Actividad 5 Pre

Descargar como xlsx, pdf o txt
Descargar como xlsx, pdf o txt
Está en la página 1de 7

PRESUPUESTO

NRC: 62231

ACTIVIDAD 5

MIGUEL FERNANDO SALAMANCA MUÑOZ ID: 824295

DOCENTE: SANDRA PATRICIA OCHOA

CORPORACION UNIVERSITARIA UNIMINUTO DE DIOS


VICERRECTORIA REGIONAL SUR
SEDE PITALITO
2023
1. En una herramienta de procesamiento de datos como Excel,
Google Sheets, etc., realicen la proyección de los estados financieros
para los años 2019 y 2020 de la empresa ABC con los siguientes
parámetros:
FORMULA = Vt-1*(1+%
Parámetros de proyección
Detalle 2019 2020
Crecimiento en ventas 20% 20%
Costo de venta 61% 61%
G. ADM 3% 3%
G. COM 10% 10%
T. Activa 7.42% 7.42%
PPC 130 130
PPI 180 180
PPP 140 140
política de retención 40% 40%

Detalle 2013 2014 2015 2016 2017


Ventas 4,000,000 4,080,000 4,161,600 4,577,760 5,493,312
Costo de venta 2,400,000 2,448,000 2,496,960 2,829,056 3,455,936
Utilidad bruta 1,600,000 1,632,000 1,664,640 1,748,704 2,037,376
Gastos operativos 600,000 608,000 622,160 669,956 767,876
Gastos administrativos 200,000 200,000 206,000 212,180 218,545
Gastos comerciales 400,000 408,000 416,160 457,776 549,331
Resultado operativo 1,000,000 1,024,000 1,042,480 1,078,748 1,269,500
Intereses 43,563 41,385 68,356 64,000 59,644
Utilidad antes de impuestos 956,437 982,615 974,124 1,014,748 1,209,856
Impuestos 239,109 245,654 243,531 253,687 302,464
Resultado del periodo 717,328 736,961 730,593 761,061 907,392

Empresa ABC
Balance general proyectado
Histórico
Activo 2013 2014 2015 2016 2017
Activo corriente 1,955,206 2,262,764 2,802,726 2,940,773 3,834,592
Caja 688,539 970,764 1,299,926 853,314 848,997
Cuentas por cobrar 666,667 680,000 809,200 1,144,440 1,449,624
Inventario 600,000 612,000 693,600 943,019 1,535,971
Activo no corriente 760,000 728,000 888,000 1,040,000 1,184,000
Activo fijo bruto 800,000 800,000 1,000,000 1,200,000 1,400,000
Depreciación acumulada 40,000 72,000 112,000 160,000 216,000
Total activo 2,715,206 2,990,764 3,690,726 3,980,773 5,018,592

Pasivo
Pasivo corriente 427,227 435,227 533,038 573,114 1,302,431
Cuentas por pagar 400,000 408,000 478,584 518,660 1,247,977
Deudas bancarias de C/P 27,227 27,227 54,454 54,454 54,454
Pasivo no corriente 517,313 490,086 800,000 745,546 691,092
Deudas bancarias de L/P 517,313 490,086 800,000 745,546 691,092
Total pasivo 944,540 925,313 1,333,038 1,318,660 1,993,523

Patrimonio
Capital 1,686,349 1,686,349 1,686,349 1,686,349 1,686,349
Resultado acumulado 84,317 379,102 671,339 975,764 1,338,720
Total patrimonio 1,770,666 2,065,451 2,357,688 2,662,113 3,025,069
Total pasivo y patrimonio 2,715,206 2,990,764 3,690,726 3,980,773 5,018,592

DIF 0 0 0 0 0

2014 2015 2016 2017 2018


Super utilidad teórica 2,507,627 2,796,044 3,118,749 3,569,505 4,255,819
Supe utilidad real 2,065,451 2,357,688 2,662,113 3,025,069 3,517,369
Pago de dividendo 442,176 438,356 456,636 544,436 738,450

% de pago de dividendo 60% 60% 60% 60% 60%


% retención 40.00% 40.00% 40.00% 40.00% 40.00%

Detalle 2013 2014 2015 2016 2017 2018


LC 4.58 5.2 5.26 5.13 2.94 2.87
LI 161% 223% 244% 149% 65% 16%
ROE 41% 36% 31% 29% 30% 35%
PPC 60 60 70 90 95 130
PPI 90 90 100 120 160 180
PPP 60 60 69 66 130 140
CCE 90 90 101 144 125 170

Responda: Definan la situación actual de la compañía

Se puede concluir que el seguimiento y control a los costos y gastos juegan un papel muy importante para las d
que infieren en las compañía, y sus resultados deseados a años proximos asi mirando que error encontramo
solucion podemos ejercer, respecto a la asignación de los valores cuantitativos y de acuerdo con el estud
resultados proyectados se puede determinar cual es el la meta o su vision ha tomar para la empresa AB
consiguiente, al diagnóstico y el análisis realizado se evidencian un detalles en la composición y ejecución de los
decir si se continúa con estos comportamientos pueda que para el proximo año tengas otros puntos de increme
empresa. donde en los dos años se evidencia que a tenido una fase de incremento y donde em parte sigue e
Respondan: ¿Cuál es la importancia de realizar estados financieros para la compañía ABC?

Teniendo en cuenta el proceso que se realizó del estudio de resultados proyectados se logra ev
que gracias a esto nos muestra cual es la rentabilidad y estado, con visiones a futuro de la empresa, es
ganancias y/o perdidas. También nos muestra la cantidad de dinero que la empresa ABC gasta para generar util
decir,cuáles fueron los márgenes netos de la utilidad y por ultimo lo más importante de realizar el estado finan
nos muestra que tan eficiente es la empresa al utilizar sus activos y como se pueden manejar los pasivos bus
utilidades, para asi mejorar el incremente de sus ganancias y bajarle a las perdidas.
FORMULA = Vt-1*(1+%Crec)

2018 2019 2020


6,591,974 7910368.8 9492442.56
4,011,388 4825324.968 5790389.96
2,580,586 3085043.832 3702052.6
884,299 1022891.94 1188054.97
225,102 231855.06 238810.712
659,197 791036.88 949244.256
1,696,287 2062151.892 2513997.63
55,287 51249 47,211
1,641,000 2010902.892 2466786.63
410,250 502725.723 616696.658
1,230,750 1508177.169 1850089.97

2018 2019 2020


4,640,445 5,561,793 6,678,678
254,316 292,608 355,657
2,380,435 2856522.067 3427826.48
2,005,694 2412662.484 2895194.98
1,128,000 1,072,000 1,016,000
1,400,000 1,400,000 1,400,000
272,000 328,000 384,000
5,768,445 6,633,793 7,694,678

1,614,438 1,930,969 2,306,272


1,559,984 1876515.265 2251818.32
54,454 54,454 54,454
636,638 582,184 527,730
636,638 582,184 527,730
2,251,076 2,513,153 2,834,002

1,686,349 1,686,349 1,686,349


1,831,020 2,434,291 3,174,327
3,517,369 4,120,640 4,860,676
5,768,445 6,633,793 7,694,678

2019 2020
5,025,546 5,970,730
4,120,640 4,860,676
904,906 1,110,054

60% 60%
40.00% 40.00%

2019 2020
288% 290%
15% 15%
37% 38%
130 130
180 180
140 140
170 170

l muy importante para las decisiones


ndo que error encontramos y que
y de acuerdo con el estudio de
tomar para la empresa ABC. Por
mposición y ejecución de los costos, es
gas otros puntos de incremento en la
o y donde em parte sigue estable.
proyectados se logra evidenciar
s a futuro de la empresa, es decir, las
ABC gasta para generar utilidades, es
e de realizar el estado financiero que
den manejar los pasivos buscando
rle a las perdidas.

También podría gustarte