BALANCE DE SALDOS LA PERLA DEL ORIENTE AL 31/12/2021

(CIFRAS EN QUETZALES). DEBE HABER

Sueldos de administracion Q 12,000.00 Q -
Sueldos de ventas Q 18,000.00 Q -
Cuotas patronales ventas Q 2,160.00 Q -
Cuotas patronales administracion Q 1,440.00 Q -
Provision prestaciones laborales Q - Q 8,748.00
Mobilario y equipo Q 20,000.00 Q -
Cuenta particular Q 10,000.00 Q -
Caja chica Q 2,000.00 Q -
Ventas Q - Q 250,000.00
Compras Q 100,000.00 Q -
Clientes Q 50,000.00 Q -
Proveedores Q - Q 75,000.00
Caja y bancos Q 105,000.00 Q -
Inventario de mercaderias Q 150,000.00 Q -
Seguros pagados por anticipado Q 12,000.00 Q -
Devoluciones y rebajas sobre ventas Q 5,000.00 Q -
Descuentos sobre compras Q - Q 2,000.00
Alquileres pagados por anticipado Q 8,000.00 Q -
Inventario papeleria y utiles Q 5,000.00 Q -
Dimesh cuenta capital Q - Q 173,600.00
Prestaciones laborales ventas Q 5,248.00 Q -
Prestaciones laborales administracion Q 3,500.00 Q -
Seguros vencidos Q - Q -
Alquileres vencidos Q - Q -
Papeleria y utiles consumidos Q - Q -
Bonificacion incentivo de ventas Q - Q -
Bonificacion incentivo administracion Q - Q -
Retencion cuota laboral Q - Q -
Cuotas patronales por pagar Q - Q -
Utilidad del ejercicio Q - Q -
Sumas iguales Q 509,348.00 Q 509,348.00

LIBRO DIARIO LA PERLA DEL ORIENTE AL 31/12/2021 (CIFRAS EN QUETZALES)

DEBE HABER
No. 1 12/31/2021
Sueldos de administracion Q 12,000.00

Sueldos de ventas Q 18,000.00

Cuotas patronales ventas Q 2,160.00

Cuotas patronales administracion Q 1,440.00

Mobilario y equipo Q 20,000.00

Cuenta particular Q 10,000.00

Caja chica Q 2,000.00

Compras Q 100,000.00

Clientes Q 50,000.00

Caja y bancos Q 105,000.00

Inventario de mercaderias Q 150,000.00

Seguros pagados por anticipado Q 12,000.00

Devoluciones y rebajadas sobre ventas Q 5,000.00

Alquileres pagados por anticipado Q 8,000.00

Inventario papeleria y utiles Q 5,000.00

Prestaciones laborales ventas Q 5,248.00

Prestaciones laborales administracion Q 3,500.00

Provision prestaciones laborales Q 8,748.00

Ventas Q 250,000.00
Proveedores Q 75,000.00
Descuentos sobre compras Q 2,000.00

Dimesh cuenta capital Q 173,600.00

Saldos anteriores Q 509,348.00 Q 509,348.00
No. 2 12/31/2021
Seguros vencidos Q 9,000.00
Seguros pagados por anticipado Q 9,000.00
Seguros vencidos de abril a diciembre 2021 Q 9,000.00 Q 9,000.00
No. 3 12/31/2021
Alquileres vencidos Q 4,000.00
Alquileres pagados por anticipado Q 4,000.00
Alquileres vencidos de noviembre a diciembre 2021 Q 4,000.00 Q 4,000.00
No. 4 12/31/2021
Devoluciones y rebajas sobre ventas Q 982.14
Caja y bancos Q 117.86
Clientes Q 1,100.00
Devolucion de ventas al credito Q 1,100.00 Q 1,100.00
No. 5 12/31/2021
Proveedores Q 8,000.00
Caja y bancos Q 7,600.00
Descuentos sobre compras Q 400.00
Pago de una compra al credito se nos concedio 5% de
descuento Q 8,000.00 Q 8,000.00
No. 6 12/31/2021
Papeleria y utiles consumidos Q 2,500.00
Inventario papeleria y utiles Q 2,500.00
Inventario de papaleria y utiles al 31 de diciembre Q 2,500.00 Q 2,500.00
No. 7 12/31/2021
Sueldos de ventas Q 4,000.00
Sueldos de administracion Q 2,000.00
Bonificacion incentivo de ventas Q 250.00
Bonificacion incentivo administracion Q 250.00
Cuotas patronales ventas Q 506.80
Cuotas patronales administracion Q 253.40
Prestaciones laborales administracion Q 611.00
Prestaciones laborales ventas Q 1,222.00
Caja y bancos Q 6,210.20
Retencion cuota laboral Q 289.80
Cuotas patronales por pagar Q 760.20
Provision prestaciones laborales Q 1,833.00
Sueldos al 31/12/2021 Q 9,093.20 Q 9,093.20
 SALDOS AJUSTADOS AL 31/12/2021 (CIFRAS EN
AJUSTES AL 31/12/2021 (CIFRAS EN QUETZALES) QUETZALES)
Q 2,000.00 Q - Q 14,000.00 Q -
Q 4,000.00 Q - Q 22,000.00 Q -
Q 506.80 Q - Q 2,666.80 Q -
Q 253.40 Q - Q 1,693.40 Q -
Q - Q 1,833.00 Q - Q 10,581.00
Q - Q - Q 20,000.00 Q -
Q - Q - Q 10,000.00 Q -
Q - Q - Q 2,000.00 Q -
Q - Q - Q - Q 250,000.00
Q - Q - Q 100,000.00 Q -
Q - Q 1,100.00 Q 48,900.00 Q -
Q 8,000.00 Q - Q - Q 67,000.00
Q 117.86 Q 13,810.20 Q 91,307.66 Q -
Q - Q - Q 150,000.00 Q -
Q - Q 9,000.00 Q 3,000.00 Q -
Q 982.14 Q - Q 5,982.14 Q -
Q - Q 400.00 Q - Q 2,400.00
Q - Q 4,000.00 Q 4,000.00 Q -
Q - Q 2,500.00 Q 2,500.00 Q -
Q - Q - Q - Q 173,600.00
Q 1,222.00 Q - Q 6,470.00 Q -
Q 611.00 Q - Q 4,111.00 Q -
Q 9,000.00 Q - Q 9,000.00 Q -
Q 4,000.00 Q - Q 4,000.00 Q -
Q 2,500.00 Q - Q 2,500.00 Q -
Q 250.00 Q - Q 250.00 Q -
Q 250.00 Q - Q 250.00 Q -
Q - Q 289.80 Q - Q 289.80
Q - Q 760.20 Q - Q 760.20
Q - Q - Q - Q -
Q 33,693.20 Q 33,693.20 Q 504,631.00 Q 504,631.00

ESTADO DE RESULTADOS ALMACEN LA PERLA DE ORIENTE PROPIEDAD DE DIMESH DEL 01

DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2021 (CIFRAS EN QUETZALES)

INGRESOS DE OPERACIÓN
Ventas
(-) Devoluciones y rebajas
sobre ventas

ventas netas
Inventario inicial de
mercaderia Q 150,000.00
(-) Inventario final de
mercaderias Q 70,000.00 Q 80,000.00
Compras Q 100,000.00
(-) Descuentos sobre
compras Q 2,400.00 Q 97,600.00
Margen bruto

Gastos de operación

Sueldos de administracion Q 14,000.00

Cuotas patronales
administracion Q 1,693.40
Prestaciones laborales
administracion Q 4,111.00
Bonificacion incentivo
administracion Q 250.00 Q 20,054.40
Gastos de distribucion

Sueldos de ventas Q 22,000.00

Cuotras patronales ventas Q 2,666.80

Prestaciones laborales
ventas Q 6,470.00
Bonificacion incentivo
ventas Q 250.00 Q 31,386.80
Otros gastos
Seguros vencidos Q 9,000.00
Alquileres vencidos Q 4,000.00
Papeleria y utiles
consumidos Q 2,500.00 Q 15,500.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO
 ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENRAL
Q 14,000.00 Q - Q - Q -
Q 22,000.00 Q - Q - Q -
Q 2,666.80 Q - Q - Q -
Q 1,693.40 Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q 10,581.00
Q - Q - Q 20,000.00 Q -
Q - Q - Q 10,000.00 Q -
Q - Q - Q 2,000.00 Q -
Q - Q 250,000.00 Q - Q -
Q 100,000.00 Q - Q - Q -
Q - Q - Q 48,900.00 Q -
Q - Q - Q - Q 67,000.00
Q - Q - Q 91,307.66 Q -
Q 80,000.00 Q - Q 70,000.00 Q -
Q - Q - Q 3,000.00 Q -
Q 5,982.14 Q - Q - Q -
Q - Q 2,400.00 Q - Q -
Q - Q - Q 4,000.00 Q -
Q - Q - Q 2,500.00 Q -
Q - Q - Q - Q 173,600.00
Q 6,470.00 Q - Q - Q -
Q 4,111.00 Q - Q - Q -
Q 9,000.00 Q - Q - Q -
Q 4,000.00 Q - Q - Q -
Q 2,500.00 Q - Q - Q -
Q 250.00 Q - Q - Q -
Q 250.00 Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q 289.80
Q - Q - Q - Q 760.20
-Q 523.34 Q - Q - -Q 523.34
Q 252,400.00 Q 252,400.00 Q 251,707.66 Q 251,707.66

BALANCE GENRAL ALMACEN LA PERLA DEL ORIENTE PROPIEDAD DE

OPIEDAD DE DIMESH DEL 01 DIMESH DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2021 (CIFRAS EN
N QUETZALES) QUETZALES)

ACTIVO
Q 250,000.00 NO CORRIENTE Q 23,000.00

Q 5,982.14 Mobilario y equipo Q 20,000.00

Seguros pagados por
Q 244,017.86 anticipado Q 3,000.00
 CORRIENTE Q 228,707.66

Cuenta particular Q 10,000.00

Caja chica Q 2,000.00

Q 177,600.00 Clientes Q 48,900.00

Q 66,417.86 Caja y bancos Q 91,307.66
Inventario final de
mercaderias Q 70,000.00
Alquileres pagados por
anticipado Q 4,000.00
Inventario papeleria y
utiles Q 2,500.00

SUMA DE ACTIVO Q 251,707.66

PASIVO
CORRIENTE Q 78,631.00
Provision prestaciones
laborales Q 10,581.00

Proveedores Q 67,000.00

Retencion cuota laboral Q 289.80

Cuotas patronales por
pagar Q 760.20
PATRIMONIO
Dimesh cuenta capital Q 173,600.00 Q 173,076.66
Utilidad del ejercicio -Q 523.34
SUMA DE PASIVO Y
Q 66,941.20 PATROMONIO Q 251,707.66
-Q 523.34