cuando exista un proceso también existirá un procedimiento, dado que es la guía para cumpli

métodos en las diferentes áreas de trabajo con el fin

PROCESO ACTIVIDAD

CUADRE DE CAJA GENERAL

CAJA GENERAL

CAUSACION CAJA GENERAL

CAJA MENOR CUADRE DE CAJA MENOR

VENTAS
INVENTARIOS FACTURACION ELECTRONICA
CXC
 REGISTRO DE
INGRESOS DOCUMENTOS( INGRESOS
CAJA-BANCOS RECIBIDOS DE CLIENTES-
RECIBOS DE CAJA)

VERIFICACION DE
DOCUMENTOS

EVENTO DE ACEPTACION DE
FACTURAS DE CREDITO

COMPRAS
CXP
REGISTRO DE
DOCUMENTOS(CAUSACION DE
FACTURAS DE COMPRA Y
DOCUMENTO SOPORTE)

PAGOS
EGRESOS PAGO
CAJA-BANCOS

COMPRA DE DOLARES PARA

ABONOS A PROVEEDOR DEL
EXTERIOR

ANTICIPOS A LA SIAP O
AGENCIA ADUANERA
 RECONOCIMIENTO DEL
INVENTARIO EN TRANSITO

IMPORTACIONES

RECONOCIMIENTO DE COSTOS
Y GASTOS ADUANEROS

CUSTODIO DE ARCHIVO
DOCUMENTOS ADUANEROS Y
DE IMPORTACION.

OBLIGACIONES FINANCIERAS
TRASLADO ENTRE CUENTA
BANCARIAS-SOBREGIRO

CONCILIACIONES
BANCARIAS
CONCILIACIONES
BANCARIAS

NOTAS DE AJUSTE-GASTOS
BANCARIOS-CONCILIACION DE
CUENTAS

INGRESO DE PERSONAL

NOVEDADES DE NOMINA

LIQUIDACION DE NOMINA

APORTES A SEGURIDAD SOCIAL

NOMINA Y PARAFISCALES

AUDITORIA, CONTABILIZACION
Y EMISION DE NOMINA
ELECTRONICA
APLICACIÓN DE PAGOS
PROVISIONES DE
PRESTACIONES SOCIALES

AUDITORIA DE SEGURIDAD
SOCIAL Y APORTES
PARAFISCALES
APLICACIÓN DE PAGOS

PAGO DE NOMINA

PAGO DE APORTES A
SEGURIDAD SOCIAL Y
PARAFISCALES
mbién existirá un procedimiento, dado que es la guía para cumplir el objetivo de dicho proceso, las organiz
métodos en las diferentes áreas de trabajo con el fin de lograr una mayor eficiencia
DESCRIPCION RESPONSABLE

Se establece para la captación de ingresos percibidos en efectivo por concepto de

pagos de facturas emitidas.
Se registran los ingresos recibidos diariamente, del recaudo de las unidades de
negocio que administra la empresa.(Drive, cabe resaltar que la alta gerencia tiene Lider contable
acceso a este, ya que se actualiza cada vez que ingresa o sale efectivo. (Leydi johana grajales)
Se hace el registro de la consignación del dinero que se envió al banco o a algún
tercero.
La Caja General debe hacer entrega de toda la documentación relacionada con
recaudo a la analista contable, una vez ha concluido todo el proceso de registro.
La recepción de dinero por cualquier concepto, debe estar soportada con recibo
de caja autorizado por la administracion.
Se entregan fondos de caja menor a la encargada de dicha tarea haciendo
arqueos periodicos y revision de registro de la misma.

Se registran todos los pagos realizados en efectivo en el software contable (SIIGO) Michelle Mayor
Se asegura que la caja general este cuadrada tanto en la practica como en la (analista contable)
teoria y en el software contable.

La caja menor se tiene para cubrir gastos menores, excepcionales, de carácter marcela cortes
urgente y no programado.(Anexo politica caja menor) (auxiliar contable)

* Emitir facturas electronicas y enviarlas a los clientes a través de varios canales

(correo electrónico,whatsaap, etc.), diligenciar cuadro de seguimiento de
consecutivos de remisiones, con el fin de asignar los # de facturas a cada
remision, dado que la compañia factura bajo la modalidad de consumidor final.
Este proceso es necesario para el seguimiento y control, trabajando en conjunto marcela cortes
con la analista comercial. (auxiliar contable)
cabe resaltar que por cada remision que corresponda a cliente consumidor final
el auxiliar contable debe emitir tantas facturas como sean necesarias para que
cada una de estas no supere el monto de $2,000,000 (en ocasiones por cada
remision se deben realizar hasta 40 facturas,
Se recibe toda la documentación previamente verificada por la lider contable y la
analista comercial; las cuales aseguran los ingresos bien sea al
banco(consignacion) a la caja general(fectivo), y se procede a hacer el registro marcela cortes
contable, en donde se identifica que tipo de actividad realizo el tercero, se hacen (auxiliar contable)
las respectivas retenciones a las que den lugar y se registra en él software.

se revisa el E-mail e identifican facturas, cuentas de cobro y contratos de Lider contable

prestación de servicio, luego de ser verificados y autorizados, son entregados a la (Leydi johana grajales)
analista contable para su causacion y posterior pago en caso de ser a credito.
ingreso a la plataforma de la DIAN, descarga de listado de facturas recibidos y marcela cortes
aplicación de evento de aceptacion de las facturas a credito. (auxiliar contable)

Se recibe toda la documentación previamente verificada, y se procede a hacer el

registro contable, en donde se identifica que tipo de actividad realizo el tercero, Michelle Mayor
se hacen las respectivas retenciones a las que den lugar y se genera una cuenta (analista contable)
por pagar en él software.

Gestion de pago - Se pasa la cuenta por pagar adjunto a estados de cuenta a lider
contable, quien es la encargada de ejecutar y gestionar el pago a través de las Lider contable
plataformas bancarias o consignaciones en efectivo. (Leydi johana grajales)
Teniendo en cuenta plan de pagos establecidos con la alta gerencia.
por ultimo se envian soportes de pago a los terceros implicados.
comprobantes de egreso-aplicando a cuentas por pagar de provedores nacionales Michelle Mayor
y del exterior (analista contable)

comprobantes de egreso y traslados entre cuentas bancarias de la compañía y Lider contable

pagos personales de los socios. (Leydi johana grajales)

Inicia con la llamada a la mesa de dinero para pactar tasa de cambio del dia, se
gestiona si es conveniente la compra.
Posteriormente se solicita a la analista de comercio exterior los numerales y datos Lider contable
para cerrar la compra, lo cual finaliza con el mesaje swift. (Leydi johana grajales)
se entregan los soportes a la analista contable para su reconocimiento y correcta
aplicacion.

Una vez la analista de comercio exterior entrega la liquidacion de solicitud de

Lider contable
anticipo se gestiona el pago, y posterior envio de soporte de la transaccion
(Leydi johana grajales)
realizada
Este proceso inicia con la recepcion documentos fisicos:
 Factura Comercial
 Lista de Chequeo
 Conocimiento de Embarque (B.L)
 Certificado de origen
 Certificado de Análisis
Lider contable
se abre la carpeta de importacion con las copias de dichos documentos y se envia
(Leydi johana grajales)
los originales al puerto de buena ventura, para el caso de Oracol y para la SIAP, el
mensajeo recoge los documentos en la oficna.
una vez la mercancia este en las bogegas de premium o los cuartos de bodegaje
que nos prestan el servicio, se ingresa el inventario al software contable por
medio de factura de importacion, dandole ingreso al centro de costo y bodega
correspondiente.

para este procedimiento se debe tener en cuenta todos los costos y gastos en los
que haya incurrido desde la factura comercial del proveedor hasta el arribo en
bodegas de destino. Contablemente los costos y gastos se ingresan en la cuenta
inventario en tránsito para que una vez liquidada se ingrese en la cuenta
inventarios bien sea materia prima o para la venta.
entregando como soporte:
1. Factura comercial.
2. Lista de Empaque.
3. Documento de transporte.
Michelle Mayor
4. Declaración de importación.
(analista contable)
5. Vistos buenos o certificados de origen.
para el caso puntual de la compañia se cuenta con 2 terceros, Oracol y la SIAP,
ellos entregan facturas de ingresos recibidos para terceros y la suya propia, la
responsable de este proceso debe causar todos los costos y gastos referenciando
cada tercero que hubiese emitido una factura a nombre de PREMIUM
ALIMNENTOS; es necesario tgener en cuenta lios centros de costos creados por la
ider contable para dicho procedimiento.
tambien queda en cabeza del responsable la correcta aplicacion de pagos y
anticipo a los terceros para mantener dichas cuentas conciliadas.

Mantener, conservar, organizar y administrar el centro de documentos e Michelle Mayor

información de las operaciones de importacion. (analista contable)

Se identifican si durante el mes existieron traslados entre las cuentas, y los gastos
e intereses en que incurre la empresa por concepto de las operaciones o Lider contable
transacciones realizas. (Leydi johana grajales)
Aplicación de cuota descontada por pagos de creditos.
Se hace la revisión y comparación entre el registro contable con el extracto
Lider contable
bancario, donde se identifica si existe diferencia y se hacen los respectivos
(Leydi johana grajales)
ajustes.

Diligenciar el formulario para el ingreso o actualización al Sistema General de

Seguridad Social en Salud: salud, pensión, Administradora de Riesgos
Profesionales, cesantías y caja de compensación, adjuntando la documentación marcela cortes
necesaria para el trámite, fotocopia de la cedula y registro civil del hijo o los hijos, (auxiliar contable)
certificado de supervivencia económico de los padres , para ingreso de estos
como beneficiarios

Reporte de horas extras, comisiones, descuentos, auxilios por convenios, solicitud marcela cortes
de vacaciones control de permisos e incapacidades y liquidaciones. (auxiliar contable)

Realiza el cálculo de los devengos totales menos las deducciones totales que
permita conocer el valor neto a pagar a cada trabajador. Además se pueden marcela cortes
conocer las bases para la liquidación de la seguridad social, parafiscales y las (auxiliar contable)
provisiones de prestaciones sociales.

Calcular el valor que se debe liquidar en la planilla integrada de liquidación de

aportes (PILA) a cada entidad de salud, pensión, administradora de riesgos marcela cortes
laborales (ARL), por cada uno de los empleados de acuerdo a las tasas y bases (auxiliar contable)
establecidas por la legislación nacional.

El proceso de auditoria y revision se debe realizar antes de generar el pago, esto

se consigue liquidando la nómina con mínimo dos días de anticipación a lafecha y
así generar información comparativa y disminuir la brecha de un mal pago. Michelle Mayor
Con la validacion de la nomina y su respectivo pago, se emite nomina electronica (analista contable)
mensualmente, aplicando los respectivos pagos y teniendo en cuenta la provision
de prestaciones sociales.

revision del proceso de liquidacion de aportes y parafiscales, antes de pasar a la Michelle Mayor
lider contable (analista contable)

Cabe resaltar que la responsabilidad de los pagos recae sobre la lider contable, es
Lider contable
por esto que no se realiza ningun pago sin previa revision, con el fin de minimizar
(Leydi johana grajales)
riesgos.

El pago de seguridad social, se realiza una vez se ha pagado la nómina y se tienen Lider contable
los ingresos base de cotización (IBC) (Leydi johana grajales)
 ho proceso, las organizaciones hoy en día estructuran
yor eficiencia
FRECUENCIA ALCANCE SITUACION ACTUAL DEL PROCESO

En el momento de recibir el puesto, no

Este procedimiento inicia desde la me entregaron la caja cuadrada y
recepción de dineros hasta el registro faltaba por causar la caja de la
diariamente
en el sistema y depósito de los dineros responsable anterior tarea que termino
recaudados la analista contable en su modalidad de
obra o labor.

semanal

La elaboración del cuadre de caja debe se hace apertura de caja menor,

realizarse todos los días antes de subiendo el monto de $2,000,000 a
finalizar la jornada laboral, y cuando se $5,000,000 con el fin de que la caja
diariamente tenga en caja el 30% de la base, solicitar general sea solo para recaudar dinero
mas recurso con el fin de que la caja en efectivo y posterior consignacion,
menor en ningun momento sete sin debido a que el valor inicial de caja
recurso economico menor se terminaba muy rapido.

el hecho economico se debe reconocer

dentro del periodo contable quye tuvo la cartera es el rubro que mas dificultad
diariamente o
lugar, es decir que al finalizar el mes tiene, debido a que los responsables
cuando la analista
todas las ventas deben quedar anteriores no aplicaron pagos ni dejaron
comercial lo requiera
facturadas detro de este periodo de soportes de dineros recibidos.
tiempo
 el hecho economico se debe reconocer
dentro del periodo contable que tuvo
diariamente o cada lugar, es decir que el registro de los
que el hecho ingresos debe quedar causado justo la
economico se fecha en que la compañia percibio el
verifique ingreso, solo deben quedar en cuentas
por cobrar las facturas que realmente
esten en cartera.

debe quedar esta tarea completada

semanal
para el cierre mensual.

debe quedar esta tarea completada

semanal
para el cierre mensual.

semanal, esto ya que

se realizara
el hecho economico se debe reconocer
programacion de
dentro del periodo contable que tuvo hace 15 dias se inicio proceso de
pagos con esta
lugar, el registro de cada factura debe circularizacion de proveedores, aun
frecuencia, periodo
tener la fecha de expedicion de la faltan varios por responder, tenemos
en el cual ya deben
factura. conciliados el 50%.
estar identificadas
las facturas que
estan por pagar.

esta tarea se ejecuta con

direccionamiento de la alta gerencia y
semanal
teniendo en cuenta si hay disponibilidad
de recurso economico.

semanal

esta tarea se ejecuta una vez se

semanal descarguen soportes y sean verificados
los pagos realizados.

La cuenta por pagar a Tomex, no esta

cada que el hecho
cuadrada a la fecha, y según revision
economico se
premilinar se detecta que hay varios
verifique.
pagos mal aplicados.

La analista (Michelle Mayor) en

modalidad de contrato por obra o labor
cada que el hecho realizo conciliacion completa de oracol,
economico se causando las facturas de todo el año de
verifique. manera correcta y reconociendo los
gastos en cabeza de cadac tercero,
ademas aplicaxcion correcta de pagos,
cada que el hecho
economico se
verifique.

cada que el hecho

economico se
verifique.

cada que el hecho

economico se
verifique.

se identifican 4 creditos por

bancolombia y 1 por bancoldex, que no
mensual estan conciliados; es decir que el saldo
contable no coincide con el saldo de los
extractos de los creditos,
 Los bancos no estan conciliados desde
el mes de enero, de hecho no se cerro el
año 2023 conciliado, el Revisor fiscal
mensual ayudo realizando conciliaciones
bancarias de algunos meses anteriores,
identificando mas de 50 partidas
conciliatorias por mes

Este procedimiento pretende definir la

cada que ingrese información básica de las personas
personal nuevo naturales que tienen una relación
laboral con la organización.

El ingreso de las novedades se realiza

para conocer lo devengos y deducciones
que se generaron en el lapso a liquidar,
QUINCENAL se realizan antes de la liquidación de la
nómina ya que algunas de estas
novedades forman parte la base de
liquidación.

Este procedimiento pretende definir el

QUINCENAL
valor neto a pagar a cada trabajador.

Este procedimiento pretende definir el

valor total a pagar por cada empleado a
MENSUAL
las entidades que conforman la
seguridad social.

mensual

este proceso tiene oportunidades de

mejora, esto debido a que hay varias
mensual
correcciones de meses anteriores
pendientes por hacer,

QUINCENAL

mensual
TAREAS POSTERIOR A LA SITUACION ACTUAL RESPONSABLE

1. aplicar pagos y hacer conciliaciones

bancarias, con el fin de asegurar que todos los
pagos recibidos por consignacion queden
todos aplicados, (dado que hay muchos
Leydi Grajales
ingresos sin soporte esto hace la labor mas
Angelica
dispendiosa, se debe buscar en los chats de
Aragon
whatsapp los soportes que nos enviaron o en
Ximena
caso contrario solicitar soportes faltantes a los
Manzano
clientes).
2. buscar ingresos en efectivo que tengan
soporte, o como ultima alternativa conciliar
directamente con los clientes.
 ,

Michelle
se procede a buscar soportes de pago y
Mayor
facturas para llegar a saldos por pagar
(analista
correctos.
contable)

1. revisar lista de facturacion de Tomex y

comparar pagos aplicados con informacion Michelle
suministrada por la señora Gloria Aguirre, Mayor
aplicar pagos correctamente y corregir si es (analista
necesario al final entregar entregar estado de contable)
cuenta cuadrado con el del proveedor.
 conciliacion y notas de reclasificacion para
conciliar las obligaciones financieras, para lo
cual se requiere de la ayuda de Michelle Leydi
Bensour, enviando las notas de liquidacion de Grajales
los extractos que le llegan mensualmente a su
correo.
 teniendo identificadas las partidas
Leydi Grajales
conciliatorias se procede a buscar soportes
bien sea de ingresos o egresos posterior
Ximena
causar estos hechos economicos en el
Manzano
software contable.

conciliar informacion presentada con la real

Michelle
soportada, con el fin de asegurar la
Mayor
confiabilidad de los datos entregados a las
(Analista
entidades y dado el caso corregir si fuese
contable)
necesario.
 cuando exista un proceso también existirá un procedimiento, dado que es la guía para cumpli
objetivo de dicho proceso, las organizaciones hoy en día estructuran métodos en las diferentes á
de trabajo con el fin de lograr una mayor eficiencia
PROCESO ACTIVIDAD

CUADRE DE CAJA GENERAL

CAJA GENERAL

CAUSACION CAJA GENERAL

CAJA MENOR CUADRE DE CAJA MENOR

 VENTAS
INVENTARIOS FACTURACION ELECTRONICA
CXC

REGISTRO DE
INGRESOS DOCUMENTOS( INGRESOS
CAJA-BANCOS RECIBIDOS DE CLIENTES-
RECIBOS DE CAJA)

VERIFICACION DE
DOCUMENTOS

EVENTO DE ACEPTACION DE
FACTURAS DE CREDITO

COMPRAS
CXP
REGISTRO DE
DOCUMENTOS(CAUSACION DE
FACTURAS DE COMPRA Y
DOCUMENTO SOPORTE)

PAGOS
EGRESOS PAGO
CAJA-BANCOS
 PAGOS
EGRESOS PAGO
CAJA-BANCOS

COMPRA DE DOLARES PARA

ABONOS A PROVEEDOR DEL
EXTERIOR

ANTICIPOS A LA SIAP O
AGENCIA ADUANERA

RECONOCIMIENTO DEL
INVENTARIO EN TRANSITO

IMPORTACIONES
IMPORTACIONES

RECONOCIMIENTO DE COSTOS
Y GASTOS ADUANEROS

CUSTODIO DE ARCHIVO
DOCUMENTOS ADUANEROS Y
DE IMPORTACION.

OBLIGACIONES FINANCIERAS
TRASLADO ENTRE CUENTA
BANCARIAS-SOBREGIRO

CONCILIACIONES
BANCARIAS

NOTAS DE AJUSTE-GASTOS
BANCARIOS-CONCILIACION DE
CUENTAS

INGRESO DE PERSONAL
 NOVEDADES DE NOMINA

LIQUIDACION DE NOMINA

APORTES A SEGURIDAD SOCIAL

NOMINA Y PARAFISCALES

AUDITORIA, CONTABILIZACION
Y EMISION DE NOMINA
ELECTRONICA
APLICACIÓN DE PAGOS
PROVISIONES DE
PRESTACIONES SOCIALES

AUDITORIA DE SEGURIDAD
SOCIAL Y APORTES
PARAFISCALES
APLICACIÓN DE PAGOS

PAGO DE NOMINA

PAGO DE APORTES A
SEGURIDAD SOCIAL Y
PARAFISCALES
ambién existirá un procedimiento, dado que es la guía para cumplir el
organizaciones hoy en día estructuran métodos en las diferentes áreas
abajo con el fin de lograr una mayor eficiencia
DESCRIPCION

Se establece para la captación de ingresos percibidos en efectivo por concepto de

pagos de facturas emitidas.
Se registran los ingresos recibidos diariamente, del recaudo de las unidades de
negocio que administra la empresa.(Drive, cabe resaltar que la alta gerencia tiene
acceso a este, ya que se actualiza cada vez que ingresa o sale efectivo.
Se hace el registro de la consignación del dinero que se envió al banco o a algún
tercero.
La Caja General debe hacer entrega de toda la documentación relacionada con
recaudo a la analista contable, una vez ha concluido todo el proceso de registro.
La recepción de dinero por cualquier concepto, debe estar soportada con recibo
de caja autorizado por la administracion.
Se entregan fondos de caja menor a la encargada de dicha tarea haciendo
arqueos periodicos y revision de registro de la misma.

Se registran todos los pagos realizados en efectivo en el software contable (SIIGO)

Se asegura que la caja general este cuadrada tanto en la practica como en la
teoria y en el software contable.

La caja menor se tiene para cubrir gastos menores, excepcionales, de carácter

urgente y no programado.(Anexo politica caja menor)
* Emitir facturas electronicas y enviarlas a los clientes a través de varios canales
(correo electrónico,whatsaap, etc.), diligenciar cuadro de seguimiento de
consecutivos de remisiones, con el fin de asignar los # de facturas a cada
remision, dado que la compañia factura bajo la modalidad de consumidor final.
Este proceso es necesario para el seguimiento y control, trabajando en conjunto
con la analista comercial.
cabe resaltar que por cada remision que corresponda a cliente consumidor final
el auxiliar contable debe emitir tantas facturas como sean necesarias para que
cada una de estas no supere el monto de $2,000,000 (en ocasiones por cada
remision se deben realizar hasta 40 facturas,

Se recibe toda la documentación previamente verificada por la lider contable y la

analista comercial; las cuales aseguran los ingresos bien sea al
banco(consignacion) a la caja general(fectivo), y se procede a hacer el registro
contable, en donde se identifica que tipo de actividad realizo el tercero, se hacen
las respectivas retenciones a las que den lugar y se registra en él software.

se revisa el E-mail e identifican facturas, cuentas de cobro y contratos de

prestación de servicio, luego de ser verificados y autorizados, son entregados a la
analista contable para su causacion y posterior pago en caso de ser a credito.
ingreso a la plataforma de la DIAN, descarga de listado de facturas recibidos y
aplicación de evento de aceptacion de las facturas a credito.

Se recibe toda la documentación previamente verificada, y se procede a hacer el

registro contable, en donde se identifica que tipo de actividad realizo el tercero,
se hacen las respectivas retenciones a las que den lugar y se genera una cuenta
por pagar en él software.

Gestion de pago - Se pasa la cuenta por pagar adjunto a estados de cuenta a lider
contable, quien es la encargada de ejecutar y gestionar el pago a través de las
plataformas bancarias o consignaciones en efectivo.
Teniendo en cuenta plan de pagos establecidos con la alta gerencia.
por ultimo se envian soportes de pago a los terceros implicados.
comprobantes de egreso-aplicando a cuentas por pagar de provedores nacionales
y del exterior

comprobantes de egreso y traslados entre cuentas bancarias de la compañía y

pagos personales de los socios.

Inicia con la llamada a la mesa de dinero para pactar tasa de cambio del dia, se
gestiona si es conveniente la compra.
Posteriormente se solicita a la analista de comercio exterior los numerales y datos
para cerrar la compra, lo cual finaliza con el mesaje swift.
se entregan los soportes a la analista contable para su reconocimiento y correcta
aplicacion.

Una vez la analista de comercio exterior entrega la liquidacion de solicitud de

anticipo se gestiona el pago, y posterior envio de soporte de la transaccion
realizada

Este proceso inicia con la recepcion documentos fisicos:

 Factura Comercial
 Lista de Chequeo
 Conocimiento de Embarque (B.L)
 Certificado de origen
 Certificado de Análisis
se abre la carpeta de importacion con las copias de dichos documentos y se envia
los originales al puerto de buena ventura, para el caso de Oracol y para la SIAP, el
mensajeo recoge los documentos en la oficna.
una vez la mercancia este en las bogegas de premium o los cuartos de bodegaje
que nos prestan el servicio, se ingresa el inventario al software contable por
medio de factura de importacion, dandole ingreso al centro de costo y bodega
correspondiente.
 para este procedimiento se debe tener en cuenta todos los costos y gastos en los
que haya incurrido desde la factura comercial del proveedor hasta el arribo en
bodegas de destino. Contablemente los costos y gastos se ingresan en la cuenta
inventario en tránsito para que una vez liquidada se ingrese en la cuenta
inventarios bien sea materia prima o para la venta.
entregando como soporte:
1. Factura comercial.
2. Lista de Empaque.
3. Documento de transporte.
4. Declaración de importación.
5. Vistos buenos o certificados de origen.
para el caso puntual de la compañia se cuenta con 2 terceros, Oracol y la SIAP,
ellos entregan facturas de ingresos recibidos para terceros y la suya propia, la
responsable de este proceso debe causar todos los costos y gastos referenciando
cada tercero que hubiese emitido una factura a nombre de PREMIUM
ALIMNENTOS; es necesario tgener en cuenta lios centros de costos creados por la
ider contable para dicho procedimiento.
tambien queda en cabeza del responsable la correcta aplicacion de pagos y
anticipo a los terceros para mantener dichas cuentas conciliadas.

Mantener, conservar, organizar y administrar el centro de documentos e

información de las operaciones de importacion.

Se identifican si durante el mes existieron traslados entre las cuentas, y los gastos
e intereses en que incurre la empresa por concepto de las operaciones o
transacciones realizas.
Aplicación de cuota descontada por pagos de creditos.

Se hace la revisión y comparación entre el registro contable con el extracto

bancario, donde se identifica si existe diferencia y se hacen los respectivos
ajustes.

Diligenciar el formulario para el ingreso o actualización al Sistema General de

Seguridad Social en Salud: salud, pensión, Administradora de Riesgos
Profesionales, cesantías y caja de compensación, adjuntando la documentación
necesaria para el trámite, fotocopia de la cedula y registro civil del hijo o los hijos,
certificado de supervivencia económico de los padres , para ingreso de estos
como beneficiarios
Reporte de horas extras, comisiones, descuentos, auxilios por convenios, solicitud
de vacaciones control de permisos e incapacidades y liquidaciones.

Realiza el cálculo de los devengos totales menos las deducciones totales que
permita conocer el valor neto a pagar a cada trabajador. Además se pueden
conocer las bases para la liquidación de la seguridad social, parafiscales y las
provisiones de prestaciones sociales.

Calcular el valor que se debe liquidar en la planilla integrada de liquidación de

aportes (PILA) a cada entidad de salud, pensión, administradora de riesgos
laborales (ARL), por cada uno de los empleados de acuerdo a las tasas y bases
establecidas por la legislación nacional.

El proceso de auditoria y revision se debe realizar antes de generar el pago, esto

se consigue liquidando la nómina con mínimo dos días de anticipación a lafecha y
así generar información comparativa y disminuir la brecha de un mal pago.
Con la validacion de la nomina y su respectivo pago, se emite nomina electronica
mensualmente, aplicando los respectivos pagos y teniendo en cuenta la provision
de prestaciones sociales.

revision del proceso de liquidacion de aportes y parafiscales, antes de pasar a la

lider contable

Cabe resaltar que la responsabilidad de los pagos recae sobre la lider contable, es
por esto que no se realiza ningun pago sin previa revision, con el fin de minimizar
riesgos.

El pago de seguridad social, se realiza una vez se ha pagado la nómina y se tienen

los ingresos base de cotización (IBC)
 AVANCE

CUADRE DIARIO OK, SE EVIDENCIA DIARIO EN EL

DRIVE

OK, AL DIA.

OK, AL DIA.
 INVENTARIOS EN SIIGO, EN PROCESO DE
AUDITORIA, SE LEVANTAN PROCEDIMIENTOS
CON LA ENCARGADA DE CALIDAD Y DESPACHOS,
TENIENDO DIFICULTADES PARA LLEGAR A LOS
RESULTADOS ESPERADOS, QUE SON CONTROLAR
LOS INVENTARIOS Y SU DESTINACION DESDE EL
PROGRAMA.

EL SEGUNDO PUNTO DE ESTE RUBRO; LA

CARTERA ES EL PROCESO MAS DISPENDIOSO DE
TODOS LOS PUNTOS A TRABAJAR, SE TIENE
CONTROLADA LA CARTERA DE LOS MESES
SEPTIEMBRE A LA FECHA, SIGUE EN PROCESO DE
CONCILIACION LOS MESES ENERO A AGOSTO,
DEBIDO A QUE NO SE ENCUENTRA INFORMACION
PARA VERIFICAR LOS PAGOS POR LOS CLIENTES.

RC DIGITADOS AL 15 DENOVIEMBRE

OK, AL DIA.

OK, AL DIA.

OK, AL DIA.

CE- AL 25 DE NOVIEMBRE
 CE- AL 25 DE NOVIEMBRE

SUJETO A SOLICITUDES, OK

OK, CUENTA CONCILIADA A LA FECHA

OK, AL DIA , ARMADO DE ARCHIVOS SEGÚN

SOLICITUD GLORIA AGUIRRE DE COMEX
 OK, AL DIA

OK

OK DIGITACION DE TRASLADOS, PTE

CONCILIACION DE OBLIGACIONES FINANCIERAS
ENERO-SEPTIEMBRE

CONCILIACIONES BANCARIAS OK SIN PARTIDAS

CONCILIATORIAS A MAYO DEL 2023 DE LAS TRES
CUENTAS BANCARIAS QUE MANEJA LA
COMPAÑÍA,
DE LOS MESES JUNIO Y JULIO DE 210 PARTIDAS
CONCILIATORIAS, SE HAN IDENTIFICADO Y
DIGITADO 64 PARTIDAS.
ENTRE LOS MESES AGOSTO Y SEPTIEMBRE 65
PARTIDAS CONCILIATORIAS PENDIENTES POR
IDENTIFICAR,
LA CONCILIACION BANCARIA DE OCTUBRE OK SIN
PARTIDAS CONCILIATORIAS,
 EL DIA A DIA OK-PTE CONCILIACION CON
ENTIDADES CORRESPONDIENTE A ERRORES EN
PLANILLAS ANTERIORES

OK EL DIA A DIA-PERIODOS ANTERIORES EN

CONCILIACION {ENERO-SEPTIEMBRE} (NOMINA
ELECTRONICA)