juRISpRudEnCIAL

CIVIL Y REGISTRAL
AnáLISIS

LA AUTONOMÍA PATRIMONIAL
DE LA PERSONA JURÍDICA
La problemática del abuso de la persona jurídica como
responsabilidad limitada y el levantamiento del velo

David
García Sánchez*

En la casación materia de comentario se emite pronun-

ciamiento respecto a una demanda por obligación de dar
suma de dinero por parte de una asociación, en la cual
se requiere el pago tanto a la persona jurídica como a
su representante. La Sala Suprema deniega el recurso
de casación estableciendo la autonomía patrimonial de
las personas jurídicas respecto de los miembros que la
componen. El autor se muestra de acuerdo en cuanto a
la mencionada autonomía; sin embargo, para el presen-
te caso, analiza el abuso de la personería jurídica, así
como las respuestas en el Derecho peruano a través del
abuso de derecho y propone, para el caso de fraude, asi-
milar la igura del levantamiento del velo de las personas
jurídicas.

CAS. N° 2847-2009-LA LIBERTAD. Lima, tres en la fecha y producida la votación con arreglo a
de diciembre de dos mil nueve.- La Sala Civil Per- Ley, emite la siguiente sentencia: 1. MATERIA
manente de la Corte Suprema de Justicia de la DEL RECURSO: Se trata del recurso de casación
República; vista la causa número dos mil ocho- interpuesto por Fraternité Saint Paul Pour L’Aide
cientos cuarenta y siete dos mil nueve, con los Du Développement contra la sentencia de vista de
acompañados, en audiencia pública llevada a cabo fojas ochocientos veinte, su fecha dieciséis de

* Miembro del Área Legal de Gaceta Jurídica S.A.

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REVISTA JURÍDICA DEL PERú

marzo de dos mil nueve, expedida por la Segunda en el contrato de mutuo celebrado con Fraternité en
Sala Civil de la Corte Superior de Justicia de La Li- el ámbito de la cooperación internacional, ni menos
bertad que conirmando en un extremo y revocando haber devuelto la suma de treinta y cinco mil qui-
en otro la sentencia apelada de fojas setecientos nientos cuarenta y cuatro dólares americanos a la
cuarenta y ocho, su fecha dieciséis de setiembre de acreedora, como está debidamente acreditado en
dos mil ocho, declara fundada la demanda sobre autos, corroboran la intención de dañar, el perjuicio
obligación de dar suma de dinero interpuesta por relevante y la conducta contraria a la lealtad y con-
Carmen Elena Valverde Garaban en representación ianza recíproca, utilizando para ello a la persona
de Fraternité Saint Paul Pour L’Aide Du Dévelo- jurídica; y, e) Contravención del artículo 139, in-
ppement, solo respecto a la demandada Asociación cisos 3 y 5, de la Constitución Política argumenta
Programa de Promoción de Estudios Sociales “Pro- la impugnante que la decisión de la Sala Superior
greso”, ordenando que dicha emplazada pague a la carece de una motivación adecuada, suiciente y
demandante la suma de treinta y cinco mil quinien- congruente, constituyendo una decisión arbitraria e
tos cuarenta y cuatro dólares americanos, más inte- inconstitucional. Asimismo, que se ha vulnerado el
reses, e infundada la misma demanda en cuanto se Principio de Primacía de la Realidad, que busca
dirige contra Félix Leonidas Meléndez Carranza y desentrañar la auténtica realidad desligándose de
Jenny Holguín Villanueva de Meléndez, como per- las formalidades y normas que son alegadas por las
sonas naturales. 2. FUNDAMENTOS POR LOS partes y que permite descubrir el sustrato ontológi-
CUALES SE HA DECLARADO PROCEDEN- co de la realidad que se encuentra por debajo de las
TE EL RECURSO: La Sala Suprema, mediante formas jurídicas para aplicar el derecho que le co-
resolución de fecha catorce de setiembre del año en rresponda, pues en autos se acredita fehacientemen-
curso, ha estimado procedente el recurso por las te los hechos alegados, como es el uso de la persona
causales siguientes: a) Interpretación errónea del jurídica Asociación de Promoción y Estudios So-
artículo 78 del Código Civil; sustentado en que la ciales “Progreso” como una mera formalidad, para
Sala Superior habría realizado una interpretación contraer el mutuo con Fraternité Saint Paul, cuando
errónea de este artículo, pues no se condice con los no existía Junta Directiva, pues habían renunciado
hechos: “La Asociación Progreso ha estado consti- sus miembros. 3. CONSIDERANDO: Primero.-
tuida por asociados que han observado su propia Que, habiéndose declarado procedente denuncias
participación por no haber expresado su voluntad sustentadas en vicios in procedendo como en vicios
de pertenecer a ‘Progreso’, han renunciado formal- in iudicando, corresponde en primer término efec-
mente por haber sido sorprendidos con sus irmas y tuar el análisis del error procesal, toda vez que de
no se cumple con los ines no lucrativos de la Aso- resultar fundada la denuncia, dada su incidencia en
ciación, pues al momento de recibir los treinta y la tramitación del proceso y su efecto nuliicante,
cinco mil quinientos cuarenta y cuatro dólares ame- carecería de sentido emitir pronunciamiento res-
ricanos, solamente conformaba el Directorio de la pecto de los errores materiales. Segundo.- Que, el
Asociación el señor Félix Leonidas Meléndez Ca- derecho al debido proceso previsto en el artículo
rranza, por haber renunciado los demás miembros 139, inciso 3, de la Constitución Política compren-
del Directorio”; es decir, se ha actuado de mala fe de a su vez un conjunto de derechos entre los que se
para aprovechar el dinero de la Cooperación Inter- encuentra el referido a la motivación escrita de las
nacional, remitido por Fraternité Saint Paul sin resoluciones judiciales que garantiza al justiciable
cumplir con la inalidad especíica del contrato de el derecho de obtener de los órganos jurisdicciona-
mutuo. Asimismo, que este artículo habría sido in- les una respuesta razonada, motivada y congruente
terpretado de forma asistemática desconociendo el con las pretensiones oportunamente deducidas por
contenido del artículo 80 del Código Civil; b) las partes, en cualquier clase de proceso. La exigen-
Inaplicación de los artículos II del Título Preli- cia de que las decisiones judiciales sean motivadas
minar, 80, 1362 y 1648 del Código Civil y el ar- en proporción a los términos del inciso 5 del artícu-
tículo 103 de la Constitución Política: señala la lo 139 de la Constitución Política del Estado, garan-
recurrente que las acciones practicadas por el de- tiza que los jueces cualquiera sea la instancia a la
mandado de no haber cumplido con lo estipulado que pertenezcan expresen el proceso lógico que los

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 CIVIL Y REGISTRAL

ha llevado a decidir la controversia, asegurando que Meléndez, como personas naturales, y la Asocia-
el ejercicio de la potestad de administrar justicia se ción Programa de Promoción y Estudios Sociales
haga con sujeción a la Constitución y a la Ley, pero “Progreso”, como persona jurídica, están obligados
también con la inalidad de facilitar un adecuado a cancelar a Fraternité Saint Paul Pour L’Aide Du
ejercicio del derecho de defensa. Tercero.- Que en Développement la suma puesta a cobro. Sexto.-
ese sentido, habrá motivación de las resoluciones Que, la recurrente sostiene que la Sala de vista ha
judiciales siempre que exista fundamentación jurí- realizado una interpretación errónea del artículo 78
dica, congruencia entre lo pedido y lo resuelto y, del Código Civil, puesto que no se condice con los
por sí misma la resolución judicial exprese una su- hechos, y además, dicha norma debe ser interpreta-
iciente justiicación de la decisión adoptada, aún si da teniendo en cuenta lo dispuesto en el artículo 80
esta es breve o concisa. En el presente caso, de la del mismo cuerpo legal, en cuanto deine la asocia-
resolución de vista impugnada se aprecia que la ción. Sétimo.- Que, la causal de interpretación
Sala Superior ha expuesto en forma suiciente los errónea de una norma material se conigura cuando
fundamentos que le han servido de base para deses- concurren los siguientes supuestos: a) el juez, por
timar en parte la demanda, resolviendo en función medio de una valoración conjunta y razonada de las
de lo actuado en autos y a los agravios, errores de pruebas, establece como probado ciertos hechos,
hecho y derecho referidos en el recurso de apela- b) que tales hechos así establecidos, guardan rela-
ción de fojas setecientos sesenta y cuatro; argumen- ción de identidad con los supuestos fácticos de una
tos que si bien son contrarios a lo alegado por la de- norma jurídica material determinada; c) que elegida
mandante, no importa una infracción al deber de la norma pertinente para resolver el caso en concre-
motivación desde que satisface las exigencias antes to, el juez la interpreta, pero sin embargo, yerra al
señaladas. Por otro lado, en relación al principio de establecer el alcance y sentido de aquella norma,
primacía de la realidad –invocado por la recurren- por lo que el citado juzgador resuelve el conlicto
te– se debe señalar que este es un principio rector de intereses de manera contraria a los valores y i-
del derecho laboral cuyo ámbito de aplicación se nes del derecho, particularmente lesionando el valor
dirige a develar el ocultamiento de verdaderas rela- de justicia. Octavo.- Que, el artículo 78 del Código
ciones de trabajo, es decir para determinar la exis- Civil señala: “La persona jurídica tiene existencia
tencia o no de una relación laboral, conforme lo ha distinta de sus miembros y ninguno de estos ni todos
establecido en reiterada jurisprudencia el Tribunal ellos tienen derecho al patrimonio de ella ni están
Constitucional, por lo que en virtud de la especiali- obligados a satisfacer sus deudas”; que dicha norma
dad, dicho principio no resulta de aplicación al caso establece la distinción entre la persona jurídica y
de autos que versa sobre obligación de dar suma de sus miembros, consagrando el principio de autono-
dinero. Cuarto.- Que, en cuanto a las denuncias por mía de la persona jurídica según la cual esta es un
error in iudicando, previamente corresponde seña- ente con personalidad jurídica autónoma que no se
lar que conforme se advierte del escrito de la de- confunde con las personas naturales o jurídicas que
manda corriente a fojas sesenta y cinco, es preten- la integran pues, si bien necesita la intervención de
sión de la demandante que Félix Leonidas Meléndez estas últimas para poder cumplir con sus ines, sin
Carranza, Jenny Holguín Villanueva de Meléndez y embargo, tiene existencia propia y distinta de sus
la Asociación Programa de Promoción y Estudios miembros. En tal sentido, aunque su existencia no
Sociales “Progreso”, cumplan con pagarle la suma es objetiva en el mundo real, si lo es en el mundo
de treinta y cinco mil quinientos cuarenta y cuatro jurídico, ya que aun tratándose de entidades abs-
dólares americanos por concepto de préstamo, más tractas, sus manifestaciones tienen efecto en el
intereses legales. Quinto.- Que, estando a los fun- mundo social, tangible y real, lo que signiica que
damentos de la demanda y a la contestación efec- es un ente autónomo que posee personalidad y un
tuada por los emplazados, en autos se ha señalado patrimonio separado del que poseen quienes lo inte-
que la controversia en el presente caso se constriñe gran. Noveno.- Que, en autos se encuentra acredita-
a determinar si los codemandados Félix Leonidas do: que la Asociación Programa de Promoción y
Meléndez Carranza y Jenny Holguín Villanueva de Estudios Sociales “Progreso” fue constituida por

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REVISTA JURÍDICA DEL PERú

los cónyuges Félix Leonidas Meléndez Carranza y Civil, normas que regulan sobre el ejercicio abusi-
Jenny Holguín Villanueva; que dicha persona jurí- vo del derecho, la asociación, la buena fe en los
dica –representada por Félix Leonidas Meléndez contratos y concepto de mutuo, así como del artícu-
Carranza– celebró un contrato de mutuo denomina- lo 103 de la Constitución Política del Estado, que
do “Compromiso” con la demandante Fraternité en su parte in ine reiere que la Ley Fundamental
Saint Paul Pour L’Aide Du Développement para el no ampara el abuso del derecho. Décimo tercero.-
inanciamiento del Proyecto de Instalación de dos Que, sin embargo, habiéndose establecido en autos
centros de producción de ganado porcino, otorgán- que la obligación asumida por la Asociación “Pro-
dole en préstamo la suma de treinta y cinco mil qui- greso” no es exigible a los codemandados Félix
nientos cuarenta y cuatro dólares americanos, con- Leonidas Meléndez Carranza y Jenny Holguín Vi-
forme se observa de fojas ocho; que la Asociación llanueva de Meléndez, las normas invocadas no re-
se obligó a la devolución de dicha suma de dinero sultan pertinentes para resolver la litis al carecer de
en la forma y términos pactados; asimismo, que el causalidad con la conclusión fáctica establecida en
el proceso y, por lo mismo, no modiicarían el sen-
referido monto no ingresó a la cuenta bancaria per-
tido de la decisión impugnada, la cual ha concluido
sonal del demandado Meléndez Carranza sino que
que la relación obligacional está conformada sola-
fue depositado en la cuenta bancaria de la citada
mente entre las personas jurídicas y es la codeman-
Asociación. Décimo.- Que, conforme se ha indica-
dada “Progreso” la obligada a cumplir con la obli-
do, el contrato de mutuo fue celebrado en nombre
gación de dar suma de dinero, conforme al contrato
de la persona jurídica Asociación Programa de Pro- de mutuo. Décimo cuarto.- Que, estando a lo ex-
moción y Estudios Sociales “Progreso” y no con los puesto es evidente que las causales denunciadas de-
codemandados Félix Leonidas Meléndez Carranza vienen infundadas, por lo que el recurso de casa-
ni Jenny Holguín Villanueva de Meléndez; por con- ción debe ser desestimado. 4. DECISIÓN: Por las
siguiente, la interpretación propuesta por la impug- consideraciones precedentes y de conformidad con
nante pretende extender los efectos de la norma lo establecido en el artículo 397 del Código Proce-
sustantiva en comento a in de determinar que los sal Civil: a) Declararon INFUNDADO el recurso
deberes contraídos por la persona jurídica alcanzan de casación interpuesto a fojas ochocientos cuaren-
a las personas naturales que la conforman, ello ba- ta y dos por Fraternité Saint Paul L’Aide Du Déve-
sado en hechos que si bien han sido señalados por la loppement, en consecuencia NO CASARON la
demandante (sobre el uso indebido de la persona ju- sentencia de vista de fojas ochocientos veinte, su
rídica, la existencia de fraude y la mala fe de los fecha dieciséis de marzo de dos mil nueve, emitida
cónyuges demandados), empero tales aspectos no por la Segunda Sala Civil de la Corte Superior de
son materia de este proceso al no guardar concor- Justicia de La Libertad. b) CONDENARON a la
dancia con la naturaleza de la acción interpuesta y entidad recurrente a la multa de una Unidad de Re-
menos aún han sido ijados como puntos controver- ferencia Procesal, así como al pago de las costas y
tidos. Décimo primero.- Que, en consecuencia, al costos del recurso; en los seguidos por Fraternité
haberse determinado en autos que en la celebración Saint Paul L’Aide Du Développement pon la Aso-
del contrato no intervinieron los citados demanda- ciación Programa de Promoción y Estudios Socia-
dos, como personas naturales; y, en virtud de ello, les “Progreso”, Félix Leonidas Meléndez Carranza
haber señalado el órgano revisor que en tanto la y Jenny Holguín Villanueva de Meléndez, sobre
Asociación demandada tiene existencia distinta a la obligación de dar suma de dinero. c) DISPUSIE-
de sus miembros, por lo que estos últimos no se en- RON la publicación de la presente resolución en el
cuentran obligados a asumir la deuda de aquella, no Diario Oicial El Peruano, bajo responsabilidad; y
ha incurrido en la causal de interpretación errónea los devolvieron; intervino como Juez Supremo po-
nente el señor Almenara Bryson.
de la norma acotada. Décimo segundo.- Que, en re-
lación a la segunda causal sustantiva invocada, la SS. ALMENARA BRYSON, PALOMINO GAR-
impugnante alega la inaplicación de los artículos II CÍA, CASTAÑEDA SERRANO, ARANDA RO-
del Título Preliminar, 80, 1362 y 1648 del Código DRÍGUEZ, ÁLVAREZ LÓPEZ

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 CIVIL Y REGISTRAL

COMEnTARIO

i. lOS HECHOS DEl CASO ii. lA DiFERENCiA ENTRE lA PER-

SONA JURÍDiCA Y SUS MiEM-
Fraternité Saint Paul Pour l’Aide Du Dévelo- bROS
ppement interpone demanda sobre obligación
El Código Civil, en su artículo 781, establece
de dar suma de dinero contra la Asociación
la autonomía patrimonial de las personas jurí-
Programa de Promoción de estudios Sociales
dicas tanto como su autonomía subjetiva. Así,
Progreso, así como contra el presidente del di-
al surgir un nuevo sujeto de derecho, este nace
rectorio de esta, Félix Leonidas Meléndez y su
con un patrimonio propio y las personas que lo
cónyuge, como personas naturales. Ello de-
bido a que se incumplió con la inalidad del conforman no responderán por las obligacio-
contrato de mutuo celebrado entre ambas per- nes de la persona jurídica, ya que esta goza de
sonas jurídicas. La inclusión de las personas autonomía patrimonial, en algunos casos per-
naturales se basa en el argumento de que la fecta (como en el caso de las asociaciones) o
asociación “Progreso” fue usada como una imperfecta en el caso de la sociedad colectiva.
mera formalidad para celebrar el contrato de De Belaúnde López de Romaña2 señala sobre
mutuo cuando no existía junta directiva. el referido artículo que la existencia distinta de
Frente a ello, la Sala Superior declaró fundada la persona jurídica frente a sus miembros tie-
la demanda solo con respecto a la asociación ne su origen en la distinción entre esferas jurí-
con la que se celebró el mutuo; sin embargo, dicas que surge con el nacimiento de la perso-
la declara infundada en lo referente al repre- na jurídica. Así, al nacer una persona jurídica
sentante y su cónyuge, pues estas son perso- surge para el Derecho un nuevo sujeto de de-
nas naturales y su patrimonio es independien- rechos y deberes, por lo que se da una auto-
te a aquel de la persona jurídica. nomía jurídica entre la personalidad de esta y
la de sus integrantes. En deinitiva, es el orde-
En ese sentido, el presente recurso de casación namiento jurídico el que reconoce capacidad
se basa en el uso indebido de la persona jurí- para adquirir derechos y ser sujeto de deberes
dica, la existencia de fraude y la mala fe de los y es en este sentido que reconoce a la persona
cónyuges. Sin embargo, la Sala Suprema ha jurídica como un ente autónomo y diferencia-
concordado con el criterio asumido por la de do jurídicamente.
vista, en tanto conforme al artículo 78 del Có-
digo Civil, la persona jurídica tiene existencia Por ello, los miembros de la persona jurídica
distinta de sus miembros y ninguno de estos no tienen derecho al patrimonio de esta ni se
ni todos ellos tienen derecho al patrimonio de encuentran obligados a cumplir con las deudas
ella ni están obligados a satisfacer sus deudas. de la persona jurídica. Sin embargo, agrega De

1 Artículo 78 del Código Civil

La persona jurídica tiene existencia distinta de sus miembros y ninguno de estos ni todos ellos tienen derecho al patrimonio de
ella ni están obligados a satisfacer sus deudas.
2 DE BELAÚNDE LÓPEZ DE ROMAÑA, Javier. “Distinción entre la persona jurídica y sus miembros”. En: Código Civil comentado.
Tomo I, Gaceta jurídica, Lima, 2010, p. 300.

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REVISTA JURÍDICA DEL PERú

Belaúnde, el que se establezca la separación ya que aun tratándose de entidades abstractas,

entre el patrimonio de la persona jurídica y el sus manifestaciones tienen efecto en el mun-
de sus miembros, debido a la distinción entre do social, tangible y real, lo que signiica que
sus personalidades jurídicas, no signiica que es un ente autónomo que posee personalidad y
al momento de acordarse la disolución de la un patrimonio separado del que poseen quie-
persona jurídica e iniciarse la respectiva liqui- nes lo integran. Así, a mi entender ambas salas
dación los miembros no puedan tener derecho se han pronunciado correctamente respetando
al haber neto resultante. este concepto, que sin duda es válido. Sin em-
bargo, ¿de haber mediado mayores argumen-
Asimismo, el principio de responsabilidad li- tos por parte de la defensa, este criterio podría
mitada, se entiende como una consecuencia de haber sido distinto?
la distinción de esferas jurídicas. Así, la per-
sona jurídica como ente autónomo e indepen- iii. El AbUSO DEl DERECHO
diente de sus miembros no puede responder Presentado el recurso de casación, la deman-
por las deudas de las personas que la confor- dante se reiere a la inaplicación del artículo II
man, de la misma manera, estas no pueden ha- del título Preliminar del Código Civil, el cual
cerse responsables por las deudas que la per- versa sobre el abuso del derecho, sin embar-
sona jurídica mantiene. go, no se presentaron argumentos que permi-
Como se ha dicho al inicio, el artículo 78 esta- tieran entender la relevancia de este artículo.
blece el principio general aplicable a todo tipo No obstante, aunque la Sala lo desestima, bien
de persona jurídica: la limitación de responsa- pudo haberse utilizado, ya que se entiende que
bilidad. Sin embargo, existen casos, como la el señor Félix Meléndez se valió de la asocia-
sociedad colectiva, en el cual rige el principio ción “Progreso”, con el único in de irmar el
de la autonomía patrimonial imperfecta, en el contrato de mutuo y conseguir así el dinero sin
destinarlo al in que el mencionado contrato es-
cual los socios responden personal, ilimitada
tablecía, así se valió ilícitamente de una per-
y solidariamente de las deudas de este tipo de
sona jurídica que no cumplía con su in, ha-
persona jurídica, aunque gozan del beneicio
ciendo fraude y generando un daño a la parte
de excusión3. demandante.
A nivel formal, tanto la Sala Suprema como Así, debemos recordar que por abuso del de-
la Sala Superior, hacen la distinción entre la recho se entiende a un principio general del
persona jurídica y sus miembros, consagran- Derecho que, como toda institución jurídica,
do el principio de autonomía de la persona ju- atraviesa por dos momentos, uno isiológico y
rídica según la cual esta es un ente con perso- el otro patológico. En el momento isiológico,
nalidad jurídica autónoma que no se confunde el abuso del derecho debe ser entendido, jun-
con las personas naturales o jurídicas que la to con la buena fe, como un límite intrínseco
integran pues, si bien necesita la intervención del mismo derecho subjetivo. En cambio, en el
de estas últimas para poder cumplir con sus momento patológico, el abuso del derecho se
ines, sin embargo, tiene existencia propia y asimila, bien a los principios de la responsabi-
distinta de sus miembros. Continúan su argu- lidad civil (cuando se produce un daño o hay
mentación en el sentido de que aunque la exis- amenaza de este) o bien a las reglas de la in-
tencia de la persona jurídica no es objetiva en eicacia (cuando nos encontramos frente a una
el mundo real, sí lo es en el mundo jurídico, pretensión procesal abusiva)4.

3 Ídem.
4 ESPINOZA ESPINOZA, Juan. “Ejercicio abusivo del Derecho”. En: Código Civil comentado. Tomo I, Gaceta jurídica, Lima, 2010,
p. 22.

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 CIVIL Y REGISTRAL

De la misma manera la jurisprudencia nacio- jurídica con el único in de esconderse tras la

nal ha desarrollado criterios para distinguir el responsabilidad limitada (fraude), y después
abuso del derecho5. Así, para que un acto se evitar que los acreedores de la persona jurídi-
encuentre dentro del supuesto de abuso de de- ca no puedan exigir la obligación a la misma
recho es necesario que: persona, estaríamos en presencia de un abuso
i) El derecho esté formalmente reconocido del derecho.
en el ordenamiento. Entonces bajo estos argumentos, la Sala ha-
ii) Su ejercicio vulnere un interés causando bría tenido que analizar si el caso en concre-
un perjuicio. to encajaba en la igura de abuso del derecho;
sin embargo, no tuvo la oportunidad de hacer-
iii) Al causar tal perjuicio el interés que se está lo. Como un pequeño ejercicio, ensayaremos
viendo afectado no esté protegido por una dar una corta respuesta de lo que se entiende
especíica prerrogativa jurídica. del caso. Primero: el derecho de libre asocia-
iv) Se desvirtúe maniiestamente los ines eco- ción, no solamente está reconocido a nivel le-
nómicos y sociales para los cuales el or- gal, sino también a nivel constitucional, en ese
denamiento reconoció el derecho que se sentido hay una cobertura legal que permite
ejerce dentro del marco impuesto por el esta igura, así se cumpliría con el primer re-
principio de buena fe. quisito. Segundo: A través de esta igura aso-
ciativa se ha causado un perjuicio a Fraterni-
Igualmente, en la jurisprudencia comparada6
té Saint Paul Pour l’Aide Du Développement,
también se han pronunciado al respecto, al
ya que esta irmó un contrato de mutuo por la
sostener que el abuso del derecho se presen-
ta cuando el titular de un derecho subjetivo lo que la Asociación Progreso debía instalar cen-
ejerce conscientemente con el propósito de in- tros de producción de ganado porcino; sin em-
ferir daño al deudor, excediéndose del “inte- bargo, no se cumplió con este encargo, defrau-
rés jurídico” protegido por la norma, señalan- dando las expectativas de Saint Paul, ya que la
do también que, además, deben concurrir tres asociación solo se utilizó con la inalidad de
requisitos copulativos: recibir el dinero. Tercero: En este caso, Saint
Paul, no tiene cómo defender su interés vulne-
i) Conciencia de causar un perjuicio al acree- rado, ya que quien recibió el dinero, bajo la ex-
dor. cusa de una asociación, fue una persona natural
ii) Obrar al margen del interés jurídico pro- y esta no puede responder con su patrimonio
tegido con el objeto de lograr un beneicio propio respecto de las deudas de la asociación.
no legitimado por el Derecho. Cuarto: puede concluirse que como la asocia-
ción fue concebida con la única inalidad de
iii) El perjuicio patrimonial que deriva de este que el presidente del directorio recibiera el di-
hecho. nero a nombre de la asociación, esta no cum-
En ese sentido, se entiende que cuando una plió con su objetivo social para el que el de-
persona natural decide constituir una persona recho le reconoce la responsabilidad limitada.

5 Sala de Defensa de la Competencia del Tribunal de Defensa de la Competencia y de la Propiedad Intelectual del Indecopi, en su
Resolución N° 104-96-TDC del 23 de diciembre de 1996.
6 LEONELLI LEONELLI, Paolo, URRA ESCOBAR; Rodrigo y NOVOA MUÑOZ, Gabriela. “Abuso de la personalidad jurídica”. En:
<http://biblioteca.uct.cl/tesis/paolo-leonelli-rodrigo-urra/tesis.pdf.> Acceso (07/04/2011), se cita la sentencia de 22 de abril de
1996, de la Corte Suprema de Chile la que conirmó la sentencia apelada de un recurso de protección deducido por el Banco
Central de Chile en contra de algunos personeros y accionistas del mismo Banco, declarando ilegal y arbitraria la capitalización
del 30% de los excedentes del ejercicio correspondiente al año 1994.

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REVISTA JURÍDICA DEL PERú

iV. UNA AlTERNATiVA FRENTE Al Existen, pues, dos supuestos, el abuso de la

CASO: El lEVANTAMiENTO DEl
VElO DE lAS PERSONAS JURÍ- forma jurídica (una modalidad del abuso del
DiCAS derecho, el actuar bajo la forma social), con la
Frente a casos como el presente, si bien no se aplicación de esta doctrina la consecuencia es
ha regulado en el Derecho peruano una solu- la desestimación de la persona jurídica, es de-
ción más allá del abuso del derecho, en el que cir, que se desconoce la existencia de la socie-
hemos encajado de manera supericial su solu- dad. Mientras que en otro caso se da lo que se
ción, en el derecho comparado sí existe una so- denomina el abuso de la responsabilidad limi-
lución, la que versa sobre el levantamiento del tada, que es otra modalidad de abuso, distinta
velo de las personas jurídicas, también conoci- a la anterior, pero íntimamente ligada9.
do como el allanamiento de la persona jurídica. En ese sentido, en el presente caso estaríamos
La teoría del levantamiento del velo fue de- reiriéndonos a la segunda alternativa, al abu-
sarrollada en Estados Unidos para superar la so de la personalidad jurídica como responsa-
estructura formal de las personas jurídicas e bilidad limitada. Así, Espinoza Espinoza, se
indagar en su sustrato, para así alcanzar a las reiere a la hipótesis del abuso de la respon-
personas que se han encubierto tras el manto sabilidad limitada, como aquella en la cual
corporativo con el objeto de realizar actos que no se desconoce la categoría de sujeto de de-
el Derecho les prohíbe o son contrarios al or- recho a la persona colectiva, sino que se su-
denamiento jurídico7. prime uno de sus privilegios que, justamente
es la limitación de la responsabilidad de sus
En España se elaborará a través del Tribunal Su-
premo, la doctrina del levantamiento del velo de componentes10.
la persona jurídica; en Italia se hablará de la su- Debe entenderse que el levantamiento del
peración de la personalidad jurídica; en Argenti- velo, no es más que la sanción que se aplica
na de la teoría de la penetración, desestimación cuando se presenta la igura del abuso de dere-
o allanamiento de la personalidad jurídica. cho o de fraude a la ley, a través de la persona
Básicamente, la teoría de la desestimación de jurídica. Cuando se habla de abuso de la per-
la personalidad jurídica es un conjunto de re- sonalidad jurídica, se quiere expresar, en una
medios jurídicos mediante la cual resulta posi- fórmula breve, estos supuestos de hecho, que
ble prescindir de la forma de la sociedad o aso- tienen diverso fundamento jurídico. Los sub-
ciación con que se halla revestido un grupo de tipos de abuso de la forma jurídica y de la res-
personas y bienes, negando su existencia autó- ponsabilidad limitada, siguen formando parte
noma como sujeto de derecho frente a una si- del denominado abuso de la personalidad ju-
tuación jurídica particular. Estos remedios en rídica. Sin embargo, este principio debe ser
algunos supuestos permitirán prescindir de la aplicado con el criterio de la subsidiariedad,
forma jurídica misma, negando la existencia vale decir, que la doctrina del levantamiento
autónoma del sujeto de derecho, mientras que del velo ha de ser aplicada como última ratio,
en otros se mantiene la existencia autónoma solo cuando el caso no pueda ser resuelto me-
del sujeto, pero se niega al socio la responsa- diante otras instituciones como la simulación,
bilidad limitada8. la doctrina de los actos propios, etc.

7 LEONELLI LEONELLI, Paolo; URRA ESCOBAR, Rodrigo y NOVOA MUÑOZ, Gabriela. Ob. cit., pp. 9 y 10.
8 QUIROGA PERICHE, Carlos Enrique. “Teoría del levantamiento del velo societario: ¿Es aplicable en el Derecho peruano?” En:
<http://www.teleley.com/artículos/art_leva_velo_soc.pdf> Acceso: (07/04/2011).
9 Ídem.
10 ESPINOZA ESPINOZA, Juan. Derecho de las personas. Rodhas, Lima, 2006, p. 784.

286
 CIVIL Y REGISTRAL

Ejemplo de ello lo tenemos en el sistema an- cuenta la autonomía subjetiva y patrimo-

glosajón donde el planteamiento de esta doc- nial del artículo 78 del Código Civil, sino
trina supone su utilización en circunstancias también debe observarse el ordenamiento
excepcionales y para el caso de que el Tribu- como un todo sistemático.
nal de Derecho no conceda protección algu-
na ante una actuación abusiva de una persona - Una herramienta que puede utilizarse en el
jurídica, es ahí, donde el tribunal de equidad Derecho peruano sería el abuso del dere-
puede prescindir o superar la forma externa de cho, aunque sustentar esa posición sea en-
la persona jurídica, para, penetrando a través gorrosa o difícil; sin embargo, esta igura
de ella, alcanzar a las personas y a los bienes está recogida en el ordenamiento.
que se amparan bajo su cobertura11.
- Debería observarse la experiencia en el de-
recho comparado, y acoger una solución
CONClUSiÓN como la del levantamiento del velo de las
- Para solucionar el tipo de casos en el que personas jurídicas, claro, en circunstancias
se constituyen personas jurídicas con i- excepcionales y siempre utilizada como
nes fraudulentos, no solo debe tenerse en última ratio.

11 QUIROGA PERICHE, Carlos Enrique. Ob. cit.

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