Excel de Costos 2
Excel de Costos 2
Excel de Costos 2
RUC: 10234572580
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "EL RINCÓN DEL ASADO"
EJERCICIO
O PERIODO
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 31,000.00 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO
Existencias
CORRIENTE
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 31,000.00 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
CORRIENTE
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de
TOTAL PASIVO
depreciación acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortización
acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Contingencias
Activo
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 0.00
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
0.00
0.00
0.00
31,000.00
31,000.00
31,000.00
Asiento N° 1
Nueva Cajamarca,31/10/2022
La empresa "El Rincon Del Asado"; identificada con RUC N.°: 10234572580, domiciliada en Jr. , distrito de Nueva Cajamarca, pr
de San Martin; se constituyó mediante Escritura Pública de fecha 01 de noviembre de 2022, ante Notario publico , Dr.(a)Roda
registrada en el asiento A00001 de la Partida Electrónica N° 11680932 del Registro de Personas Jurídicas de Nueva Cajamarca
suscrito y pagado de S/31,000,000.00 (treinta y uno mil y 00/100 nuevos soles); dividido en acciones 15,000.00 ordinarias, nom
nominal de S/5.00, cada una; distribuidas de la siguiente manera:
% Capital MONTO
N° de Valor
social N° del certificado APORTAD
Accionista acciones nominal O (C=
suscrito y de acciones
(A) (B) A*B)
pagado
Jhonatan 980 S/ 5.00 16% 001 4,900.00
Juver 1090 S/ 5.00 18% 002 5,450.00
XIMENA 1100 S/ 5.00 18% 003 5,500.00
ESTER 1010 S/ 5.00 16% 004 5,050.00
YOSELI 1090 S/ 5.00 18% 005 5,450.00
ISAC 930 S/ 5.00 15% 006 4,650.00
TOTAL 6200 S/ 5.00 100% 31,000.00
n Jr. , distrito de Nueva Cajamarca, provincia de Rioja y departamento
22, ante Notario publico , Dr.(a)Rodas Huamán Osiris Antonio ; quedando
sonas Jurídicas de Nueva Cajamarca ; con un capital
n acciones 15,000.00 ordinarias, nominativas de un valor
PATARASHCA
MP CANTIDADES GR,ML, UN PRECIO TOTAL
UN medida PRECIO POR K gramo/ unid
TILAPIA GR 1000 S/. 14.00 0.014 14
AJI DULCE GR 20 S/. 3.00 0.003 0.06
HOJAS DE VIJAO UN 10 S/. 0.50 0.50 5.0
CEBOLLA GR 500 S/. 2.00 0.004 2.0
PIMIENTA UN 1 S/. 0.10 0.100 0.1
CULANTRO GR 10 S/. 6.00 0.006 0.1
AJO GR 50 S/. 8.00 0.008 0.4
ACEITE ML 10 S/. 10.00 0.01 0.1
SAL GR 6 S/. 1.50 0.002 0.01
COMINO UN 1 S/. 0.10 0.100 0.10
YUCA GR 500 S/. 2.00 0.002 1.00
COSTO TOTAL
(SUMA D) Venderemos 2000 platos mensual 67 platos diario
el costo unitario sin mano de obra
costo total S/ 9.53
cantidad 1
costo por plato S/ 9.5
Ganancia por plato 15.5
la invercion en 2000 platos mensuales sera de S/
9.53
S/ 4,565.80
12.00
38%
9.53275
EL COSTO INDIRECTO DE FABRICACION DEL TOTAL DE LOS PLATOS ESTA ESPECIFICADO EN LA SIGUIENTE TABLA
COSTO INDIRECTO DE FABRICACIÓN
DISTRIBUCIÓN DE 01+04+05+06
PLATOS Cantidad de Inductor de costos Total minutos
platos (A) CANTIDADES PRODUCIDAS (B)
(A*B)
PATARASHCA 1,000 1,000 1,000,000.00
CHULETA A LA PARRILLA 2,000 2,000 4,000,000.00
TOTAL 5,000,000.00
DISTRIBUCIÓN DE LA ENERGÍA
PLATOS Cantidad de Inductor de costos Total minutos
platos (A) HORAS MÁQUINA (B) (A*B)
PATARASHCA 1,000 24 24,000.00
CHULETA A LA PARRILLA 2,000 24 48,000.00
TOTAL 72,000.00
DISRIBUCIÓN DE GAS
PLATOS Cantidad de Inductor de costos Total minutos
platos (A) HORAS MÁQUINA (B) (A*B)
PATARASHCA 1,000 15 15,000.00
CHULETA A LA PARRILLA 2,000 13 26,000.00
TOTAL 41,000.00
SPECIFICADO EN LA SIGUIENTE TABLA
%
Costo mensual
33% 598.00
67% 1,196.00
100% 1,794.00
%
Costo mensual
33% 50.00
67% 100.00
100% 150.00
%
Costo mensual
37% 40.24
63% 69.76
100% 110.00
CIF
Alquiler 1500 0.5
PRECIO UNITARIO TOTAL Energia 150 0.05
S/. 1.50 S/. 90.00 Agua 40 0.01
S/. 1.00 S/. 60.00
S/. 6.00 S/. 12.00
S/. 8.00 S/. 32.00 GASTO
S/. 1.00 S/. 10.00 ollas
S/. 0.25 S/. 25.00 platos
S/. 1.50 S/. 45.00 cucharas
70 S/. 175.00 tina
L S/. 449.00
OCTUBRE DEL 2022
CARGO/
ORDEN DNI CUSPP APELLIDOS Y NOMBRES
OCUPACIÓN
3,102.64
FECHA DE INGRESO
11/1/2021
FECHA DE ASIGANCIÓN
INGRESO FAMILIAR SUELDO ASIGNACIO HORAS COMISION
BASICO N FAMILIAR EXTRAS ES
%
Costo mensual
31% 969.57
69% 2,133.06
100% 3,102.64
COMISIÓN SOBRE
FLUJO COMISION MIXTA
AFP (%REMUNERACI COMISIÓN SOBRE FLUJO (%REMUNERACION
ON BRUTA BRUTA MENSUAL)
HABITAD 1.47%
MENSUAL) 0.23%
INTEGRA 1.55% 0.00%
PRIMA 1.60% 0.18%
PROFUTURO 1.69% 0.28%
ONP
INGRESOS DEL TRABAJADOR
REMUNERACIÓN
BONOS GRATIFICACIONES
COMPUTABLES
S/ 1,602.50
S/ 1,025.00
S/ 1,025.00
S/ 1,025.00
S/ 1,402.50
S/ 1,025.00
S/ 2,102.50
S/ 0.00 S/ 9,207.50 S/ 0.00
ION MIXTA PRIMA DE APORTE
COMISION ANUAL SOBRE
SALDO 3/ SEGURO OBLIGATORIO
1.25% 1.74% 10%
0.79% 1.74% 10%
1.25% 1.74% 10%
1.20% 1.74% 10%
13%
ADOR
BONIFICACIÓN
CTS VACACIONES
EXTRAORDINARIA
133.54
85.42
85.42
85.42
116.88
85.42
175.21
S/ 0.00 S/ 0.00 767.29
REMUNERACIÓN
MÁXIMA
ASEGURABLE
10535.09
10535.09
10535.09
10535.09
RETENCION
TOTAL
REMUNERACI
OTROS ON BRUTA SPP/AFP ONP/SNP
S/ 1,736.04
S/ 1,110.42
S/ 1,110.42
S/ 1,110.42
S/ 1,519.38
S/ 1,110.42
S/ 2,277.71
S/ 0.00 S/ 9,974.79 S/ 0.00 S/ 0.00
RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR
SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES-AFP RENTA DE
COMISION QUINTA
ONP (13%) APORTE PRIMA DE CATEGORI
AFP % SOBRE
OBLIGATORIO SEGURO A
R.A
PRIMA S/ 160.25 S/ 2.88 S/ 30.21
PRIMA S/ 102.50 S/ 2.87 S/ 19.32
PROFUTURO S/ 102.50 S/ 2.87 S/ 19.32
HABITAD S/ 102.50 S/ 2.36 S/ 19.32
INTEGRA S/ 140.25 S/ 0.00 S/ 26.44
HABITAD S/ 102.50 S/ 2.36 S/ 19.32
PRIMA S/ 210.25 S/ 3.78 S/ 39.63
S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 920.75 S/ 17.12 S/ 173.56 S/ 0.00
APORTACION DEL
EMPLEADOR
TOTAL REMUNERACIÓN
NETA TOTAL DE
DESCUENT ESSALUD
APORTES
O
total 1,892.285
1,210.354
}
1,210.354
1,656.119
1,210.354
*Con fecha 30/10/2022 se registra la compra de utencilios de cocina, al señor DANIEL CÓRDOVA, identificado con RUC
•1 perol…...S/50.00
•1 trinche….....S/10.00
•1 espumadera…....S/12.00
•3 docenas de platos…....S/150.00
•3 docenas de cucharas…...S/36.00
•3 docenas de vasos….....S/45.00
•1 Pinza …...........S/30.00
*COCINA.............. S/200.00
RUC: 10234586921
B001-0001
RUC: 10234572580
Dirección: JR. BOLOGNESI N° 410
Forma pago: efectivo
Guía remisión
Fecha de emisión: 31 10
Importe total a
2237.9
Pagar S/
RUC 10345678923
DANIEL CÓRDOBA SAC BOLETA ELECTRONICA
N° E01-0321
Fecha de emisión: 31 10
Importe total: 0
SON: dos mil cuatrocientos setenta y siete con 50/100 soles
Op. Gravada
I.G.V.18.00%
Importe total a
Pagar
RUC: 10234586921
B001-0001
Cliente: RINCON DEL ASADO S.A.C.
RUC: 10234572580
Dirección: JR. BOLOGNESI N° 410
Forma pago: efectivo
Guía remisión
Fecha de emisión: 31 10
NUEVA CAJAMARCA
Re c a r g o FOS E:4.0
MENSAJE AL CLIENTE
TOTAL FACTURADO
Estimado cliente, los comunicados y avisos de interés, los encontraras en nuestros
canales digitales oficiales: www.elor.com.pe
En el 30 de octubre de
En el 30 de octubre de
REUNIDOS
Conste con el presente documento, el contrato de arrendamien
PROPIETARIO don, Gerónimo Díaz Torres identificado con DNI 010
alquilará de manera voluntaria al señor, Juver Vela Soplín Identifica
DNI 71770952 tenido claro en los términos y condiciones señaladas
siguientes cláusulas.
1. UBICACIÓN DEL INMUEBLE.
1.1 el inmueble mencionado está ubicado en el JR. BOLOGNESI N
distrito de Nueva Cajamarca, provincia de Rioja, departamento d
Martín.
1.2 La parte frontal del inmueble se identifica por las sigu
características: es de 2 pisos/2 puertas/es de color celeste con verd
1.3El ARRENDADOR deja constancia que el inmueble para arren
encuentra en buen estado de conservación y habitabilidad y sin
desgaste que el producido por el uso normal día a día.
1.3 El ARRENDATARIO se obliga a destinar el inmueble baj
contrato exclusivo a local comercial.
2. DURACIÓN DEL CONTRATO.
2.1 El tiempo de duración del arrendamiento será por tres (3) a
comenzará a partir del 01 de noviembre del año 2022 y terminará
de noviembre del año 2025, fecha en la que el ARRENDATAR
obliga a desocupar y devolver el inmueble al ARRENDADOR, si
deterioro que el producido por el uso diligente del mismo.
2.2 El contrato podrá renovarse, si ambas partes están de acuerdo
lo cual el ARRENDATARIO deberá informar al ARRENDADOR
deseo de renovar el contrato,
2.3 El pago mensual se fija en la suma de s/ 1.250.00, que será p
por el ARRENDATARIO en forma adelantada, sin necesida
requerimiento ni cobranza previa.
2.4 El ARRENDATARIO deberá abonar al inicio del contrato, la gar
cuenta de arrendador la cuenta siguiente 634251426003 de la e
financiera Caja Piura, y mensualmente la renta convenida conform
indicado al numeral 2.3.
3 PAGO DE SERVICIO COMPLEMENTARIOS.
3.1 Será obligatoria del ARRENDATARIO pagar puntualmente los r
y gastos que se generen a partir de la fecha del inicio del arrenda
del inmueble, comprometiéndose al pago de los servicios municipal
como al consumo de energía eléctrica, agua, desagüe, teléfono
financiera Caja Piura, y mensualmente la renta convenida conform
indicado al numeral 2.3.
3 PAGO DE SERVICIO COMPLEMENTARIOS.
3.1 Será obligatoria del ARRENDATARIO pagar puntualmente los r
y gastos que se generen a partir de la fecha del inicio del arrenda
del inmueble, comprometiéndose al pago de los servicios municipal
como al consumo de energía eléctrica, agua, desagüe, teléfono
televisión por cable, internet etc.
ARRENDADOR ARRENDATARIO
Gerónimo Díaz Torres Juver Vela Soplí
DNI: 01053673 DNI: 7177095
ÓRDOVA, identificado con RUC 10345678923, con boleta N° E01-0321, pagado al contado con los siguientes datos:
RUC: 10234586921
DNI:
Moneda: nuevos soles
2237.9
RUC 10345678923
BOLETA ELECTRONICA
N° E01-0321
2022
VALOR
D=A*B-D
50
10
12
150
36
45
30
200
533.12
533.12
0
533.12
RUC: 10234586921
oplín RIOJA
ESI C -04
MARCA WWW.SEDAPAL.COM
S DE LOS IMPORTES FACTURADOS JR. BOLOGNESI-NUEVA CAJAMARCA 0C. JR. Bolognesi-410 Nueva C
Actividad Concepto:
PREDIO MIXTO DOM CON UNA CONEX Volumen de agua potab
Servicio de alcantarillad
Cargo fijo
SUBTOTAL I.G.V 114.60 X 1
Mora
Redondeo del mes ante
es moratorios 1.00 Redondeo del mes actu
electrif. Rural 1.24
Consum
onam. Deuda 7/14
INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA IMPOR
E UN LOCAL.
de arrendamiento, de
cado con DNI 01053673
a Soplín Identificado con
ciones señaladas en las
el contrato, la garantía a
1426003 de la entidad
onvenida conforme a lo
ARRENDATARIO
Juver Vela Soplín
DNI: 71770952
es datos:
RUC: 10234586921
BOLETA ELECTRONICA
B002-0053
14 11 2022
PRECIO VALOR
DESC. (D)
UNITARIO (B) D=A*B-D
0.1 10.4
14 45 1355
3 64.5
0.5 500
6 60
2 100
0,1 10
2 100
8 24
10 50
1.5 9
Importe total: 45 2282.9
on 50/100 soles
Op. Gravada 2237.9
I.G.V.18.00% 0
4565.8
0 4565.8
RUC: 10234586921
BOLETA ELECTRONICA
B002-0053
Cliente: RINCON DEL ASADO S.A.C.
RUC: 10234572580 DNI:
Moneda: nuevos
Dirección: JR. BOLOGNESI N° 410
soles
Forma pago: efectivo
Guía remisión
14 11 2022
PRECIO VALOR
DESC. (D)
UNITARIO (B) D=A*B-D
S/. 17.00 S/. 7,429.00
S/. 8.00 S/. 80.00
S/. 10.00 S/. 150.00
S/. 0.10 S/. 60.00
S/. 1.50 S/. 12.00
S/. 0.10 S/. 50.20
S/. 18.00 S/. 90.00
S/. 7.00 S/. 28.00
S/. 0.20 S/. 400.00
S/. 3.00 S/. 1,059.00
S/. 1.00 S/. 22.50
S/. 2.00 S/. 20.00
S/. 6.00 S/. 120.00
S/. 12.00 S/. 12.00
Importe total: 0 S/. 9,532.70
on 50/100 soles
Op. Gravada 9532.7
I.G.V.18.00% 0
Importe total a Pagar 9532.7
19065.5
0 19065.5
UTERIA CECILIA
AJAMARCA J.01
RECIBO
S 101-0013783071
DE
346
INFORMACION DE PAGO
Fecha de emisión: Periodo de consumo:
10/11/2022 01/11/2022 – 29/11/2022
INFORMACION DE PAGO
Fecha de emisión: Periodo de consumo:
10/11/2022 01/11/2022 – 29/11/2022
LECTURA DE MEDIDOR
Medidor: Anterior: Actual: Consumo:
A112529560 4027 4072 45
DETALLE DE FACTURACION
Concepto: Importe:
Volumen de agua potable 45.00 m3 67.47
Servicio de alcantarillado 42.09
Cargo fijo 5.04
I.G.V 114.60 X 18% 20.62
Mora 0.21
Redondeo del mes anterior 0.00
Redondeo del mes actual 20.00
MATERIALES PARA EL ADMINISTRADOR UNA COMPUTADORA Y UNA IMPRESORA LAPICEROS Y PAPEL BOND
O LINIA RECTA
Valor de
%
Valor de la deprecia
deprecia
depreciació ción
ción
n Año 2022 mensual
anual
(A*C) (A*C/12)
(C)
*2
10% S/80.00 S/13.33
10% S/2,000.00 S/333.33
10% S/9.00 S/1.50
10% S/9.00 S/1.50
10% S/9.00 S/1.50
10% S/9.00 S/1.50
10% S/9.00 S/1.50
10% S/9.00 S/1.50
10% S/9.00 S/1.50
10% S/9.00 S/1.50
10% S/9.00 S/1.50
10% S/9.00 S/1.50
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
10% S/2.00 S/0.33
25% S/200.00 S/33.33
25% S/487.25 S/81.21
S/2,937.25 S/489.54
Con fecha 01/10/2022 se registra la compra de utencilios de cocina, al señor David Correa SAC, identificado c
1 perol…...S/50.00
1 trinche….....S/10.00
1 espumadera…....S/12.00
3 docenas de platos…....S/150.00
3 docenas de cucharas…...S/36.00
3 docenas de vasos….....S/45.00
1 Pinza …...........S/30.00
orden del excepto cuando
formulario físico a. campo 6 =
Serie del o virtual donde '00','03','05','06',
comprobante conste el pago '07','08','11','12',
de pago o del impuesto, '13','14','15','16',
documento. En tratándose de '18','19','22','23', 1. Obligatorio, excepto
los casos de la liquidaciones de '26','28','30','34', cuando
Declaración '35','36','37','55',
7 8 compra,
9 10 11 12a. campo 6 = 13
Única de utilización de '56','87','88', '00','03','05','06','07','08
Aduanas (DUA) servicios '91', '97' y '98' o ','11','12','13','14','15','1
o de la prestados por En caso de b. campo 6 = 6','18','19','22','23','26','
Declaración
Hasta 20 4 Hasta
no 20
domiciliados Hastapor
optar 20 anotar '07',
1 '08', '87', 28','30','34','35','36','37'
2 Apellidos
Hasta 100y nombres,
Simplificada de u otros, número el importe total '88', '97', '98' y ,'55','56','87','88', '91', denominación o razón social
No
Importación No Si No No
campo 28 = No
'97' y '98' o No
del proveedor. excepto
1. Obligatorio, En caso de
de la DUA, de de las
(DSI) se la '03', '12', '13', b. campo 6 = '07', personas
cuando naturales se debe
No
consignará el No NoDSI, de la operaciones
No No
Tipoyde No No
Liquidación de diarias que no '14' '36' '08', '87', '88', '97', '98' consignar
a. campo los6 datos
= en el
código de la Año de emisión cobranza u otorguen Documento
en cuyos de y Tipo
campode Documento de '00','03','05','06','07','08','11','1
28 = '03', '12', siguiente orden: apellido
dependencia deSi
1. la campo
DUA o 6 = otros 1. Si campo
derecho a 6 = Identidad
casos serádel Identidad
'13', '14' y del
'36' paterno, apellido materno y
2','13','14','15','16','18','19','22'
Aduanera. DSI
'50' , '52' documentos crédito fiscal en proveedor
'00','03','05','06', opcional proveedor
en cuyos casos nombre completo.
,'23','26','28','30','34','35','36','
registrar emitidos por '07','08','11','12',
forma 2. Validar con será opcional 37','55','56','87','88', '91', '97' y
Alfanumérico Numérico
número mayor Alfanumérico Numérico
'13','14','15','16', Alfanumérico Alfanumérico Texto
1. Optativo SUNAT
1. que
Obligatorio consolidada, parámetro tabla 2. Validar con '98' o
a 1981 y acrediten '18','19','23','26', 2, no acepta el parámetro tabla 2, no b. campo 6 = '07', '08', '87',
2. Aplicar Regla 2. Aplicar el
Regla registrar el
menor o igual al crédito fiscal en '28','30','34','35',
número final tipo de acepta el tipo de '88', '97', '98' y campo 28 =
General (tipo y General (por
año del periodo la importación '36','37','55','56',
(2). documento 0 documento 0 '03', '12', '13', '14' y '36'
nro. doc.) tipo de doc.)
informado o al '87' y '88' y
7 año del periodo8 de bienes. 9 campo 9 sea 10 11 12 13
En caso de
E001 señalado en el optar0452
por anotar mayor o igual a 6 20605849823 Marcimex
campo 1. el importe total cero
E001 de las0001 6 10234586921 Juan Tarrilo SAC
E001 0321
operaciones 6 10987624536 Daniel córdova SAC
diarias que no
E001 0032
otorguen 6 20178132101 SODIMAC
derecho a
E001 0024
crédito fiscal en 6 10233986276 Fidel S.A.C
E002 forma0034 6 10238927672 EL MORADITO
consolidada,
B002 0053
registrar el 6 10234586921 Juan Tarrilo SAC
número inicial
(2).
restaurante el rincon del asado al señor Juan Tarrilo, identificado con RUC 10283679864 con Boleta n° E001-0001 pagando al contado
avid Correa SAC, identificado con RUC 10987624536 con boleta N° E01-0321, pagado al contado con los siguientes datos:
Base imponible Base imponible
Base imponible de las de las
de las adquisiciones adquisiciones
14 15 16 17 18 19 20 21
adquisiciones
Hasta 12 Hasta 12 gravadas
Hasta 12 que Hasta 12 gravadas
Hasta 12 que Hasta 12 Hasta 12 Hasta 12
gravadas que dan derecho a no dan derecho
enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta
dan derecho asin 2 decimales, sin crédito
2 decimales, fiscal y/o
2 decimales, sin 2 decimales, sin a
2 crédito fiscalsin 2 decimales, sin 2 decimales, sin Monto
decimales, del
2 decimales, sin
crédito
comas defiscal y/o 1.
miles Negativo
comas si saldo
de miles comasade favor
miles 1. Negativo
comas si y/o
de miles saldo
comas deamiles 1. Negativo
comas si comas de miles Impuesto
de miles comas de miles
saldo a favor Monto del
campo 14 es por exportación, campo
Monto del
16 es favor por Monto del
campo 18 es Selectivo al
No exportación, Impuesto
por No
negativo No
destinadas a No
Impuesto
negtivo No
exportación, No
por Impuesto
negativo. No No
Consumo en
destinadas General
2. a las
Positivo si operaciones General
2. a las
Positivo si no estar General
2. a las
Positivo si los casos en
No
exclusivamente No Ventas 14
y/oes No
gravadas y/o de No Ventas 16
y/oes No
destinadas a No
Ventas 18
y/oes No No
que el sujeto
campo campo campo
a operaciones positivo
Impuesto de exportación y a positivo
Impuesto de operaciones Impuesto de
positivo. Valor de las pueda utilizarlo
gravadas y/o de Promoción
3. Impuesto que operaciones no Promoción
3. Impuesto que gravadas y/o de Promoción
2. Impuesto que adquisiciones como
exportación Municipal
corresponde a gravadas Municipal
corresponde a exportación. Municipal
corresponde a no gravadas deducción.
la adquisición la adquisición la adquisición
Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico
registrada registrada registrada
conforme lo conforme lo conforme lo
1. Acepta dispuesto en el 1. Acepta dispuesto en el 1. Acepta dispuesto en el 1. Acepta 1. Acepta
negativos campo 14. negativos campo 16. negativos campo 18. negativos negativos
14 15 16 17 18 19 20 21
4,749
11770.70
533.12
1700.00
800.00
110.00
11770.60
0001 pagando al contado el monto total de S/469.5, con los siguientes datos:
ientes datos:
22 23 24 25 26 27 28 29
Hasta 12 Hasta 12 Hasta 12
enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta
2 decimales, sin 2 decimales, sin 2 decimales, sin 1 entero y 3
1. Acepta
comas de miles comas de miles comas de miles 3 decimales 10 2 Hasta 20
negativos. Otros Importe total de 1. Obligatorio,
No
2. Opcional, No
conceptos, Si
las No No No
si campo 6 = No No
excepto tributos y adquisiciones '07' o '08' o '87'
No
Impuesto al el No cargos que no No No No No
Fecha No No
cuando registradas o '88' ode
'97' o Tipo de
Número de
Consumo
campo de6 formen parte de según Código de la emisión del
'98' serie del
comprobante
las
= Bolsas de la base comprobante Moneda (Tabla Tipo de cambio comprobante
2. Menor o igual 1.
deObligatorio
pago que se
comprobante
si
Plástico.
'01','03','07','08', imponible. de pago.
1. Obligatorio 4) (3). de pago que se
al periodo campo de pago que se
modifica6 (4).
= '07'
"12",'87' o '88' 2. Acepta modifica (4).
informado o '08' o '87' o modifica
1. (4). si
Obligatorio
Numérico Numérico Numérico Alfanumérico Numérico DD/MM/AAAA Numérico Alfanumérico
campo 6 = '07'
en cuyo caso negativos 3. Menor o igual '88' o '97' o '98'
es obligatorio, y 3. Suma de los 1. Validar con al periodo 2. Validar con o '08' o '87' o
el valor por 1. Acepta campos 14 al parámetro tabla 1. #.### señalado en el parámetro tabla '88' o '97' o '98'
defecto es 0.00. negativos 23 4 2. Positivo campo 1. 10 2. Aplicar Regla
General (por
22 23 24 25 26 27 28 tipo de doc.) 29
0.00 4,749.00 1
0.00 11,770.70 1
0.00 533.12 1
0.00 1700.00 1
0.00 800.00 1
0.00 110.00 1
0.00 11770.60 1
cambio (campo
26)
correspondiente
Identificación a la fecha de
Clasificación de del Contrato o vencimiento
1. Uso
los bienes y del proyecto
exclusivo en (campo 5) debe
para
servicios el caso
los de los ser igual al tipo
Operadores
adquiridos Operadores
de de de cambio
30 31 32 33 34 35 36 las 37
Código de la (Tabla 30) las sociedades (campo 3)
sociedades
dependencia Aplicable solo irregulares, correspondiente
Aduanera de la a los consorcios, joint a la fecha
Declaración
3 Hasta 20 10 Hasta 24 1 contribuyentes
1 ventures
12 u otras (campo
1 1) de la
Única de que hayan formas de Estructura 1
No
Aduanas (DUA) No No
1. Menor o igual No No No
obtenido No
contratos de No
Tipo de
o de la Fecha
al mes de ingresos colaboración Cambio, del
No
Declaración No No
emisión de No No No No No
Número del siguiente della Número de la Marca del mayores a empresarial, Error tipo
mismo 1:
periodo,
Simplificada de comprobante Constancia de Constancia de
periodo comprobante
1. Si identifica 1,500 UIT en el que no lleven inconsistencia
caso contrario
Importación de pago que se Depósito
informadode Depósito de de pago sujeto ejercicio
el comprobante contabilidad en el tipo de
se debe
(DSI) . modifica (4). Detracción (5) Detracción (5)
2. Menor o igual a retención
sujeto a anterior independiente. cambio
consignar "1".
al mes retención En este caso, Esto se aplica
Alfanumérico
1. Obligatorio si Alfanumérico DD/MM/AAAA Alfanumérico Numérico Numérico Texto Numérico
1. Obligatorio si siguiente del consignar '1' deberán sólo al tipo de
campo 28 = '50' campo 6 = '07' periodo caso contrario 1. Validar con identificar cada comprobantes
1. Positivo, de
, '52'. Validar o '08' o '87' o señalado en el ser numérico no consignar parámetro tabla contrato o de pago 14
con parámetro '88' o '97' o '98' campo 1. nada 30 proyecto. (tabla 10).
tabla 11
30 31 32 33 34 35 36 37
4) se encuentre exoneración del RUCs se pagó el
comprendida IGV, siempre asociados al impuesto,
entre la fecha que la fecha DNI, siempre según
de inicio en que (campo 4) sea que la fecha corresponda, y
adquirió la menor a la (campo 4) sea da derecho al
condición de no fecha que menor a la crédito fiscal.
habido (campo renunció a la fecha que se 4. Registrar '6'
2)
38 y la la fecha exoneración
39 del crea
40 el RUC 41 cuando
42 la fecha 43 al 84
de fin de la IGV (campo 2) (campo 3) de la de emisión del
condición de no de la Estructura 4 Comprobante
habido Error tipo 3:3
Estructura Error tipo
Padrón de4: de Pago o de
(campo3)
1 de la inconsistencia
Padrón
1 de inconsistencia
RUCs
1 1 pago
1 del Hasta 200
Estructura 2 por
RUCs que por DNIs que
asociados al impuesto, por
No
Padrón de No
proveedores No
renunciaron a la fueron
DNI, en caso No
1. Consignar Si
operaciones No
Estado que
Error tipo
RUCs no 2: que
exoneración utilizadosse
del contrario en las
Indicador
"1" si el de que dan
identifica la
No
inconsistencia No
renunciaron No No
Comprobantes No a de No
Habidos, caso IGV, en casoa la debe
Liquidaciones
consignar comprobante derecho
oportunidad
por
contrario se exoneración
contrario se del "1".
de Compra
Esto se y de pago fue crédito
la anotación oes
fiscal,
proveedores
debe consignar no Apéndice I del que
debe consignar aplicayasólo
cuentan
al cancelados
cancelado concon anterior
indicación al si Campos de
habidos
"1". Esto se IGV
"1". Esto se con RUC
tipo de medios de pago
algún medio periodo de
de ésta libre utilización.
aplica a todos aplica a todos comprobante pago anotación
corresponde a 1.
y En caso de
Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico
se produce Texto
los tipos de los tipos de de pago 04 establecido en esta
un ajuste. no tener la
comprobantes comprobantes "Liquidaciones la tabla 1, caso dentro de los necesidad de
de pago (tabla de pago (tabla de Compra" contrario no doce meses utilizarlos, no
10). 10). (tabla 10). consignar nada siguientes a la incluya ni la
emisión o pago información ni
38 39 40 41 del impuesto,42 los palotes. 43
según 1
corresponda.
1 '7'
5. Registrar
cuando la fecha
1 del
de emisión
Comprobante
1
de Pago o pago
1
del impuesto,
por operaciones
que no 1 dan
derecho a
crédito 1fiscal, es
anterior al
periodo de
anotación y
esta se produce
luego de los
doce meses
siguientes a la
emisión o pago
del impuesto,
según
corresponda.
6. Registrar '9'
cuando se
realice un
ajuste o
rectificación en
la anotación de
la información
de una
operación
registrada en
un periodo
anterior.
35
1. es igual a '9',
consignar el
Contribuyentes
del Régimen
Código Único
General:
de la Operación
Númeroo
(CUO)
correlativo del
número
mes o Código
correlativo de la 1. Solo es
Campo 1B1:AC1 2
Único
operación
de la 3
Número correlativo 4 5
obligatorio 6 7
Operación
original que se del asiento cuando el
(CUO), que es contable
modifica campo 6 = '14' Número serie
Long. 8 la
5. llave
No acepta
Hasta única el
40 o identificado
De 2 hasta 10 en el 10 y
10campo 35 <> 2 del
Hasta 20
clave única
caracter "&"o campo 2, cuando '2' comprobante
Obligatorio Si clave
6.
Si Si el
primaria
CUO se
Si utilice el Código 1.NoObligatorio, 2.NoMenor o igual Si de
Si pago o
del software
proviene de un Único de la excepto cuando al mes documento o
Llave única Si Si
contable que
asiento Si
Operación
1. (CUO). No
Obligatorio el campo
Fecha de 35 = No
siguiente
Fecha de del No
Tipo de No
número de
identifica de
contable El El
2. primer
primer
dígito
dígito '2'
emisión del periodo
Vencimiento o Comprobante serie de la
manera unívoca debe ser: A,
consolidado "A"Mpara
o C 2. Menor o igual informado
Comprobante Fecha de Pago de Pago o maquina
Descripción Periodo el asiento
se debe el asiento
3. En los casos
de de al deperiodo
Pago 3.
(1)Menor o igual Documento registradora
contable enun
adicionar el Contribuyentes
apertura del del informado al mes
Formato Numérico Texto
Libro Diario o RER:
número Alfanumérico
ejercicio,
Consignar DD/MM/AAAA DD/MM/AAAA
"M" para 3. Menor o igual siguiente del Numérico
1. Obligatorio Alfanumérico
1. Obligatorio
1. Obligatorio secuencial
del Libro Diario M-RER
los asientos de al periodo periodo 2. Validar con
2. Aplicar Regla
2. Validar de Formatode
separado movimientos
4. No acepta o el señalado en el señalado en el parámetro tabla
General (por
Observaciones formato Simplificado
un guión "-".en caracter
ajustes del
"&"mes o campo 1. campo 1. 10
tipo de doc.)
AAAAMM00 que se registró "C" para el asiento
3. 01 <=1MM <= la operación.
2 de cierre 3del 4 5 6 7
12 2. ejercicio.
M- MYPE
01 4.20221000 1
Menor o igual Contribuyentes TRIBUTARIO 11/30/2022 6 E001
al periodo del Régimen
informado Especial de
5. Si el periodo Renta - RER:
es igual a Número
con fecha 30/11/2022
periodo se registra
correlativoeldel
total de las ventas del restaurante el rincon del asado,según boleta E001-001, con pago en
informado, mes
Patarashca:…........S/12.00
campo 35 es 12000
igual a '1' o '2'
Chuleta:…............S/25.00
o '0' 50000
6. Si periodo es
TOTAL 62000
menor a
periodo
informado,
entonces
campo 35 es
diferente a a '1'
las operaciones opten por y '88' o '30','34','35','36',
realizadas por anotar el b. campo 35 '37','55','56','87'
día y por importe total de = '2' o y '88' o
máquina las operaciones c. campo 6 = b. campo 35 1. Obligatorio
registradora, realizadas por '07', '08', '87', = '2' o excepto cuando
registrar el día y por '88' y campo 29 c. campo 6 = a. campo 6 =
número inicial máquina = '03', '12', '13', '07', '08', '87', '00','05','06','07','08','1
8
(2) 9
registradora, 10 y '36'
'14' 11 y campo
'88' 12
1','12','13','14','15','16' 13 14 15
Hasta 12 Hasta 12 Hasta 12
Tratándose del registrar el d. campo 13 29 = '03', '12', ,'18','19','23','26','28',' enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta
1. Solo se
IVAP, el usuario número final > 0.00 '13', '14' y '36' 30','34','35','36','37','5 2 decimales, sin 2 decimales, sin 2 decimales, sin
permite cuando
del servicio
Hasta 20 de (2).
Hasta
el tipo 20
de 1 e. campo 25 Hasta d. campo
15 13 5','56','87'
Hasta 100y '88' o comas de miles comas de miles comas de miles
pilado anotará 2. Se permite < 700.00 y > 0.00 Apellidos
b. campo y nombres,
35 = '2' o
documento = la
la
Si constancia consolidación
No campo
No 6 = '03' Noe. campo 25 denominación
No c. campo 6 =o '07', No No No
'00', '03','12',
de depósito por diaria de las y'12' < 700.00 y razón'87',
'08', social
'88' ydel
campo
No "13"
No y "87". No No
los retiros de Boletas de f. campo
Tipo de 9 campo
Número6de = '03' No
cliente.
29 = '03',
En'12',
caso de No
'13', No No
2. No se
bienes que Venta emitidas <> vacio. de yDocumento
Documento '12' de '14'
personas
y '36' naturales Valor facturado Base imponible Descuento de
registra nada
hubiere de manera en cuyos casos
Identidad del f. campo
Identidad del9 se d.
debe
campo
consignar
13 > de la de la operación la Base
en este campo
efectuado electrónica será
clienteopcional y <> vacio
cliente los datos en el
0.00 exportación gravada (4) Imponible
cuando el tipo
no se aceptara en cuyos casos siguiente e. campo orden:
25 <
Alfanumérico de documento Alfanumérico
Numérico Alfanumérico Texto Numérico Numérico Numérico
el valor 0 será opcional Apellidoypaterno,
700.00 campo 6 =
1. Obligatorio es <> '00',
2. Validar con 2. Aplicar Regla '03' apellido
y '12'materno y
2. Aplicar Regla '03','12', "13" y
parámetro tabla General (tipo y nombre f. campocompleto.
9 <> 1. Acepta
General (por "87".
2. nro. doc.) vacio negativos
tipo de doc.) 3. A partir del
8 1 de julio9 de 10 11 12 13 14 15
2016, para tipo
documento =
001 '03' se deberá 1 10885986 Jose Gutierres
registrar de
manera
detallada
cuando el
boleta E001-001, con pagomonto en efectivo,
total sea un total de 3000 platos al señor Jose Gutierres identificado don DNI 010885986, a un precio unitari
igual o mayor a
S/ 700.00.
16 17 18 19 20 21 22 23
Hasta 12 Hasta 12 Hasta 12 Hasta 12 Hasta 12 Hasta 12 Hasta 12 Hasta 12
enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta
2 decimales, sin 2 decimales, sin 2 decimales, sin 2 decimales, sin 2 decimales, sin 2 decimales, sin 2 decimales, sin 2 decimales, sin
comas de miles comas de miles comas de miles comas de miles comas de miles comas de miles comas de miles comas de miles
Descuento del 1. Acepta
Impuesto
No Impuesto
No No No No No No negativos.
No
General a las General a las 2. Opcional,
No No No No No Base
No imponible No No
Ventas y/o Ventas y/o excepto cuando
Impuesto de la operación
Impuesto de Impuesto de Importe total de Importe total de Impuesto a las el campo 6 =
Selectivo al gravada con el
Promoción Promoción la operación la operación Ventas del '01', '03', '07',
Consumo, de Impuesto a las
Municipal Municipal exonerada inafecta 1. Obligatorio si 1. Obligatorio
Arroz Pilado si '08', '12', '87' o
ser el caso. Ventas del
campo 6 = '49' campo 6 = '49' '88' en cuyo
Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Arroz Pilado
Numérico
y campo 35 <> Numérico
y campo 35 <> Numérico
caso es
'2' '2' obligatorio, y el
1. Acepta 1. Acepta 1. Acepta 1. Acepta 1. Acepta 2. Acepta 2. Acepta valor por
negativos negativos negativos negativos negativos negativos negativos defecto es 0.00.
16 17 18 19 20 21 22 23
62,000.00 0.00
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
01 10/31/2022
02 11/30/2022
03 10/31/2022
04 10/31/2022
05 11/30/2022
06 10/31/2022
07 10/31/2022
09 11/30/2022
10 31/11/2022
11
COS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
NOVIEMBRE 2022
10234572580
O RAZÓN SOCIAL: EL RINCÓN DEL ASADOS.A.C
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
31,000.00
11,770.70
150.00
1,250.00
449.00
20.00
800.00
533.00
62,000.00
8,863.36
94,420.00 22,416.06
DOCUMENTO DE TRASLADO, ENTRADAS
COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO
TIPO DE COSTO COSTO
INTERNO O SIMILAR
OPERACI CANTIDA UNITARIO TOTAL
FECHA TIPO SERIE NUMERO ÓN D (A) (B) C=(A*B)
10/31/2022 compra de tilaE001 0001 02 102 14 1428
2856
14960
714 2142
TOTAL 32 256
TOTAL 50 100
ENTRADAS
25
TIPO DE COSTO COSTO
OPERACI CANTIDA UNITARIO TOTAL
FECHA TIPO SERIE NUMERO ÓN D (A) (B) C=(A*B)
10/31/2022 compra de aj B001 0001 3 12 36
TOTAL 6 72
TOTAL 141
TOTAL 1004
TOTAL 212
TOTAL 120.6
TOTAL 144
TOTAL 460
TOTAL 48
TOTAL 141.2
DOCUMENTO DE TRASLADO, ENTRADAS
COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO
TIPO DE COSTO COSTO
INTERNO O SIMILAR
OPERACI CANTIDA UNITARIO TOTAL
FECHA TIPO SERIE NUMERO ÓN D (A) (B) C=(A*B)
10/31/2022 compra de ajiB001 0001 8 18 144
TOTAL 288
TOTAL 84
TOTAL 801.2
23 2 46
4 2 8
46 92 8
PERÍODO:
RUC:
NÚME 10762891026
RO
APELLIDOS
CORR Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ELATI
VO
DEL REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
ASIEN
TO O FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL
NÚMERO DEL
CÓDI OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO O NÚMERO
DOCUMENTO
GO REGISTRO CORREL
SUSTENTATORIO
ÚNIC (TABLA 8) ATIVO
O DE
LA
OPER
ACIÓ Por la suscripcion de los aportes
N 01 10/31/2022
de los socios
provicion de la compra de
computadora, impresora y
refrigeradora
depresiacion de la
computadora, impresora,
refrigeradora
Compra de muebles
Compra de muebles
envío al gasto de la
depresiación
Provición de la compra de
parrillla
depreciación de la parrilla
pago de alquiler
por la cancelación
por el destino
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
CÓDIGO
14
142
1421
50
501
33
336
3361
33611
3369
33691
46
469
4699
46
469
4699
10
104
1041
68
684
6842
68425
39
395
3952
39527
94
946
79
791
60
602
42
421
4212
42
421
4212
10
104
1041
24
241
2411
24111
61
612
6121
61
612
6121
24
241
2411
24111
65
656
6561
6562
6563
6564
6565
6567
6568
6568
46
469
4699
46
469
4699
10
101
79
791
65
656
33
335
3351
33511
33512
33511
46
469
4699
46
469
4699
10
104
1041
68
684
6841
68414
39
395
3952
39526
94
946
79
791
33
336
3369
33691
46
469
4699
46
469
4699
10
101
68
684
6841
39
395
3952
94
946
79
791
63
635
42
421
4212
42
421
4212
10
104
1041
94
943
79
791
25
252
2524
46
469
4699
46
469
4699
10
101
61
613
6132
25
252
92
922
79
791
63
636
6362
46
469
4699
46
469
4699
10
101
92
922
79
791
60
602
42
421
4212
42
421
4212
10
104
1041
24
241
2411
24111
61
612
6121
61
612
6121
24
241
2411
24111
63
636
6361
6363
46
469
4699
46
469
4699
10
101
94
945
95
955
79
791
12
121
1212
70
703
7032
10
104
1041
12
121
1212
69
693
6932
21
211
2111
62
621
627
40
403
4031
41
411
4111
417
40
403
4031
41
411
4111
417
10
104
90
902
79
791
A CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
DENOMINACIÓN
TOTAL
MOVIMIENTO
DEBE HABER
31,000.00
31,000.00
4,749.00
4,749.00
4,749.00
4,749.00
447.88
447.88
447.88
447.88
11,770.70
11,770.70
11,770.70
11,770.70
11,770.70
11,770.70
11,770.70
11,770.70
533.12
533.12
533.12
533.12
533.12
533.12
1,700.00
1,700.00
1,700.00
1,700.00
28.33
28.33
28.33
28.33
800.00
800.00
800.00
800.00
13.33
13.33
13.33
13.33
1,250.00
1,250.00
1,250.00
1,250.00
1,250.00
1,250.00
449.00
449.00
449.00
449.00
449.00
449.00
449.00
449.00
110.00
110.00
110.00
110.00
110.00
110.00
11,770.60
11,770.60
11,770.60
11,770.60
11,770.60
11,770.60
11,770.60
11,770.60
170.00
170.00
170.00
170.00
51.00
119.00
170.00
62,000.00
62,000.00
62,000.00
62,000.00
23,587.80
23,587.80
9,974.79
897.73
897.73
8,863.36
1,111.44
897.73
8,863.36
1,111.44
10,872.52
10,872.52
10,872.52
328,833.01 328,833.01
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
101 Caja 0
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
121 Facturas, boletas y otros comprobantes 0
142 Accionistas (o socios) 0
211 Productos terminados
241 Materias primas
252 Suministros
335 Muebles y enseres
336 Equipos diversos
395 Depreciación acumulada de propiedad, planta y equipo
403 Instituciones públicas
411 Remuneraciones por pagar
417 Administradoras de fondos de pensiones
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
469 Otras cuentas por pagar diversas
501 Capital social -
602 Materias primas -
612 Materias primas -
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos -
621 Remuneraciones -
627 Seguridad, previsión social y otras contribuciones -
635 Alquileres
636 Servicios básicos -
656 Suministros
684 Depreciación de propiedad, planta y equipo
693 Servicios terminados
703 Servicios Terminados
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
902 Mano de obra directa
922 materiales auxiliares, suministros,envases y embalajes
943 Gastos de servicios prestados por terceros
945 Otros gastos de gestión
946 Depreciación, amortización, y deterioro acumulados
955 Otros gastos de gestión
-
AJUSTES Y/O RESULTADOS POR
SALDOS CTAS. DE BALANCE
RECLASIF. NAT.
PASIVO Y
DEUDOR ACREEDO DEBE HABER ACTIVO GANANCI
PAT. PERDIDAS
R AS
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
-
-
- -
RESULTADOS POR
FUNCION
GANANCI
PERDIDAS
AS
-
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
EJERCICI
EJERCICIO O
OO
PERIODO
PERIODO
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 82,978.75 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales 7,500.00 Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar 3,158.36
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO
Existencias 3,750.00 3,158.36
CORRIENTE
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 94,228.75 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Diferidos Pasivo TOTAL PASIVO NO
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo 0.00
CORRIENTE
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de
70,000.00 TOTAL PASIVO 3,158.36
depreciación
Activos acumulada)
Intangibles (neto de amortización
acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Contingencias
Activo
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 70,000.00
PATRIMONIO NETO
Capital 140,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 21,070.40
TOTAL PATRIMONIO NETO 161,070.40