 25645 28371 29615 30318
Caja de 12 unidades unidad 233 1314 1643 2064 1553 2077 1804 2369 1843 2116 2341 2443 2501
Tabla 158
Materia prima e Insumos anuales Barras c/frutos secos 2021 -2025.
Insumos 2021 2022 2023 2024 2025

Harina Tenebrio Molitor 8087 8411 8797 9196 9614
Pasta de Cacao 2888 3004 3142 3284 3433
Azúcar orgánica (panela) 3466 3605 3770 3941 4120
Pecanas 875 910 952 995 1040
Nueces 875 910 952 995 1040
Leche en polvo 1213 1262 1320 1379 1442
Sal 87 90 94 99 103
Materiales (envase) 2021 2022 2023 2024 2025
Envoltura 291705 303404 317321 331727 346780
Caja de 12 unidades 24068 25033 26182 27370 28612
164
Tabla 159
Frecuencia de compra de materia prima Barras c/Frutos del bosque.
Insumos Q Unidad de medida Precio por kilo / unidad Merma Costo por kilo / unidad Costo unitario Frecuencia de compra
Harina Tenebrio Molitor 28 gramos S/7.90 0% S/6.69 S/0.19
Pasta de Cacao 10 gramos S/21.00 0% S/17.80 S/0.18 mensual
Azúcar orgánica (panela) 12 gramos S/4.98 0% S/4.22 S/0.05 mensual
Arándanos 3 gramos S/31.00 1% S/26.27 S/0.08 mensual
Cerezas 3 gramos S/49.00 1% S/41.53 S/0.13 mensual
Leche en polvo 4.2 gramos S/13.70 0% S/11.61 S/0.05 mensual
Sal 0.3 gramos S/6.00 0% S/5.08 S/0.00 trimestral
S/0.67
Materiales (envase)
Envoltura 1 unidad 0.08 1% S/0.07 S/0.07 trimestral
Caja de 12 unidades 1 unidad 0.25 0% S/0.21 S/0.02 trimestral
S/0.76
165
Tabla 160
Materia prima e Insumos mensuales Barras c/frutos del bosque 2020 -2021.
Insumos Unidad de medida Dic-20 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 sep-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21
Arándanos Kilos 4 25 31 39 29 39 34 45 35 40 44 46 47
Cerezas Kilos 4 25 31 39 29 39 34 45 35 40 44 46 47
Sal Kilos 0 2 3 4 3 4 3 4 3 4 4 5 5
Tabla 161
Materia prima e Insumos anuales Barras c/frutos del bosque 2021 -2025
Insumos 2021 2022 2023 2024 2025

Pasta de Cacao 1508 1568 1640 1715 1793
Arándanos 457 475 497 520 543
Cerezas 457 475 497 520 543
Leche en polvo 633 659 689 720 753
Sal 45 47 49 51 54
Envoltura 152291 158398 165664 173185 181043
Caja de 12 unidades 12565 13069 13669 14289 14938
166
Tabla 162
Resumen de necesidad mensual de materia prima e insumos 2020 – 2021.
Insumos Unidad de Dic- Ene- Feb- Mar- Abr- May- Jun- Jul- Ago- sep- Oct- Nov- Dic-
medida 20 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21
Arándanos Kilos 4 25 31 39 29 39 34 45 35 40 44 46 47
Cerezas Kilos 4 25 31 39 29 39 34 45 35 40 44 46 47
Pecanas Kilos 8 48 60 75 56 76 66 86 67 77 85 89 91
Nueces Kilos 8 48 60 75 56 76 66 86 67 77 85 89 91
Sal Kilos 1 7 9 11 9 11 10 13 10 12 13 13 14
Materiales (envase)
167
Tabla 163
Resumen de necesidad anual de materia prima e insumos 2021 - 2025
Insumos 2021 2022 2023 2024 2025

Pasta de Cacao 4396 4572 4782 4999 5226
Arándanos 457 475 497 520 543
Cerezas 457 475 497 520 543
Pecanas 875 910 952 995 1040
Nueces 875 910 952 995 1040
Leche en polvo 1846 1920 2008 2100 2195
Sal 132 137 143 150 157

Envoltura 443996 461802 482985 504912 527823
Caja de 12 unidades 36633 38102 39850 41659 43550
6.2.4. Programa de compras de matéria primas e insumos
Tabla 164
Programa de compras mensuales de Tenebrio Molitor.
Ítem Oct-20 Nov-20 Ene-21 Mar-21 Abr-21 Jul-21 Sep -21 Nov-21
Escarabajos mensuales 250,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000
Tabla 165
Programa de compras anuales de Tenebrio Molitor.
Ítem 2021 2022 2023 2024 2025

Escarabajos anuales 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00
168
Tabla 166
Programa de compras mensuales de materia prima e insumos.
Insumos Costo por unidad Unidad de Frecuencia de Dic- Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
de pedido pedido Kg compra 20
Papa S/80.00 50 Mensual 5 8 7 10 9 9 8 10 10 12 11 11 10
Salvado de trigo S/710.00 50 Mensual 7 10 9 12 11 11 10 13 12 15 14 13 13
Pasta de Cacao S/1,050.00 50 Mensual 1 5 7 8 6 8 7 9 7 8 9 9 10
Azúcar orgánica S/249.00 50 Mensual 2 6 8 10 7 10 8 11 9 10 11 11 11
(panela)
Arándanos S/310.00 10 Mensual 1 3 4 4 3 4 4 5 4 5 5 5 5
Cerezas S/980.00 20 Mensual 1 2 2 2 2 2 2 3 2 3 3 3 3
Pecanas S/350.00 10 Mensual 1 5 6 8 6 8 7 9 7 8 9 9 10
Nueces S/560.00 10 Mensual 1 5 6 8 6 8 7 9 7 8 9 9 10
Leche en polvo S/342.20 25 Mensual 1 5 6 7 5 7 6 8 6 7 8 8 8
Sal S/90.00 15 Trimestral 1 2 2 3 3
Materiales Costo por unidad Unidad de Frecuencia de Dic- Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
(envase) de pedido pedido compra 20
Envoltura S/400.00 5000 Trimestral 1 19 21 23 27
Caja de 12 S/250.00 1000 Trimestral 1 8 9 10 12
unidades
169
Tabla 167
Programa de compras anuales de materia prima e insumos.
Insumos 2021 2022 2023 2024 2025

Papa 109 115 121 127 133
Salvado de trigo 137 143 151 158 166
Pasta de Cacao 88 91 96 100 105
Arándanos 46 48 50 52 54
Cerezas 23 24 25 26 27
Pecanas 88 91 95 100 104
Nueces 88 91 95 100 104
Leche en polvo 74 77 80 84 88
Sal 9 9 10 10 10
Envoltura 89 92 97 101 106
Caja de 12 unidades 37 38 40 42 44
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa.
Para realizar el cálculo del requerimiento de mano de obra directa, se toma en cuenta la
producción total en unidades y horas, los cuales se dividen por las 200 horas mensuales de
trabajo.
Tabla 168
Requerimiento MOD.
Meses 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Enero 0 1 1 1 1 1
Febrero 0 1 1 1 1 1
Marzo 0 1 1 1 1 1
Abril 0 1 1 1 1 1
Mayo 0 1 1 1 1 1
Junio 0 1 1 1 1 1
Julio 0 1 1 1 1 1
Agosto 0 1 1 1 1 1
Septiembre 0 1 1 1 1 1
Octubre 0 1 1 1 1 1
Noviembre 0 1 1 1 1 1
Diciembre 1 1 1 1 1 1
170
6.3. Tecnología para el proceso
La maquinaria y materiales a utilizar en este proyecto se encuentran detalladas en el ANEXO 3
6.3.1. Maquinarias.
Tabla 169
Maquinaria.
Maquinaria para producción Q Precio de Valor de Valor venta IGV Monto total Reposición o Costo de Frecuencia de
venta venta total mantenimiento mantenimiento mantenimiento
unitario unitario
Deshidratadora 2 S/. 38,940.00 S/33,000.00 S/66,000.00 S/11,880.00 S/77,880.00 Mantenimiento S/2,336.40 Semestral
Molino de martillo 1 S/.4,200.00 S/3,559.32 S/3,559.32 S/640.68 S/4,200.00 Mantenimiento S/126.00 Semestral
Maquinaria para barras 1 S/.140,000.00 S/118,644.07 S/118,644.07 S/21,355.93 S/140,000.00 Mantenimiento S/4,200.00 Semestral
(calentamiento, vibración,
transporte, moldeado,
laminado)
Empaquetadora 1 S/. 21,000.00 S/17,796.61 S/17,796.61 S/3,203.39 S/21,000.00 Mantenimiento S/630.00 Semestral
Total S/206,000.00 S/37,080.00 S/243,080.00 Mantenimiento S/7,292.40 Semestral
171
6.3.2. Equipos.
Tabla 170
Equipos área operaciones
Equipos operaciones Q Precio de Valor de Valor venta IGV Monto Reposición Costo de Frecuencia de
venta unitario venta unitario total total mantenimiento mantenimiento
Balanza industrial 2 S/245.00 S/207.63 S/415.25 S/74.75 S/490.00 5 años No No
Transpaleta galvanizada 1 S/2,400.00 S/2,033.90 S/2,033.90 S/366.10 S/2,400.00 5 años S/72.00 Anual
Escáner de código de barras 2 S/89.00 S/75.42 S/150.85 S/27.15 S/178.00 6 años S/178.00 Anual
Carrito montacarga 2 S/1,235.90 S/1,047.37 S/2,094.75 S/377.05 S/2,471.80 5 años S/74.15 Anual
Laptop Lenovo 2 S/1,298.00 S/1,100.00 S/2,200.00 S/396.00 S/2,596.00 5 años S/77.88 Anual
Celular 1 S/1,049.00 S/888.98 S/888.98 S/160.02 S/1,049.00 5 años S/31.47 Anual
Total S/7,783.73 S/1,401.07 S/9,184.80 S/433.50
Tabla 171
Equipos área Marketing y Ventas.
Equipos área Cantidad Precio de Valor de Valor venta IGV Monto Reposición Costo de Frecuencia de
marketing y ventas venta unitario venta unitario total total mantenimiento mantenimiento
Impresora 1 S/1,559.00 S/1,321.19 S/1,321.19 S/237.81 S/1,559.00 5 años S/46.77 Anual
Celular 1 S/1,049.00 S/888.98 S/888.98 S/160.02 S/1,049.00 No S/31.47 Anual
Total S/3,310.17 S/5,510.17 S/991.83 S/6,502.00 S/195.06
172
Tabla 172
Equipos Área Administrativa.
Equipos área Cantidad Precio de Valor de Valor venta IGV Monto Reposición Costo de Frecuencia de
administrativa venta venta unitario total total mantenimiento mantenimiento
unitario
Impresora 1 S/1,559.00 S/1,321.19 S/1,321.19 S/237.81 S/1,559.00 5 años S/46.77 Anual
Proyector 1 S/1,299.00 S/1,100.85 S/1,100.85 S/198.15 S/1,299.00 5 años S/38.97 Anual
Servidor 1 S/6,999.00 S/5,931.36 S/5,931.36 S/1,067.64 S/6,999.00 5 años S/209.97 Anual
Celular 3 S/1,049.00 S/888.98 S/2,666.95 S/480.05 S/3,147.00 No S/94.41 Anual
Total S/10,342.37 S/14,320.34 S/2,577.66 S/16,898.00 S/506.94
6.3.3. Herramientas.
Tabla 173
Herramienta.
Herramientas Q Precio de venta unitario Valor de venta unitario Valor venta total IGV Monto total Frecuencia de mantenimiento
Mascarillas 2 S/11.00 S/9.32 S/18.64 S/3.36 S/22.00 Mensual
Overol (blanco y azul) 6 S/24.90 S/21.10 S/126.61 S/22.79 S/149.40 Semestral
Zapato de seguridad 3 S/59.90 S/50.76 S/152.29 S/27.41 S/179.70 Anual
Caja de guantes 1 S/25.00 S/21.19 S/21.19 S/3.81 S/25.00 Mensual
Gorro malla 2 S/10.00 S/8.47 S/16.95 S/3.05 S/20.00 Mensual
Casco protector 6 S/14.50 S/12.29 S/73.73 S/13.27 S/87.00 Anual
Lentes 10 S/7.90 S/6.69 S/66.95 S/12.05 S/79.00 Semestral
Botas 3 S/19.90 S/16.86 S/50.59 S/9.11 S/59.70 Semestral
Total S/526.95 S/94.85 S/621.80
173
6.3.4. Utensilios.
Tabla 174
Utensilios.
Útiles y utensilios Q Precio de venta unitario Valor de venta unitario Valor venta total IGV Monto total Frecuencia de mantenimiento
Moldes para maquina industrial 20unid 600 S/14.00 S/11.86 S/7,118.64 S/1,281.36 S/8,400.00 Mensual
Cucharon de palo 3 S/11.90 S/10.08 S/30.25 S/5.45 S/35.70 Anual
Parihuelas de madera 10 S/13.00 S/11.02 S/110.17 S/19.83 S/130.00 Semestral
Rollo strench 6 S/29.90 S/25.34 S/152.03 S/27.37 S/179.40 Semestral
Kit de espátulas 2 S/4.90 S/4.15 S/8.31 S/1.49 S/9.80 Anual
Total S/7,419.41 S/1,335.49 S/8,754.90
Tabla 175
Utensilios de Limpieza.
Utensilios de Cantidad Precio de venta Valor de venta Valor venta IGV Monto Frecuencia de
limpieza unitario unitario total total mantenimiento
Papel higiénico 15 S/6.00 S/5.08 S/76.27 S/13.73 S/90.00 Trimestral
Papel toalla 10 S/5.00 S/4.24 S/42.37 S/7.63 S/50.00 Trimestral
Jabón liquido 15 S/6.00 S/5.08 S/76.27 S/13.73 S/90.00 Trimestral
Alcohol en gel 1 lt 15 S/30.90 S/26.19 S/392.80 S/70.70 S/463.50 Trimestral
Ambientador 10 S/8.00 S/6.78 S/67.80 S/12.20 S/80.00 Trimestral
Total S/655.51 S/117.99 S/773.50
174
6.3.5. Mobiliario.
Tabla 176
Mobiliario área de operaciones.
Mobiliario de operaciones Cantidad Precio de venta unitario Valor de venta unitario Valor venta total IGV Monto total Reposición en años
Escritorio más silla 1 S/549.00 S/465.25 S/465.25 S/83.75 S/549.00 No
Silla 3 S/299.00 S/253.39 S/760.17 S/136.83 S/897.00 No
Muebles lockers 1 S/144.90 S/122.80 S/122.80 S/22.10 S/144.90 No
Total S/1,348.22 S/242.68 S/1,590.90
Tabla 177
Mobiliario área de Marketing y Ventas.
Equipos área marketing y ventas Q Precio de venta unitario Valor de venta unitario Valor venta total IGV Monto total Reposición en años
Escritorio más silla 3 S/549.00 S/465.25 S/1,395.76 S/251.24 S/1,647.00 No
Silla 5 S/299.00 S/253.39 S/1,266.95 S/228.05 S/1,495.00 No
Muebles lockers 2 S/144.90 S/122.80 S/245.59 S/44.21 S/289.80 No
Mesa de reuniones 1 S/139.90 S/118.56 S/118.56 S/21.34 S/139.90 No
Total S/3,026.86 S/544.84 S/3,571.70
Tabla 178
Mobiliario área administración.
Equipos área administración Cantidad Precio de venta unitario Valor de venta unitario Valor venta total IGV Monto total Reposición en años
Escritorio más silla 3 S/549.00 S/465.25 S/1,395.76 S/251.24 S/1,647.00 No
Muebles lokers 2 S/144.90 S/122.80 S/245.59 S/44.21 S/289.80 No
Total S/1,641.36 S/295.44 S/1,936.80
175
6.3.6. Útiles de oficina.
Tabla 179
Útiles de oficina área de operaciones.
Útiles de oficina área de Q Precio de venta Valor de venta Valor venta IGV Monto Frecuencia de
operaciones unitario unitario total total compra
Archivadores 5 S/4.70 S/3.98 S/19.92 S/3.58 S/23.50 Semestral
Calculadora 3 S/20.50 S/17.37 S/52.12 S/9.38 S/61.50 Semestral
Cinta adhesiva 30 S/4.30 S/3.64 S/109.32 S/19.68 S/129.00 Semestral
Cuadernos 6 S/7.70 S/6.53 S/39.15 S/7.05 S/46.20 Semestral
Engrapador con saca grapas 3 S/10.40 S/8.81 S/26.44 S/4.76 S/31.20 Semestral
Grapas 5 S/2.70 S/2.29 S/11.44 S/2.06 S/13.50 Semestral
Hojas bond(millares) 10 S/14.20 S/12.03 S/120.34 S/21.66 S/142.00 Semestral
Pack bolígrafo 30 S/2.50 S/2.12 S/63.56 S/11.44 S/75.00 Semestral
Perforador 3 S/9.80 S/8.31 S/24.92 S/4.48 S/29.40 Semestral
Plumones 6 S/1.60 S/1.36 S/8.14 S/1.46 S/9.60 Semestral
Tijera 3 S/9.80 S/8.31 S/24.92 S/4.48 S/29.40 Semestral
Total S/500.25 S/90.05 S/590.30
176
Tabla 180
Útiles de oficina de área de Marketing y Ventas.
Útiles de oficina área de marketing y Q Precio de venta Valor de venta Valor venta IGV Monto Frecuencia de
ventas unitario unitario total total compra
Files 30 S/6.70 S/5.68 S/170.34 S/30.66 S/201.00 Semestral
Micas x 10 20 S/3.50 S/2.97 S/59.32 S/10.68 S/70.00 Semestral
Tinta para impresora 10 S/34.90 S/29.58 S/295.76 S/53.24 S/349.00 Semestral
Total S/976.44 S/175.76 S/1,152.20
177
Tabla 181
Útiles de oficina de área administrativa.
Útiles de oficina área de Q Precio de venta Valor de venta Valor venta IGV Monto Frecuencia de
administración unitario unitario total total compra
Files 15 S/6.70 S/2.29 S/34.32 S/6.18 S/40.50 Semestral
Micas x 10 15 S/3.50 S/2.97 S/44.49 S/8.01 S/52.50 Semestral
Total S/523.90 S/94.30 S/618.20
178
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.
Tabla 182
Programa mantenimiento de maquinarias.
Mantenimiento de maquinaria y equipos Q Costo de mantenimiento Frecuencia Junio Diciembre 2021 2022 2023 2024 2025
Deshidratadora 2 S/2,336.40 Semestral S/2,336.40 S/2,336.40 S/4,672.80 S/4,672.80 S/4,672.80 S/4,672.80 S/4,672.80
Molino de martillo 1 S/126.00 Semestral S/126.00 S/126.00 S/252.00 S/252.00 S/252.00 S/252.00 S/252.00
Maquinaria para barras (calentamiento, vibración, transporte, moldeado, laminado) 1 S/4,200.00 Semestral S/4,200.00 S/4,200.00 S/8,400.00 S/8,400.00 S/8,400.00 S/8,400.00 S/8,400.00
Empaquetadora 1 S/630.00 Semestral S/630.00 S/630.00 S/1,260.00 S/1,260.00 S/1,260.00 S/1,260.00 S/1,260.00
Tabla 183
Programa mantenimiento de equipos.
Mantenimiento de maquinaria y equipos Q Costo de mantenimiento Frecuencia Diciembre 2021 2022 2023 2024 2025
Transpaleta galvanizada 1 S/72.00 Anual S/72.00 S/72.00 S/72.00 S/72.00 S/72.00 S/72.00
Escáner de código de barras 2 S/89.00 Anual S/89.00 S/89.00 S/89.00 S/89.00 S/89.00 S/89.00
Carrito montacarga 2 S/74.15 Anual S/74.15 S/74.15 S/74.15 S/74.15 S/74.15 S/74.15
Laptop Lenovo 2 S/77.88 Anual S/77.88 S/77.88 S/77.88 S/77.88 S/77.88 S/77.88
Celular 1 S/31.47 Anual S/31.47 S/31.47 S/31.47 S/31.47 S/31.47 S/31.47
Impresora 1 S/46.77 Anual S/46.77 S/46.77 S/46.77 S/46.77 S/46.77 S/46.77
Impresora 1 S/46.77 Anual S/46.77 S/46.77 S/46.77 S/46.77 S/46.77 S/46.77
Proyector 1 S/38.97 Anual S/38.97 S/38.97 S/38.97 S/38.97 S/38.97 S/38.97
Servidor 1 S/209.97 Anual S/209.97 S/209.97 S/209.97 S/209.97 S/209.97 S/209.97
Tabla 184
Programa anual de mantenimiento de maquinarias y equipos 2020-2025.
2021 2022 2023 2024 2025

COSTO DE MANTENIMIENTO S/15,631.30 S/15,631.30 S/15,631.30 S/15,631.30 S/15,631.30
IGV S/2,813.63 S/2,813.63 S/2,813.63 S/2,813.63 S/2,813.63
MONTO S/18,444.94 S/18,444.94 S/18,444.94 S/18,444.94 S/18,444.94
179
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.
Tabla 185
Programa anual de reposición de herramientas.
Reposición herramientas Q Precio de venta unitario Valor de venta unitario Valor venta total IGV Monto total Frecuencia de mantenimiento 2021 2022 2023 2024 2025
Mascarillas 2 S/11.00 S/9.32 S/18.64 S/3.36 S/22.00 Mensual S/286.00 S/286.00 S/286.00 S/286.00 S/286.00
Overol (blanco y azul) 6 S/24.90 S/21.10 S/126.61 S/22.79 S/149.40 Semestral S/448.20 S/448.20 S/448.20 S/448.20 S/448.20
Zapato de seguridad 3 S/59.90 S/50.76 S/152.29 S/27.41 S/179.70 Anual S/359.40 S/359.40 S/359.40 S/359.40 S/359.40
Caja de guantes 1 S/25.00 S/21.19 S/21.19 S/3.81 S/25.00 Mensual S/325.00 S/325.00 S/325.00 S/325.00 S/325.00
Gorro malla 2 S/10.00 S/8.47 S/16.95 S/3.05 S/20.00 Mensual S/260.00 S/260.00 S/260.00 S/260.00 S/260.00
Casco protector 6 S/14.50 S/12.29 S/73.73 S/13.27 S/87.00 Anual S/174.00 S/174.00 S/174.00 S/174.00 S/174.00
Lentes 10 S/7.90 S/6.69 S/66.95 S/12.05 S/79.00 Semestral S/237.00 S/237.00 S/237.00 S/237.00 S/237.00
Botas 3 S/19.90 S/16.86 S/50.59 S/9.11 S/59.70 Semestral S/179.10 S/179.10 S/179.10 S/179.10 S/179.10
Total valor de venta S/2,268.70 S/2,268.70 S/2,268.70 S/2,268.70 S/2,268.70
IGV S/408.37 S/408.37 S/408.37 S/408.37 S/408.37
Monto S/2,677.07 S/2,677.07 S/2,677.07 S/2,677.07 S/2,677.07
Tabla 186
Programa de reposición de utensilios de limpieza.
Reposición utensilios de limpieza Q Precio de venta unit. Valor de venta unit. Valor venta total IGV Monto total Frecuencia de mantenimiento 2021 2022 2023 2024 2025
Papel higiénico 15 S/6.00 S/5.08 S/76.27 S/13.73 S/90.00 Trimestral S/450.00 S/450.00 S/450.00 S/450.00 S/450.00
Papel toalla 10 S/5.00 S/4.24 S/42.37 S/7.63 S/50.00 Trimestral S/250.00 S/250.00 S/250.00 S/250.00 S/250.00
Jabón liquido 15 S/6.00 S/5.08 S/76.27 S/13.73 S/90.00 Trimestral S/450.00 S/450.00 S/450.00 S/450.00 S/450.00
Alcohol en gel 1 lt 15 S/30.90 S/26.19 S/392.80 S/70.70 S/463.50 Trimestral S/4,171.50 S/8,343.00 S/16,686.00 S/32,908.50 S/65,817.00
Ambientador 10 S/8.00 S/6.78 S/67.80 S/12.20 S/80.00 Trimestral S/400.00 S/400.00 S/400.00 S/400.00 S/400.00
Total valor de venta S/5,721.50 S/9,893.00 S/18,236.00 S/34,458.50 S/67,367.00
IGV S/1,029.87 S/1,780.74 S/3,282.48 S/6,202.53 S/12,126.06
Monto S/6,751.37 S/11,673.74 S/21,518.48 S/40,661.03 S/79,493.06
Tabla 187
Programa de reposición de útiles y utensilios
Reposición útiles y utensilios Q Valor de venta unitario Valor venta total IGV Monto total Frecuencia de mantenimiento 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Moldes para maquina industrial 20unid 600 S/11.86 S/7,118.64 S/1,281.36 S/8,400.00 Mensual S/ 8,400.00 S/ 50,400.00 S/ 50,400.00 S/ 50,400.00 S/ 50,400.00 S/ 50,400.00
Cucharon de palo 3 S/10.08 S/30.25 S/5.45 S/35.70 Anual S/ 71.40 S/ 71.40 S/ 71.40 S/ 71.40 S/ 71.40 S/ 71.40
Parihuelas de madera 10 S/11.02 S/110.17 S/19.83 S/130.00 Semestral S/ 390.00 S/ 390.00 S/ 390.00 S/ 390.00 S/ 390.00 S/ 390.00
Rollo strench 6 S/25.34 S/152.03 S/27.37 S/179.40 Semestral S/ 538.20 S/ 538.20 S/ 538.20 S/ 538.20 S/ 538.20 S/ 538.20
Kit de espátulas 2 S/4.15 S/8.31 S/1.49 S/9.80 Anual S/ 19.60 S/ 19.60 S/ 19.60 S/ 19.60 S/ 19.60 S/ 19.60
Total valor de venta S/ 9,419.20 S/ 51,419.20 S/ 51,419.20 S/ 51,419.20 S/ 51,419.20 S/ 51,419.20
IGV S/ 1,695.46 S/ 9,255.46 S/ 9,255.46 S/ 9,255.46 S/ 9,255.46 S/ 9,255.46
Monto S/ 11,114.66 S/ 60,674.66 S/ 60,674.66 S/ 60,674.66 S/ 60,674.66 S/ 60,674.66
180
6.3.9. Programa de compras posteriores (maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas)
Tabla 188
Programa de reposición del área de operaciones.
Reposición área Q Monto Frecuencia DIC 20 JUN DIC 2020 2021 2022 2023 2024 2025
de operaciones total de
compra
Archivadores 5 S/23.50 Semestral S/23.50 S/23.50 S/23.50 S/23.50 S/ 47.00 S/ 47.00 S/ 47.00 S/ 47.00 S/ 47.00
Calculadora 3 S/61.50 Semestral S/61.50 S/61.50 S/61.50 S/61.50 S/ 123.00 S/ 123.00 S/ 123.00 S/ 123.00 S/ 123.00
Cinta adhesiva 30 S/129.00 Semestral S/129.00 S/129.00 S/129.00 S/129.00 S/ 258.00 S/ 258.00 S/ 258.00 S/ 258.00 S/ 258.00
Cuadernos 6 S/46.20 Semestral S/46.20 S/46.20 S/46.20 S/46.20 S/ 92.40 S/ 92.40 S/ 92.40 S/ 92.40 S/ 92.40
Engrapador con 3 S/31.20 Semestral S/31.20 S/31.20 S/31.20 S/31.20 S/ 62.40 S/ 62.40 S/ 62.40 S/ 62.40 S/ 62.40
saca grapas
Grapas 5 S/13.50 Semestral S/13.50 S/13.50 S/13.50 S/13.50 S/ 27.00 S/ 27.00 S/ 27.00 S/ 27.00 S/ 27.00
Hojas bond(millares) 10 S/142.00 Semestral S/142.00 S/142.00 S/142.00 S/142.00 S/ 284.00 S/ 284.00 S/ 284.00 S/ 284.00 S/ 284.00
Pack bolígrafo 30 S/75.00 Semestral S/75.00 S/75.00 S/75.00 S/75.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00
Perforador 3 S/29.40 Semestral S/29.40 S/29.40 S/29.40 S/29.40 S/ 58.80 S/ 58.80 S/ 58.80 S/ 58.80 S/ 58.80
Plumones 6 S/9.60 Semestral S/9.60 S/9.60 S/9.60 S/9.60 S/ 19.20 S/ 19.20 S/ 19.20 S/ 19.20 S/ 19.20
Tijera 3 S/29.40 Semestral S/29.40 S/29.40 S/29.40 S/29.40 S/ 58.80 S/ 58.80 S/ 58.80 S/ 58.80 S/ 58.80
Total, valor de venta S/590.30 S/590.30 S/590.30 S/1,770.90 S/590.30 S/ 1,180.60 S/ 1,180.60 S/ 1,180.60 S/ 1,180.60
IGV S/106.25 S/106.25 S/106.25 S/106.25 S/ 212.51 S/ 212.51 S/ 212.51 S/ 212.51 S/ 212.51
Monto S/696.55 S/696.55 S/696.55 S/696.55 S/ 1,393.11 S/ 1,393.11 S/ 1,393.11 S/ 1,393.11 S/ 1,393.11
181
Tabla 189
Programa de reposición del área de Marketing y ventas.
Reposición área de Monto Frecuencia

Q Dic 2020 JUN DIC 2020 2021 2022 2023 2024 2025
marketing y ventas total de compra
Engrapador con saca grapas 3 S/31.20 Semestral S/31.20 S/31.20 S/31.20 S/31.20 S/ 62.40 S/ 62.40 S/ 62.40 S/ 62.40 S/ 62.40
Files 30 S/201.00 Semestral S/201.00 S/201.00 S/201.00 S/201.00 S/ 402.00 S/ 402.00 S/ 402.00 S/ 402.00 S/ 402.00
Micas x 10 20 S/70.00 Semestral S/70.00 S/70.00 S/70.00 S/70.00 S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00
Tinta para impresora 10 S/349.00 Semestral S/349.00 S/349.00 S/349.00 S/349.00 S/ 698.00 S/ 698.00 S/ 698.00 S/ 698.00 S/ 698.00
Total valor de venta S/1,002.70 S/1,002.70 S/1,002.70 S/1,002.70 S/ 2,005.40 S/ 2,005.40 S/ 2,005.40 S/ 2,005.40 S/ 2,005.40
IGV S/180.49 S/180.49 S/180.49 S/180.49 S/ 360.97 S/ 360.97 S/ 360.97 S/ 360.97 S/ 360.97
Monto S/1,183.19 S/1,183.19 S/1,183.19 S/1,183.19 S/ 2,366.37 S/ 2,366.37 S/ 2,366.37 S/ 2,366.37 S/ 2,366.37
182
Tabla 190
Programa de reposición del área de administración
Reposiciones área de Q Monto Frecuencia DIC 20 JUN DIC 2020 2021 2022 2023 2024 2025
administración total de compra
Engrapador con saca grapas 3 S/20.10 Semestral S/20.10 S/20.10 S/20.10 S/20.10 S/ 40.20 S/ 40.20 S/ 40.20 S/ 40.20 S/ 40.20
Files 15 S/40.50 Semestral S/40.50 S/40.50 S/40.50 S/40.50 S/ 81.00 S/ 81.00 S/ 81.00 S/ 81.00 S/ 81.00
Micas x 10 15 S/52.50 Semestral S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/ 105.00 S/ 105.00 S/ 105.00 S/ 105.00 S/ 105.00
Total, valor de venta S/618.20 S/618.20 S/618.20 S/1,854.60 S/618.20 S/ 1,236.40 S/ 1,236.40 S/ 1,236.40 S/ 1,236.40
IGV S/111.28 S/111.28 S/111.28 S/111.28 S/ 222.55 S/ 222.55 S/ 222.55 S/ 222.55 S/ 222.55
Monto S/729.48 S/729.48 S/729.48 S/729.48 S/ 1,458.95 S/ 1,458.95 S/ 1,458.95 S/ 1,458.95 S/ 1,458.95
183
6.4. Localización
Para tomar la decisión de la localización de nuestra empresa haremos un análisis que nos
permita identificar el lugar ideal para realizar todos nuestros procesos de una manera eficiente,
para lo cual analizaremos a continuación nuestros factores de decisión para nuestra macro
localización y micro localización.
Figura 58. Lima y Callao.
Recuperado de Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección de la Propiedad Intelectual

INDECOPI (2014). Documento de Trabajo El perfil del consumidor en Lima Metropolitana y Callao: Un enfoque
de protección. Recuperado de
https://www.indecopi.gob.pe/documents/51084/126949/Informe_Perfil_Consumidor_2017/3f3bafa5-d931-
4437-bdfa-432907fc7ebc
6.4.1. Macrolocalización.
Para el estudio de macro localización de nuestra empresa hemos tenido en cuenta los
siguientes factores de decisión:
184
• Zona geográfica. - Nuestro objetivo de ventas a través del E- commerce es
fundamental en nuestro modelo de negocio por lo cual estar cerca de nuestro cliente
es primordial, además nos permite estar cerca de nuestros puntos de venta, por tal
motivo los distritos de Lima Sur (Villa María del Triunfo, San Juan de Miraflores,
Villa el Salvador y Chorrillos) son altamente estratégicos.
• Costos de operación. - Los puntos que se evaluamos en este factor son: costos de
licencias y funcionamiento de cada municipio, costos de servicios y acceso a ellos,
precio promedio de los alquileres, por lo cual se dará mayor ponderación a los
distritos que presenten menos barreras en las municipalidades y menores costos.
• Cercanía a vías de acceso. - Encontrarnos cerca de avenidas principales y de fácil
acceso es fundamental para reducir los tiempos y costos de nuestra distribución,
conectarnos rápidamente con nuestro cliente y estar en constante recorrido por
nuestros puntos de venta con la finalidad de aplicar nuestras estrategias de trade
marketing oportunamente.
• Cercanía a proveedores. - Evaluamos la importancia de este punto según las veces
al mes que adquirimos la materia prima e insumos.
• Oferta de locales.- Este factor es vital para el desarrollo de nuestro proyecto debido
a que existen zonas que son muy atractivas para poder desarrollar todo lo que nuestro
negocio necesita sin embargo la poca oferta es un obstáculo para poder tener en un
solo local todo lo que necesitamos por ello encontrar un distrito que nos permita en
una sola área desarrollar todo nuestro plan de negocio por lo cual se le asignará
mayor puntuación al distrito que presente mayor oferta de local ideales para Molitor
Protein.
185
Tabla 191
Ponderado por distritos.
Factores Peso Villa María del Triunfo San Juan de Miraflores Villa el Salvador Chorrillos
Calificación Ponderado Calificación Ponderado Calificación Ponderado Calificación ponderado
Zona geográfica 30% 2 0.6 1 0.3 2 0.6 4 1.2
Costo de operación 20% 3 0.6 3 0.6 3 0.6 3 0.6
Cercanía a proveedores 15% 1 0.15 2 0.3 2 0.3 1 0.15
Vías de acceso 20% 2 0.4 1 0.2 3 0.6 4 1
Oferta de locales 15% 2 0.3 2 0.3 3 0.45 3 0.45
Total 100% 2.05 1.7 2.55 3.4
Para la calificación asignaremos los siguientes rangos:
Tabla 192
Rangos de calificación.
Calificación Rango
1 Malo
2 Regular
3 Bueno
4 Muy bueno
De acuerdo a los resultados concluimos que nuestro local debe de estar ubicado en el distrito de Chorrillos, ya que cumple con los requisitos
evaluados, siendo el factor de diferenciación el factor de Zona Geográfica y vías de acceso.
186
6.4.2. Microlocalización.
Para determinar el punto exacto de ubicación de nuestro local en el distrito de Chorrillos
realizaremos un comparativo entre los siguientes factores:
• Precio de alquiler. - Se asignará mayor puntaje al local que se encuentre en una zona
con el precio más bajo. Considerando este punto fundamental para el proyecto.
• Área del local. - El local debe contar con un terreno que nos permita tener todas las
áreas de la empresa en el mismo lugar, desde nuestro laboratorio de crianza, área de
producción, zona de almacén y áreas administrativas, además de ser un metraje
donde no tengamos metros sin usar.
• Costos de acondicionamiento. - Es ideal que el local que elijamos no necesite
realizarse cambios en la estructura del inmueble, con la finalidad de no usar muchos
recursos económicos en la modificación.
• Fácil acceso. - Es fundamental que nuestro local se encuentre en una zona de fácil
acceso, cercano al servicio de transporte público lo cual permitirá llegar sin
contratiempos a nuestro personal, así como a nuestros proveedores.
• Plazo del contrato de alquiler. - En este factor contar con un tiempo mayor al
promedio del mercado (2 años) es ideal para poder desarrollar las adecuaciones e
inversiones necesarias para nuestras operaciones, por lo cual este será uno de los
factores decisivos para la elección del local.
187
a) Local 1 – Almacén Industria liviana Chorrillos
Figura 59. Local 1.
Recuperado Gestión Inmobiliaria Salinas & Rubianes Bienes Raíces SAC (2020,23 de abril). Local industrial en
alquiler en chorrillos.[Estado de actualización de Facebook]. Recuperado de
https://www.facebook.com/photo/?fbid=1758681747532640&set=pcb.1758684207532394
188
Figura 60. Ubicación local 1.
Recuperado de Google Maps (23 de abril 2020). Av Napoleón Vidal, Chorrillos 15066. Recuperado de
https://www.google.com.pe/maps/place/Av+Napoleon+Vidal,+Chorrillos+15066/@-12.1747417,-
77.0261888,18z/data=!4m5!3m4!1s0x9105b79d880ce917:0xa9f1f2c3335e0594!8m2!3d-12.1751174!4d-
77.0257953?hl=es-419
189
b) Local 2 – Industria liviana Chorrillos
Figura 61. Local 2.
Recuperado de La encontré tu casa en un click (24 de abril 2020). Local comercial en Alquiler Chorrillos, Lima.
Recuperado de https://www.laencontre.com.pe/inmueble/326863
190
Recuperado de Google Maps (23 de abril 2020). Avenida los faisanes. Recuperado de
https://www.google.com.pe/maps/search/avenida+los+faisanes/@-12.1772393,-
77.0013591,17z/data=!3m1!4b1?hl=es-419
191
c) Local 3 – Industria liviana Chorrillos
Figura 63. Local 3.
Recuperado de Adondevivir (2020) Local Industrial Av. Defensores del Morro Chorrillos. Recuperado de
https://www.adondevivir.com/propiedades/local-industrial-av-defensores-del-morro-chorrillos-57837999.html
192
Recuperado de Google Maps (23 de abril 2020). Av. Defensores del moro 1412. Recuperado de
https://www.google.com.pe/maps/dir//Av.+Defensores+del+Morro+1412,+Distrito+de+Lima+15064/@-
12.1760896,-
77.018754,17z/data=!4m9!4m8!1m0!1m5!1m1!1s0x9105b778bff85707:0x1fa255b2bd3cf7f!2m2!1d-
77.0175487!2d-12.1758474!3e0?hl=es-419
Tabla 193
Comparación locales.
Descripción Local 1 Local 2 Local 3

Precio de alquiler $ 2600.00 $ 2210.00 $ 2000.00
Precio de mantenimiento Incluido S/.2500.00 Incluido.
Área techada m2 80m2 200m2 100m2
Área total 580m2 325m2 850m2
193
Tabla 194
Evaluación para la elección del local de producción.
FACTORES PESO LOCAL 1 LOCAL 2 LOCAL 3

Calificación Ponderado Calificación Ponderado Calificación ponderado
Alquiler 20% 2 0.4 3 0.6 3 0.6
Área 20% 3 0.6 4 0.8 3 0.6
Acondicionamiento 20% 3 0.6 3 0.6 1 0.2
Acceso 15% 2 0.3 3 0.45 2 0.3
Plazo 25% 2 0.5 3 0.75 2 0.5
TOTAL 100% 13 2.40 16.5 3.2 11 2.2
Como podemos apreciar en el Local 2 es quien cuenta con el mayor puntaje en los factores
de decisión con un precio y área idónea para nuestras actividades además de encontrarse a
metros de la avenida en Sol y el plazo de contrato mínimo de 3 años los cual nos permite
realizar el alquiler a 5 años como tenemos planificado.
6.4.3. Gastos de adecuación.
Para determinar los gastos de adecuación del local escogido, se ha realizado una cotización
con la empresa de Servicios Cambiando Estilos SAC, lo cual nos permitirá obtener el monto
exacto de la adecuación total de la empresa.
Dicha cotización se encuentra en el ANEXO 3, contemplando los siguientes montos totales:
Tabla 195
Gastos de adecuación.
VALOR NETO S/. 83,778.84

I.G.V (18%) S/. 15,080.19
VALOR TOTAL S/. 98,859.03
6.4.4. Gastos de servicios.
El local de alquiler de MOLITOR PROTEIN S.A.C. será́ usado para nuestra oficina de
Gerencia General, Marketing y Operaciones, la planta de producción, almacén y laboratorio,
estará́ ubicado en Chorrillos en la Calle Los Faisanes, La Campiña Chorrillos. Será un local
industrial, que sirve para la industria de manufactura, tiene un área de 480 m2, cuenta con área
194
de carga y descarga de mercadería, seguridad las 24 horas del día con cámaras de entrada y
salida de los vehículos, pisos reforzados, paredes cubiertos con mayólica. El pago mensual es
de $.2, 210 dólares y cabe indicar que el contrato de alquiler exige 6 meses de garantía.
a) Agua
En este caso tenemos la tarifa Industrial que emite Sedapal. Los costos se desglosan en
consumo de agua y desagüe
Tabla 196
Detalle facturación de servicio de agua
ESTRUCTURA TARIFARIA DETALLE DE FACTURACIÓN

Rango Agua Alcantarillado Concepto Importe
S/.m3 S/.m3 Volumen de agua potable 233.36
S/. mes S/. mes Servicio de Alcantarillado 111.2
0 a más 5,834 2,780 Cargo Fijo 5.04
IGV 18% 62.93
TOTAL 412.53
Zona industrial
Rango S/.m3 S/ m3 Rango de S/.m3 m3 S/.m3
de m3 Unitario m3 Total m3 Unitario Total
0 a más 5,834 40 233.36 0 a más 2,780 40 111.2
Total 40 233.36 40 111.2
Nota: Adaptado de Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima. SEDAPAL (06 de octubre 2019).
Estructura Tarifaria Vigente. Recuperado de
http://www.sedapal.com.pe/c/document_library/get_file?uuid=1c10a047-1f6c-4f08-bcc4-
91cf253f02e5&groupId=123506550
b) Luz
La tarifa de luz en la que se ubica nuestra empresa es en cliente de media tensión (MT)
además la empresa cuenta con horas no comprendidas en horas punta.
195
Tabla 197
Tarifas en media tensión.
TARIFAS EN MEDIA TENSIÓN: OPCIÓN - DESCRIPCIÓN - CARGOS QUE COMPRENDE

MT3 Tarifa con doble medición de energía activa y contratación Cargo por energía activa en horas de
o medición de una potencia. punta
2E1P Cargo por energía activa en horas fuera
de punta
Calificación: Cargo por potencia.
Clientes de punta Cargo por energía reactiva.
Clientes fuera de punta Cargo fijo mensual
Nota: Adaptado de Luz del Sur (28 de abril 2020). Tarifas eléctricas. Recuperado de
https://www.luzdelsur.com.pe/preguntas-frecuentes/tarifas.html
Tabla 198
Programa de medición.
MEDICION DOBLE DE ENERGIA Y UNA POTENCIA CONTRATADA 2E1P

Cargo fijo mensual 5.75
Cargo por energía fuera de punta 26.26
Nota: Luz del Sur (4 de enero 2020). Precios para la venta de energía electica. Recuperado de
https://www.luzdelsur.com.pe/media/pdf/tarifas/Pliegos%20a%20Web_04.01.2020.pdf
Tabla 199
Consumo de energía.
8 horas Kw.h KW.MES TOTAL

Deshidratadora 2.2 440 S/.2,530.00
Molino de martillo 3.2 640 S/.3,680.00
Maquinaria para barras (calentamiento, vibración, transporte, moldeado, 20 4000 S/.23,000.00
laminado)
Empaquetadora 2.4 480 S/.2,760.00
Otros 3 600 S/.3,450.00
S/.35,420.00
Tabla 200
Consumo total energía.
CARGO FIJO S/.5.75

Cargo fijo S/.35,420.00
Sub total S/.35,425.75
IGV 18% S/.6,394.64
TOTAL S/.41,820.39
196
c) Telefonía móvil e Internet
En nuestro local contaremos con el servicio de telefonía e internet por lo tanto haremos un
contrato con Movistar y los planes que elegiremos estarán de acuerdo a las necesidades de la
empresa, en las oficinas usaremos el plan Full Movistar de 50 Mbps, ya que permitirá́ que la
organización este en actividad para llevar a cabo una excelente labor empresarial.
Para el personal administrativo, jefe de operaciones, jefe de marketing y ventas, supervisor
de calidad y conductor utilizaremos los planes móviles de S/. 35.90 de Plan Movistar. Para
estar comunicados durante todo el día.
Tabla 201
Planes de telefonía e Internet.
Empresa MOVISTAR
Movistar Movistar Fijo
Móviles e Internet
Planes Cobertura Internet Cargo Fijo Planes Internet Cargo Fijo
Mensual Mensual
(Inc. IGV) (Inc. IGV)
Planes Movistar Llamadas y SMS Ilimitadas 6 GB S/.35.9 Plan Lite 15mbps S/.75.9
Planes Movistar Llamadas y SMS Ilimitadas 9 GB S/.45.9 Plan Lite 30mbps S/. 89.9
Planes Movistar Llamadas y SMS Ilimitadas 11 GB S/.55.9 Plan Full 50 Mbps S/.110.9
Planes Movistar Llamadas y SMS Ilimitadas Ilimitado S/.65.9 Plan Full 100 Mbps S/.145.9
Valor de venta S/.530.68
IGV S/.95.52
Total S/.626.20
197
6.4.5. Plano del centro de operaciones.
Figura 65. Primer piso local Molitor Protein.
198
Figura 66. Segundo piso local Molitor Protein.
199
Figura 67. Detalle de interiores Molitor Protein.
200
6.4.6. Descripción del centro de operaciones.
Planta 01
Garita de control. - La garita de control nos permitirá la verificación de acceso de personas
a nuestra empresa, tanto vehículos de clientes, proveedores además como el ingreso de los
trabajadores a nuestras instalaciones.
Patio de maniobras. - El patio de maniobras sirve para el acceso de vehículos tanto como de
proveedores como el de nuestras unidades de distribución con la finalidad que puedan
maniobrar sin mayores inconvenientes, generando mayor efectividad en el trabajo.
Almacén despacho. - En esta zona se podrá cargar con nuestros productos nuestras unidades
de distribución, tanto para nuestros puntos de venta como nuestra distribución del e -
commerce.
Almacén producto final. - En esta zona se almacenarán nuestros productos terminados para
que sean gestionados por nuestros operarios, y organizados según corresponda.
Área de producción. - En zona de producción contaremos con nuestra maquinaria para la
elaboración de nuestros productos, contaremos con 5 máquinas que nos permitirá realizar todo
el proceso de nuestro producto además cuenta con lugares para el personal de planta.
Laboratorio. - Nuestro laboratorio es la zona donde criamos nuestras larvas de tenebrio
Molitor, donde realizan su reproducción y crecimiento, es nuestra zona de mayor cuidado y es
restringida para el personal autorizado debido a los altos estándares de calidad que debemos
manejar para el adecuado manejo del ecosistema de nuestra materia prima principal.
Recepción. - Nuestra recepción además servirá como showroom donde estará presente
nuestro look & feel de la marca como nuestros productos de manera de exhibición para poder
ser mostrados a nuestros visitantes, además contará con un baño de visitas. Está área será
atendida por el área administrativa ya que nosotros operamos a puertas cerradas.
201
SS. HH y vestidores Por ultimo en la primera planta contamos con servicios higiénicos,
vestidores y duchas para nuestros operarios puedan acceder a ellos y así puedan mantener
nuestros estándares de salubridad.
Planta 02
Para acceder a la segunda planta contamos con 2 escaleras amplias, la primera al ingreso de
nuestra empresa que dirige a la gerencia general y administración y la segunda escalera se
encuentra en la zona de almacén que es de uso restringido para personal de la empresa.
Gerencia General. - Contamos con la oficina del gerente general acompañado de un módulo
para el asistente administrativo.
SSHH. - Contamos con 2 SSHH para damas y caballeros exclusivo para el personal de la
segunda planta.
Almacén. - El almacén de la segunda planta es exclusivo para nuestros insumos de
proveedores, útiles de oficias, útiles de aseo, es importante mencionar que el almacén de la
segunda planta está conectado con el almacén de la primera planta por un montacargas que será
usando según su necesidad, además este almacén tiene acceso por las escaleras que son amplias
para poder hacer unos de acuerdo a su requerimiento (materiales, muebles etc.)
Oficina de calidad. - En esta zona se ubicará el supervisor de calidad de nuestra empresa.
Oficina de operaciones. - Esta área se encuentra destinada para el jefe de operaciones.
Área de Marketing. - En la zona de marketing será destinada para el jefe de Marketing, el
analista comercial y el ejecutivo de Marketing Digital.
Sala de reuniones. - Esta sala de reuniones será utilizada exclusivamente para tomar alguna
decisión de negocio, reuniones entre jefaturas, reunión con los accionistas o necesidades de
índole privado.
202
Kitchenette. - Esta área se encuentra destinada para que el personal pueda calendar sus
alimentos como tomar algún tipo de bebida, ya que contara con microondas, calentador de agua
y cafetería.
Comedor. - El área de comedor servirá además como una zona de reuniones de todo el
personal donde se podrá emplear para dar alguna conferencia, capacitación, celebración o todo
lo que sea autorizado por el área administrativa.
6.5. Responsabilidad social frente al entorno
Molitor Protein tiene una posición muy activa y firme con respecto a nuestra responsabilidad
social frente a nuestro entorno, para nuestra empresa es fundamental contribuir con muestro
medio ambiente el cual es nuestra razón de ser, aportar valor a nuestros trabajadores y
contribuir con nuestra comunidad generando lazos muy estrechos entre todos como sociedad.
6.5.1. Impacto ambiental.
La filosofía y nuestros valores como Molitor Protein están relacionados a preservar los
recursos del futuro, nuestra principal razón por la cual nos llamamos una empresa sostenible
es el cuidado del agua como recurso natural, no está lejos de nuestro cocimiento que este
recurso vital para nuestra vida está en peligro de agotarse y se convierte en un grave problema
para todo el mundo.
Según el Foro Económico Mundial, cerca de una de cada diez personas en el planeta, casi
800 millones, no tienen acceso a fuentes de agua seguras y calculan que para el 2030 habrá una
demanda 40% más alta, que el planeta no podrá suministrar.
Esto afectará a la industria alimenticia, la agricultura la ganadería ser verán en una grave
posición con respecto a su producción por lo cual aumentara los precios de los alimentos.
Además, tal como lo señala el geofísico escoses Iain Stewart, no es difícil imaginarse que,
si no se encuentra una solución pronto, la posibilidad de que se estallen guerras por agua dulce
es alta.
203
Ante esto Molitor Protein es consiente que nuestra proteína que tan solo usa 2 litros de agua
por cada kilogramo de proteína a comparación de la proteína de res que por la misma cantidad
de proteína puede utilizar hasta 25 mil litros de agua es realmente sostenible para el medio
ambiente.
Pero nuestra responsabilidad frente a nuestro entorno ambiental no se limita únicamente a
este aspecto, además somos conscientes que debemos no únicamente cuidar el consumo del
agua sino además cuidar que ríos y mares no se vean contaminados por el plástico.
A continuación, una infografía del peligro del plástico en nuestro país.
Figura 68. Publicidad Uso de Plástico.
Recuperado de Ministerio del ambiente (31de abril 2020). Cifras del mundo y el Perú.
Recuperado de http://www.minam.gob.pe/menos-plastico-mas-vida/cifras-del-mundo-y-el-
peru/
204
Por tal motivo nuestra respuesta frente a este grave problema es implementar una brigada
de voluntarios que permita educar, concientizar y poner en acción técnicas de reciclaje tanto
en nuestra empresa, comunidad y nuestra sociedad en general. Esta acción ira involucrando
aspectos que iremos mencionando a continuación.
6.5.2. Con los trabajadores.
Con respecto a nuestra responsabilidad frente a nuestros trabajadores queremos aportarles
valor es por ello que a través de la empresa CREA + expertos en formación de líderes y
voluntarios nos permitirá contribuir en la formación de nuestros trabajadores como líderes
medio ambientales, capacitándolos en temas de liderazgo y formación de equipos, dándole las
herramientas que le permitan desarrollar habilidades blandas que serán de gran utilidad para su
desarrollo personal como profesional, el plan de formación estará no solamente sostenido por
CREA además el Ministerio del Ambiente quien nos asesorará en temas de reciclaje y
protección del medio ambiente, ambos CREA + y el Ministerio del Ambiente expedirán
certificación de los cursos realizados.
6.5.3. Con la comunidad.
A través de nuestros líderes medio ambientales formados por CREA + y capacitados por el
Ministerio del Ambiente, buscaremos a través de las municipalidades comenzando por la de
Chorrillos implementar capacitaciones dadas por nuestros trabajadores certificados con la
finalidad de crear equipos de voluntarios y nuevos líderes y equipos que puedan generar
conciencia medio ambiental en el distrito, educando a la comunidad a tener practicas
responsables de reciclaje y cuidado del agua en sus hogares y barrios, así mismo como
conciencia medio ambiental. La finalidad de este proyecto es poder generar brigadas numerosas
alrededor de Lima aportando valor ya que estas capacitaciones que serán dada por nuestro
equipo no solamente aportaran conocimiento acerca del medio ambiente si no también le darán
herramientas y habilidades que le permitirán desarrollarme como personas dentro de la
205
sociedad, así como nuestros trabajadores fueron formados por CREA+ más ellos podrán
retribuir los conocimientos adquiridos a los jóvenes de los distintos distritos de Lima
comenzando por el distrito donde se encuentra nuestra empresa Chorrillos
6.5.4. Presupuesto Plan Molitor recicla.
Figura 69. Logo Crea+.

Crea + nos brindará capacitaciones los días Sábados de 9 am a 11am en liderazgo y
formación de líderes y formación de equipos de voluntarios, la formación contara con 48 horas
y se realizara a lo largo de 24 semanas, será dirigido para los 12 trabajadores de la empresa,
desde gerencia general hasta los operarios, como efecto indirecto el trabajar juntos desarrollará
habilidades de equipo dentro de la empresa y generar una comunidad dentro del trabajo lo cual
será beneficioso para conseguir juntos todos los objetivos de la empresa.
El costo será de 750 soles con un total de 18000 soles las 24 semanas, incluirá 3 expositores,
material de trabajo y certificado de líder Crea +.
206
Figura 70. Logo Perú Limpio.
Recuperado de Ministerio del ambiente (31de abril 2020). Kit comunicacional Perú limpio.
Recuperado de http://www.minam.gob.pe/wp-
content/uploads/2017/12/Instructivo_KIT%20PERU%20LIMPIO.pdf
Atreves del Ministerio del Ambiente y su programa PERÚ LIMPIO podremos acceder a una
capacitación integral sobre el reciclaje y cuidado del medio ambiente, este programa de
capación se realizará en 12 sesiones de 1 hora por sesión la cual la podremos recibir de manera
virtual y/o manera presencial. El costo para acceder a ella es la compra del KIT
COMUNICACIONAL que tiene el precio de 5000 soles, además nuestros trabajadores podrán
acceder a un diploma emitida por el Ministerio del Ambiente por haber realizado formación
especializada en cuidado del medio ambiente y técnicas de reciclaje.
Además, haremos la adquisición de los siguientes kits de reciclaje:
207
Figura 71. Kit de reciclaje.
Recuperado de Sodimac (31de abril 2020). Kit Punto Ecológico de 3 cuerpos 121 L. Recuperado de https://www.sodimac.com.pe/sodimac-pe/product/3693619/Kit-Punto-
Ecologico-de-3-cuerpos-121-L/3693619
208
Precio de cada KIT 849.50 soles (Los kits serán usados en nuestra empresa)
Figura 72. Kit de reciclaje - 2do modelo.
Recuperado de Sodimac (31de abril 2020). Kit Punto Ecológico de 3 cuerpos 121 L. Recuperado de
https://www.sodimac.com.pe/sodimac-pe/product/3693619/Kit-Punto-Ecologico-de-3-cuerpos-121-
L/3693619
209
Precio por unidad KIT reciclaje 360.00 soles (Los kits serán donados a nuestra comunidad)
Tabla 202
Presupuesto 1er año Responsabilidad Social -2021.
Concepto Cantidad Fechas Importe

Crea + 24 sesiones de 2 horas Enero a junio S/. 18000.00
Perú limpio 12 sesiones 1 hora Julio a septiembre S/. 5000.00
Kit 1 4 Enero S/. 3398.00
Kit 2 10 Octubre S/. 3600.00
Creación de voluntarios 12 sesiones Octubre a diciembre S/. 1400.00
Total S/. 31,398.00
Tabla 203
Presupuesto Responsabilidad Social -2022-2025.
Concepto Cantidad Fechas Importe

Plan Molitor recicla 48 sesiones Enero a diciembre S/.16800.00
Kit 2 48 Enero a diciembre S/. 17280.00
Total S/. 34,080.00
210
7. Capítulo VII: Estudio económico y financiero
7.1. Inversiones
Nuestra empresa determinará la inversión necesaria acorde a las diversas necesidades para
el inicio de operaciones. Se presenta a continuación las diversas inversiones a realizar:
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.
Para poder determinar un activo fijo depreciable, este debe cumplir con ciertos requisitos
tales como, tener un valor monetario mayor a ¼ de la UIT (S/.1,075.00), ser bienes tangibles y
su vida útil sea mayor al periodo de un año. Se puede apreciar en el siguiente cuadro los activos
fijos depreciables que se tendrán por las diversas áreas de la empresa.
211
Tabla 204
Inversión en Activo Fijo Depreciable.
Área Activo Fijo Depreciable Q Valor Total SIN IMPUESTO Total Precio de Vida Depreciación
IMPUESTO TOTAL (18%) Venta útil anual
Producción Deshidratadora 2 S/66,000.00 S/11,880.00 S/77,880.00 3 S/22,000.00
Molino de martillo 1 S/3,559.32 S/640.68 S/4,200.00 3 S/1,186.44
Máquinas para barras (calentamiento, vibración, 1 S/118,644.07 S/21,355.93 S/140,000.00 3 S/39,548.02
transporte, moldeado, laminado)
Empaquetadora 1 S/17,796.61 S/3,203.39 S/21,000.00 3 S/5,932.20
Transpaleta galvanizado 1 S/2,033.90 S/366.10 S/2,400.00 3 S/677.97
Laptop Lenovo 2 S/2,200.00 S/396.00 S/2,596.00 3 S/733.33
Administración Laptop Lenovo 3 S/3,300.00 S/594.00 S/3,894.00 3 S/1,100.00
Impresora 1 S/1,321.19 S/237.81 S/1,559.00 3 S/440.40
Ventas Laptop Lenovo 3 S/3,300.00 S/594.00 S/3,894.00 3 S/1,100.00
Impresora 1 S/1,321.19 S/237.81 S/1,559.00 3 S/440.40
Proyector 1 S/1,100.85 S/198.15 S/1,299.00 3 S/366.95
Servidor 1 S/5,931.36 S/1,067.64 S/6,999.00 3 S/1,977.12
Camioneta 1 S/67,085.59 S/12,075.41 S/79,161.00 3 S/22,361.86
Motocicleta 1 S/3,050.00 S/549.00 S/3,599.00 3 S/1,016.67
Total S/296,644.06 S/53,395.93 S/350,040.00 S/98,881.35
Se puede apreciar en el cuadro anterior que el total de inversión en activo fijo depreciable sin IGV es el monto de S/. 296,644.06
7.1.2. Inversión en Activo Intangible.
La inversión de activo intangible conlleva los gastos de constitución de la empresa, licencias y autorizaciones, licencias de softwares y seguros
obligatorios.
212
Tabla 205
Inversión en Activo Intangible.
Área Descripción Total Valor de Venta IGV (18%) Total Precio de Venta Amortización Anual
Administración Gastos de constitución S/1,586.40 S/248.40 S/1,834.80 S/528.80
Búsqueda y reserva de nombre S/25.00 S/0.00 S/25.00
Gastos notariales y escritura publica S/1,385.00 S/218.70 S/1,603.70
Autorizaciones y legalizaciones S/176.40 S/29.70 S/206.10
Producción Licencias y autorizaciones S/5,081.40 S/531.57 S/5,612.97 S/1,693.80
Registro de marcas, nombre y patentes S/2,128.23 S/0.00 S/2,128.23
Licencia de funcionamiento, inspecciones e Indeci S/718.63 S/129.35 S/847.98
Registro Sanitario S/564.54 S/101.62 S/666.16
Certificación y Habilitación HACCP S/1,670.00 S/300.60 S/1,970.60
Ventas Licencias S/3,985.59 S/717.41 S/4,703.00 S/1,328.53
Software administrativo /logístico S/300.00 S/54.00 S/354.00
Base de datos controlada (CRM) S/2,725.42 S/490.58 S/3,216.00
Soat Auto S/53.39 S/9.61 S/63.00
Soat Moto S/466.10 S/83.90 S/550.00
Seguro de todo riesgo (Auto y moto) S/440.68 S/79.32 S/520.00
Total S/10,653.39 S/1,497.38 S/12,150.77 S/2,222.60
En el cuadro se puede apreciar que la inversión en activo intangible e de S/.10,653.39 sin IGV.
213
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.
La inversión en gastos pre operativo se calcula con aquella inversión que se ha realizado
antes de comenzar las operaciones de la empresa, los activos no depreciables (menores a ¼ de
la UIT) y gastos de lanzamiento de marketing.
Tabla 206
Inversión en Gastos Pre-Operativos.
Descripción Q Valor Total Valor IGV Total Precio

Unitario de Venta de Venta
SIN IGV
Gastos de adecuación S/83,778.84 S/15,080.19 S/98,859.03
Balanza industrial 2 S/207.63 S/415.25 S/74.75 S/490.00
Escáner de código de barra 2 S/75.42 S/150.85 S/27.15 S/178.00
Carrito montacarga 2 S/1,047.37 S/2,094.75 S/377.05 S/2,471.80
Celular 2 S/888.98 S/1,777.97 S/320.03 S/2,098.00
Adelanto de alquiler de planta 1 S/7,735.00 S/7,735.00 S/1,392.30 S/9,127.30
Garantía de alquiler 6 S/7,735.00 S/46,410.00 S/8,353.80 S/54,763.80

Inversión en Marketing de Lanzamiento S/50,000.00 S/9,000.00 S/59,000.00
Herramientas y útiles de limpieza S/1,182.46 S/212.84 S/1,395.30
Útiles y utensilios S/7,419.41 S/1,335.49 S/8,754.90

Mobiliario de producción S/1,348.22 S/242.68 S/1,590.90
Equipos para áreas de marketing y ventas S/3,026.86 S/544.84 S/3,571.70
Equipos para administración S/1,641.36 S/295.44 S/1,936.80

Útiles de oficina S/2,000.59 S/360.11 S/2,360.70
Total, Gasto pre-operativo
Gasto de personal
Administración S/15,592.25 S/15,592.25
Ventas 1 S/11,987.75 S/11,987.75
MOD 1 S/3,883.50 S/3,883.50
MOI S/15,994.50 S/15,994.50
Inversión en Gastos Pre Operativos S/256,439.55 S/37,616.68 S/294,056.23
Garantía de alquiler 6 S/7,735.00 S/46,410.00 S/8,353.80 S/54,763.80
Inversión en Gastos Pre Operativos sin garantías S/210,029.55 S/29,262.88 S/239,292.43
Se puede verificar que la inversión en gastos pre-operativos es de S/. 256,439.55 sin incluir
IGV.
214
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.
Para la inversión en inventarios iniciales, se toma en cuenta la materia prima y material a
utilizar para el mes de lanzamiento de la empresa. Se evidencia en la siguiente tabla que la
inversión en inventarios iniciales es de S/. 26,200.20
Tabla 207
Inversión en Inventarios Iniciales.
MATERIALES Mes 0 - dic 2020

Escarabajos S/. 16,000.00
Papa S/. 400.00
Salvado de trigo S/. 4,970.00
Pasta de Cacao S/. 1,050.00
Azúcar orgánica (panela) S/. 498.00
Arándanos S/. 310.00
Cerezas S/. 980.00
Pecanas S/. 350.00
Nueces S/. 560.00
Leche en polvo S/. 342.20
Sal S/. 90.00
Envoltura S/. 400.00
Caja de 12 unidades S/. 250.00
Total, Compras (sin IGV) S/. 26,200.20
IGV S/. 4,716.04
Total, Compras (con IGV) S/. 30,916.24
215
7.1.5. Inversión en capital de trabajo
Se ha calculado el capital de trabajo utilizando el método de máximo déficit acumulado, donde se determina el mes con mayor diferencia entre los ingresos y egresos totales del primer año de inversión.
El monto de inversión en capital de trabajo es de S/. 196,409.02, donde luego de incluir el porcentaje de 5% para la caja mínima de la empresa, el cual asciende al monto de S/.10,740.40, nos queda un total de S/.
207,149.42
Tabla 208
Inversión en capital de trabajo.
Concepto Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 sep-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21 Año 2021
Tiendas especializadas - 45 días S/.47,024.08 S/.60,922.54 S/.76,616.19 S/.59,039.10 S/.76,990.93 S/.68,015.01 S/.87,851.79 S/.69,899.96 S/.78,875.87 S/.87,330.44 S/.91,383.82 S/.93,642.01 S/.897,591.75
Centro de entrenamiento - 45 días S/.37,294.96 S/.48,317.88 S/.60,764.56 S/.46,824.11 S/.61,061.77 S/.53,942.94 S/.69,675.56 S/.55,437.90 S/.62,556.73 S/.69,262.07 S/.72,476.82 S/.74,267.80 S/.711,883.11
Tiendas por conveniencia - 60 días S/.24,322.80 S/.31,511.66 S/.39,629.06 S/.30,537.46 S/.39,822.90 S/.35,180.18 S/.45,440.58 S/.36,155.15 S/.40,797.87 S/.45,170.92 S/.47,267.49 S/.48,435.52 S/.464,271.59
Tiendas digital - contado S/.33,472.81 S/.43,366.05 S/.54,537.14 S/.42,025.37 S/.54,803.89 S/.48,414.63 S/.62,534.90 S/.49,756.37 S/.56,145.64 S/.62,163.79 S/.65,049.07 S/.66,656.50 S/.638,926.15
Ventas mensuales S/.142,114.66 S/.184,118.13 S/.231,546.95 S/.178,426.04 S/.232,679.49 S/.205,552.7 S/.265,502.8 S/.211,249.3 S/.238,376.1 S/.263,927.2 S/.276,177.2 S/.283,001.83 S/.2,712,672.60
IGV Ventas S/.21,678.51 S/.28,085.82 S/.35,320.72 S/.27,217.53 S/.35,493.48 S/.31,355.51 S/.40,500.43 S/.32,224.48 S/.36,362.46 S/.40,260.08 S/.42,128.72 S/.43,169.77 S/.413,797.51
Total Ingresos S/.33,472.81 S/.85,525.57 S/.175,639.68 S/.196,847.61 S/.216,054.93 S/.200,910.0 S/.232,363.1 S/.224,679.2 S/.243,018.8 S/.231,704.1 S/.254,859.5 S/.272,054.00 S/.2,367,129.46
Total Egresos en Efectivo S/.166,155.84 S/.149,251.56 S/.162,130.25 S/.171,902.42 S/.175,586.67 S/.157,025.7 S/.205,152.7 S/.153,968.6 S/.170,301.6 S/.198,152.1 S/.200,879.0 S/.214,807.95 S/.2,125,314.61
Insumos totales sin igv S/.29,815.00 S/.27,005.20 S/.39,085.40 S/.26,814.00 S/.38,295.40 S/.28,705.20 S/.43,906.60 S/.30,534.20 S/.42,665.40 S/.38,696.60 S/.43,716.60 S/.39,596.60 S/.428,836.20
Escarabajos costo S/.6,000.00 S/.0.00 S/.6,000.00 S/.0.00 S/.6,000.00 S/.0.00 S/.6,000.00 S/.0.00 S/.6,000.00 S/.0.00 S/.6,000.00 S/.0.00 S/.36,000.00
Papa S/.640.00 S/.560.00 S/.800.00 S/.720.00 S/.720.00 S/.640.00 S/.800.00 S/.800.00 S/.960.00 S/.880.00 S/.880.00 S/.800.00 S/.9,200.00
Salvado de trigo S/.7,100.00 S/.6,390.00 S/.8,520.00 S/.7,810.00 S/.7,810.00 S/.7,100.00 S/.9,230.00 S/.8,520.00 S/.10,650.00 S/.9,940.00 S/.9,230.00 S/.9,230.00 S/.101,530.00
Pasta de Cacao S/.5,250.00 S/.7,350.00 S/.8,400.00 S/.6,300.00 S/.8,400.00 S/.7,350.00 S/.9,450.00 S/.7,350.00 S/.8,400.00 S/.9,450.00 S/.9,450.00 S/.10,500.00 S/.97,650.00
Azúcar orgánica (panela) S/.1,494.00 S/.1,992.00 S/.2,490.00 S/.1,743.00 S/.2,490.00 S/.1,992.00 S/.2,739.00 S/.2,241.00 S/.2,490.00 S/.2,739.00 S/.2,739.00 S/.2,739.00 S/.27,888.00
Arándanos S/.930.00 S/.1,240.00 S/.1,240.00 S/.930.00 S/.1,240.00 S/.1,240.00 S/.1,550.00 S/.1,240.00 S/.1,550.00 S/.1,550.00 S/.1,550.00 S/.1,550.00 S/.15,810.00
Cerezas S/.1,960.00 S/.1,960.00 S/.1,960.00 S/.1,960.00 S/.1,960.00 S/.1,960.00 S/.2,940.00 S/.1,960.00 S/.2,940.00 S/.2,940.00 S/.2,940.00 S/.2,940.00 S/.28,420.00
Pecanas S/.1,750.00 S/.2,100.00 S/.2,800.00 S/.2,100.00 S/.2,800.00 S/.2,450.00 S/.3,150.00 S/.2,450.00 S/.2,800.00 S/.3,150.00 S/.3,150.00 S/.3,500.00 S/.32,200.00
Nueces S/.2,800.00 S/.3,360.00 S/.4,480.00 S/.3,360.00 S/.4,480.00 S/.3,920.00 S/.5,040.00 S/.3,920.00 S/.4,480.00 S/.5,040.00 S/.5,040.00 S/.5,600.00 S/.51,520.00
Leche en polvo S/.1,711.00 S/.2,053.20 S/.2,395.40 S/.1,711.00 S/.2,395.40 S/.2,053.20 S/.2,737.60 S/.2,053.20 S/.2,395.40 S/.2,737.60 S/.2,737.60 S/.2,737.60 S/.27,718.20
Sal S/.180.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.180.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.270.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.270.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.900.00
Igv Insumos S/.5,366.70 S/.4,860.94 S/.7,035.37 S/.4,826.52 S/.6,893.17 S/.5,166.94 S/.7,903.19 S/.5,496.16 S/.7,679.77 S/.6,965.39 S/.7,868.99 S/.7,127.39 S/.77,190.52
Materiales S/.9,600.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.10,650.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.11,700.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.13,800.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.45,750.00
Envoltura S/.7,600.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.8,400.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.9,200.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.10,800.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.36,000.00
Caja de 12 unidades S/.2,000.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.2,250.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.2,500.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.3,000.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.9,750.00
Igv materiales S/.1,728.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.1,917.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.2,106.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.2,484.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.8,235.00
Sueldos S/.42,476.00 S/.42,476.00 S/.42,476.00 S/.42,476.00 S/.51,876.00 S/.42,476.00 S/.62,968.00 S/.42,476.00 S/.42,476.00 S/.42,476.00 S/.51,876.00 S/.62,968.00 S/.569,496.00
Administración S/.12,500.00 S/.12,500.00 S/.12,500.00 S/.12,500.00 S/.12,500.00 S/.12,500.00 S/.12,500.00 S/.12,500.00 S/.12,500.00 S/.12,500.00 S/.12,500.00 S/.12,500.00 S/.150,000.00
Ventas S/.9,500.00 S/.9,500.00 S/.9,500.00 S/.9,500.00 S/.9,500.00 S/.9,500.00 S/.9,500.00 S/.9,500.00 S/.9,500.00 S/.9,500.00 S/.9,500.00 S/.9,500.00 S/.114,000.00
MOD S/.3,000.00 S/.3,000.00 S/.3,000.00 S/.3,000.00 S/.3,000.00 S/.3,000.00 S/.3,000.00 S/.3,000.00 S/.3,000.00 S/.3,000.00 S/.3,000.00 S/.3,000.00 S/.36,000.00
MOI S/.12,600.00 S/.12,600.00 S/.12,600.00 S/.12,600.00 S/.12,600.00 S/.12,600.00 S/.12,600.00 S/.12,600.00 S/.12,600.00 S/.12,600.00 S/.12,600.00 S/.12,600.00 S/.151,200.00
216
Asig. Familiar S/.1,116.00 S/.1,116.00 S/.1,116.00 S/.1,116.00 S/.1,116.00 S/.1,116.00 S/.1,116.00 S/.1,116.00 S/.1,116.00 S/.1,116.00 S/.1,116.00 S/.1,116.00 S/.13,392.00
Essalud (9%) S/.3,384.00 S/.3,384.00 S/.3,384.00 S/.3,384.00 S/.3,384.00 S/.3,384.00 S/.3,384.00 S/.3,384.00 S/.3,384.00 S/.3,384.00 S/.3,384.00 S/.3,384.00 S/.40,608.00
SCTR (1%) S/.376.00 S/.376.00 S/.376.00 S/.376.00 S/.376.00 S/.376.00 S/.376.00 S/.376.00 S/.376.00 S/.376.00 S/.376.00 S/.376.00 S/.4,512.00
Gratificación S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.18,800.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.18,800.00 S/.37,600.00
Bono Gratificación S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.1,692.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.1,692.00 S/.3,384.00
CTS S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.9,400.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.9,400.00 S/.0.00 S/.18,800.00
Servicios y suministros sin igv S/.48,744.11 S/.44,321.71 S/.44,321.71 S/.44,321.71 S/.44,321.71 S/.45,058.78 S/.44,321.71 S/.44,321.71 S/.44,321.71 S/.44,321.71 S/.44,321.71 S/.45,058.78 S/.537,757.09
Agua S/.349.60 S/.349.60 S/.349.60 S/.349.60 S/.349.60 S/.349.60 S/.349.60 S/.349.60 S/.349.60 S/.349.60 S/.349.60 S/.349.60 S/.4,195.22
Energía Eléctrica S/.35,420.00 S/.35,420.00 S/.35,420.00 S/.35,420.00 S/.35,420.00 S/.35,420.00 S/.35,420.00 S/.35,420.00 S/.35,420.00 S/.35,420.00 S/.35,420.00 S/.35,420.00 S/.425,040.00
Teléfono S/.530.68 S/.530.68 S/.530.68 S/.530.68 S/.530.68 S/.530.68 S/.530.68 S/.530.68 S/.530.68 S/.530.68 S/.530.68 S/.530.68 S/.6,368.14
Alquiler de local S/.7,350.00 S/.7,350.00 S/.7,350.00 S/.7,350.00 S/.7,350.00 S/.7,350.00 S/.7,350.00 S/.7,350.00 S/.7,350.00 S/.7,350.00 S/.7,350.00 S/.7,350.00 S/.88,200.00
Mantenimiento S/.4,422.40 S/.4,422.40
Reposición de herramientas S/.671.43 S/.671.43 S/.671.43 S/.671.43 S/.671.43 S/.671.43 S/.671.43 S/.671.43 S/.671.43 S/.671.43 S/.671.43 S/.671.43 S/.8,057.20
y utensilios
Reposición de útiles de oficina S/.737.07 S/.737.07 S/.1,474.13
Igv de servicios y suministros S/.8,773.94 S/.7,977.91 S/.7,977.91 S/.7,977.91 S/.7,977.91 S/.8,110.58 S/.7,977.91 S/.7,977.91 S/.7,977.91 S/.7,977.91 S/.7,977.91 S/.8,110.58 S/.96,796.28
Servicios tercerizados sin igv S/.3,450.00 S/.3,450.00 S/.3,450.00 S/.3,450.00 S/.3,450.00 S/.3,450.00 S/.3,450.00 S/.3,450.00 S/.3,450.00 S/.3,450.00 S/.3,450.00 S/.3,450.00 S/.41,400.00
Servicio de limpieza S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.18,000.00
Servicio de seguridad S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.18,000.00
Asesoría contable S/.450.00 S/.450.00 S/.450.00 S/.450.00 S/.450.00 S/.450.00 S/.450.00 S/.450.00 S/.450.00 S/.450.00 S/.450.00 S/.450.00 S/.5,400.00
Igv servicios tercerizados S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.7,452.00
Gastos de Prom. y Publicidad S/.1,900.00 S/.2,600.00 S/.900.00 S/.10,200.00 S/.5,200.00 S/.5,600.00 S/.3,200.00 S/.1,500.00 S/.3,900.00 S/.1,300.00 S/.1,900.00 S/.4,700.00 S/.42,900.00
sin igv
IGV PUBLICIDAD S/.342.00 S/.468.00 S/.162.00 S/.1,836.00 S/.936.00 S/.1,008.00 S/.576.00 S/.270.00 S/.702.00 S/.234.00 S/.342.00 S/.846.00 S/.7,722.00
Gasto responsabilidad social sin igv S/.2,616.50 S/.2,616.50 S/.2,616.50 S/.2,616.50 S/.2,616.50 S/.2,616.50 S/.2,616.50 S/.2,616.50 S/.2,616.50 S/.2,616.50 S/.2,616.50 S/.2,616.50 S/.31,398.00
Crea + S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.1,500.00 S/.18,000.00
Perú limpio S/.416.67 S/.416.67 S/.416.67 S/.416.67 S/.416.67 S/.416.67 S/.416.67 S/.416.67 S/.416.67 S/.416.67 S/.416.67 S/.416.67 S/.5,000.00
Kit 1 S/.283.17 S/.283.17 S/.283.17 S/.283.17 S/.283.17 S/.283.17 S/.283.17 S/.283.17 S/.283.17 S/.283.17 S/.283.17 S/.283.17 S/.3,398.00
Kit 2 S/.300.00 S/.300.00 S/.300.00 S/.300.00 S/.300.00 S/.300.00 S/.300.00 S/.300.00 S/.300.00 S/.300.00 S/.300.00 S/.300.00 S/.3,600.00
Creación de voluntarios S/.116.67 S/.116.67 S/.116.67 S/.116.67 S/.116.67 S/.116.67 S/.116.67 S/.116.67 S/.116.67 S/.116.67 S/.116.67 S/.116.67 S/.1,400.00
Igv de evento responsabilidad social S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.5,651.64
Impuestos S/.0.00
Pago a Cuenta Imp. Renta S/.2,131.72 S/.2,761.77 S/.3,473.20 S/.2,676.39 S/.3,490.19 S/.3,083.29 S/.3,982.54 S/.3,168.74 S/.3,575.64 S/.3,958.91 S/.4,142.66 S/.36,445.05
(1.5% de las ventas del mes pasado)
Pagos de IGV al Estado S/.18,910.81 S/.21,506.82 S/.24,847.86 S/.65,265.48
Cuotas del Préstamo activo fijo S/.5,118.89 S/.5,118.89 S/.5,118.89 S/.5,118.89 S/.5,118.89 S/.5,118.89 S/.5,118.89 S/.5,118.89 S/.5,118.89 S/.5,118.89 S/.5,118.89 S/.5,118.89 S/.61,426.69
Cuotas del préstamo capital de trabajo S/.5,132.72 S/.5,132.72 S/.5,132.72 S/.5,132.72 S/.5,132.72 S/.5,132.72 S/.5,132.72 S/.5,132.72 S/.5,132.72 S/.5,132.72 S/.5,132.72 S/.5,132.72 S/.61,592.67
Ingresos menos Egresos del mes -S/.132,683.03 -S/.63,725.99 S/.13,509.43 S/.24,945.19 S/.40,468.27 S/.43,884.28 S/.27,210.34 S/.70,710.61 S/.72,717.20 S/.33,552.03 S/.53,980.48 S/.57,246.05
Saldo Acumulado -S/.132,683.03 -S/196,409.02 -S/182,899.59 -S/157,954.40 -S/.117,486.13 -S/73,601.85 -S/.46,391.51 S/.24,319.10 S/.97,036.30 S/.130,588.3 S/.184,568.8 S/.241,814.85
Máximo Déficit Mensual Acumulado S/196,409.02
Caja Mínima de la empresa 0.05 % S/10,740.40
Inversión en Capital de Trabajo S/207,149.42
217
7.1.6. Liquidación del IGV.
La Superintendencia Nacional de Administración Tributaria, SUNAT nos regula el pago mensual del impuesto general a las ventas, el IGV, el cual se encuentra en toda empresa de nuestro sector y equivale al 18%.
Se puede apreciar que los primeros 6 meses de operación del año 2021, se tiene un crédito fiscal producto de las adquisiciones de maquinarias.
Tabla 209
Liquidación del IGV.
Dic. 2020 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 sep-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21
Igv ventas S/.21,678.51 S/.28,085.82 S/.35,320.72 S/.27,217.53 S/.35,493.48 S/.31,355.51 S/.40,500.43 S/.32,224.48 S/.36,362.46 S/.40,260.08 S/.42,128.72 S/.43,169.77
Igv egresos S/.97,226.02 S/.17,302.61 S/.14,398.81 S/.16,267.25 S/.17,649.40 S/.16,899.05 S/.15,377.49 S/.19,655.07 S/.14,836.03 S/.17,451.65 S/.18,753.27 S/.17,280.87 S/.17,175.94
Igv compras m prima S/.5,366.70 S/.4,860.94 S/.7,035.37 S/.4,826.52 S/.6,893.17 S/.5,166.94 S/.7,903.19 S/.5,496.16 S/.7,679.77 S/.6,965.39 S/.7,868.99 S/.7,127.39
Igv materiales S/.1,728.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.1,917.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.2,106.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.2,484.00 S/.0.00 S/.0.00
Igv servicios y suministros S/.8,773.94 S/.7,977.91 S/.7,977.91 S/.7,977.91 S/.7,977.91 S/.8,110.58 S/.7,977.91 S/.7,977.91 S/.7,977.91 S/.7,977.91 S/.7,977.91 S/.8,110.58
Igv servicios tercerizados S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00 S/.621.00
Igv publicidad S/.342.00 S/.468.00 S/.162.00 S/.1,836.00 S/.936.00 S/.1,008.00 S/.576.00 S/.270.00 S/.702.00 S/.234.00 S/.342.00 S/.846.00
Igv responsabilidad social S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97 S/.470.97
Igv neto -S/.97,226.02 S/.4,375.90 S/.13,687.00 S/.19,053.47 S/.9,568.13 S/.18,594.43 S/.15,978.02 S/.20,845.37 S/.17,388.45 S/.18,910.81 S/.21,506.82 S/.24,847.86 S/.25,993.83
crédito fiscal -S/.97,226.02 -S/.97,226.02 -S/.92,850.13 -S/.79,163.12 -S/.60,109.65 -S/.50,541.52 -S/.31,947.09 -S/.15,969.07 S/.4,876.30 S/.22,264.74
Neto a pagar -S/.92,850.13 -S/.79,163.12 -S/.60,109.65 -S/.50,541.52 -S/.31,947.09 -S/.15,969.07 S/.4,876.30 S/.22,264.74 S/.18,910.81 S/.21,506.82 S/.24,847.86 S/.25,993.83
218
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.
En el siguiente cuadro, se muestra un resumen total de las inversiones a realizar para la
operación de nuestra empresa, obteniendo un total de S/. 894,3132.65, donde la inversión mayor
se realiza en Activo fijo depreciable y Gastos pre-operativos.
Tabla 210
Resumen de estructura de inversiones.
Inversión Inversión S/N IGV Inversión C/N Estructura de

IGV IGV Inversiones
Activo Fijo Tangible Depreciable S/296,644.06 S/53,395.93 S/350,040.00 39.10%
Capital de Trabajo S/207,149.42 S/207,149.42 23.20%
Gastos pre-operativos y garantía S/256,439.55 S/37,616.68 S/294,056.23 32.90%
Inventario inicial S/26,200.20 S/4,716.04 S/30,916.24 3.50%
Activo Intangible S/10,653.39 S/1,497.38 S/12,150.77 1.40%
Total S/797,086.62 S/97,226.02 S/894,312.65 100%
1%
4%
Activo Fijo Tangible Depreciable

39%
33% Capital de Trabajo
Gastos pre-operativos y garantía
Inventario inicial
Activo Intangible
23%
Figura 73. Resumen de estructura de inversiones.

7.2. Financiamiento
7.2.1. Estructura de financiamiento.
La estructura de financiamiento se encuentra constituida por los aportes de los 5 socios que
conforman el presente proyecto, donde la inversión asciende a los S/. 594,312.65, cantidad que
será aportada de acuerdo al riesgo que asume cada accionista con relación a las hipotecas en
219
garantía que se otorgan para el financiamiento. La diferencia de inversión que se distribuye
entre capital de trabajo y activo fijo es de S/. 300,000.00, la cual será financiada por una entidad
bancaria.
Tabla 211
Inversión de capital.
Inversión Inversión S/N IGV Inversión C/N Capital Propio Deuda

IGV IGV
Activo Fijo Tangible S/296,644.06 S/53,395.93 S/350,040.00 S/150,040.00 S/200,000.00
Capital de Trabajo S/207,149.42 S/0.00 S/207,149.42 S/107,149.42 S/100,000.00
Gastos pre-operativos S/256,439.55 S/37,616.68 S/294,056.23 S/294,056.23
y garantía
Inventario inicial S/26,200.20 S/4,716.04 S/30,916.24 S/30,916.24
Activo Intangible S/10,653.39 S/1,497.38 S/12,150.77 S/12,150.77
Total S/797,086.62 S/97,226.02 S/894,312.65 S/594,312.65 S/300,000.00
66.50% 33.50%
Figura 74. Inversión de capital.

Tabla 212
Aporte de socios.
Socios Aporte Porcentaje acciones

José Alva S/91,432.72 15%
Jaqueline Cáceres S/91,432.72 15%
Juan Chávez S/137,149.07 23%
Luis León S/137,149.07 23%
Brayam Miranda S/137,149.07 23%
Total S/594,312.65 100%
220
7.2.2. Financiamiento del activo fijo.
El financiamiento del activo fijo se realizará con el Banco de Crédito del Perú, el cual nos
brindará las mejores condiciones, ya que 2 de nuestros socios cuentan con hipotecas activas
como persona natural, lo cual permite garantizar las operaciones como pequeña empresa.
Tabla 213
Préstamo activo fijo.
PRESTAMO activo fijo S/200,000.00

N° CUOTAS S/48.00
TASA - TCEA 11.00%
TEM 0.87%
CUOTA S/5,118.89
Tabla 214
Cronograma de pagos
Periodo Cuota Interés Amortización Saldo

0 S/. 200,000.00
1 S/5,118.89 S/1,746.92 S/3,371.97 S/196,628.03
2 S/5,118.89 S/1,717.47 S/3,401.42 S/193,226.60
3 S/5,118.89 S/1,687.76 S/3,431.13 S/189,795.47
4 S/5,118.89 S/1,657.79 S/3,461.10 S/186,334.37
5 S/5,118.89 S/1,627.55 S/3,491.34 S/182,843.03
6 S/5,118.89 S/1,597.06 S/3,521.83 S/179,321.20
7 S/5,118.89 S/1,566.30 S/3,552.59 S/175,768.61
8 S/5,118.89 S/1,535.27 S/3,583.62 S/172,184.98
9 S/5,118.89 S/1,503.97 S/3,614.92 S/168,570.06
10 S/5,118.89 S/1,472.39 S/3,646.50 S/164,923.56
11 S/5,118.89 S/1,440.54 S/3,678.35 S/161,245.21
12 S/5,118.89 S/1,408.41 S/3,710.48 S/157,534.73
13 S/5,118.89 S/1,376.00 S/3,742.89 S/153,791.84
14 S/5,118.89 S/1,343.31 S/3,775.58 S/150,016.26
15 S/5,118.89 S/1,310.33 S/3,808.56 S/146,207.70
16 S/5,118.89 S/1,277.06 S/3,841.83 S/142,365.87
17 S/5,118.89 S/1,243.51 S/3,875.38 S/138,490.49
18 S/5,118.89 S/1,209.66 S/3,909.23 S/134,581.26
19 S/5,118.89 S/1,175.51 S/3,943.38 S/130,637.88
20 S/5,118.89 S/1,141.07 S/3,977.82 S/126,660.06
21 S/5,118.89 S/1,106.32 S/4,012.57 S/122,647.49
22 S/5,118.89 S/1,071.28 S/4,047.61 S/118,599.88
23 S/5,118.89 S/1,035.92 S/4,082.97 S/114,516.91
221
24 S/5,118.89 S/1,000.26 S/4,118.63 S/110,398.28
25 S/5,118.89 S/964.28 S/4,154.61 S/106,243.67
26 S/5,118.89 S/928.00 S/4,190.90 S/102,052.78
27 S/5,118.89 S/891.39 S/4,227.50 S/97,825.28
28 S/5,118.89 S/854.46 S/4,264.43 S/93,560.85
29 S/5,118.89 S/817.22 S/4,301.67 S/89,259.18
30 S/5,118.89 S/779.64 S/4,339.25 S/84,919.93
31 S/5,118.89 S/741.74 S/4,377.15 S/80,542.78
32 S/5,118.89 S/703.51 S/4,415.38 S/76,127.40
33 S/5,118.89 S/664.94 S/4,453.95 S/71,673.45
34 S/5,118.89 S/626.04 S/4,492.85 S/67,180.60
35 S/5,118.89 S/586.80 S/4,532.10 S/62,648.50
36 S/5,118.89 S/547.21 S/4,571.68 S/58,076.82
37 S/5,118.89 S/507.28 S/4,611.61 S/53,465.21
38 S/5,118.89 S/467.00 S/4,651.89 S/48,813.31
39 S/5,118.89 S/426.36 S/4,692.53 S/44,120.79
40 S/5,118.89 S/385.38 S/4,733.51 S/39,387.27
41 S/5,118.89 S/344.03 S/4,774.86 S/34,612.42
42 S/5,118.89 S/302.33 S/4,816.57 S/29,795.85
43 S/5,118.89 S/260.25 S/4,858.64 S/24,937.21
44 S/5,118.89 S/217.82 S/4,901.07 S/20,036.14
45 S/5,118.89 S/175.01 S/4,943.88 S/15,092.26
46 S/5,118.89 S/131.82 S/4,987.07 S/10,105.19
47 S/5,118.89 S/88.26 S/5,030.63 S/5,074.57
48 S/5,118.89 S/44.32 S/5,074.57 S/0.00
Total S/. 245,706.74 S/. 45,706.74 S/. 200,000.00
Tabla 215
Resumen de financiamiento de activo fijo.
2021 2022 2023 2024 2025 Total

Deuda S/200,000.00 S/153,791.84 S/106,243.67 S/53,465.21
Interés S/18,961.42 S/14,290.24 S/9,105.23 S/3,349.87 S/45,706.74
Amortización S/42,465.27 S/47,136.45 S/52,321.46 S/58,076.82 S/200,000.00
Cuota S/61,426.69 S/61,426.69 S/61,426.69 S/61,426.69 S/245,706.74
Escudo Fiscal S/5,593.62 S/4,215.62 S/2,686.04 S/988.21
222
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo.
El financiamiento de capital de trabajo también se realizará con el Banco de Crédito del
Perú, por las garantías ya mencionadas en el punto anterior.
Tabla 216
Préstamo Capital de trabajo.
PRESTAMO Capital de trabajo S/100,000.00

N° CUOTAS S/24.00
TASA - TCEA 23.00%
TEM 1.74%
CUOTA S/5,132.72
Tabla 217
Cronograma de pagos de capital de trabajo.
Periodo Cuota Interés Amortización Saldo

0 S/. 100,000.00
1 S/5,132.72 S/1,740.08 S/3,392.64 S/96,607.36
2 S/5,132.72 S/1,681.05 S/3,451.67 S/93,155.69
3 S/5,132.72 S/1,620.99 S/3,511.74 S/89,643.95
4 S/5,132.72 S/1,559.88 S/3,572.84 S/86,071.11
5 S/5,132.72 S/1,497.71 S/3,635.01 S/82,436.10
6 S/5,132.72 S/1,434.46 S/3,698.26 S/78,737.83
7 S/5,132.72 S/1,370.10 S/3,762.62 S/74,975.22
8 S/5,132.72 S/1,304.63 S/3,828.09 S/71,147.13
9 S/5,132.72 S/1,238.02 S/3,894.70 S/67,252.42
10 S/5,132.72 S/1,170.25 S/3,962.47 S/63,289.95
11 S/5,132.72 S/1,101.30 S/4,031.42 S/59,258.52
12 S/5,132.72 S/1,031.15 S/4,101.57 S/55,156.95
13 S/5,132.72 S/959.78 S/4,172.95 S/50,984.01
14 S/5,132.72 S/887.16 S/4,245.56 S/46,738.45
15 S/5,132.72 S/813.29 S/4,319.43 S/42,419.01
16 S/5,132.72 S/738.13 S/4,394.60 S/38,024.42
17 S/5,132.72 S/661.66 S/4,471.07 S/33,553.35
18 S/5,132.72 S/583.86 S/4,548.87 S/29,004.49
19 S/5,132.72 S/504.70 S/4,628.02 S/24,376.47
20 S/5,132.72 S/424.17 S/4,708.55 S/19,667.91
21 S/5,132.72 S/342.24 S/4,790.48 S/14,877.43
22 S/5,132.72 S/258.88 S/4,873.84 S/10,003.59
23 S/5,132.72 S/174.07 S/4,958.65 S/5,044.94
24 S/5,132.72 S/87.79 S/5,044.94 S/0.00
Total S/123,185.34 S/23,185.34 S/100,000.00
223
Tabla 218
Resumen de financiamiento de capital de trabajo.
2021 2022 2023 2024 2025 Total

Deuda S/100,000.00 S/50,984.01 S/0.00
Interés S/16,749.62 S/6,435.72 S/0.00 S/23,185.34
Amortización S/44,843.05 S/55,156.95 S/0.00 S/100,000.00
Cuota S/61,592.67 S/61,592.67 S/0.00 S/123,185.34
Escudo Fiscal S/4,941.14 S/1,898.54 S/0.00
Tabla 219
Resumen de financiamiento total.
2021 2022 2023 2024 2025 Total

Deuda S/300,000.00 S/204,775.85 S/106,243.67 S/53,465.21
Interés S/35,711.04 S/20,725.95 S/9,105.23 S/3,349.87 S/68,892.08
Amortización S/87,308.32 S/102,293.40 S/52,321.46 S/58,076.82 S/300,000.00
Cuota S/123,019.36 S/123,019.36 S/61,426.69 S/61,426.69 S/245,706.74
7.3. Ingresos anuales
7.3.1. Ingresos por ventas.
Se detallan los ingresos anuales que se obtendrán por cada presentación del producto a lo
largo del proyecto.
Tabla 220
Ingresos por ventas.
Ventas 2021 2022 2023 2024 2025

Barras C/ frutos S/1,510,360.93 S/1,586,483.12 S/1,666,441.87 S/1,750,430.54 S/1,838,652.24
secos
Barras C/ frutos S/788,514.15 S/828,255.27 S/869,999.33 S/913,847.30 S/959,905.20
rojos
VENTAS S/N IGV S/2,298,875.08 S/2,414,738.39 S/2,536,441.20 S/2,664,277.84 S/2,798,557.44
IGV S/413,797.51 S/434,652.91 S/456,559.42 S/479,570.01 S/503,740.34
VENTAS C/N IGV S/2,712,672.60 S/2,849,391.30 S/2,993,000.62 S/3,143,847.85 S/3,302,297.78
224
Tabla 221
Ventas por canales del primer año.
Concepto Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 sep-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21 Año 2021
Tiendas especializadas S/47,024.08 S/60,922.54 S/76,616.19 S/59,039.10 S/76,990.93 S/68,015.01 S/87,851.79 S/69,899.96 S/78,875.87 S/87,330.44 S/91,383.82 S/93,642.01 S/897,591.75 45 días
Centro de entrenamiento S/37,294.96 S/48,317.88 S/60,764.56 S/46,824.11 S/61,061.77 S/53,942.94 S/69,675.56 S/55,437.90 S/62,556.73 S/69,262.07 S/72,476.82 S/74,267.80 S/711,883.11 45 días
Tiendas por conveniencia S/24,322.80 S/31,511.66 S/39,629.06 S/30,537.46 S/39,822.90 S/35,180.18 S/45,440.58 S/36,155.15 S/40,797.87 S/45,170.92 S/47,267.49 S/48,435.52 S/464,271.59 60 días
Tiendas digitales S/33,472.81 S/43,366.05 S/54,537.14 S/42,025.37 S/54,803.89 S/48,414.63 S/62,534.90 S/49,756.37 S/56,145.64 S/62,163.79 S/65,049.07 S/66,656.50 S/638,926.15 contado
Ventas mensuales S/142,114.66 S/184,118.13 S/231,546.95 S/178,426.04 S/232,679.49 S/205,552.77 S/265,502.83 S/211,249.38 S/238,376.10 S/263,927.22 S/276,177.20 S/283,001.83 S/2,712,672.60
IGV Ventas S/21,678.51 S/28,085.82 S/35,320.72 S/27,217.53 S/35,493.48 S/31,355.51 S/40,500.43 S/32,224.48 S/36,362.46 S/40,260.08 S/42,128.72 S/43,169.77 S/413,797.51
Cobranza a 60 días S/33,472.81 S/85,525.57 S/175,639.68 S/196,847.61 S/216,054.93 S/200,910.05 S/232,363.12 S/224,679.21 S/243,018.82 S/231,704.17 S/254,859.50 S/272,054.00 S/2,367,129.46
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.
La recuperación de capital de trabajo se obtendrá al último año del proyecto, monto que asciende a S/.252,175.31. Se ha calculado una ratio de 7.6%, el cual se replica en todos los años del proyecto.
Tabla 222
Capital de Trabajo.
Ratio Capital de Trabajo/ Ventas 7.60%

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas S/2,712,672.60 S/2,849,391.30 S/2,993,000.62 S/3,143,847.85 S/3,302,297.78
Capital de trabajo necesario S/207,149.42 S/217,589.75 S/228,556.27 S/240,075.50 S/252,175.31
Inversión en capital de trabajo -S/207,149.42 -S/10,440.33 -S/10,966.52 -S/11,519.24 -S/12,099.81
Recuperación de capital de trabajo S/252,175.31
225
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.
El valor de desecho neto del activo fijo, es el valor de los activos depreciables al término de su vida útil teniendo en cuenta una depreciación de 3 años según el régimen Mype se obtiene un total de S/.178,293.28
incluido IGV. Los valores mencionados en valor comercial se han tomado de diversas páginas web donde realizan la venta de equipos de segundo uso, tales como olx, mercado libre y Marketplace.
Tabla 223
Valor de Desecho Neto del activo fijo.
ACTIVO Q VALOR IGV PRECIO DEPR DEPR VALOR EN % VALOR COMERCIAL S/ VALOR COMERCIAL
COMPRA (18%) COMPRA ANUAL ACUMULADA LIBROS UNITARIO TOTAL
Producción
Deshidratadora 2 S/66,000.00 S/11,880.00 S/77,880.00 S/22,000.00 S/66,000.00 25% S/9,735.00
Molino de martillo 1 S/3,559.32 S/640.68 S/4,200.00 S/1,186.44 S/3,559.32 50% S/2,100.00
Máquinas para barras (calentamiento, vibración, transporte, 1 S/118,644.07 S/21,355.93 S/140,000.00 S/39,548.02 S/118,644.07 50% S/70,000.00
moldeado, laminado)
Empaquetadora 1 S/17,796.61 S/3,203.39 S/21,000.00 S/5,932.20 S/17,796.61 50% S/10,500.00
Transpaleta galvanizado 1 S/2,033.90 S/366.10 S/2,400.00 S/677.97 S/2,033.90 23% S/550.00
Laptop Lenovo 2 S/2,200.00 S/396.00 S/2,596.00 S/733.33 S/2,200.00 50% S/650.00
Administración
Laptop Lenovo 3 S/3,300.00 S/594.00 S/3,894.00 S/1,100.00 S/3,300.00 50% S/650.00
Impresora 1 S/1,321.19 S/237.81 S/1,559.00 S/440.40 S/1,321.19 44% S/680.00
Ventas
Laptop Lenovo 3 S/3,300.00 S/594.00 S/3,894.00 S/1,100.00 S/3,300.00 50% S/650.00
Impresora 1 S/1,321.19 S/237.81 S/1,559.00 S/440.40 S/1,321.19 44% S/680.00
Proyector 1 S/1,100.85 S/198.15 S/1,299.00 S/366.95 S/1,100.85 60% S/775.00
Servidor 1 S/5,931.36 S/1,512.00 S/7,443.36 S/2,800.00 S/8,400.00 19% S/1,426.00
Camioneta 1 S/67,085.59 S/1,512.00 S/68,597.59 S/2,800.00 S/8,400.00 74% S/50,700.00
Motocicleta 1 S/3,050.00 S/1,512.00 S/4,562.00 S/2,800.00 S/8,400.00 44% S/2,000.00
Total S/151,096.00
Utilidad S/151,096.00
IGV S/27,197.28
Precio venta S/178,293.28
226
7.4. Costos y gastos anuales
7.4.1. Egresos desembolsables.
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.
Tabla 224
Presupuesto de materias primas e insumos.
Materia Prima Unidad gr. Barras C/ frutos secos Barras C/ frutos rojos
Harina Tenebrio Molitor 28 S/0.22 S/0.22
Pasta de Cacao 10 S/0.21 S/0.21
Azúcar orgánica (panela) 12 S/0.06 S/0.06
Pecanas 3 S/0.11
Nueces 3 S/0.17
Leche en polvo 4.2 S/0.06 S/0.06
Sal 0.3 S/0.00 S/0.00
Arándanos 3 S/0.09
Cerezas 3 S/0.15
TOTAL S/0.82 S/0.79
51.00% 49.00%
MATERIAL INDIRECTO UNIDAD COMPRA COSTO TOTAL
Envoltura 1 S/0.08
Caja de 12 unidades 0.08 S/0.02
227
Tabla 225
Presupuesto Anual de Compras de MP e Insumos Proyectados.
Presupuesto Anual de Compras de MP e Insumos Proyectados

Material directo 2021 2022 2023 2024 2025
Escarabajos costo S/ 36,000.00 S/ 37,814.40 S/ 39,720.25 S/ 41,722.15 S/ 43,824.94
Papa S/ 8,738.48 S/ 9,178.90 S/ 9,641.52 S/ 10,127.45 S/ 10,637.87
Salvado de trigo S/ 96,942.54 S/ 101,828.45 S/ 106,960.60 S/ 112,351.41 S/ 118,013.93
Pasta de Cacao S/ 92,315.94 S/ 96,018.27 S/ 100,422.66 S/ 104,981.76 S/ 109,745.34
Azúcar orgánica (panela) S/ 26,270.48 S/ 27,324.06 S/ 28,577.42 S/ 29,874.81 S/ 31,230.39
Arándanos S/ 14,163.02 S/ 14,731.03 S/ 15,406.74 S/ 16,106.20 S/ 16,837.02
Cerezas S/ 22,386.71 S/ 23,284.53 S/ 24,352.59 S/ 25,458.18 S/ 26,613.35
Pecanas S/ 30,629.04 S/ 31,857.42 S/ 33,318.73 S/ 34,831.37 S/ 36,411.86
Nueces S/ 49,006.47 S/ 50,971.87 S/ 53,309.97 S/ 55,730.20 S/ 58,258.97
Leche en polvo S/ 25,272.41 S/ 26,285.96 S/ 27,491.71 S/ 28,739.81 S/ 30,043.88
Sal S/ 791.28 S/ 823.01 S/ 860.77 S/ 899.84 S/ 940.67
Total MP Directa S/ 402,516 S/ 420,118 S/ 440,063 S/ 460,823 S/ 482,558
Material indirecto 2021 2022 2023 2024 2025
Envoltura S/. 35,519.66 S/. 36,944.17 S/. 38,638.81 S/. 40,392.98 S/. 42,225.83
Caja de 12 unidades S/. 9,158.33 S/. 9,525.62 S/. 9,962.57 S/. 10,414.86 S/. 10,887.43
Total MP Indirecta S/. 44,677.98 S/. 46,469.79 S/. 48,601.38 S/. 50,807.84 S/. 53,113.26
Valor de compra MP S/. 447,194.35 S/. 466,587.69 S/. 488,664.33 S/. 511,631.03 S/. 535,671.49
IGV Anual de MP S/. 80,494.98 S/. 83,985.78 S/. 87,959.58 S/. 92,093.59 S/. 96,420.87
Total compras de MP S/. 527,689.34 S/. 550,573.47 S/. 576,623.91 S/. 603,724.62 S/. 632,092.36
7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.
Tabla 226
Presupuesto de Mano de Obra Directa.
2021 2022 2023 2024 2025

Operarios de producción S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00
Presupuesto Mano de obra directa S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00
228
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.
Tabla 227
Presupuesto de costos indirectos.
Costos Indirectos de Fabricación 2021 2022 2023 2024 2025

Mano de obra indirecta S/.191,934.00 S/.191,934.00 S/.191,934.00 S/.191,934.00 S/.191,934.00
Material indirecto S/.44,677.98 S/.46,469.79 S/.48,601.38 S/.50,807.84 S/.53,113.26
Alquiler de planta S/.70,560.00 S/.74,116.22 S/.77,851.68 S/.81,775.41 S/.85,896.89
Servicios
Servicio de limpieza S/.17,100.00 S/.17,100.00 S/.17,100.00 S/.17,100.00 S/.17,100.00
Servicio de seguridad S/.16,200.00 S/.16,200.00 S/.16,200.00 S/.16,200.00 S/.16,200.00
Mantenimiento S/.14,929.30 S/.14,929.30 S/.14,929.30 S/.14,929.30 S/.14,929.30
Luz S/.408,038.40 S/.428,603.54 S/.450,205.15 S/.472,895.49 S/.496,729.43
Teléfono S/.1,273.63 S/.1,337.82 S/.1,405.24 S/.1,476.07 S/.1,550.46
Agua S/.2,097.61 S/.2,203.33 S/.2,314.38 S/.2,431.02 S/.2,553.55
Reposición S/.59,409.40 S/.59,409.40 S/.59,409.40 S/.59,409.40 S/.59,409.40
Total, Costos Indirectos S/.826,220.32 S/.852,303.40 S/.879,950.54 S/.908,958.54 S/.939,416.28
de Fabricación
2021 2022 2023 2024 2025
CIF Fijos S/.179,472.33 S/.183,092.75 S/.186,895.63 S/.190,890.18 S/.195,086.05
CIF Variables S/.646,747.99 S/.669,210.66 S/.693,054.91 S/.718,068.36 S/.744,330.23
CIF S/N IGV F.C. S/.826,220.32 S/.852,303.40 S/.879,950.54 S/.908,958.54 S/.939,416.28
7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.
Tabla 228
Presupuesto de gastos de administración.
Gastos de administración 2021 2022 2023 2024 2025

Personal administrativo - Planilla S/.187,107.00 S/.187,107.00 S/.187,107.00 S/.187,107.00 S/.187,107.00
Alquiler de oficinas S/.8,820.00 S/.9,264.53 S/.9,731.46 S/.10,221.93 S/.10,737.11
Útiles de oficina S/.2,211.20 S/.2,211.20 S/.2,211.20 S/.2,211.20 S/.2,211.20
Servicios
Luz S/.8,500.80 S/.8,929.24 S/.9,379.27 S/.9,851.99 S/.10,348.53
Teléfono S/.1,910.44 S/.2,006.73 S/.2,107.87 S/.2,214.10 S/.2,325.69
Agua S/.1,258.57 S/.1,322.00 S/.1,388.63 S/.1,458.61 S/.1,532.13
Contabilidad S/.5,400.00 S/.5,400.00 S/.5,400.00 S/.5,400.00 S/.5,400.00
Mantenimiento S/.195.06 S/.195.06 S/.195.06 S/.195.06 S/.195.06
Servicio de limpieza S/.900.00 S/.900.00 S/.900.00 S/.900.00 S/.900.00
Servicio de seguridad S/.1,800.00 S/.1,800.00 S/.1,800.00 S/.1,800.00 S/.1,800.00
Responsabilidad social S/.31,398.00 S/.34,080.00 S/.34,080.00 S/.34,080.00 S/.34,080.00
Total, Gastos de Administración S/.249,501.07 S/.253,215.75 S/.254,300.49 S/.255,439.89 S/.256,636.72
229
7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.
Tabla 229
Presupuesto de gastos de ventas.
Gastos de ventas 2021 2022 2023 2024 2025

Alquiler de oficina S/.8,820.00 S/.9,264.53 S/.9,731.46 S/.10,221.93 S/.10,737.11
Personal de ventas - Planilla S/.143,853.00 S/.143,853.00 S/.143,853.00 S/.143,853.00 S/.143,853.00
Servicios
Luz S/.8,500.80 S/.8,929.24 S/.9,379.27 S/.9,851.99 S/.10,348.53
Teléfono S/.3,184.07 S/.3,344.54 S/.3,513.11 S/.3,690.17 S/.3,876.16
Agua S/.839.04 S/.881.33 S/.925.75 S/.972.41 S/.1,021.42
Seguros varios S/.960.17 S/.960.17 S/.960.17 S/.960.17 S/.960.17
Mantenimiento S/.506.94 S/.506.94 S/.506.94 S/.506.94 S/.506.94
Gastos de marketing S/.42,900.00 S/.45,062.16 S/.47,333.29 S/.49,718.89 S/.52,224.72
Total, gastos de ventas S/.209,564.02 S/.212,801.92 S/.216,203.00 S/.219,775.50 S/.223,528.05
7.4.2. Egresos no desembolsables
7.4.2.1. Depreciación.
Tabla 230
Depreciación.
Activo Fijo Depreciable Q 2021 2022 2023 2024 2025

Producción
Deshidratadora 2 S/22,000.00 S/22,000.00 S/22,000.00
Molino de martillo 1 S/1,186.44 S/1,186.44 S/1,186.44
Máquinas para barras (calentamiento, 1 S/39,548.02 S/39,548.02 S/39,548.02
vibración, transporte, moldeado, laminado)
Empaquetadora 1 S/5,932.20 S/5,932.20 S/5,932.20
Transpaleta galvanizada 1 S/677.97 S/677.97 S/677.97
Laptop Lenovo 2 S/733.33 S/733.33 S/733.33
Administración
Laptop Lenovo 3 S/1,100.00 S/1,100.00 S/1,100.00
Impresora 1 S/440.40 S/440.40 S/440.40
Ventas
Laptop Lenovo 3 S/1,100.00 S/1,100.00 S/1,100.00
Impresora 1 S/440.40 S/440.40 S/440.40
Proyector 1 S/366.95 S/366.95 S/366.95
Servidor 1 S/1,977.12 S/1,977.12 S/1,977.12
Camioneta 1 S/22,361.86 S/22,361.86 S/22,361.86
Motocicleta 1 S/1,016.67 S/1,016.67 S/1,016.67
Total S/98,881.35 S/98,881.35 S/98,881.35
230
7.4.2.2. Amortización de intangibles.
Tabla 231
Amortización de intangibles.
2021 2022 2023 2024 2025

Administración S/.528.80 S/.528.80 S/.528.80
Producción S/.1,693.80 S/.1,693.80 S/.1,693.80
Venta S/.1,328.53 S/.1,328.53 S/.1,328.53
Total S/.3,551.13 S/.3,551.13 S/.3,551.13
7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables.
Tabla 232
Amortización de gastos Pre operativos.
2021 2022 2023 2024 2025

Amortización de gastos Pre operativos S/.70,009.85 S/.70,009.85 S/.70,009.85
Total S/.70,009.85 S/.70,009.85 S/.70,009.85
231
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.
Tabla 233
Costo de producción total.
Concepto 2021 2022 2023 2024 2025 Total

Ventas (en Soles) S/.2,298,875.08 S/.2,414,738.39 S/.2,536,441.20 S/.2,664,277.84 S/.2,798,557.44 S/.12,712,889.95
Venta en Unidades 412,686 433,485 455,333 478,282 502,387 2,282,173
Valor de Venta Promedio S/.5.57 S/.5.57 S/.5.57 S/.5.57 S/.5.57 S/.27.85
Materia Prima S/.402,516.37 S/.420,117.90 S/.440,062.95 S/.460,823.19 S/.482,558.23 S/.2,206,078.64
Mano de Obra Directa S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.233,010.00
Costos Indirectos fabricación S/.826,220.32 S/.852,303.40 S/.879,950.54 S/.908,958.54 S/.939,416.28 S/.4,406,849.09
Costos Producción S/.1,275,338.69 S/.1,319,023.30 S/.1,366,615.49 S/.1,416,383.73 S/.1,468,576.51 S/.6,845,937.73
Costo Variable Unitario Promedio S/.3.09 S/.3.04 S/.3.00 S/.2.96 S/.2.92 S/.3.00
232
Tabla 234
Costo unitario de producción.
Barras c/frutos secos

Concepto 2021 2022 2023 2024 2025
Ventas (en Soles) S/.1,510,360.93 S/.1,586,483.12 S/.1,666,441.87 S/.1,750,430.54 S/.1,838,652.24
Venta en Unidades 271,135 284,800 299,154 314,231 330,068
Valor de Venta Promedio S/.5.57 S/.5.57 S/.5.57 S/.5.57 S/.5.57
Materia Prima S/.264,453.25 S/.276,017.46 S/.289,121.36 S/.302,760.84 S/.317,040.76
Mano de Obra Directa S/.30,617.51 S/.30,617.51 S/.30,617.51 S/.30,617.51 S/.30,617.51
Costos Indirectos fabricación S/.542,826.75 S/.559,963.34 S/.578,127.50 S/.597,185.76 S/.617,196.50
Costos Producción S/.837,897.52 S/.866,598.31 S/.897,866.38 S/.930,564.11 S/.964,854.77
Costo producción Unitario Promedio S/.3.09 S/.3.04 S/.3.00 S/.2.96 S/.2.92
Barras c/frutos rojos
2021 2022 2023 2024 2025
Ventas (en Soles) S/.788,514.15 S/.828,255.27 S/.869,999.33 S/.913,847.30 S/.959,905.20
Venta en Unidades 141,551 148,685 156,179 164,051 172,319
Costos Indirectos fabricación S/.283,393.57 S/.292,340.07 S/.301,823.03 S/.311,772.78 S/.322,219.79
Costos Producción S/.437,441.17 S/.452,424.99 S/.468,749.11 S/.485,819.62 S/.503,721.74
Costo producción Unitario Promedio S/.3.09 S/.3.04 S/.3.00 S/.2.96 S/.2.92
233
7.4.4. Costos fijos y variables unitarios.
Tabla 235
Costos fijos y variables unitarios.
Barras c/frutos secos Barras c/frutos rojos

Concepto 2021 2022 2023 2024 2025 2021 2022 2023 2024 2025
Materia Prima S/.0.98 S/.0.97 S/.0.97 S/.0.96 S/.0.96 S/.0.98 S/.0.97 S/.0.97 S/.0.96 S/.0.96
Mano de Obra Directa S/.0.11 S/.0.11 S/.0.10 S/.0.10 S/.0.09 S/.0.11 S/.0.11 S/.0.10 S/.0.10 S/.0.09
Costos Indirectos variables S/.1.57 S/.1.54 S/.1.52 S/.1.50 S/.1.48 S/.1.57 S/.1.54 S/.1.52 S/.1.50 S/.1.48
Costos Variables S/.2.66 S/.2.62 S/.2.59 S/.2.56 S/.2.53 S/.2.66 S/.2.62 S/.2.59 S/.2.56 S/.2.53
Costos Indirectos Fijo S/.0.43 S/.0.42 S/.0.41 S/.0.40 S/.0.39 S/.0.43 S/.0.42 S/.0.41 S/.0.40 S/.0.39
Gastos Administrativos Fijo S/.0.60 S/.0.58 S/.0.56 S/.0.53 S/.0.51 S/.0.60 S/.0.58 S/.0.56 S/.0.53 S/.0.51
Gastos de Venta Fijo S/.0.51 S/.0.49 S/.0.47 S/.0.46 S/.0.44 S/.0.51 S/.0.49 S/.0.47 S/.0.46 S/.0.44
Depreciación Activo Fijo S/.0.24 S/.0.23 S/.0.22 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.24 S/.0.23 S/.0.22 S/.0.00 S/.0.00
Amortización de Intangibles S/.0.01 S/.0.01 S/.0.01 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.01 S/.0.01 S/.0.01 S/.0.00 S/.0.00
Amortización de Pre Operativos S/.0.17 S/.0.16 S/.0.15 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.17 S/.0.16 S/.0.15 S/.0.00 S/.0.00
Costos Fijos S/.1.97 S/.1.90 S/.1.82 S/.1.39 S/.1.34 S/.1.97 S/.1.90 S/.1.82 S/.1.39 S/.1.34
Costo unitario total S/.4.62 S/.4.52 S/.4.41 S/.3.95 S/.3.88 S/.4.62 S/.4.52 S/.4.41 S/.3.95 S/.3.88
234
8. Capítulo VIII: Estados financieros proyectados
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.
• Horizonte de evaluación: Se realiza la evaluación del presente proyecto en un periodo
de 5 años (2021 – 2024)
• Inicio de operaciones: Se darán a partir del 1 de enero del 2021, considerando que el
mes de diciembre 2020, se realizan las actividades pre operativas
• Ejercicio presentado en moneda nacional, soles.
• Impuesto a la renta, según régimen Mype del 29.5%
• Se realizan 2 financiamientos para cubrir las inversiones en activo fijo depreciable y
capital de trabajo
• Se calcula el Estado de Ganancias y Pérdidas sin IGV.
235
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.
En el siguiente estado de ganancias y pérdidas se pueden validar los ingresos por las ventas y los costos ventas, esto a un periodo de 5 años. Se
puede apreciar que en los 5 años del proyecto se tiene una utilidad positiva.
Tabla 236
Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.
2021 2022 2023 2024 2025 Análisis vertical

Ventas S/.2,298,875.08 S/.2,414,738.39 S/.2,536,441.20 S/.2,664,277.84 S/.2,798,557.44 100.00%
Costo de Ventas S/.1,275,338.69 S/.1,319,023.30 S/.1,366,615.49 S/.1,416,383.73 S/.1,468,576.51 53.88%
Material Directo S/.402,516.37 S/.420,117.90 S/.440,062.95 S/.460,823.19 S/.482,558.23 17.35%
Mano de obra directa S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00 1.84%
CIF S/.826,220.32 S/.852,303.40 S/.879,950.54 S/.908,958.54 S/.939,416.28 34.69%
Utilidad Bruta S/.1,023,536.39 S/.1,095,715.09 S/.1,169,825.71 S/.1,247,894.11 S/.1,329,980.93 46.12%
Gastos Operativos S/.631,507.42 S/.638,460.00 S/.642,945.82 S/.475,215.39 S/.480,164.77 25.35%
Gastos Administrativos S/.249,501.07 S/.253,215.75 S/.254,300.49 S/.255,439.89 S/.256,636.72 10.03%
Gastos de Ventas S/.209,564.02 S/.212,801.92 S/.216,203.00 S/.219,775.50 S/.223,528.05 8.52%
(-) Depreciación Activo Fijo S/.98,881.35 S/.98,881.35 S/.98,881.35 S/.0.00 S/.0.00
(-) Amortización de Intangibles S/.3,551.13 S/.3,551.13 S/.3,551.13 S/.0.00 S/.0.00
(-) Amortización Gasto Pre Operativos S/.70,009.85 S/.70,009.85 S/.70,009.85
EBIT o Utilidad Operativa S/.392,028.96 S/.457,255.08 S/.526,879.89 S/.772,678.73 S/.849,816.16 20.77%
Impuestos S/.115,648.54 S/.134,890.25 S/.155,429.57 S/.227,940.22 S/.250,695.77 6.13%
Utilidad Neta S/.276,380.42 S/.322,364.83 S/.371,450.32 S/.544,738.50 S/.599,120.39 14.64%
236
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.
Se consideran los gastos financieros (provienen de las cuotas de los financiamientos) para poder calcular el siguiente estado de ganancias y
pérdidas, donde se aprecia que se tendrá una utilidad positiva en los 5 años del proyecto.
Tabla 237
Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.
Análisis vertical
2021 2022 2023 2024 2025 2024
Ventas S/.2,298,875.08 S/.2,414,738.39 S/.2,536,441.20 S/.2,664,277.84 S/.2,798,557.44 100%
Costo de Ventas S/.1,275,338.69 S/.1,319,023.30 S/.1,366,615.49 S/.1,416,383.73 S/.1,468,576.51 53.9%
Material Directo S/.402,516.37 S/.420,117.90 S/.440,062.95 S/.460,823.19 S/.482,558.23 17.3%
Mano de obra directa S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00 1.8%
CIF S/.826,220.32 S/.852,303.40 S/.879,950.54 S/.908,958.54 S/.939,416.28 34.7%
Utilidad Bruta S/.1,023,536.39 S/.1,095,715.09 S/.1,169,825.71 S/.1,247,894.11 S/.1,329,980.93 46.1%
Gastos Operativos S/.631,507.42 S/.638,460.00 S/.642,945.82 S/.475,215.39 S/.480,164.77 25.3%
Gastos Administrativos S/.249,501.07 S/.253,215.75 S/.254,300.49 S/.255,439.89 S/.256,636.72 10.0%
Gastos de Ventas S/.209,564.02 S/.212,801.92 S/.216,203.00 S/.219,775.50 S/.223,528.05 8.5%
(-) Depreciación Activo Fijo S/.98,881.35 S/.98,881.35 S/.98,881.35 S/.0.00 S/.0.00 3.9%
(-) Amortización de Intangibles S/.3,551.13 S/.3,551.13 S/.3,551.13 S/.0.00 S/.0.00 0.1%
(-) Amortización Gastos Pre Operativos S/.70,009.85 S/.70,009.85 S/.70,009.85 S/.0.00 S/.0.00 2.8%
EBIT o Utilidad Operativa S/.392,028.96 S/.457,255.08 S/.526,879.89 S/.772,678.73 S/.849,816.16 20.8%
Gastos financieros S/.35,711.04 S/.20,725.95 S/.9,105.23 S/.3,349.87 S/.0.00 0.4%
(+) Otros Ingresos (Valor salvamento) S/.151,096.00 0.0%
Utilidad antes de Impuestos S/.356,317.93 S/.436,529.13 S/.517,774.66 S/.769,328.86 S/.1,000,912.16 20.4%
Impuestos S/.105,113.79 S/.128,776.09 S/.152,743.53 S/.226,952.01 S/.295,269.09 6.0%
Utilidad Neta S/.251,204.14 S/.307,753.04 S/.365,031.14 S/.542,376.85 S/.705,643.07 14.4%
Escudo Fiscal S/.10,534.76 S/.6,114.16 S/.2,686.04 S/.988.21
237
8.4. Flujo de Caja Operativo.
Visualizamos en la siguiente tabla el dinero en efectivo que la empresa genera por las operaciones anuales, el cual asciende anualmente.
Tabla 238 Ventas con periodo de cobranza
2021 2022 2023 2024 2025

Tiendas especializadas S/.897,592 S/.942,830 S/.990,349 S/.1,040,263 S/.1,092,692
Centro de entrenamiento S/.711,883 S/.747,762 S/.785,449 S/.825,036 S/.866,618
Tiendas por conveniencia S/.464,272 S/.487,671 S/.512,249 S/.538,067 S/.565,185
Tiendas digitales S/.638,926 S/.671,128 S/.704,953 S/.740,483 S/.777,803
Total, venta canales S/.2,712,673 S/.2,849,391 S/.2,993,001 S/.3,143,848 S/.3,302,298
Cobranza S/.2,367,129 S/.2,875,253 S/.2,976,889 S/.3,126,924 S/.3,672,825
Tabla 239
Flujo de Caja Operativo.
2021 2022 2023 2024 2025

Ventas S/.2,367,129.46 S/.2,875,253.16 S/.2,976,888.68 S/.3,126,923.87 S/.3,672,825.42
Material Directo S/.474,969.32 S/.495,739.12 S/.519,274.29 S/.543,771.37 S/.569,418.71
Mano de obra directa S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00 S/.46,602.00
CIF S/.940,391.86 S/.971,169.90 S/.1,003,793.52 S/.1,038,022.95 S/.1,073,963.10
Gastos Administrativos S/.260,732.00 S/.264,717.31 S/.265,997.30 S/.267,341.80 S/.268,754.05
Gastos de Ventas S/.221,392.01 S/.225,212.72 S/.229,226.00 S/.233,441.54 S/.237,869.56
Impuestos S/.105,113.79 S/.128,776.09 S/.152,743.53 S/.226,952.01 S/.295,269.09
Flujo de Caja Operativo S/.317,928.49 S/.743,036.02 S/.759,252.06 S/.770,792.20 S/.1,180,948.91
Flujo de Caja Operativo Acumulado S/.317,928.49 S/.1,060,964.51 S/.1,820,216.57 S/.2,591,008.77 S/.3,771,957.69
238
8.5. Flujo de Capital.
En el flujo de capital observamos las inversiones realizadas por los accionistas, el cual tienen un retorno de efectivo al último año del proyecto.
Tabla 240
Flujo de Capital.
2020 2021 2022 2023 2024 2025

Activo Fijo Tangible Depreciable -S/350,040.00
Capital de Trabajo -S/207,149.42 -S/10,440.33 -S/10,966.52 -S/11,519.24 -S/12,099.81
Gastos pre-operativos y garantía -S/294,056.23
Inventario inicial -S/30,916.24
Activo Intangible -S/12,150.77
Devolución de garantía S/.46,410.00
Valor de desecho de activos fijos S/.178,293.28
Valor de Recuperación de KW S/.252,175.31
Flujo de Capital o Inversión -S/.894,312.65 -S/.10,440.33 -S/.10,966.52 -S/.11,519.24 -S/.12,099.81 S/.476,878.59
Pago de IGV (Liquidación de IGV) -S/.106,888.09 -S/.216,252.83 -S/.228,785.30 -S/.241,989.47 -S/.255,874.20
Flujo de Caja Económico -S/.894,312.65 S/.200,600.07 S/.515,816.67 S/.518,947.53 S/.516,702.93 S/.1,401,953.30
8.6. Flujo de Caja Económico.
En el flujo de caja económico no consideramos las deudas adquiridas con las entidades financieras para las inversiones, nos permitirá determinar
el VAN económico del proyecto.
2020 2021 2022 2023 2024 2025

Flujo operativo S/.317,928.49 S/.743,036.02 S/.759,252.06 S/.770,792.20 S/.1,180,948.91
Flujo de Capital o Inversión -S/.894,312.65 -S/.10,440.33 -S/.10,966.52 -S/.11,519.24 -S/.12,099.81 S/.476,878.59
Pago de IGV (Liquidación de IGV) -S/.106,888.09 -S/.216,252.83 -S/.228,785.30 -S/.241,989.47 -S/.255,874.20
239
8.7. Flujo del Servicio de la deuda.
El flujo del servicio de la deuda nos detalla el financiamiento y los gastos anuales que se tendrían al largo del proyecto.
Tabla 241
Flujo del Servicio de la deuda.
2020 2021 2022 2023 2024 2025

Préstamo S/300,000.00
Cuotas -S/123,019.36 -S/123,019.36 -S/61,426.69 -S/61,426.69
Flujo de Servicio de Deuda S/300,000.00 -S/112,484.60 -S/116,905.20 -S/58,740.64 -S/60,438.48
8.8. Flujo de Caja Financiero.
El flujo de caja financiero nos detalla los ingresos y egresos de efectivo considerando la deuda de capital de trabajo y activo fijo. Este flujo de
caja nos permitirá determinar el VAN financiero.
Tabla 242
Flujo de Caja Financiero.
2020 2021 2022 2023 2024 2025

Flujo de Servicio de Deuda S/.300,000.00 -S/.112,484.60 -S/.116,905.20 -S/.58,740.64 -S/.60,438.48
Flujo de Caja Financiero -S/.594,312.65 S/.88,115.47 S/.398,911.47 S/.460,206.88 S/.456,264.45 S/.1,401,953.30
240
9. Capítulo IX: Evaluación económico financiera
9.1. Cálculo de la tasa de descuento
9.1.1. Costo de oportunidad
El costo de oportunidad es la toma de decisión en una inversión más favorable que otra, lo
cual nos permite determinar cuál sería más beneficiosa en un determinado periodo de tiempo.
Para poder determinar el costo de oportunidad se deben tener en consideración los siguientes
valores:
Tabla 243
Costo de oportunidad.
Tasa libre de riesgo (Rf) 5.15%

Rendimiento del mercado (EEUU) (Rm) 11.57%
Prima de riesgo de mercado (Rm- Rf) 6.42%
Beta desapalancada (ponderación Healthy food y Retail Online) 1.1
Riesgo país Perú (29/05/2020) 1.55%
Beta apalancada 1.49
Financiamiento (D) 33.55%
Capital (E) 66.45
Impuesto a la renta 29.50%
9.1.1.1. CAPM.
Se realizará el análisis del costo de oportunidad con la información detallada en el punto
anterior, teniendo en cuenta la siguiente formula:
CAPM = Rf + BA (Em - Rf) + Riesgo País
Se ha determinado el beta Desapalancado del promedio entre el beta de Healthy food y Retail
Online, lo cual no da un resultado de 1.1.
241
Tabla 244
CAPM.
Concepto Base Sigla Dato

Rendimiento del Mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran 2008-2017 RM 11.57%
Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran 2008-2017 TLR 5.15%
% Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto E 66.45%
% Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto D 33.55%
Tasa Impuesto a la Renta Legislación Vigente I 29.50%
Beta Desapalancada Ponderado BD 1.10
Riesgo País mayo 2020 BCR RP 1.55%
Beta Apalancado BA = BD*{1+(D/E)*(1-I)} BA 1.49
Costo Capital Propio a/ CAPM = TLR+[BA*(RM-RF)] +RP KP 16.3%
Riesgo tamaño del negocio RTN+KP*0.10 RTN 1.63%
Riesgo Know How RN=KP*0.3 RN 4.88%
Costo Capital ajustado CAPM = KP+RTN+RN KP1 22.8%
9.1.1.2. COK propio.
Consideramos los siguientes COK para cada socio aportante de la empresa, tomando en
cuenta información de tasas de interés promedio de productos activos.
Tabla 245
COK propio.
Integrantes Entidad Financiera TEA

José Alva Banco Pichincha 20.98%
Jaquelyn Cáceres BCP 22.00%
Juan Chávez Banbif 24.00%
Luis León Mibanco 29.65%
Erick Miranda BBVA 29.00%
COK PROMEDIO 25.13%
Para poder determinar los diversos indicadores financieros, utilizaremos el COK propio ya
que tiene el porcentaje mayor en relación al COK.
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).
El Costo promedio ponderado de capital, WACC se calcula tomando
WACC = Ke * [E/(E+D)] + Kd * (1-T) * [D/(E+D)]
242
Tabla 246
Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).
TCEA TCEA neta % Ponderación

Deuda activo fijo 11% 7.76% 66.67% 5.17%
Deuda Capital de trabajo 23% 16.22% 33.33% 5.41%
10.58%
Concepto Monto % Costo neto WACC
Deuda activo fijo S/.200,000.00 22.36% 7.76% 1.73%
Deuda Capital de trabajo S/.100,000.00 11.18% 16.22% 1.81%
Capital propio S/.594,312.65 66.45% 25.13% 16.70%
S/.894,312.65 20.24%
9.2. Evaluación económica financiera
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad.
9.2.1.1. VANE y VANF.
El indicador del VAN (valor actual neto) nos permite actualizar los cobros de un proyecto
de inversión para determinar cuál es la ganancia o pérdida.
Se tiene diferentes escenarios del VAN, tales como:
• VAN= 0, el proyecto no genera ganancias ni perdidas
• VAN > 0, el proyecto generará ganancias
• VAN< 0, el proyecto generará perdidas, no es viable
Para calcular el VAN económico se tomará en cuenta el WACC del proyecto y para el VAN
financiero se utilizará el CAPM.
Para determinar el VAN de nuestro proyecto se utiliza la siguiente fórmula:

𝑛
𝐹𝑡
𝑉𝐴𝑁 = ∑ − 𝐼𝑜
(1 + 𝑘)𝑡
𝑡=1
243
Tabla 247
Indicadores de Rentabilidad.
CONCEPTO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

FLUJO ECONOMICO -S/894,312.65 S/200,600.07 S/515,816.67 S/518,947.53 S/516,702.93 S/1,401,953.30
FLUJO FINANCIERO -S/594,312.65 S/88,115.47 S/398,911.47 S/460,206.88 S/456,264.45 S/1,401,953.30
WACC= 20.24%
COK = 25.13%
VANE = S/732,608.52
VANF = S/609,030.99
9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.
La tasa interna de retorno nos permite determinar si la inversión en nuestro proyecto es viable, tomando en cuenta la rentabilidad.
Para determinar la TIR, se toma en cuenta la siguiente formula, la cual permite calcular el VAN a 0.
𝑛
𝐹𝑡
𝑇𝐼𝑅 = ∑ =0
(1 + 𝑘)𝑡
𝑡=𝑜
244
Con relación a la TIR modificada, esta nos permite simular en cuanto se modifica nuestra TIR en caso de una reinversión en los flujos. Para
nuestro proyecto se toma como ejemplo una reinversión del 30% del monto de los flujos.
Tabla 248
TIRE y TIRF, TIR modificado.

FLUJO ECONOMICO -S/894,312.65 S/200,600.07 S/515,816.67 S/518,947.53 S/516,702.93 S/1,401,953.30
FLUJO FINANCIERO -S/594,312.65 S/88,115.47 S/398,911.47 S/460,206.88 S/456,264.45 S/1,401,953.30
TIRE = 44.74%
TIRF = 54.01%
TIRME = 39.10%
TIRMF = 45.69%
9.2.1.3. Período de recuperación descontado.
El periodo de recuperación descontado o payback nos permite establecer el tiempo que nos llevará recuperar nuestra inversión. En este caso se
tiene dos periodos de recuperación tomados del flujo económico y financiero.
Al interpretar nuestra tabla, se determina que el payback económico es de 3 años y 3 meses, y el payback financiero nos indica que el tiempo
de recuperación es de 3 años y 2 meses.
245
Tabla 249
Período de recuperación descontado.
Período de Recuperación a partir de Flujos Descontados 2021 2022 2023 2024 2025
Flujo Económico Descontado -S/.894,312.65 S/.166,826.37 S/.356,748.87 S/.298,486.23 S/.247,158.41 S/.557,701.28
Acumulado -S/.894,312.65 -S/.727,486.28 -S/.370,737.41 -S/.72,251.17 S/.174,907.24 S/.732,608.52
Período de Recupero Económico 3.29 años
Equivalente a: 3 años 3.5 meses
2021 2022 2023 2024 2025

Flujo Financiero Descontado -S/594,312.65 S/70,421.39 S/254,789.43 S/234,914.83 S/186,134.29 S/457,083.71
Acumulado -S/594,312.65 -S/523,891.26 -S/269,101.83 -S/34,187.01 S/151,947.28 S/609,030.99
Período de Recupero Financiero 3.18 años
Equivalente a: 3 años 2.2 meses payback financiero
9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C).
El análisis beneficio costo permite determinar la rentabilidad de una inversión y así poder compararlo con otros proyectos. A tener un valor
mayor a 1, indica que los beneficios superan que los costos por lo cual el proyecto es rentable.
Tabla 250
Análisis Beneficio / Costo (B/C).

Flujo económico descontado -S/894,312.65 S/392,648.86 S/306,030.52 S/288,043.02 S/270,744.78 S/447,697.16
Flujo financiero descontado -S/594,312.65 S/287,949.75 S/208,419.44 S/228,490.64 S/209,865.33 S/378,061.76
246
Tabla 251
Análisis Beneficio/Costo (B/C)
Análisis Beneficio/Costo (B/C)

Relación B/C Económico: 1.91
Relación B/C Financiero: 2.21
Podemos determinar en la tabla 250, en relación al B/C económico que se recibe 1.91, por lo cual se tiene una rentabilidad de 0.91 por cada 1.00
invertido en el proyecto.
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio
9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos.
En nuestro proyecto se tienen los siguientes costos:
Costos variables: materia prima, mano de obra directa y costos indirectos variables
Costos fijos: Costos indirectos fijos, Gastos administrativos, gastos de ventas, depreciación activo fijo, entre otros
247
Tabla 252
Costos variables, Costos fijos.
Concepto 2021 2022 2023 2024 2025

Ventas (en Soles) S/.2,298,875.08 S/.2,414,738.39 S/.2,536,441.20 S/.2,664,277.84 S/.2,798,557.44
Venta en Unidades 412686 433485 455333 478282 502387
Costos Indirectos variables S/.646,747.99 S/.669,210.66 S/.693,054.91 S/.718,068.36 S/.744,330.23
Costos Variables S/.1,095,866.36 S/.1,135,930.55 S/.1,179,719.86 S/.1,225,493.55 S/.1,273,490.46
Costo Variable Unitario Promedio S/.2.66 S/.2.62 S/.2.59 S/.2.56 S/.2.53
Costos Indirectos Fijo S/.179,472.33 S/.183,092.75 S/.186,895.63 S/.190,890.18 S/.195,086.05
Gastos Administrativos Fijo S/.249,501.07 S/.253,215.75 S/.254,300.49 S/.255,439.89 S/.256,636.72
Gastos de Venta Fijo S/.209,564.02 S/.212,801.92 S/.216,203.00 S/.219,775.50 S/.223,528.05
Depreciación Activo Fijo S/.98,881.35 S/.98,881.35 S/.98,881.35 S/.0.00 S/.0.00
Amortización de Intangibles S/.3,551.13 S/.3,551.13 S/.3,551.13 S/.0.00 S/.0.00
Amortización de Pre Operativos S/.70,009.85 S/.70,009.85 S/.70,009.85 S/.0.00 S/.0.00
Costos Fijos S/.810,979.76 S/.821,552.75 S/.829,841.45 S/.666,105.57 S/.675,250.82
Costo fijo unitario S/.1.97 S/.1.90 S/.1.82 S/.1.39 S/.1.34
Costo unitario total S/.4.62 S/.4.52 S/.4.41 S/.3.95 S/.3.88
248
9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo).
Tabla 253
Resultados (Costeo Directo).
Resultados (Costeo Directo) 2021 2022 2023 2024 2025

Ventas S/2,298,875.08 S/2,414,738.39 S/2,536,441.20 S/2,664,277.84 S/2,798,557.44
(-) Costos Variables S/1,095,866.36 S/1,135,930.55 S/1,179,719.86 S/1,225,493.55 S/1,273,490.46
Margen de Contribución S/1,203,008.72 S/1,278,807.83 S/1,356,721.34 S/1,438,784.29 S/1,525,066.98
(-) Costos Fijos S/810,979.76 S/821,552.75 S/829,841.45 S/666,105.57 S/675,250.82
Utilidad Operativa S/392,028.96 S/457,255.08 S/526,879.89 S/772,678.73 S/849,816.16
(+) Ingresos Financieros S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
(-) Gastos Financieros S/35,711.04 S/20,725.95 S/9,105.23 S/3,349.87 S/0.00
(-) Pérdida Venta Activo Fijo S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
(+) Otros Ingresos S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Resultado antes de I. Renta S/356,317.93 S/436,529.13 S/517,774.66 S/769,328.86 S/849,816.16
Pérdida del año anterior
Base imponible S/356,317.93 S/436,529.13 S/517,774.66 S/769,328.86 S/849,816.16
Impuesto a la renta 29.5% S/105,113.79 S/128,776.09 S/152,743.53 S/226,952.01 S/250,695.77
Resultado Neto S/251,204.14 S/307,753.04 S/365,031.14 S/542,376.85 S/599,120.39
249
9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.
En el punto de equilibro calculamos los ingresos necesarios que debe tener nuestra empresa
para cubrir los costos fijos y variables, y así determinar las ventas mínimas a realizar para cubrir
los costos asumidos.
Tabla 254
Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.
2021 2022 2023 2024 2025

Punto de Equilibrio (en unidades) 278,202 278,487 278,505 221,427 222,441
Venta de unidades 412,686 433,485 455,333 478,282 502,387
9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.
Tabla 255
Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.
2021 2022 2023 2024 2025

Punto de Equilibrio S/. 1,549,732 S/. 1,551,316 S/. 1,551,420 S/. 1,233,465 S/. 1,239,112
(En Soles)
Venta en Soles S/. 2,298,875 S/. 2,414,738 S/. 2,536,441 S/. 2,664,278 S/. 2,798,557
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo
El análisis de sensibilidad permite determinar las variables más sensibles que tenemos en la
empresa en caso de incertidumbre o limitaciones, lo cual facilitará la implementación de
estrategias para prevenir estos sucesos.
Para análisis de sensibilidad del VAN se están tomando 4 variables importantes, tales como:
demanda, precio, materia prima y costo indirecto de fabricación.
9.3.1. Variables de entrada.
Se toman en cuenta las siguientes variables para la sensibilización:
250
Tabla 256
Variables de entrada.
Demanda 412,686
Precio S/. 6.57
costo de materia prima S/. 1.15
CIF S/. 2.28
9.3.2. Variables de salida.
Las siguientes son las variables de salida del proyecto:
Tabla 257
Variables de salida.
VANE S/.732,608.52
VANF S/.609,030.99
TIRE 44.74%
TIRF 54.01%
WACC 20.24%
COK 25.13%
9.3.3. Análisis unidimensional.
Tabla 258
Análisis unidimensional.
VANE = 0
Variable demanda Base Reducción máxima de la demanda
Demanda 412686 187735
VARIACION % -54.51%
VANE S/.732,608.52 -S/.0.00
VANF S/.609,030.99 -S/.94,677.81
TIRE 44.74% 20.24%
TIRF 54.01% 22.06%
WACC 20.24% 20.24%
VANE = 0
Variable Precio Base Reducción máxima del precio
Precio 6.57 6.03
VARIACION % -8.26%
VANE S/.732,608.52 S/.0.00
VANF S/.609,030.99 -S/.48,572.36
TIRE 44.74% 20.24%
TIRF 54.01% 22.87%
WACC 20.24% 20.24%
251
VANE = 0
Variable Costo de materia Base Aumento máximo el precio de todas las materias
primas primas
Costo de materias primas 1.15 1.69
VARIACION % 46.84%
VANE S/.732,608.52 S/.0.00
VANF S/.609,030.99 -S/.48,572.36
TIRE 44.74% 20.24%
TIRF 54.01% 22.87%
WACC 20.24% 20.24%
VANE = 0
Variable Costo de CIF Base Aumento máximo el precio de todas las materias
primas
Costo de CIF 2.28 2.82
VARIACION % 23.75%
VANE S/.732,608.52 S/.0.00
VANF S/.609,030.99 -S/.48,572.36
TIRE 44.74% 20.24%
TIRF 54.01% 22.87%
WACC 20.24% 20.24%
Luego de realizar el análisis unidimensional de las 4 variables, determinamos que la variable
más sensible es el Precio (-8.87%).
9.3.4. Análisis multidimensional.
Tabla 259
Análisis multidimensional.
Pesimista Base Optimista

Demanda -20% 0% 20%
Precio -5% 0% 5%
costo de materia prima 10% 0% -10%
CIF 10% 0% -10%
VANE -S/.123,948.18 S/.732,608.52 S/.1,664,057.82
VANF -S/.182,771.58 S/.609,030.99 S/.1,473,628.70
TIRE 16.7% 44.7% 86.05%
TIRF 18.2% 54.0% 114.67%
Probabilidades de ocurrencia 10% 60% 30%
VANE esperado S/.926,387.64
VANF esperado S/.789,230.05
252
9.3.5. Variables críticas del proyecto.
Tabla 260
Variables críticas del proyecto.
Van = 0 Demanda Precio Costo de materia prima CIF

Base 412686 S/.6.57 S/.1.15 S/.2.28
Variación 187735 S/.6.03 S/.1.69 S/.2.82
Variación porcentual -54.51% -8.26% 46.84% 23.75%
Tomando en cuenta los resultados del análisis multidimensional, se ha determinado la
probabilidad de éxito del proyecto, obteniendo un 95.57% de probabilidad.
Tabla 261
Análisis de probabilidad.
Escenario Probabilidad VAN E Prob (VANE - VANE)^2

Pesimista 10% -123,948 110,320,533,478
Base 60% 732,609 22,530,208,409
Optimista 30% 1,664,058 163,247,188,338
VAN E ESPERADO : S/. 926,387.64
Varianza: 296,097,930,225
Desviación estándar: 544,149
Probabilidad de no éxito (VAN E < 0) 4.43%

Probabilidad de éxito (VAN E >= 0) 95.57%
9.3.6. Perfil de riesgo.
Las variables críticas de nuestro proyecto se centran en el precio, ya que al tener una
disminución menor al 8.87% afectaría directamente a los ingresos del proyecto.
Se debe considerar que el mercado es accesible para otros competidores, los cuales teniendo
un alto poder de inversión y manejando un precio menor al nuestro impactarían a nuestra
empresa.
Para poder mitigar el riesgo con la disminución del precio, hemos considerado mejores
estrategias de lanzamiento y diversas políticas de gastos para controlar esta variable crítica.
253
Conclusiones
- Se ha identificado una oportunidad de negocio en un mercado que ha comenzado a
desarrollarse a nivel nacional e internacional, permitiéndonos colocarnos como una de las
principales empresas en la utilización la harina de Tenebrio Molitor como fuente sostenible de
proteína pura.
- Comenzaremos las operaciones a partir de enero 2021 teniendo en cuenta que la
economía peruana registrará un fuerte crecimiento de 7% en el 2021 y será una de las de mayor
recuperación en la región latinoamericana, tras el impacto de la pandemia según lo afirma el
Banco Mundial.
- Se concluye en el análisis del microentorno que existen varios productos sustitutos al
nuestro, por ello se implementarán diversas estrategias publicitarias.
- A través del análisis FODA determinamos que las estrategias de diferenciación,
utilizando de forma intensiva las herramientas y estrategias de marketing digital, la difusión de
nuestra propuesta de valor y la generación de lazos con nuestro con nuestro consumidor nos
permitirá penetrar de forma rápida el mercado.
- El segmento geográfico de nuestra empresa es Lima Moderna, la comprende 12 distritos
de Lima Metropolitana, ubicados en las zonas 6,7 y 8.
- En la investigación de mercado cualitativa (Entrevista y Focus Group), nos permitió
establecer los ingredientes adicionales en nuestras barras proteicas (frutos del bosque y frutos
secos), importancia y porcentaje de proteína en la alimentación diaria, presentación del
empaque.
- En la investigación de mercado cuantitativa se determinó el precio con mayor
aceptación (S/. 9.00), la frecuencia de compra, los canales de venta donde obtendrán nuestras
barras proteicas y la aceptación de nuestro producto con un 93.6%.
254
- El Mix de Marketing se encuentra dirigido a la campaña de lanzamiento donde
priorizamos las ventas digitales.
- Nuestra empresa se registrará como Sociedad Anónima Cerrada y será conformada por
5 socios.
- Contaremos con la certificación DIGESA, y nuestra planta las certificaciones de
Defensa Civil y HACCP, adicionalmente se adquirirán softwares administrativos que
permitirán la digitalización de las operaciones.
- Nuestra capacidad utilizada se encuentra en un 76.32%.
- La estructura de financiamiento es 66.45% capital propio y 33.55% financiado por el
Banco de Crédito del Perú (22.36% de activo fijo y 11.19% capital de trabajo).
- Luego de la evaluación financiera determinamos el VANE Y VANF positivos y el valor
de la recuperación de inversión de 3 años y 2 meses.
- El análisis de sensibilidad nos permite concluir que la variable precio es sumamente
sensible con un porcentaje de 8.26% de cambio, por lo cual se implementarán estrategias para
evitar impactos negativos en la empresa.
- Por último, se concluye que el proyecto es viable para una inversión.
255
Recomendaciones
- Realizar el posicionamiento de la marca Molitor Protein resaltando los beneficios
nutricionales, tales como consumo de proteína y hierro.
- Promover el producto en concursos nacionales e internaciones, tales como MIT
Innovator, Future Agro Challenge, etc., lo cual permitiría tener un prestigio académico e
incrementar la credibilidad con relación a la propuesta de valor.
- Aprovechar las oportunidades que brindan los países de EEUU, Canadá por las
negociaciones y los TLC suscrito con ellos.
- Mantener una relación optima con nuestros proveedores para evitar el cambio constante
y no poner en riesgo nuestra calidad y precios.
- Es recomendable usar diferentes calidades de empaques o envases, con la finalidad de
tener la alternativa de variar los costos de los materiales.
- Implementar estrategias antes los cambios del mercado considerando los factores
internacionales y nacionales.
- Implementar una aplicación donde describa los beneficios de nuestro producto, el
consumo adecuado de acuerdo al peso, estatura y edad, y pedidos a delivery.
256
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261
Anexos
Anexo 1
Encuesta.
ENCUESTA MOLITOR PROTEIN
SECCIÓN 1: VALIDACIÓN
1. ¿Trabaja usted en alguno de estos rubros?
a) Marketing
b) Investigación de mercados
c) Empresas de nutrición
d) N.A
2. ¿En qué rango de edad se encuentra?
a) 18 - 24
b) 25 - 32
c) 33-39
d) 40 - 46
e) 46 a más
3. ¿En qué distrito vive?
a) Miraflores
b) San Isidro
c) San Borja
d) Surco
262
e) La Molina
f) Jesús María
g) Lince
h) Pueblo Libre
i) Magdalena
j) San Miguel
k) Barranco
l) Surquillo
m) Otros
4. ¿Cuál es su género?
a) Femenino
b) Masculino
c) Prefiero no decirlo
5. ¿En qué rango de ingresos mensuales familiares se encuentra usted?
a) S/. 1,000 - S/. 4,000
b) S/. 4,001 - S/8,000
c) S/. 8,001 - S/12,000
d) S/12,001 a más
SECCIÓN 2: MERCADO DISPONIBLE
6. ¿Qué tan importante es para usted el cuidado del medio ambiente?
263
a) Muy importante
b) Importante
c) Nada importante
7. ¿Considera usted tener un estilo de vida saludable?
a) Si
b) No
8. ¿Practica algún deporte?
a) Si
b) No
c) Talvez
9. ¿Usted donde practica deporte?
a) Centro de alto rendimiento
b) Club deportivo
c) Aire Libre
d) Gimnasio
10. ¿Consume usted suplementos nutritivos?
a) Si
b) No
c) Muy pocas veces
264
11. ¿En qué presentación consume usted suplementos nutritivos?
a) Polvos
b) Barras
c) Pastillas
d) Otros
12. ¿Con que frecuencia mensual consume usted barras proteicas?
a) 1 - 3 veces
b) 4 - 6 veces
c) 7 - 9 veces
d) 10 a más
13. ¿Cuáles son las marcas de barra proteica que consume?
a) Nestlé Fitness
b) Nature Valley
c) Nutrishake
d) Demolitor
e) Granix Sport
f) Otros
14. ¿Dónde compra o ha comprado usted barras proteicas?
a) Supermercados
b) Tiendas especializadas
265
c) Tiendas digitales
d) Ferias de nutrición
e) Lugar de entrenamiento
f) Tiendas por conveniencia
15. ¿En qué época del año, consume usted más barras proteicas?
a) Verano
b) Primavera
c) Otoño
d) Invierno
e) Todo el año
SECCIÓN 3: MERCADO EFECTIVO
16. ¿Cuánto suele pagar usted por cada barra proteica?
a) S/4,00 - S/5,00
b) S/6,00 - S/7,00
c) S/8,00 - S/9,00
d) S/10,00 - S/11,00
e) S/12,00 a más
17. ¿Estaría dispuesto a consumir nuestra barra proteica?
a) Si
b) No
266
c) Tal vez
18. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una barra de Molitor Protein?
a) S/7.01 – S/ 7.50
b) S/7.51 – S/ 8.00
c) S/8.01 – S/ 8.51
d) S/8.51 – S/ 9.00
e) /9.01 – S/ 9.51
f) S/9.51 – S/ 10.00
19. ¿Con qué frecuencia compraría la barra Molitor Protein al mes?
a) De 5 a 8 barras al mes
b) De 9 a 12 barras al mes
c) De 13 a 16 barras al mes
d) De 17 a más al mes
20. ¿En qué lugares compraría las barras Molitor Protein?
a) Supermercados
b) Tiendas especializadas
c) Tienda digital
d) Tiendas por conveniencia
e) Centro de entrenamiento
f) Ferias de nutrición
267
21. Teniendo dos presentaciones de las barras Molitor Protein, siendo la primera
combinación con frutos secos y la segunda con frutos rojos ¿Que combinación
consumiría usted?
a) Barras proteicas con frutos secos
b) Barras proteicas con frutos rojos
22. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse de nuestro producto?
a) Medios televisivos
b) Redes sociales
c) Radio
d) Paneles publicitarios
268
Anexo 2
Maquinaria y equipos.
DESHIDRATADORA S/.38,940.00
MOLINO DE MARTILLO S/.4,200.00
MAQUINARIA PARA BARRAS

(CALENTAMIENTO,VIBRACION,TRANSPORT S/.140,000.00
E,MOLDEADO,LAMINADO)
EMPAQUETADORA S/.21,000.00
S/.245.00
BALANZA INDUSTRIAL
S/.2,400.00
TRANSPALETA GALVANIZADA
S/.1,235.90
CARRITO MONTACARGA
S/.1,298.00
LAPTOP LENOVO
S/.1,049.00
CELULAR
269
IMPRESORA S/.1,559.00
PROYECTOR S/.1,299.00
SERVIDOR S/.6,999.00
OBEROL S/.24.90
CAJA DE GUANTES S/.25.00
GORRO MALLA S/.10.00
CASCO PROTECTOR S/.14.50
LENTES S/.7.90
270
BOTAS S/.19.90
MOLDES PARA MAQUINA INDUSTRIAL 20 S/.14.00

unid
CUCHARON DE PALO S/.11.90
ESPATULA PLANA S/.4.90
ESCRITORIO MAS SILLA S/.549.00

SILLA S/.299.00
MUEBLES LOKERS S/.144.90
271
MESA DE REUNIONES S/.139.90
ARCHIVADORES S/.4.70
CALCULADORA S/.20.50
CINTA ADHESIVA S/.4.30
CUADERNOS S/.7.70
ENGRAPADOR CON SACA GRAPAS S/.10.40
FILES S/.6.70
272
GRAPAS S/.2.70
HOJAS BOND(MILLARES) S/.14.20
PACK BOLIGRAFO S/.2.50
MICAS X 10 S/.3.50
PERFORADOR S/.9.80
PLUMONES S/.1.60
TIJERA S/.9.80
TINTA PARA IMPRESORA S/.34.90
273
Anexo 3
Cotización de adecuación de local Molitor Protein.
ITEM DESCRIPCION UND. Q PRECIO PARCIAL

(S/.) (S/.)
01 OBRAS PROVISIONALES, TRABAJOS PRELIMINARES, SEGURIDAD Y SALUD
01.01 TRAZOS, NIVELES Y REPLANTEO
01.01.01 Trazo, niveles y replanteo del proyecto m2 351.55 9.00 S/ 3,163.95
01.02 MOVILIZACION Y DESMOVILIZACION DE CAMPAMENTO, MAQUINARIAS Y HERRAMIENTAS
01.02.01 Movilización y desmovilización de equipos y herramientas Und 1.00 400.00 S/ 400.00

02 ARQUITECTURA
02.01 FACHADA Y AREAS COMUNES - PLANTA 1
02.01.01 Resanes, lijado y pintado de garita, paredes en fachada y contra fachada de local con pintura satinada matizada und 1.00 2,350.00 S/ 2,350.00
(parte frontal del local, al ingreso a patio)
02.01.02 Lijado, masillado y pintado de puerta y portón de ingreso principal a patio de maniobras con pintura acrílica und 1.00 864.63 S/ 864.63
matizada
02.01.04 Pulido de piso y pintado con pintura de pisos de garita de control und 1.00 867.10 S/ 867.10
02.01.05 Pintado con pintura tráfico para señalizaciones de seguridad en estacionamientos y patio de maniobras und 1.00 660.00 S/ 660.00
02.01.06 Demolición de garitas existentes y pisos de patio de maniobra para construcción de veredas und 1.00 1,289.90 S/ 1,289.90
02.01.07 Excavación manual, relleno con material compacto, vaciado de concreto, juntas de dilatación relleno con und 1.00 1,145.98 S/ 1,145.98
tecnopor y junta asfáltica, acabado semipulido y bruñado para construcción de veredas al lado de patio de
maniobras y en nueva garita de control
02.01.08 Construcción de jardinera con enconfrado de concreto en cubeta y acabado pulido impermeabilizado con tierra und 1.00 1,131.79 S/ 1,131.79
en su interior para sembrado
02.02 AREA DE DESPACHO - PLANTA 1
02.02.03 Fabricación de puerta de fierro pintado con pintura acrílica con chapa forte para acceso al área de producto final und 1.00 1,800.00 S/ 1,800.00
02.02.04 Masillado, lijado y pintado con pintura satinada matizada de techo y paredes internas y externas del área de und 1.00 1,784.00 S/ 1,784.00
despacho
02.02.05 Suministro e instalación de luminarias panel led en área de despacho (incluye habilitación de punto de corriente und 1.00 1,800.00 S/ 1,800.00
con canaletas de ser necesario)
02.02.06 Demolición de paredes para instalación de puertas de fierro y enrollable (incluye trabajos de tarrajeo y pintado) und 1.00 800.00 S/ 800.00
02.03 AREA DE PRODUCTO FINAL - PLANTA 1
despacho
02.03.04 Suministro e instalación de luminarias panel led en área de producto final (incluye habilitación de punto de und 1.00 1,800.00 S/ 1,800.00
corriente con canaletas de ser necesario)
02.03.05 Demolición de paredes para instalación de puerta enrollable (incluye trabajos de tarrajeo y pintado) und 1.00 600.00 S/ 600.00
02.04 AREA DE PRODUCCION - PLANTA 1

02.04.06 Lijado y pintado con pintura satinada matizada de paredes del área de producción und 1.00 1,914.24 S/ 1,914.24
02.04.08 Fabricación de puerta de fierro pintado con pintura acrílica con chapa forte para salida del área de producción und 1.00 1,800.00 S/ 1,800.00
para la nueva vereda para oficinas administrativas
02.05 AREA DE LABORATORIO - PLANTA 1 S/ 0.00
02.05.01 Pulido de piso y pintado con pintura epoxica marrón und 1.00 3,203.85 S/ 3,203.85
despacho
02.05.04 Suministro e instalación de luminarias panel led en área de laboratorio (incluye habilitación de punto de und 1.00 1,800.00 S/ 1,800.00
02.05.05 Demolición de paredes para instalación de puertas de fierro (incluye trabajos de tarrajeo y pintado) und 1.00 230.00 S/ 230.00
02.06 AREA DE SS.HH PRODUCCION - PLANTA 1
02.07.01 Masillado, lijado y pintado con pintura satinada matizada de techo y paredes internas y externas del área de und 1.00 820.00 S/ 820.00
despacho
02.07.02 Suministro e instalación de luminarias panel led en área de recepción (incluye habilitación de punto de corriente und 1.00 1,800.00 S/ 1,800.00
02.07 GERENCIA GENERAL - PLANTA 2 S/ 0.00
02.09.01 Demolición de paredes para instalación de mampara (incluye trabajos de tarrajeo y pintado) und 1.00 600.00 S/ 600.00
02.09.03 Suministro e instalación de luminarias panel led en área de recepción (incluye habilitación de punto de corriente und 1.00 1,200.00 S/ 1,200.00
gerencia general
02.09.05 Suministro e instalación de tapizado de alfombra en piso de Gerencia General und 1.00 988.72 S/ 988.72
02.8 ASISTENTE ADMINISTRATIVO - PLANTA 2
02.10.01 Demolición de paredes para instalación de mampara (incluye trabajos de tarrajeo y pintado) und 1.00 350.00 S/ 350.00
02.10.02 Suministro e instalación de paredes de mampara de vidrio templado de 10 mm con estructura de tubos de und 1.00 2,500.00 S/ 2,500.00
aluminio negro para fachada de recepción. Incluye puertas de ingreso y accesorios metálicos para puertas
02.10.03 Suministro e instalación de luminarias panel led en área de recepción (incluye habilitación de punto de corriente und 1.00 300.00 S/ 300.00
asistente administrativo
02.10.05 Suministro e instalación de alfombra en piso de Gerencia General und 1.00 450.00 S/ 450.00
02.09 AREA DE SS.HH - PLANTA 2
274
SS.HH
02.11.03 Suministro e instalación de luminarias panel led en área de recepción (incluye habilitación de punto de corriente und 2.00 100.00 S/ 200.00
02.10 ALMACEN - PLANTA 2
almacén
02.12.05 Suministro e instalación de puntos de tomacorrientes, incluye habilitación de punto de corriente desde un punto und 1.00 800.00 S/ 800.00
cercano de tomacorriente (Max 10 mts)
02.12.06 Tarrajeo de paredes de almacén und 1.00 1,065.86 S/ 1,065.86
02.12.07 Fabricación de tabiquería de drywall para paredes de almacén con planchas de drywall doble cara de 1/2 und 1.00 2,475.63 S/ 2,475.63
02.11 JEFE DE OPERACIONES - PLANTA 2

02.13.01 Suministro e instalación de tapizado de alfombra en piso und 1.00 995.80 S/ 995.80
jefatura de operaciones
02.13.04 Suministro e instalación de luminarias panel led en área de laboratorio (incluye habilitación de punto de und 1.00 600.00 S/ 600.00
02.13.06 Tarrajeo de pared existente und 1.00 420.00 S/ 420.00
02.13.07 Fabricación de tabiquería de drywall para paredes de jefatura de operaciones con planchas de drywall doble und 1.00 2,475.63 S/ 2,475.63
cara de 1/2
02.12 SALA DE REUNIONES - PLANTA 2
02.15.01 Suministro e instalación de tapizado de alfombra en piso und 1.00 742.53 S/ 742.53
02.15.03 Masillado, lijado y pintado con pintura satinada matizada de techo y paredes internas y externas del área und 1.00 1,000.00 S/ 1,000.00
02.15.06 Fabricación de tabiquería de drywall para paredes de sala de reuniones con planchas de drywall doble cara de und 1.00 2,161.13 S/ 2,161.13
1/2
02.12 JEFE DE MARKETING - PLANTA 2
02.16.01 Suministro e instalación de tapizado de alfombra en piso und 1.00 1,314.38 S/ 1,314.38
02.16.03 Masillado, lijado y pintado con pintura satinada matizada de techo y paredes internas y externas del área und 1.00 1,207.14 S/ 1,207.14
02.13 KITCHENETTE - PLANTA 2
02.17.02 Suministro e instalación de puerta contra placada de mdf con marco pintado con pintura duco matizado und 1.00 800.00 S/ 800.00
02.17.03 Masillado, lijado y pintado con pintura satinada matizada de techo y paredes internas y externas del área und 1.00 821.06 S/ 821.06
02.17.04 Suministro e instalación de luminarias panel led en área de kitchenette (incluye habilitación de punto de und 1.00 600.00 S/ 600.00
02.17.05 Suministro e instalación de puntos de tomacorrientes, incluye habilitación de punto de corriente desde un punto und 1.00 1,000.00 S/ 1,000.00
02.17.06 Tarrajeo de pared existente und 1.00 650.00 S/ 650.00
02.17.07 Fabricación de tabiquería de drywall para paredes de jefatura de operaciones con planchas de drywall doble und 1.00 500.00 S/ 500.00
cara de 1/2
02.14 Seguridad de instalaciones
02.18.02 Extintores und 5.00 90.00 S/ 450.00
02.18.03 Botiquines und 2.00 50.00 S/ 100.00
02.18.04 Cámaras de seguridad und 6.00 150.00 S/ 900.00
02.18.05 Instalador de cámaras und 6.00 100.00 S/ 600.00
02.18.06 Detectores de humo und 10.00 100.00 S/ 1,000.00
VALOR S/.
NETO 83,778.84
I.G.V (18%) S/.
15,080.19
VALOR S/.
TOTAL 98,859.03
275
Anexo 4 Correo funcionario BCP
Anexo N° 5 Referencia valor comercial maquinaria y equipos
Activo Página Web

Deshidratadora https://www.olx.com.pe/item/deshidratadora-dsh-e30-iid-1101304025
Molino de martillo https://www.olx.com.pe/item/venta-de-molino-martillo-usado-iid-1101297616
Maquina productora
de barras https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-439992876-maquina-procesadora-de-barras-_JM
Empaquetadora https://www.olx.com.pe/item/empaquetadora-iid-1101303031
Transpaleta
galvanizada https://www.facebook.com/marketplace/item/2419582131625804
https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-439955280-carretilla-plegable-carrito-desplazamiento-carga-liviana-
Carrito montacarga _JM?quantity=1#position=5&type=item&tracking_id=65ac01cb-9e55-49f2-8b7c-bc960048c0b6
https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-432977772-laptop-lenovo-core-i3-2654-ghz-4-gb-ram-2gb-video-
Laptop Lenovo _JM?quantity=1#position=13&type=item&tracking_id=47708d49-fec7-4871-ac0f-6a92d68902c1
https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-438484552-impresora-hp-laserjet-pro-mfp-m225dw-
_JM?searchVariation=44711200322&quantity=1&variation=44711200322#searchVariation=44711200322&position=45&type=item&tracking_id=9
Impresora 0c6d608-8e7a-4581-ab6e-4c9fab060061
https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-437599903-proyector-epson-powerlite-98-xga-3lcd-3000-lumens-cremoto-
Proyector _JM?quantity=1#position=1&type=item&tracking_id=60b27f6b-0331-4006-a256-2e4f88d2e159
https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-439744862-unidad-de-almacenamiento-en-red-western-digital-my-cloud-ex4-
Servidor _JM#position=7&type=item&tracking_id=2fdb2fe9-c5f0-430a-bd26-c119f4e53376
Auto VAN https://auto.mercadolibre.com.pe/MPE-439961437-hyundai-h1-_JM#position=5&type=item&tracking_id=1d074529-a820-42f8-98b0-fd3e9d35e5b3
Motocicleta https://www.facebook.com/marketplace/item/1453205274850831/
276
Anexo N° 6 Cotización de maquinaria
277
278

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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

JOSE MARTIN ALVA JHON

JAQUELYN DE JESUS FIORELLA CACERES VALLE

JUAN ANTONIO CHAVEZ HUAPAYA

LUIS ALBERTO LEON MONTERO

BRAYAM JEANPIERRE ERICK MIRANDA GONZALES

Anexo 1 Encuesta............................................................................................................. 262

negocio es implementar una empresa dedicada a la producción y comercialización de barra

son del NSE A y B– Zonas Geográficas 6, 7 y 8 – Lima Moderna. Llegamos a la conclusión

de llevar un estilo de vida saludable.

enfocarán en Centros de alto rendimiento, tiendas por conveniencia, tiendas especializadas y

tiendas digitales; se tendrá un precio sugerido de S/.9.00 para el público en general.

diferentes puntos de ventas. La campaña publicitaria de Molitor tendrá presencia de marca a

través de mantas publicitarias, artículos promocionales, flyers, spots publicitarios, etc.

las conformarán 5 socios accionistas. Se ha determinado para el inicio de operaciones el

alquiler de una planta ubicada en el distrito de Chorrillos, la cual se encuentra ubicada

utilizada se encuentra en un 76.32%, la cual se incrementa anualmente con la demanda.

Se ha obtenido un VAN positivo, lo cual permite verificar la viabilidad del proyecto.

1.1. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación.

Nombre de la empresa: Molitor Protein SAC

Figura 1. Logo Molitor Protein.

Fuente: Elaboración propia.

El horizonte de evaluación está comprendido por las siguientes etapas:

Inversión: Donde comenzaremos con la capacitación en temas productivos, para lo cual

recurriremos a investigación y entrevistas con profesionales capacitados en el sector, también

se realizarán diferentes cotizaciones de maquinaria, proveedores e instalación del negocio, se

la incertidumbre dentro de los socios. Luego, realizaremos la instalación del negocio

(maquinaria, licencias, local de producción). Al finalizar, tras obtener nuestras primeras

Post Inversión: En esta etapa utilizaremos protocolos de control, mantenimiento y

operaciones de las unidades productivas, estandarizaremos nuestros procesos de producción.

Utilizaremos estrategias de marketing para posicionarnos en el mercado y con el objetivo de

buscamos el retorno del capital y generación de utilidades positiva.

MES DE PRE-INVERSIÓN AÑOS DE INVERSIÓN

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria

1.2.1. Actividad Económica.

Nuestra empresa se clasifica dentro de las actividades económicas secundarias o

industriales, donde según el tipo de actividad que ejercemos, se dará la transformación de

cualquier materia prima o recurso natural en bienes de consumo.

Según el INEI, en la Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU) – Revisión 4,

nuestra actividad se encuentra detallada en la Sección C, Clase 1079 – Elaboración de otros

productos alimenticios n.c.p

1.2.3. Partida Arancelaria.

El producto a realizar tiene como partida arancelaria 1905909000, la cual se encuentra

pastas secas de harina, almidón o féculas.

1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS

1.3.1. Definición del negocio.

MOLITOR Protein se encargará de producir, distribuir y comercializar barras de suplemento

alimenticio, altamente proteico y multivitamínico producidas con harina de tenebrio Molitor,

la cual se obtiene utilizando un protocolo propio en la crianza, deshidratado, molido de la larva

en base a 2mil calorías).

larvaria, es una especie de coleóptero de la familia Tenebrionidae, que al ser transformado en

En Molitor Protein SAC utilizaremos un protocolo propio para la crianza de la larva de

tenebrio Molitor, donde hemos desarrollado la biotecnología para usar la composición de la

Protein en la cual se demuestra la inocuidad del producto.

de tenebrio Molitor, lo que lo hace altamente sostenible y recomendado para la protección de

físico y mental, además de combatir la anemia.

Propiedades de los principales insumos.

Información nutricional por presentación.