EMPRESA :

Gestión :
INFORMACIÓN SOBRE INGRESOS Y GASTOS COMPUTABLES PARA LA DETERMINACIÓN DEL IUE
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

7001 7002 7003 7004 7005

Total según Ingresos Gastos
Descripción
EEFF Imponibles No Imponibles Deducibles
A B C D E
INGRESOS
Ventas Netas 1,950,215 1,950,215
OTROS INGRESOS 2,396 2,396
AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 21,407 21,407
MANTENIMIENTO DE VALOR 155 155
INGRESO DIFERIDO TRIBUTARIO 17,881 17,881
AJUSTE INTEGRAL INGRESOS 5,715 5,715
DIFERENCIA POR REDONDEO 2 2
TOTAL INGRESOS 1,997,770.40
(GASTOS)
COSTOS DE VENTAS Y/O SERVICIOS NACIONAL 612,436 612,436
SEGUROS AL PERSONAL 2,755 2,755
ALIMENTACION PROYECTOS 482 482
MATERIAL E INSUMOS DE TRABAJO 323 323
VESTIMENTA E INDUMENTARIA 191 191
FIBRA ÓPTICA 5,428 5,428
SIEMENS GASTOS P-24 36,902 36,902
GUARACACH GASTOS P-26 17 17
ENDE ANDINA GASTOS P-027 727 727
TOTAL GASTOS P-028 64,165 64,165
CARLOS CABALLERO GASTOS P-029 24,880 24,880
TOTAL GASTOS (VENTAS ) PP-030 9,757 9,757
EMBOL GASTOS P-031 28,516 28,516
BULO BULO GASTOS (VENTAS) PP-032 1,516 1,516
SOFIA GASTOS P-033 340 340
SIEMENS SUR GASTOS P-034 25,785 25,785
SUELDOS Y SALARIOS 261,978 261,978
CARGAS SOCIALES 89,438 89,438
ALQUILERES Y MANTENIMIENTOS 56,029 56,029
SERVICIOS BASICOS 14,854 14,854
MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 28,646 28,646
SEGUROS Y REASEGUROS 110 110
VIAJES, HOSPEDAJES Y VIATICOS 66,065 66,065
HONORARIOS PROFESIONALES 49,810 49,810
SERVICIOS MEDICOS 862 862
HONORARIOS A EVENTUALES 5,512 5,512
DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS 366,203 366,203
GASTOS VARIOS 17,040 17,040
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 67,249 0
I. U.E. GASTO 4,635 0
CREDITO FISCAL NO COMPENSADO 205 0
MULTAS Y SANCIONES 794 0
REDONDEOS 2 2
MANTENIMIENTO DE VALOR IMPUESTOS 3 3
GASTOS DE VENTA 1,683 1,683
INTERESES Y COMISIONES BANCARIAS 7,135 7,135
CHEQUERAS 1,069 1,069
 TARJETA DE CREDITO 1,731 1,731
TARJETA DE CREDITO 1 1,380 1,380
OTROS GASTOS FINANCIEROS 680 680
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS 8,762 0
AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 23,066 23,066
AJUSTE INTEGRAL EGRESOS 5,749 5,548
AJUSTE DIFERENCIA DE CAMBIO 15,117 15,117
IUE 42,477 0
(TOTAL GASTOS) 1,952,503
RESULTADO DE LA GESTIÓN 45,267 1,997,770 0 1,828,181
(MENOS):
INGRESOS NO IMPONIBLES
MAS:
GASTOS NO DEDUCIBLES 124,322
MAS / (MENOS):
OTRAS REGULARIZACIONES 319
RESULTADO TRIBUTARIO 169,909
COMPENSACION DE PERDIDAS 0
RESULTADO NETO TRIBUTARIO 169,909
IUE DETERMINADO 42,477

-x-
G Gasto Impuesto a las Utilidades 42,477
P IUE por Pagar 42,477
 Anexo 7

7006
Gastos
No deducibles
F

67,249
4,635
205
794
 8,762

201

42,477

124,322
EMPRESA :
Gestión :
DETALLE DE INGRESOS NO IMPONIBLES DEL IUE (Columna D del ANEXO 7) Y OTRAS REGULARIZACIONES
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
8001 8002 8003

Código de cuenta
Descripción Nombre de la cuenta contable
contable

A B C
Descripción de los ingresos no imponibles

Total 1 (No imponibles)

Descripción de Otras regularizaciones que incrementan la base imponible

Egreso AITB Actualizacion Depreciacion Acumulada 5110010001 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES
Depreciacion Activo Fijo 5102150002 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES
Depreciacion Activo Fijo 5102150003 DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO
Depreciacion Activo Fijo 5102150004 DEPRECIACION VEHICULOS
Depreciacion Activo Fijo 5102150005 DEPRECIACION HERRAMIENETAS
Depreciacion Activo Fijo 5102150006 DEPRECIACION EQUIPOS DE COMPUTACION
Depreciacion Activo Fijo 5102150007 DEPRECION EQUIP E INSTALACIONES
Egreso AITB Actualizacion Patrimonio 5110010001 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES

Subtotal 1 (Otras regularizaciones que incrementan la

base imponible)

Descripción de Otras regularizaciones que disminuyen la base imponible

Ingreso AITB Actualizacion Activos Fijos 4110010001 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES

Subtotal 2 (Otras regularizaciones que disminuyen la

base imponible)
Total 2 (Subtotal 1 + Subtotal 2)
 Anexo 8

8004 8005 8006

Motivo por el cual se considera Ingreso

Normativa que sustenta Importe Total
no imponible/Otra regularización

D E F

DETERMINACION DE AJUSTE POR INFLACArt. 1 RND 10-0004-08 217

DETERMINACION DE AJUSTE POR INFLACArt. 1 RND 10-0004-08 5
DETERMINACION DE AJUSTE POR INFLACArt. 1 RND 10-0004-08 51
DETERMINACION DE AJUSTE POR INFLACArt. 1 RND 10-0004-08 11
DETERMINACION DE AJUSTE POR INFLACArt. 1 RND 10-0004-08 74
DETERMINACION DE AJUSTE POR INFLACArt. 1 RND 10-0004-08 3
DETERMINACION DE AJUSTE POR INFLACArt. 1 RND 10-0004-08 84
DETERMINACION DE AJUSTE POR INFLACArt. 1 RND 10-0004-08 1,206

1,651 1,651

DETERMINACION DE AJUSTE POR INFLACArt. 1 RND 10-0004-08 1,332 -1,332

1,332 319
2,983
EMPRESA :
Gestión :
DETALLE DE GASTOS NO DEDUCIBLES DEL IUE (Columna F ANEXO 7)
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

9001 9002 9003

Codigo de cuenta
Descripcion de Gasto no deducible Nombre de la Cuenta Contable
contable
A B C
Retiro personal de socios 5.1.02.004.0004 Retiros personales de los socios
Alquileres sin factura ni retenciones 5.1.01.005.0006 Alquileres
Pago aportes a seguridad de salud privada 5.1.01.001.0009 Aportes Salud Privada
Sueldos sin aportes legales 5.1.01.001.0008 Sueldos y Salarios
Impuesto a las Transacciones Financieras 5.3.01.002.0011 Impuesto a las transacciones financi
Multa Incumplimiento Deberes Formales 5.1.07.004.0014 Multa Incumplimiento Deberes Form
Depreciacion de Activos Revaluados 5.1.01.007.0016 Depreciacion Activos fijos
Baja de Activos no comunicado al SIN 5.1.01.015.0014 Baja de Activos
Impuesto a las Transacciones Compensado con el Iue 5.1.01.002.0002 Impuesto a las transacciones
Depreciacion de Activos en Arrendamiento financiero 5.1.01.007.0016 Depreciacion Activos fijos
IVA no compensado 5.1.01.002.0007 Credito Fiscal No Compensado
IUE Gasto 5.1.01.002.0003 IUE Gasto

Total
 Anexo 9

9004 9005
Descripcion General del Gasto No Deducible
Importe Total
D E
Retiros sin respaldos 0
Alquileres sin respaldos
Aportes a ente no autorizado
Sueldos sin aportes legales
Impuesto a las transacciones financieras
Multa Incumplimiento Deberes Formales
Depreciacion de Activos Revaluados
Perdidas de Capital no comunicadas
IT compensado con el IUE
Depreciacion Activos Arrendados
IVA no compensado
Impuesto a las Utilidades de las Emp

0
 FORMULARIO 500
IUE - CONTRIBUYENTES OBLIGADOS A LLEVAR REGISTROS
a Numero de Orden
b NIT
c Mes
d Año
e Fecha
a Ejercicio de 12 Meses comprendidos Entre el 20190101

DDJJ A RECTIFICAR (B) DATOS BASICOS DE LA DECLARACION

DDJJ ORIGINAL 534 RECTIFICA
a No. Resolucion Administrativa
b Formulario
c Nro. de Orden a Rectificar
(C) DETERMINACION DEL SALDO DEFINITIVO A FAVOR DEL FISCO O DEL CONTRIBUYENT
a Utilidad Contable de la gestión de Estados Financieros
b Pérdida Contable de la gestión de Estados Financieros
c Total gastos No Deducibles
d Total Regularizaciones para Imputar Gastos Deducibles
e Total Rentas No Gravadas
f Total Consolidado de Importes Cancelados Durante la Gestión por Actividades Parcialmente Realizadas en el País
g Utilidades de las ventas a plazos que van a ser diferidas para la siguiente gestión fiscal
h Utilidades de las ventas a plazos diferidos durante la gestión fiscal anterior
i Utilidad Neta (C042 + C071 + C589 - C068 - C480 - C495 - C563; Si > 0)
j Perdida Neta (C068 + C480 + C495 + C563 - C042 - C071 - C589; Si > 0)
k Perdida No compensada Gestion Anterior (C1013 del Formulario de la gestion anterior)
l Perdida No compensada para la Gestion Siguiente (C606 + C619 - C592; Si > 0)
m Utilidad Neta Imponible (C592 - C606 - C619; Si > 0)
n Impuesto determinado (25% sobre el importe de C026)
o Pagos a Cuenta realizados en DD.JJ. Anterior y/o en Boletas de Pago
p Saldo disponible de pagos del periodo anterior a compensar
q Diferencia a Favor del Contribuyente para el Siguiente Periodo (C622 + C640 - C909; Si > 0)
r Saldo Definitivo a Favor del Fisco (C909 - C622 - C640; Si > 0)
s Imputacion de Credito en Valores (Sujeto a verificacion y confirmacion por parte del S.I.N.)
Impuesto a Pagar en Efectivo (C996-C677;Si > 0), (Si la Presentación es Fuera de Término, Debe Realizar el Pago en la
t
Boleta F.1000)
DOS A LLEVAR REGISTROS CONTABLES
0
307230027
12
2019
5/29/2020
Y el 20191231

TOS BASICOS DE LA DECLARACION JURADA QUE

FICA
Resolucion Administrativa 518
537
de Orden a Rectificar 521
OR DEL FISCO O DEL CONTRIBUYENTE
42 45,267
68 0
71 125,974
480 1,332
495 0
ctividades Parcialmente Realizadas en el País 345
ente gestión fiscal 563
589
592 169,909
606 0
la gestion anterior) 619 0
1013 0
26 169,909
909 42,477
622
640
2 + C640 - C909; Si > 0) 747 0
996 42,477
on por parte del S.I.N.) 677
es Fuera de Término, Debe Realizar el Pago en la 42,477
576
 PERDIDAS ACUMULADAS
CODIGO 606 PERDIDA LA
AÑO GESTION
F-500 SIGUIENTE
3 2017 0 0
2 2018 0 0
1 2019 0 0
0 0

Base a Compensar 169,909

IUE 42,477
IUE A PAGAR 42,477
 FORMULARIO 500
IUE - CONTRIBUYENTES OBLIGADOS A LLEVAR REGISTROS
a Numero de Orden
b NIT
c Mes
d Año
e Fecha
a Ejercicio de 12 Meses comprendidos Entre el 20190101

DDJJ A RECTIFICAR (B) DATOS BASICOS DE LA DECLARACION

DDJJ ORIGINAL 534 RECTIFICA
a No. Resolucion Administrativa
b Formulario
c Nro. de Orden a Rectificar
(C) DETERMINACION DEL SALDO DEFINITIVO A FAVOR DEL FISCO O DEL CONTRIBUYENT
a Utilidad Contable de la gestión de Estados Financieros
b Pérdida Contable de la gestión de Estados Financieros
c Total gastos No Deducibles
d Total Regularizaciones para Imputar Gastos Deducibles
e Total Rentas No Gravadas
f Total Consolidado de Importes Cancelados Durante la Gestión por Actividades Parcialmente Realizadas en el País
g Utilidades de las ventas a plazos que van a ser diferidas para la siguiente gestión fiscal
h Utilidades de las ventas a plazos diferidos durante la gestión fiscal anterior
i Utilidad Neta (C042 + C071 + C589 - C068 - C480 - C495 - C563; Si > 0)
j Perdida Neta (C068 + C480 + C495 + C563 - C042 - C071 - C589; Si > 0)
k Perdida No compensada Gestion Anterior (C1013 del Formulario de la gestion anterior)
l Perdida No compensada para la Gestion Siguiente (C606 + C619 - C592; Si > 0)
m Utilidad Neta Imponible (C592 - C606 - C619; Si > 0)
n Impuesto determinado (25% sobre el importe de C026)
o Pagos a Cuenta realizados en DD.JJ. Anterior y/o en Boletas de Pago
p Saldo disponible de pagos del periodo anterior a compensar
q Diferencia a Favor del Contribuyente para el Siguiente Periodo (C622 + C640 - C909; Si > 0)
r Saldo Definitivo a Favor del Fisco (C909 - C622 - C640; Si > 0)
s Imputacion de Credito en Valores (Sujeto a verificacion y confirmacion por parte del S.I.N.)
Impuesto a Pagar en Efectivo (C996-C677;Si > 0), (Si la Presentación es Fuera de Término, Debe Realizar el Pago en la
t
Boleta F.1000)
DOS A LLEVAR REGISTROS CONTABLES
0
307230027
12
2019
5/29/2020
Y el 20191231

TOS BASICOS DE LA DECLARACION JURADA QUE

FICA
Resolucion Administrativa 518
537
de Orden a Rectificar 521
OR DEL FISCO O DEL CONTRIBUYENTE
42 0
68 65,465
71 123,300
480 0
495 0
ctividades Parcialmente Realizadas en el País 345
ente gestión fiscal 563
589
592 57,835
606 0
la gestion anterior) 619 0
1013 0
26 57,835
909 14,459
622
640
2 + C640 - C909; Si > 0) 747 0
996 14,459
on por parte del S.I.N.) 677
es Fuera de Término, Debe Realizar el Pago en la 14,459
576