[PLAN DE NEGOCIO EL REGOCIJO] Jovenes a la obra

PLAN DE NEGOCIOS:

ELABORADO POR: GUSTAVO LIMA CONDORI

TACNA ENERO 2015

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PLAN DE NEGOCIO

1. RESUMEN EJECUTIVO

En los últimos años se ha visto el auge y desarrollo de la comida criolla, según

América Economía la industria gastronómica peruana experimenta un
crecimiento sostenido y en la actualidad mueve recursos por US$1.500
millones anuales y emplea a 300 mil personas.

La mayoría de la población considera que la gastronomía es lo que mejor

representa al país en el mundo. Y la opinión de los peruanos acerca de su
comida es altamente positiva.

El negocio que deseo implementar es un restaurante criollo de comida

arequipeña “El Regocijo”, se dedica a la elaboración y comercialización de
platos criollos especialmente de la culinaria y tradición arequipeña. Nuestra
meta es  brindar servicios de primera y  a la vez preparar platillos de
incomparable sabor al alcance de los bolsillos, el valor agregado que
deseamos brindar al cliente es que vea la atención y la calidad que posee
nuestro local. Contamos con personal adecuado y capacitado correctamente,
nuestro segmento  se dirige  desde jóvenes hasta personas de edad. Además
contaremos con servicios de recepciones de almuerzo.

El nombre: EL REGOCIJO
Forma legal: S.A.C.

Tipo de negocio: SERVICIO

Capital requerido: s/. 14861.05

Fuentes de financiamiento:

DETALLE IMPORTE %
APORTE PROPIO 7996.00 53.81
PRESTAMO DE ENTIDAD FINANCIERA 3865.05 26.01
APORTE DE SOCIO(OS) 3000.00 20.19
TOTAL INVERSION DEL PdN S/. 14861.05 100.00

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Los propietario(s) serán:

Nombre y apellidos Gustavo Lima Condori

Descripción de habilidades Desarrollo de redes de contactos, y negociación

Experiencia relevante Promocion y ventas
Nombre y apellidos Marisol Condori Abado

Descripción de habilidades Especialidad en comida y platillos de Arequipa

Experiencia relevante Años de trayectoria laborando en restaurantes

2.- IDEA DE NEGOCIO

DESCRIPCION DE LA IDEA DE NEGOCIO

La idea de negocio para el proyecto de restaurante criollo arequipeño “EL

REGOCIJO SAC”; surgió por la observación e indagación de restaurantes
ubicados en el distrito de Cono sur; en que podíamos apreciar diversas
variables como calidad de sabor, atención al público, precios, promoción,
publicidad, administración, etc. Estas variables antes mencionadas permiten
que muchos restaurantes logren el éxito y tengan facilidad de expansión; a todo
esto unido con la demanda de la comida peruana que ha permitido que se
ubique entre las principales del mundo.

En esta zona se aprecia un movimiento regular de comensales los días de

semana y en especial los fines de semana. Bajo esta hipótesis se prevé el éxito
de un establecimiento que contenga las características de calidad en la comida,
buen sabor y buena atención. Es por ello que creamos, “EL REGOCIJO SAC”
un restaurante cuya característica será la variedad de platos y la
especialización en la comida arequipeña que a diferencia de los demás
restaurantes, ofrecerá una atención personalizada a sus clientes y resaltando
siempre el sabor y sobre todo calidad de producto y servicio.

NOMBRE DEL NEGOCIO: “EL REGOCIJO”

Alrededor de la plaza principal de Arequipa se pueden apreciar tres portales

hechos con granito y con bóvedas de ladrillo y cal: El Portal del Cabildo (Portal

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de la Municipalidad), el Portal de las Delicias (Portal de San Agustín) y el Portal

del Regocijo (Portal de Flores).

Es por ello que se toma el nombre de uno de los portales de la plaza principal
de Arequipa, además que representa la tradición y la cultura.

¿Por qué se debe el éxito de la comida criolla?

 La comida criolla es barata, con respecto a otros restaurantes, sin duda,

la que tiene la mejor relación calidad/precio. Un billete de diez y algunos
soles más pueden alcanzar en un restaurant criollo.
 La comida criolla llena, se sabe que un plato de comida, llenan de
alegría a toda la familia. Y si a eso le ponemos su chicha morada, y un
queso helado, barriga llena y corazón contento.
 Los platos a consumir son totalmente diferentes y con gran variedad de
insumos peruanos.
 La comida criolla se sirve generosamente.
 Se puede disfrutar en familia y hay para escoger una variedad de
potajes

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Visión:

Ser líderes en la preparación de platos arequipeños y criollos, en la

región y a nivel sur.

Misión:

Ofrecer un servicio de calidad, experiencia y comodidad y un grato

ambiente logrando satisfacer a nuestros clientes.

Valores:

 Trabajo en equipo
 Responsabilidad
 puntualidad
 Honradez
 Entusiasmo

Objetivos:

 Satisfacer al máximo las necesidades del consumidor con un servicio de calidad

de nuestros productos.

 Mejorar gradualmente la infraestructura del local.

 Fidelización de clientes.

 Recuperar nuestro capital de inversión.

 Reconocimiento de nuestra marca a nivel local.

 Ampliación de una nueva sucursal campestre.

3.- PLAN DE MERCADEO

3.1. Clientes de la empresa y tamaño del mercado:

Clientes.

Principalmente la población de Gregorio Albarracín

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Perfil de clientes:

Características Perfil
¿Quiénes serán sus clientes? Principalmente los que buscan calidad precio.
Edad 18 a 50 años
Genero Femenino y masculino
Ubicación (referencia al negocio) Asoc. Tarapaca Mz. A, Lt. 17, Av. Humbolt
Niveles de ingresos Mediano (B, C, D)
Número de clientes(aproximado)
¿Cuándo compraran este producto Constantemente.
o servicio?
¿Cuánto compraran los clientes? Por persona un ticke de S/.15.00
Dimensión futura del mercado Aumentaran los clientes

¿Por qué los clientes necesitan este Por necesidad, de alimentación y buen servicio y
producto o servicio? sobre todo la calidad.

Gustos y preferencias de los Características distintivas: Preferencia por los

clientes (anota detalles como color, platos y la sazón arequipeña
precio, tamaño, etc.) Precio. Económico

CLIENTES POTENCIALES
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Las necesidades de los clientes respecto a los servicios de restaurante han

evolucionado tanto que han aparecido gran número de motivos de consumo,
veamos los principales:

 Una celebración: muchos clientes celebran los cumpleaños,

aniversarios, bodas, primeras comuniones, etc. Alrededor de la mesa de
un restaurante.
 Placer gastronómico: los clientes buscan también el placer del paladar,
donde la degustación es más importante que la nutrición.
 No cocinan en casa: muchos visitan un restaurante, sobretodo en días
libres, para no cocinar, poner la mesa, lavar platos y ollas, en pocas
palabras para no trabajar.

3.2 Competidores

Los principales competidores de mi negocio son:

Característi Competidor 1 Competidor 2 Competidor 2

cas del
competidor
Nombre “La choza cuzqueña” “Maxi” “El Sabroson
Clase de Comida cuzqueña, Comida Tacneña, Restaurant polleria,
producto o
Algunos platillos de Algunos platillos venta de almuerzos
servicio
Arequipa. de Arequipa. diarios.
Precios S/. 10 - 50 S/.10 - 30 S/. 10 - 30
Calidad de Buena Buena Regular
bienes o
servicios
Personal / Personal capacitado, Personal Personal empírico, con
remuneración
con sueldo mínimo. capacitado, con sueldo mínimo.
sueldo variable.
Ubicación Av. Humbolt Av Humbolt Av. Humbolt
Distribución En su local En su local En su local
utilizada
Promoción / ninguna ninguna ninguna
publicidad
empleada

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Las fortalezas más importantes de mis competidores son:

 Posicionamiento en el mercado
 Experiencia en el mercado
 Locales amplios

Las mayores debilidades de mis competidores son:

 Falta de experiencia y desconocimiento de la tradición de Arequipa.
 Los precios son relativamente altos.

Puedo utilizar esta información para mejorar mi idea de negocio de la

siguiente manera:
 Aprendiendo de su experiencia en el mercado.
 Creando e innovando en la preparación de platos.
 Haciendo publicidad, y promocionando mi negocio.
 Utilizando estrategias modernas de gestión empresarial.
 Una atención rápida y oportuna al pedido.

3.3 Productos y/o servicios a ofertar

Para captar el al público es necesario hacer una apuesta fuerte en la

decoración. Como no disponemos de mucho presupuesto, sacando ideas de
la competencia y agregando creatividad e imaginación lograremos
compensar la falta de presupuesto.
El objetivo es contar con un local atractivo para el público, con música de
fondo adecuada al ambiente.

Nuestro plato bandera es la Zarza de patitas, Costillar dorado, el Rocoto

relleno con pastel de papa, el chicharrón de chancho y el almuerzo diario,
estos como todos serán controlados y supervisados por el encargado de
cocina para que nuestro plato se trabaje con una receta estándar y cuente
con una adecuada presentación.

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La compra de carne, buscaremos un proveedor de nos ofrezca la mayor

calidad.

Para la adquisición de especias y condimentos adquiriremos productos que

sean frescos y conocidos.

Disponemos de una variada carta y de un menú diario a mediodía con una

amplia oferta de comidas, siempre acompañadas de nuestras cervezas
favoritas.
Los platos típicos de Arequipa se caracterizan por su buen gusto y
condimento de ají. A continuación, podrá observar nuestra exclusividad
en menú tradicional.

Los productos y / o servicios que ofrecerá mi empresa son:

Entradas:
 Ocopa arequipeña,
 Soltero de queso.
 Palta rellena.
 Cauche de queso,
 Choclo con queso.

Extras:
 Costillar dorado
 Sarza de patitas,
 Chicharrón de chancho
 Rocoto relleno
 Doble, triple.
 Lomo saltado.

Estructura del menú del día. A dos tiempos

Entrada: Caldo tradicional de Arequipa o alguna ensalada
Plato de fondo: Mínimo tres opciones

Estructura del menú día

Lunes: 

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Chaque de tripas.
Frejolada
Matasquita de carne.
Seco de res

Martes: 
Menestrón
Lentejita con arroz.
Papa rellena

Miércoles: 
Chochoca molida.
Locro de pecho.
Chanfainita
Pollo Broaster

Jueves: 
Chupe de fideos.
Tallarines verdes con ocopa.
Aji de gallina
Milanesa de pollo

Viernes: 
Chairo o Chuño molido.
Ají de calabaza.
Estofado de Res

Sábado: 
Cazuela de res, cazuela de pollo.
Mondonguito.
Malaya dorada
Tallarin con pollo

Domingos:
Caldo blanco, Puchero, Adobo Arequipeño
Rocoto relleno
Arroz verde con pollo
Pollo al horno
Lechón al horno

Postres:
 Queso helado
 Pastel de choclo

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 Torta tres leches

3.4. Precio

Se ha determinado que no es conveniente estar fuera del rango de precios de

la zona. Así el precio del menú será menor o hasta igual que al de la
competencia:

LISTA DE PRECIOS

Disponemos de una variada carta y de un menú diario a mediodía con una

amplia oferta de comidas, siempre acompañadas de nuestras cervezas
favoritas.

En EL REGOCIJO encuentra gastronomía de primera con los platos típicos de

Arequipa, que se caracterizan por su buen gusto y condimento de ají. Son
famosos los rocotos rellenos, el adobo, chicharron, la ocopa, el cuy chactado,
los costillares, etc.

A continuación, podrá observar nuestra exclusividad en menú tradicional.

Entradas……………………………………………………..S/. 5.00
Platos especiales:

PRECIOS DE VENTA
Almuerzo diario 6.00
Sarza de patitas 15.00
Costillar 18.00
Chicharron 22.00
Rocoto Relleno con pastel de papa 12.00
Lomo Saltado 10.00

Menú del día…………………………………………….…..S/. 6.00

Postres:
 Queso helado…………………………………………….S/. 2.50
 Pastel de choclo………………………………………....S/. 3.00
 Torta tres leches…………………………………………S/. 3.50

3.5. Plaza

Mi negocio estará ubicada en:

Mi negocio estará ubicado en la Asoc. Tarapacá Mz. A Lt. 17 (A una cuadra de

la Av. Hubolt)

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Las razones de ubicación son:

 Porque cuento con un local disponible.

 El local es amplio.

El método de distribución que utilizare será:

 Venta directa.
 Reservaciones y a delibery.

Esta forma de distribución se selecciona por las siguientes razones:

 Para ingresar al mercado y contactar directamente con los clientes

 Llegar a los clientes de otros lugares vía internet.

3.6. Promoción

Publicidad de negocio que utilizare:

Tipo de publicidad ¿Cómo se utilizara? Costo (s/)

Se entregara a diferentes 120.00
Flayers con los 5 clientes potenciales para que
platos principales conozcan la variedad de
productos que se oferta.
Tarjeta personal Para información completa del 50.00
(Millar) cliente y crear una cartera de
clientes.
Volantes Se repartirá a todos los amigos y 120
conocidos, incluye un croquis

4.- PLAN DE ORGANIZACIÓN DE NEGOCIO

4.1 Organización del personal

Mi negocio tendrá 2 socios.

Nombres y apellidos:

 Gustavo Lima Condori

 Marisol Condori Abado

Área Puesto Funciones Nº de

trabajador
es
Gerencia  Gerente general Personal que se 1

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General encarga de planear

organizar dirigir y
controlar, incluido la de
la caja y la logística de
la empresa.
 Cocinera Persona que hace la
preparación y
elaboración de los 1
Área de platillos, también se
Producción encarga de la
supervisión.

 Ayudante. Persona que se

encarga de habilitar
insumos y ayudar a la 1
cocinera.

Ventas  Mozo Encargado de la

atención y llevado de
platos.
1
Número total de 4
trabajadores

4.2. Estructura Organizacional

Gerente General

AREA AREA
DE PRODUCCION DE VENTAS

COCINERA MOZO

AYUDANTE

4.3. Organización del Proceso Productivo

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Para la elaboración de los cucuruchos se desarrollara el siguiente proceso:

Producción de cucuruchos

Nº Proceso Descripción del proceso

Obtención de la materia prima. Las
1 compras de materia prima se realizarán de
manera semanal manteniendo siempre una
rigurosa selección de los insumos.

Se verificará el peso total de cada uno de los

insumos requeridos al proveedor, sobre
todo con los productos crudos donde se deberá
verificar el buen estado, peso y
calidad de las carnes
Almacenamiento de insumos. Una vez
2 obtenidos los insumos se pasará a la fase de
almacenamiento que cubrirá la semana. La
empresa contará con un espacio definido en la
distribución física donde se depositarán las
verduras y frutas a temperatura ambiente. En
el caso de las serán depositados en la
congeladora para su mayor preservación.
Asimismo se hará uso de la refrigeradora para
almacenar frutas y verduras perecibles.

Limpieza y lavado de insumos a usar

en el día. La limpieza de carnes y verduras
es fundamental en nuestros procesos, solo
emplearemos agua.

Elaboración de almuerzos. La
4 preparación de almuerzos en el día
involucra distintos procesos, uno de ellos
son los cortes de verduras y carnes
magras para lo cual el personal
encargado realizará las cortaduras de
estos insumos para su preparación y
cocción u horneado necesario.

Previo a estos procesos el personal a

cargo, jefe de cocina y asistente, deberán
estar correctamente uniformados, con
manos limpias y uñas cortas bien

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aseadas, con el cabello recogido y

sujetos con el gorro correspondiente.
Este paso del proceso acaba cuando los
platos están completamente listos para
servir a los comensales.

Atención de los clientes. En esta etapa

el mozo deberá estar listo y presto a la
llegada de los comensales y proceder a
tomarles el pedido y hacerles llegar los
platillos solicitaos.

Limpieza de cocina. Ambos personales

de cocina, acabado la preparación de los
menús de almuerzo, deberán limpiar y
desinfectar la cocina para el siguiente
turno.

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4.4. Diseño y distribución de las instalaciones

4m

RERIGERADORA

CAJA

HORNO

COCINA

Área total 14 metros cuadrados

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PROYECCION DE GASTO OPERATIVO MENSUAL

Descripcion Unidad decant costo Costo

Medicion unid Mensual Total S/.
B) GASTOS DEL PERSONAL Mes 3518.17
Gastos del personal (sueldos) mensual 1 850.00 850.00
Cargas sociales y/o essalud mensual 1 76.50 76.50
Compesacion por tiempo de servicio mensual 1 71 70.83
Vacaciones mensual 1 71 70.83
Total Recibo de Honorarios mensual 1 2450 2450.00
mensual 1 0 0.00
C) GASTOS GENERALES 168.18
Amortizacion de intangibles 1 58.33 58.33
Amortizacion de la depreciacion 1 109.85 109.85
Otros gastos generales 0
D) GASTOS ADMINISTRATIVOS Mes 100.00
Telefono 1 50 50.00
Movilidad 1 0 0.00
Utiles de escritorio 1 50 50.00
Otros gasto realizados en administracion 0.00
Asesoria especializadas 0.00
0.00
0.00
E) GASTOS DE VENTAS Mes 750.00
Movilidad 1 150 150.00
Alquiler de local 1 600 600.00
Publicidad 0.00
Promociones 0.00
Depreciacion mensual 0.00
Otros gasto realizado en ventas 0.00
0.00
F) GASTOS FINANCIEROS Y PAGO DEUDA 230.19
Cuota del prestamo de la deuda 1 230.19 230.19
Interes

COSTO TOTAL DE OPERACIONES MENSUAL 4766.54

Proyección de costos de producción

meses 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Costo
Producto/Servicio unitario ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC Total
Almuerzo 2.70 3240 3240 3240 3240 4050 4050 4050 4050 4860 4860 4860 4860 48600
Sarza de patitas 750 gr.5.63 843.75 843.75 843.75 843.75 1054.69 1054.69 1054.69 1054.69 1265.63 1265.63 1265.63 1265.63 12656.25
Costillar 600 gr. 10.1 1515 1515 1515 1515 1893.75 1893.75 1893.75 1893.75 2272.5 2272.5 2272.5 2272.5 22725
Chicharrones 600 gr. 11.00 1650 1650 1650 1650 2062.5 2062.5 2062.5 2062.5 2475 2475 2475 2475 24750
Rocoto relleno 150 gr. 5.88 882 882 882 882 1102.5 1102.5 1102.5 1102.5 1323 1323 1323 1323 13230
Lomo saltado 250 gr. 4.50 675 675 675 675 843.75 843.75 843.75 843.75 1012.5 1012.5 1012.5 1012.5 10125
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION6.63 8,806 8,806 8,806 8,806 11,007 11,007 11,007 11,007 13,209 13,209 13,209 13,209 132,086

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5. PROYECCION DE LA INVERSION Y SU FINANCIMIENTO

INVERSION OPERATIVA

porcentaj
INVERSION PRE OPERATIVA e
RUBRO Cant P.Unit MONTO S/. %
EQUPOS DE COCINA
Cocina industrial 3 hornillas 1 270.00 270.00 3.38
Refrigeradora 290 Ltr. 1 1300.00 1300.00 16.26
Congeladora 300 Ltr. 1 0.00 0.00 0.00
Microondas Profesional 1 250.00 250.00 3.13
Horno a gas 1 700.00 700.00 8.75
Mesa de trabajo acero 1 300.00 300.00 3.75
Licuadora 1 180.00 180.00 2.25
Batidora 1 80.00 80.00 1.00
Olla arrocera 1 270.00 270.00 3.38
Tetera 1 50.00 50.00 0.63
Sartén 2 30.00 60.00 0.75
Asaderas 3 40.00 120.00 1.50
Ollas grandes 2 50.00 100.00 1.25
Tabla de picar 2 20.00 40.00 0.50
Rayador mediano 1 10.00 10.00 0.13
Campana extractora 1 400.00 400.00 5.00
Cuchillos Chef 2 20.00 40.00 0.50
Fuentes de vidrio 3 20.00 60.00 0.75
Tazones de metal 5 10.00 50.00 0.63
Utensilios de cocina 1 100.00 100.00 1.25
Balones de Gas 2 160.00 320.00 4.00
Caja registradora 1 0.00 0.00 0.00
Juego de Ollas 1 120.00 120.00 1.50

EQUIPOS DE TRABAJO
Mesas 10 70.00 700.00 8.75
Sillas 40 30.00 1200.00 15.01
Platos planos x12 Unid. 5 25.00 125.00 1.56
Platos hondos x12 Unid. 5 25.00 125.00 1.56
Platos de entrada x12 Unid. 5 20.00 100.00 1.25
Platos grandes x12 Unid. 3 40.00 120.00 1.50
Platos para cubiertos x12 Unid. 2 15.00 30.00 0.38
Jarras de vidrio de 1Lt. 12 10.00 120.00 1.50
Jarras de vidrio de ½ Lt. 6 5.00 30.00 0.38
Vasos x12 Unid. 6 10.00 60.00 0.75
Cuchillos x12 Unid. 6 22.00 132.00 1.65
Cucharas x12 Unid. 6 22.00 132.00 1.65
Tenedores x12 Unid. 6 22.00 132.00 1.65
Servilleteros 10 5.00 50.00 0.63
Rocoteros x12 Unid. 2 10.00 20.00 0.25
Demás accesorios de mesa 1 100.00 100.00 1.25
0.00 0.00
TOTAL INVERSION FIJA S/. 7996.00 100.00

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DEPRECIACION DE ACTIVO FIJO

vida
PERI ODO 0 util % Deprec Deprec
Can MONTO Depre Mensua
RUBRO t P.Unit S/. años c Anual l
EQUPOS DE COCINA 0 0.00 0.00 10 10 0.00 0.00
Cocina industrial 3 hornillas 1 270.00 270.00 10 10 27.00 2.25
1300.0
Refrigeradora 290 Ltr. 1 0 1300.00 10 10 130.00 10.83
Congeladora 300 Ltr. 1 0.00 0.00 10 10 0.00 0.00
Microondas Profesional 1 250.00 250.00 10 10 25.00 2.08
Horno a gas 1 700.00 700.00 10 10 70.00 5.83
Mesa de trabajo acero 1 300.00 300.00 10 10 30.00 2.50
Licuadora 1 180.00 180.00 10 10 18.00 1.50
Batidora 1 80.00 80.00 10 10 8.00 0.67
Olla arrocera 1 270.00 270.00 10 10 27.00 2.25
Tetera 1 50.00 50.00 10 10 5.00 0.42
Sartén 2 30.00 60.00 10 10 6.00 0.50
Asaderas 3 40.00 120.00 10 10 12.00 1.00
Ollas grandes 2 50.00 100.00 10 10 10.00 0.83
Tabla de picar 2 20.00 40.00 10 10 4.00 0.33
Rayador mediano 1 10.00 10.00 10 10 1.00 0.08
Campana extractora 1 400.00 400.00 10 10 40.00 3.33
Cuchillos Chef 2 20.00 40.00 10 10 4.00 0.33
Fuentes de vidrio 3 20.00 60.00 10 10 6.00 0.50
Tazones de metal 5 10.00 50.00 4 25 12.50 1.04
Utensilios de cocina 1 100.00 100.00 4 25 25.00 2.08
Balones de Gas 2 160.00 320.00 4 25 80.00 6.67
Caja registradora 1 0.00 0.00 4 25 0.00 0.00
Juego de Ollas 1 120.00 120.00 4 25 30.00 2.50
0 0 0.00 0.00 4 25 0.00 0.00
EQUIPOS DE TRABAJO 0 0.00 0.00 4 25 0.00 0.00
Mesas 10 70.00 700.00 4 25 175.00 14.58
Sillas 40 30.00 1200.00 4 25 300.00 25.00
Platos planos x12 Unid. 5 25.00 125.00 4 25 31.25 2.60
Platos hondos x12 Unid. 5 25.00 125.00 4 25 31.25 2.60
Platos de entrada x12 Unid. 5 20.00 100.00 4 25 25.00 2.08
Platos grandes x12 Unid. 3 40.00 120.00 5 20 24.00 2.00
Platos para cubiertos x12 Unid. 2 15.00 30.00 5 20 6.00 0.50
Jarras de vidrio de 1Lt. 12 10.00 120.00 5 20 24.00 2.00
Jarras de vidrio de ½ Lt. 6 5.00 30.00 5 20 6.00 0.50
Vasos x12 Unid. 6 10.00 60.00 5 20 12.00 1.00
Cuchillos x12 Unid. 6 22.00 132.00 5 20 26.40 2.20
Cucharas x12 Unid. 6 22.00 132.00 5 20 26.40 2.20
Tenedores x12 Unid. 6 22.00 132.00 5 20 26.40 2.20
Servilleteros 10 5.00 50.00 5 20 10.00 0.83
Rocoteros x12 Unid. 2 10.00 20.00 5 20 4.00 0.33
Demás accesorios de mesa 1 100.00 100.00 5 20 20.00 1.67
0 0 0.00 0.00 5 20 0.00 0.00

19
 [PLAN DE NEGOCIO EL REGOCIJO] Jovenes a la obra

1318.2
TOTAL EN SOLES 7996.00 0 109.85

INVERSION DE ACTIVOS INTANGIBLES

ITEMS Precio Cantidad Año 1

Elaboracion del plan de negocio 500.00 1 500
Licencias de funcionamiento 100.00 1 100
Gastos de legalizacion 100.00 1 100
1 0
TOTAL INVERSION
INTANGIBLE S/. 700.00 700

AMORTIZACION DE ACTIVOS INTANGIBLES

ITEMS Importe Año 1 Mensual

Elaboracion del plan de negocio 500.00 500.00 41.67
Licencias de funcionamiento 100.00 100.00 8.33
Gastos de legalizacion 100.00 100.00 8.33
0 0.00 0.00 0.00
TOTAL S/. 700.00 700.00 58.33

COMPOSICIO DE LA INVERSION

DESCRIPCION
MONTO %
TOTAL
Total Inversión fija 7996.00 53.81
Total Activo Intangible 700.00 4.71
Total Capital de trabajo 6165.05 41.48
TOTAL INVERSION S/, 14861.05 100

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

DETALLE IMPORTE %
APORTE PROPIO 7996.00 53.81
PRESTAMO DE ENTIDAD
FINANCIERA 3865.05 26.01
APORTE DE SOCIO(OS) 3000.00 20.19
TOTAL INVERSION DEL PdN S/. 14861.05 100.00

20
 [PLAN DE NEGOCIO EL REGOCIJO] Jovenes a la obra

PRESTAMO DE ENTIDAD FINANCIERA

Monto S/. 3,865.05

Plazo 24 Meses
Interes 3.08% Mensual
Cuota 230.19 Mensual
Nro Saldo de Capital Amortizacion Interes Cuota
1 3,865.05 111.15 119.04 230.19
2 3,753.90 114.57 115.62 230.19
3 3,639.33 118.10 112.09 230.19
4 3,521.23 121.74 108.45 230.19
5 3,399.49 125.49 104.70 230.19
6 3,274.00 129.35 100.84 230.19
7 3,144.65 133.34 96.86 230.19
8 3,011.31 137.44 92.75 230.19
9 2,873.87 141.68 88.52 230.19
10 2,732.19 146.04 84.15 230.19
11 2,586.15 150.54 79.65 230.19
12 2,435.61 155.18 75.02 230.19
13 2,280.43 159.96 70.24 230.19
14 2,120.48 164.88 65.31 230.19
15 1,955.60 169.96 60.23 230.19
16 1,785.64 175.19 55.00 230.19
17 1,610.44 180.59 49.60 230.19
18 1,429.85 186.15 44.04 230.19
19 1,243.70 191.89 38.31 230.19
20 1,051.81 197.80 32.40 230.19
21 854.01 203.89 26.30 230.19
22 650.12 210.17 20.02 230.19
23 439.96 216.64 13.55 230.19
24 223.31 223.31 6.88 230.19

21
 [PLAN DE NEGOCIO EL REGOCIJO] Jovenes a la obra

6. PROYECCION DE INGRESOS

Unidad x
Producto/servicios día / Aforo ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
ROTACION 10 MESAS 1 1 1 1 1.25 1.25 1.25 1.25 1.5 1.5 1.5 1.5
Almuerzo 40 1200 1200 1200 1200 1500 1500 1500 1500 1800 1800 1800 1800 18000
Sarza de patitas 750 gr. 5 150 150 150 150 188 188 188 188 225 225 225 225 2250
Costillar 600 gr. 5 150 150 150 150 188 188 188 188 225 225 225 225 2250
Chicharrones 600 gr. 5 150 150 150 150 188 188 188 188 225 225 225 225 2250
Rocoto relleno 150 gr. 5 150 150 150 150 188 188 188 188 225 225 225 225 2250
Lomo saltado 250 gr. 5 150 150 150 150 188 188 188 188 225 225 225 225 2250
0
0
TOTAL DE UNIDADES VENDIDAS 1950 1950 1950 1950 2437.5 2437.5 2437.5 2437.5 2925 2925 2925 2925 29250

Proyeccion de ventas en soles por mes

meses 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Producto/Servicio Precio (1) ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC Total
Almuerzo 6 7200 7200 7200 7200 9000 9000 9000 9000 10800 10800 10800 10800 108000
Sarza de patitas 750 gr. 15 2250 2250 2250 2250 2812.5 2812.5 2812.5 2812.5 3375 3375 3375 3375 33750
Costillar 600 gr. 18 2700 2700 2700 2700 3375 3375 3375 3375 4050 4050 4050 4050 40500
Chicharrones 600 gr. 22 3300 3300 3300 3300 4125 4125 4125 4125 4950 4950 4950 4950 49500
Rocoto relleno 150 gr. 12 1800 1800 1800 1800 2250 2250 2250 2250 2700 2700 2700 2700 27000
Lomo saltado 250 gr. 10 1500 1500 1500 1500 1875 1875 1875 1875 2250 2250 2250 2250 22500
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS POR VENTAS
13.833333 18,750 18,750 18,750 18,750 23,438 23,438 23,438 23,438 28,125 28,125 28,125 28,125 281,250

22
 [PLAN DE NEGOCIO EL REGOCIJO] Jovenes a la obra

7. EVALUACION FINANCIERA BASICA.

FLUJO OPERATIVO MENSUAL

MESES
DESCRIPCION 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
Saldo inicial de caja 0 4896 4896 4896 4896 7312 7312 7312 7312 9728 9728 9728 78019
INGRESO DE EFECTIVO 0
Incremento mensual % 0
1) Ventas 18750 18750 18750 18750 23438 23438 23438 23438 28125 28125 28125 28125 281250
2) Otros ingresos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
a) TOTAL INGRESO 18750 18750 18750 18750 23438 23438 23438 23438 28125 28125 28125 28125 281250
0
EGRESO EN EFECTIVO 0
A) Costo de produccion y/o mercaderia 8806 8806 8806 8806 11007 11007 11007 11007 13209 13209 13209 13209 132086
B) Gastos del personal 3518 3518 3518 3518 3518 3518 3518 3518 3518 3518 3518 3518 42218
C) Gastos generales 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 2018
D) Gastos de administracion 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200
E) Gasto de ventas 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 9000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
b) TOTAL EGRESO 13342 13342 13342 13342 15544 15544 15544 15544 17745 17745 17745 17745 186522
0
Utilidad antes de impuesto 5408 5408 5408 5408 7894 7894 7894 7894 10380 10380 10380 10380 94728
Impuesto mensual RER 281 281 281 281 352 352 352 352 422 422 422 422 4219
0
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -14861.05 5127 5127 5127 5127 7542 7542 7542 7542 9958 9958 9958 9958 90509
INVERSION INICIAL 14861.05 0
PRESTAMO 3,865.05 0
Servicio de deuda mensual 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 2762
Amortizacion 111 115 118 122 125 129 133 137 142 146 151 155 1585
Interes 119 116 112 108 105 101 97 93 89 84 80 75 1178
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -10996.00 4896 4896 4896 4896 7312 7312 7312 7312 9728 9728 9728 9728 87746
0
FLUJO ACUMULADO 4896 9793 14689 19586 26898 34210 41522 48835 58563 68291 78019 87746

23
 [PLAN DE NEGOCIO EL REGOCIJO] Jovenes a la obra

INDICADORES ECONOMICOS Y FINANCIEROS MENSUAL

TASA DE DESCUENTO 10%

ECONOMI FINANCIE
ITEMS CO RO
VAN 70220 71469
TIR 39% 49%

El VAN económico para el presente plan de negocio es 70220, por tal motivo
se recomienda implementar.

La TIR Económico para el presente plan de negocio es de 39% por que se

recomienda implementar.

El VAN financiero para el presente plan de negocio es 71469, por tal motivo
se recomienda implementar.

La TIR financiero para el presente plan de negocio es de 49% por que se

recomienda implementar

RESUMEN DE OTROS INDICADORES

VALORE
ITEMS S
Periodo de recuperacion (PR) 6
Beneficio Costo (B/C) 1.027

8. PLAN DE ORGANIZACIÓN DEL NEGOCIO

8.1. La forma de constitución de mi negocio será:

 S.A.C. Sociedad anónima cerrada.

 Régimen tributario: RER – Régimen Especial de Renta.
 Considero esta modalidad es más adecuado por los libros básicos
contables que te exige la SUNAT.

24
 [PLAN DE NEGOCIO EL REGOCIJO] Jovenes a la obra

8.2 Plan de implementación a corto plazo de mi negocio

PLAN DE ACCION DEL NEGOCIO

CONCEPTOS Acción a realizar RECURSOS Cronograma de ejecución

Mes1 Mes2 Mes3 Mes4

MERCADEO Actualizar los Recursos propios x x

costos del producto y terceros
y preparar la
promoción para
iniciar el negocio
ORGANIZACIÓN DEL Convocar al Recurso propios y x x
NEGOCIO personal y aporte de
búsqueda de local posibles socios
para instalar el
negocio
COSTEO DE Actualizar los Recursos propios x x x
PRODUCTOS O costos de y financiamiento
SERVICIOS producción o para el capital de
servicio para fijar trabajo
los precios
CAPITAL INICIAL Aporte propio Gestión propio y X X X
aporte y apoyo de las
financiamiento de entidades
banco. financieras
CONSTITUCION DEL El negocio se Los responsables X
NEGOCIO O formalizara como
FORMALIZACION S.A.C. y el régimen
RER

25
 [PLAN DE NEGOCIO EL REGOCIJO] Jovenes a la obra

ANEXOS

HOJA DE COSTOS
PRODUCTO restaurante cantidad 40

MATERIA PRIMA
DETALLE MEDIDA CANTIDAD P.UNITARIO TOTAL
ALMUERZO DIARIO 2.70
Insumos 45% 0.45 6.00 2.70
Utilidad Bruta 55% 0.55 6.00 3.30
SARZA DE PATITAS 5.63
Patas de Cerdo kilogramos 0.75 5.00 3.75
Cebollas kilogramos 0.1 1.50 0.15
Tomate kilogramos 0.05 3.00 0.15
Papa kilogramos 0.25 2.00 0.50
Aceite Litro 0.05 5.50 0.28
Vinagre Litro 0.1 3.00 0.30
Condimentos 1 0.50 0.50
COSTILLAR DORADO 10.1
Costillar kilogramos 0.6 11.00 6.60
Papa kilogramos 0.25 2.00 0.50
Choclo unidad 1 1.00 1.00
Aceite Litro 0.15 5.50 0.83
Lechuga unidad 0.35 1.50 0.53
Tomate kilogramos 0.05 3.00 0.15
Condimentos 1 0.50 0.50
0
CHICHARRON DE CHANCHO 11.00
Panceta kilogramos 0.6 14.00 8.40
Camote kilogramos 0.1 2.00 0.20
Papa kilogramos 0.25 2.00 0.50
Cebolla kilogramos 0.1 1.50 0.15
Tomate kilogramos 0.05 3.00 0.15
Aceite Litro 0.2 5.50 1.10
Condimentos 1 0.50 0.50
ROCOTO RELLENO CON PASTEL DE PAPA 5.88
Carne kilogramos 0.15 11.00 1.65
Rocoto kilogramos 0.15 5.00 0.75
Cebolla kilogramos 0.1 1.50 0.15
Papa kilogramos 0.3 2.00 0.60
Leche Litro 0.1 1.80 0.18
Queso kilogramos 0.1 15.00 1.50
Aceite Litro 0.1 5.50 0.55
Condimentos 1 0.50 0.50
LOMO SALTADO 4.50
Carne de res kilogramos 0.25 11.00 2.75
Papa kilogramos 0.25 2.00 0.50
cebolla kilogramos 0.1 1.50 0.15
Tomate kilogramos 0.05 3.00 0.15
Vinagre kilogramos 0.05 3.00 0.15
Sillao litros 0.05 3.00 0.15
Aji limo kilogramos 0.05 3.00 0.15
Condimentos 1 0.50 0.50

TOTAL MATERIA PRIMA 39.81

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 [PLAN DE NEGOCIO EL REGOCIJO] Jovenes a la obra

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

Ejercicio o
DESCRIPCION Periodo
(+)Ventas Netas (ingresos operacionales) 18750.00
(+)Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos 18750.00

(-)Costo de ventas (A) 8805.75

Utilidad Bruta 9944.25

Gastos Operacionales
(-)Gastos de Personal 3518.17
(-)Gastos de Administración 100.00
(-)Gastos de Venta 750.00
Utilidad Operativa 5576.08
Otros Ingresos / Gastos
(+)Ingresos Financieros
(-)Gastos Financieros 230.19
(+)Otros Ingresos
(-) Gastos Generales 168.18
Resultados antes de impuesto 5177.71

(-)Impuesto a la Renta Mensual (RER) 281.25

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio S/. 4896.46

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