République Tunisienne Université de Sfax Institue

Ministre de l’enseignement Supérieure

Supérieur et de la d’administration Des
Recherche Scientifique affaires

Présenté pour l’obtention du diplôme de

Licence en science économique

Parcours : Analyse et Politique économique : Economie de

développement local

L’impact des banques sur la croissance

économiques

Présenté et soutenu par : Hend Majdoub

Dirigé par :
Encadrant Universitaire : Mme. Sghraira Horchani
Encadrant Professionnel : Mr. kais ferjani

Année universitaire : 2021-2022

 Dédicace

Du plus de profond de mon cœur, je dédie ce travail à tous ceux qui me sont chers,

Mes chers parents : Mohamed et Laila

Pour tous leurs sacrifices, leur amour, leur tendresse, leur soutien et leurs prières tout au long
de mes études. Que Dieu vous accorde la santé, le bonheur et une longue vie.

A mes chères sœurs : Yasmine, Nadine et Nayrouz

Pour leurs encouragements permanents, et leur soutien moral, je vous désire une vie pleine de
bonheur et de réussite. Puisse Dieu vous protège.

A ma chère grande mère maternelle : Aida

Que je souhaite une bonne santé

A l’âme de ma grande mère Saida, j‟espère que tu habites les paradis.

A ma tante : Samira, qui était toujours prés de moi, pour son amour et son
encouragement. A toute ma famille sans exception.

A mes amis : Ahmed, Maissa, Amal, Siwar, Rania, Zina...

En hommage à notre amitié sincère et profonde, je vous remercie pour les moments
inoubliables que nous partagés ensemble et je vous souhaite une vie pleine de santé et de
succès.

A mes enseignants sans exception qui grâce à eux je suis arrivée à cette étape de ma vie,
pour leurs efforts pour m‟assurer une formation solide qui m‟a permis de devenir ce que je
suis.

A tous ceux qui ont participé à la réalisation de ce travail.

 Remerciements

Je tiens tout d‟abord à présenter mes profondes reconnaissances et mes vifs remerciements à
mon encadrante universitaire Mme Sghaira Horchani qui m‟a soutenue tout au long de mon
travail pour l‟aide et les conseils concernant la réalisation de ce travail

Je tiens à présenter tous mes respects et ma gratitude à Mr Kais Ferjani chef d‟agence de la
BIAT DE DAR CHAABANE pour m‟avoir donné l‟opportunité d‟effectuer ce stage et qui
m‟a formé et accompagné tout au long de cette expérience professionnelle avec beaucoup de
patience et de pédagogie

Ainsi je remercie l‟ensemble du personnel de l‟agence Mme Maha Zgoli, Mme Hiba
Toumi, Mr Wassim, Mr Mohamed Slama, Mr Makram pour leur patience et pour tous les
conseils et les informations qu‟ils ont pu me prodiguer au cours de ces deux mois

Un grand merci à mes parents pour leurs conseils ainsi que leur soutien, leur présence et leurs
encouragements.

Enfin je remercie tous les enseignants d’Institut Supérieur d’administration des affaires
de Sfax
 Sommaire
Introduction générale :............................................................................................................................ 1
Chapitre 1: Le lieu de stage et les services fréquentés au sein de la BIAT .............................................. 2
Section 1 : Présentation générale de la BIAT: ........................................................................................ 2
Section 2 : les tâches éffectuées durant le stage .................................................................................... 7
Chapitre 2: la relation du secteur financiére et la croissance économique .......................................... 13
Section 1: Croissance économique: définition, les effets, les sources et les visions des économistes: 14
Section 2 :Les théories de la finance et croissance économique: ......................................................... 19
Chapitre 3: Etude de cas: L’impact de systéme bancaire sur la croissance économique en Tunisie. ... 23
Section 1 : le système bancaire et la croissance en Tunisie : ............................................................... 23
Section 2 :La contribution de la banque BIAT en Tunisie : .................................................................... 28
Section 3 : La Banque BIAT dans la responsabilité sociétale : .............................................................. 37
Conclusion générale: ............................................................................................................................. 41
Biblioghraphie ....................................................................................................................................... 42
 Liste des figures
Figure n°1: Organigrame de la BIAT ........................................................................................................ 5
Figure n°2: La croissance auto-entretenu: ............................................................................................ 18
Figure n°3: Classement des banques Tunisiennes cotées selon le Produit Net Bancaire (PNB) à fin
septembre 2021 : .................................................................................................................................. 26
Figure n°4: Evolution des dépôts de la clientéle en (MD) entre (2018-2020): ..................................... 28
Figure n°5:Evolution de la part de marché des depots de la clientéle (en MD) entre (2019-2020): .... 29
Figure n°6: Structure des dépôts de la clientéle entre (2019-2020) : ................................................... 29
Figure n°7: Evolution des créances brutes a la clientéle (en MD) entre (2018-2020): ......................... 30
Figure n°8: Evolution du Produit Net Bancaire (en MD) entre (2019-2020): ........................................ 30
Figure n°9:Evolution de la marge nette en intérêt (en MD) entre (2019-2020): .................................. 31
Figure n°10: Evolution des autres revenus (en MD) entre( 2019-2020): .............................................. 31
Figure n°11: Résultat net: Evolution du résultat net en (MD) entre (2019-2020): ............................... 32
Figure n °12: Capitaux propres: Evolution des Capitaux Propres (en MD) entre (2019-2020): ............ 32
Figure n°13:Total Bilan: Evolution du total Bilan (en MD) entre (2019-2020): ..................................... 33
Figure n°14: Evolution des depots et credits clientéle (en MD) entre (2016-2020): ............................ 34
Figure n°15: Evolution du Produit Net Bancaire (en MD) entre (2016-2020): ...................................... 35
Figure n°16: Evolution du Résultat Net (en MD) entre( 2016-2020): ................................................... 36
Figure n°17: Evolution du Total Bilan (en MD) entre( 2016-2020): ..................................................... 36
Figure n°18: Programme du festival Dream City 2019 .......................................................................... 38
Figure n°19: La BIAT parraine des étudiants en partenariat avec Jeune Afrique.................................. 39
Figure n°20 : La BIAT s’associe à la Saison bleue pour la protection de la mer .................................... 40
Figure n°21: la création d’espaces verts dans le gouvernorat de Sfax : ................................................ 40
 Liste des tableaux

Tableau n°1: fiche d’identité de la BIAT .................................................................................................. 4

Tableau n°2: Classement des banques cotées en termes de PNB en 2021 ............................................ 6
Tableau n°3: Évolution du nombre d’établissement entre 2017 et juin 2020: ..................................... 25
Tablaux n°4: le taux d’investissement et le taux d’épargne entre 2010 et 2021 en Tunisie: ............... 27
 Liste des abréviations
BIAT: Banque Internationale Arabe de Tunisie

PME: Les Petites Moyenns Entreprises

RH: Ressources Humaines

RSE: La responsabilité sociétale des enterprises

PIB: Produit intérieur brut

PNB: Produit national brut

SARL: Société a responsabilité limitée

SURL: Société unipersonnelle a responsabilité limitée

SA : Société anonyme

STEG: Société Tunisienne de l‟Electricité du Gaz

MD : Millions de dinars
 Introduction générale :
La banque est un établissement de crédits ayant pour objet de procurer des services financiers
aux particuliers ainsi qu‟aux entreprises qu‟elles soient privées ou publics. L‟activité de la
banque consiste à collecter des fonds qui sont mobilisés sous des formes variables permettant
le financement de l‟activité économique.
L‟activité des banques englobe la réception de fond de publiques et leur mise à la disposition
de la clientèle ainsi que la gestion de moyens de paiements. Les fonds recueillent sont affectés
à la conduite d‟opération de crédits elles même génératrices de nouveaux dépôts par le
supplément de monnaie qu‟elles sont amenées à créer : les banques sont au centre de
processus de création monétaire.
Le système bancaire est essentiel pour le développement de n‟importe quelle nation. Un
mauvais système bancaire peut avoir un effet désastreux sur l‟économie de toute nation et
même entrainer une crise financière. Le rôle de ce système bancaire est principalement de
faciliter l'allocation des ressources économiques, à la fois spatialement, dans le temps et dans
un environnement caractérisé par l'incertitude. C‟est-à-dire qu‟il permet de mettre à la
disposition des investisseurs (unités déficitaires), les flux d‟épargne des ménages (unités
excédentaires), suivi d‟un retour aux ménages (bénéfices et paiement d‟intérêt) pour une
nouvelle consommation.
Les activités de la BIAT sont nombreuses. Elles se divisent entre les services particuliers, les
activités de crédits et les services effectués parlent compte de l‟Etat ou pour celui des
émetteurs de valeurs mobilières. les services rendus aux particuliers sont les plus souvent
rendus gratuitement en contrepartie de dépôt de fonds nom rémunérés comprennent toutes les
activités ayant trait a la gestion des comptes dépôts (règlement et encaissement des chèques
recouvrement des factures exécution des ordres de virement gestion des règlement par carte
de crédit opération de change avec l‟étrange mais reste toujours le but essentiel des banques
modernes c‟est les crédit.
Dans le cadre de ce projet de fin d’études, nous posons comme problématique : Quel est
l’impact des banques sur la croissance économique en tunisie ?
Nous pouvons répondre à ce projet en deux parties : théorique et pratique :
Tout d'abord, nous allons présenter dans la partie théorique Le lieu de stage et les services
fréquentés au sein de la BIAT .Puis, la relation du secteur financiére et la croissance
économique.Et enfin, dans le dernier chapitre réservé à la partie epratique de ce travail Une
étude de cas sur l‟impact de systéme bancaire sur la croissance économique en Tunisie.

1
Chapitre 1: Le lieu de stage et les services fréquentés au sein de la
Chapitre 1: Le lieu de stage et les services fréquentés au sein de
BIAT
la BIAT

Introduction:

La Banque Internationale Arabe de Tunisie (BIAT) est une banque universelle offrant une
gamme complète de services pour tous les types de clients particuliers, Tunisiens résidant à
l'étranger, professionnels, petites et moyennes entreprises, grandes entreprises et
institutionnels.
La BIAT est aujourd'hui un groupe financier diversifié en assurance, gestion d'actifs, capital
investissement, l‟intermédiation boursière et du Conseil à l‟international. Basant son
développement sur la proximité et l'engagement social, il met ses connaissances sur avantages
pour ses clients, ses partenaires et l'économie du pays.
Ce premier chapitre est structuré en deux sections: la première section parle sur la
présentation de la BIAT alors que la deuxiéme section parle sur les tâches éffectuées durant le
stage.

Section
Section 11 :: Présentation
Présentation générale
générale de
de la
la BIAT:
BIAT:

1. Définition d’une banque:

Une banque est une enterprise qui a une activité financiére. Elle constitue, juridiquement, une
institution financiére régie par le code monétaire et financier.
Sa fonction principale consiste a proposer des services financiers tells que:
 Collecter l‟épargne.
 Recevoir des depots d‟argent.
 Accorder des prêts.
 Gérer les moyens de paiement.
Chaque banque est spécialisée selon son activité principale et sa clientéle.

2
 2. Catégories des banques:
 Les banques commerciales d‟investissement: accorder des crédit à long terme.
 Les banques offshore ou les banques non residents.
 Les banques universelles qui réalisent simultanément des activité de dépots et
d‟investissement.

3. Historiques et constitution de la BIAT :

La Banque Internationale Arabe de Tunisie (BIAT) est une société anonyme au capital de
170.000.000 dinars dont le siége social est a Tunis 70-72, avenue Habib Bourguiba
immatriculée au register de commerce de Tunis sous le n°B18787996 il est crée au courant
des premiers mois de l‟année 1976 . La BIAT est le résultat de l‟association entre des
initiatives et des capitaux tunisiens principalement de secteur privé et des efforts d‟institutions
financiers arabes et internationales.
C‟est ainsi que la tunisification de l‟appareil bancaire oblige la BIAT à regrouper les agencies
tunisiennes de la societe Marseillaise de crédit de la British Bank of the Middle East.
Outre ces deux institutions plusieurs autres banques tunisiennes de grand nom ont participle
au capital de la BIAT, à cette participation s‟ajoute bien sur un actionnariat local puissant et
diversifié.
Lance dans une conjoncture difficile et disposant de moyen humain et matériels modeste.
La BIAT à réussi a se frayer a sa proper voie au sein de systéme bancaire rélisant ainsi les
performances remarquables au point de cet huissier au terme de quelques années seulement au
premier rang de banque privée et au 3éme rang de banques de la place .

3.1. L’organisation de la BIAT :

Connaissant la sensibilité de l‟activité du secteur bancaire vis-a-avis des changements de
l‟environnement économique natonal et international, la direction générale de la BIAT essaie
toujours d‟adapter son organisation à ces changements.
C‟est en 1985 que l‟organisation de la BIAT met une nouvelle stratégie qui consiste a
décentraliser le pouvoir de decision et à engager ses cadres dans une responsabilité plus
directe en matiére de gestion.
Pour l‟application de cette stratégie et pour un meilleur contrôle elle a fait un decoupage de
son zones selon la diqposition géographique des agencies.
On trouve alors quatre zones: Tunis Nord, Sud et Centre de Sahel et Sud.

3
Actuellement une reorganization est adaptée en installant dans chaque zone un groupe des
PME et un group des Professionnels et Particuliers au lieu des directions generals de zones.
une redefinition de l‟organisation générale est manifestée par l‟adoption d‟une nouvelle
stratégie “Développement maîtrise” qui exige des reformes importantes ainsi que des
measures énergiques sur les plan suivants:
Fonctionnement: maîtrise des coûts.
Gestion: maîtrise des risque.
Culture d‟entreprise: qualité productivité.
Ces réformes couvrent de nombreux domaines lequelle:
La mise en place de la nouvelle politique de distribution dictée par la nouvelle
approche des marches “particuliers” et “ enterprises”
La conception des filiéres de traitement en vue d‟une meilleure optimization d‟une
plus grande maîtrise des coûts et risque.
La refonte de l‟organisation de la BIAT.

3.2. Fiche d’identité de la BIAT:

Tableau n°1: fiche d’identité de la BIAT

Logo de la banque

Dénomination Banque International Arabe de Tunis

Forme juridique Société anonyme
Siege sociale Tunis
Direction Ismail Mabrouk :
president du conseil d‟Administration
M.Slahdine Ladjimi : Dirécteur général
Nombre d‟agences 205 agences
Site web www.biat.com.tn
Capital 170 000 000 DT

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 Coordonnées de BIAT:
- Adresse:70/72, avenue Habib Bourguiba-1080 Tunis Cedex
- Téléphone: 71 340 733
- Matricule fiscal: 000110FPM000
- Fax: 71 342 820

3.3. L’agence BIAT DAR CHAABANE “L2”:

L‟agence BIAT Dar Chaabane a été créé le 29 juin 2009. C‟est un établissement situé a la
Ville de Dar Chaabane El Fehri, gouvernorat de Nabeul, Mongi Slim Et Rue Ali Ben Salem
dans le complexe commercial qui se carartérise par son indice “L2”.

Composante de la BIAT Dar Chaabane:

Les composantes de la BIAT sont illustrées dans l‟organiqramme suivant:

Figure n°1: Organigrame de la BIAT

 Organigramme de l’agence:

Chef d’agence

Commercial
Attaché Commercial
guichet
commercial guichet

Attaché Commercial
commercial guichet
dont service
étrangé

Source: Agence Biat

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  Classement des banques cotées en termes de PNB en 2021 :

La Banque Internationale Arabe de Tunisie (BIAT) s'offre, encore une fois, la première place
du palmarès des banques. Le PNB de la banque a dépassé, pour la première fois, le seuil du
milliard de dinars, en hausse de 8% par rapport à l'année précédente.

Tableau n°2: Classement des banques cotées en termes de PNB en 2021

Source: Omar El Oudi, ilboursa publié (2021)

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 Section
Section22::les
lestâches
tâcheséffectuées
éffectuéesdurant
durantlelestage
stage

Durant ma période de stage, j‟ai visité les differents services au niveau de l‟agence parmi
lesquels:

1. Les opérations de guichet:

Le guichet est caractérisé par sa polyvalence c‟est à dire que tous les guichets peuvent faire
les mêmes opérations et il n‟y pas de guichets specialisés ainsi qu‟il pratique plusieurs
opérations de nature différente.
Le caisse principale accepte toutes les opérations qui sont supérieur à 500 dinars:
Exemple: le Versement espéce,le retrait, le virement, les échanges de devise….

1.1. Le versement:
Le versement est une opération qui consiste à déposer des fonds en banque et à créditer un
compte d‟un montant bien déterminé. Le versement peut être effectué a l‟aide du titulaire du
compte ou une autre personne.
Les informations nécessaries pour ce versement sont:
 Le numéro du compte du client.
 Le nom du déposant.
 Le montant à verser.
Une fois ces renseignements sont portés sur le bulletin qui doit être signé par le déposant, il
sera remis au caissier, qui se charge de compter soigneusement les espéces et s‟assurer de la
conformité du montant mentionné sur le bulletin.
Il appose ensuite le cachet << recu >>, enfin le contrôleur valide le versement afin de créditer
le compte client.

1.2. Le retrait:
Au contraire de l‟opération de versement, l‟opération de retrait est immediate. Le compte
client est débiter lors de l‟exécution de l‟opération. Donc la personne du client lui même doit
se presenter ou une autre personne qui présenter une procuration légale

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Le guichetier tient à verifier ces différentes exigencies:
- La confirmative de la signature
- La conformité des montants en chiffres et en letters verifier la date et le libelle
- Demande une piéce d‟identité officielle si la personne qui lui a présente le chéque lui
est inconnu et on note les références au verso.
- L‟existence de la provision suffisante permettant le réglement du chéque.
Le retrait se fait en remplissant le proper chéque de titulaire ou bien le chéque de guichet
<< chéque Volant >>.

1.3. Le virement:
Est une opération de transfert de fonds d‟un compte à un autre compte du client pour laquelle
il donne un mondat à la banque don‟t il est client de débiter son compte d‟une certain somme
par le credit d‟autre compte en faisant remplir un ordre de virement.
Le bénéficiaire de l‟ordre de virement ne deviant propiétaire de la somme a transfert
qu‟auprés le crédit de son compte.
Les types de virement sont:
 Virement interne: deux comptes bancaires ouverts dans la même banque
 Virement externe: deux comptes bancaires ouverts dans deux banques differentes
 Virement domestique: deux comptes bancaires ouverts dans même pays.
 Virement permanent: programmer a une date mensuelle fixe dans le systéme

1.4. Le prélevement:
Le prélevement est un moyen de payment pré autorisé par le client de la banque nécessite la
conclusion d‟un contrat de domiciliation établi sur la base d‟un contrat avec un accord entre le
client, la banque et le créancier.

1.5. Les opérations d’échange :

1.5.1. Achat en devise:
Cette opération consiste a convertir de la monnaie étrangére en monnaie locale selon le cours
de change official.

1.5.2. Vente de devises :

Cette opération est réglementée par la banque central et au sein de l‟agence.
Le vente de devises ne fait qu‟avec les billets de banque.

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 1.6. Remises et l’escompte d’effet :
On parle d‟une remise d‟effet lorsqu‟il s‟agit d‟une lettre de change ou traite qui est un écrit
par lequel le tireur (créancier ) donne l‟ordre à un tire (débiteur) de payer une certain somme a
son profit d‟une tiers personne (bénéficiare) a une date bien déterminé indiquée à l‟avance.
Comme le chéque, la lettre de change est soumise à certaines conditions:
- La dénomination de la lettre de change.
- Le montant à payer, un montant déterminé.
- Le nom du tiré, l‟échéance et le lieu de paiement.
- Le nom de la personne bénéficiaire du paiement.
- La date de l‟émission et la signature de l‟émetteur.
Contrairement au chéque, la lettre d‟échange constitue un instrument de crédit et de paiement

permet à son débiteur de bénéficier de son montant avant l‟échéance.

2. Les produits bancaires:

2.1. Les cartes bancaire :
On a des cartes de retrait et de carte de crédit :

Une carte de retrait permet de retirer de l‟argent dans les distributeurs automatiques mais pas
de payer ses achats. Le montant des retraits est plafonné.

Une carte de crédit est une carte bancaire qui est reliée à une réserve d'argent qui t'es prêtée.

Les types de la carte bancaire:

 Carte technologique
 Carte CHABEB
 Carte VISA ou MasterCard classique
 Carte FLY
 Carte CASH
 Terminal de Paiement Electronique (TPE)

NB: Le TPE est un instrument électronique fourni par la banque à ses Clients commerçants ou
prestataires de services et qui leur permet d‟accepter les règlements de leur clientèle au moyen
de Cartes de Paiement bancaires (VISA, MasterCard).

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 2.2. Banque a distance :
My BIAT
BIAT NET

2.3. Assurance Voyage BIAT :

 Assurance voyage BIAT peut être souscrite auprès de n‟importe quelle agence ou box de
change BIAT, par toute personne ( Client ou non Client BIAT ) âgée de 18 ans ou plus.
 Le Bénéficiaire d‟Assurance voyage BIAT peut être le souscripteur lui-même ( âgé de moins
de 80 ans ) ou toute autre personne âgée de moins de 80 ans.

3. Les opérations juridiques:

3.1. Les ouvertures des comptes:
3.1.1. Définition:
L‟ouvertures d‟un compte est un contrat à conclure entre la banque et le client. Elle se base
sur certaines principles et régles bien determinées.

3.1.2. Différent types de comptes:

Le type de compte se determine suivant la situation et la profession du client:
 Personne
 SARL
 SURL
 SA

3.2. Comptes chéques:

En mettant a la disposition de nos clients un mode de paiement pratique, le chéque ce compte
offre une grande disposition et une sécurité des fonds. Il permet aussi la domiciliation de
factures (facture STEG, Téléphone…) ainsi que la réalisation des virements
Ce compte est destiné aux personnes physiques et donne droit à un carnet de chéque aux
cartes de paiements et de crédit ainsi qu‟aux credits aux particuliers.

3.3. Comptes courant:

Ce compte est destiné aux commercants personnes physiques et morales inscrites au register
du commerce. Il donne droit a un crnet de chéques
En plus des operations courantes de paiement , l‟ouverture de ce compte permet plusieurs
services en particulier les crédits a usage professionnel ainsi que les opérations internationales

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de même usage, les placements les financements de l‟investissement et du cycle
d‟exploitation et des operations avec l‟étranger et les paiements extérieurs

3.4. Compte épargne:

La présence d‟un représentant dans le cas d‟un âge inférieur à un ans est nécessaire.

3.4.1. Epargne résidence :

ce compte est caractérisé par :
- Un versement de 500d au moins.
- Versement sans retrait.
- Une ouverture de compte sans livret d‟épargne.
Ce compte à pour but d‟acquérir une maison auprés des entrepreneurs.
Au bout de 2 ans le client doit avoir 10MD.Il peut avoir un crédit 3 fois ce montant
remboursable sur 15 ans. Ce crédit est appeler crédit residence à pour plafond 150MD avec
un:
 Garantit
 Assurance vie
 Domiciliation
 Contract d‟hypothéque
 Assurance dans le cas du vol/incendie
 Le remboursement ne doit pas dépasser 40% du salaire

3.4.2. Epargne Najeh:

destiné pour les éléves
- Le tireur peut être le pére ou la mére . Il signe un ordre de virement permanent et il
doit posséde un compte
- Le versement peut être mensuellement trimestriellement semestriellement
- Après maîtrise l‟étudiant peut continuer ses études à l‟étrange et la banque lui
accorde un crédit

4. Type des crédits bancaires :

4.1. Dossier de crédit :
C‟est l‟ensemble des éléments justifiant l‟identité la situation financiére, le besoin en crédit, la
nature de crédit, la perspective du marché, et les garanties proposes en couverture de risque a
prendre par la banque .cette documentation permet au chargé de l‟étude du crédit la qualité de
demandeur c‟est l‟ensemble des éléments varieés selon la nature de crédit sollicité.

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 4.2. Type des crédits :
 Crédimédia
 Crédiauto
 Crédirenov
 Crédifoyer
 Crédiresidence
 Crédit direct a immobilier

Conclusion :

Mon stage efféctué à l‟agence BIAT m‟a permis de prendre connaissance de

l‟environnement professionnel et du travail quotidian au sein d‟une institution financiére.
L‟objet de ce rapport été de connaitre la structure organisationnele d‟une enterprise.

12
 Chapitre 2: la relation du secteur financiére et la croissance
Chapitre 2: la relation du secteur financiére et la croissance
économique
économique

Introduction:

Le rôle des banques dans l'économie était clair et bien établi tant que les marchés financiers
étaient sous-développés, car elles étaient les seules à pouvoir fournir des services de liquidité
et de crédit aux entreprises et aux ménages. Le développement sans précédent des marchés
financiers, impulsé dès la fin des années 1970 dans les pays anglo-saxons, a amené certains
économistes à s'interroger sur la spécificité du financement bancaire par rapport au
financement direct et sur la survie des banques traditionnelles. Plusieurs arguments ont été
avancés.

Le renouveau théorique des années 80 et 90, notamment nourri par la modélisation de la

croissance endogène, permet de préciser la relation entre le développement financier et la
croissance et d‟en approfondir la compréhension.

Ce chapitre est structuré par deux sections, la premiére section parle sur la croissance
économique: Définition, les effets, les sources et les visions des écononomistes alors que la
deuxiéme section traite essentiellement les théories de la finance et croissance économique.

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Section 1: Croissance
Section économique:
1: Croissance économique:définition, les effets,
définition, les sources
les effets, les
et les visions des économistes:
sources et les visions des économistes:

1. Définition de croissance économique:

La croissance économique se manifeste par une hausse significative et durable de la
production de biens et de services. Cette évolution positive est mesurée à l'aide l'indicateur de
variation annuelle de l'indicateur du produit intérieur brut (PIB), évalué en monnaie constante
afin de prendre en compte l'inflation.

2. La croissance économique en détail:

En règle générale, deux types de croissances économiques sont distingués:

- la croissance intensive correspond à l'accroissement de la production à volume de

facteurs de productions équivalents grâce à des gains de productivité. Elle n'entraîne
pas nécessairement de créations d'emploi.
- la croissance extensive se caractérise par une augmentation du nombre de facteurs
de production comme la création de nouvelles entreprises. Ce type de croissance
économique génère d'emplois.

3. Calcul de la croissance économique:

La plupart des pays utilisent l'indice du PIB pour estimer leur croissance économique. Il faut
savoir que le PIB correspond à la valeur de tous les biens et les services qu'un pays a produits
tout au long d'une année. La croissance est mesurée par une estimation du PIB par habitant.
Certains pays utilisent également du produit national brut (PNB) comme indicateur de la
croissance économique. Le PNB se définit, lui comme étant la valeur totale des biens et des
services produits par des entreprises ou des personnes ayant la nationalité du pays, qu'elles
bénéficient d'une implantation dans le pays ou à l'étranger.

4. Les effets de la croissance économique:

 augmentation du pouvoir d'achat ;
 amélioration du niveau de vie de la population ;
 augmentation de l'espérance de vie ;
 baisse du chômage ;

14
  diminution du taux de pauvreté ;
 stabilisation politique ;
 etc.
5. Les sources de la croissance économique:
Elles reposent essentiellement sur deux facteurs :
· Le facteur travail qui dépend du facteur humain et qui permet de déterminer la capacité de
travail ;
· L'accumulation de capital. Il s'agit notamment de la capacité d'autofinancement des
entreprises ;
· L'augmentation des facteurs de productivité grâce à l'innovation technique et technologique,
qui favorise le facteur travail ;
· La mise en place des institutions économiques pour réguler le marché et les interactions
entre les agents de la vie économique. L'État joue notamment un rôle essentiel grâce à sa
politique économique.

6. Différentes visions de la croissance chez quelques économistes :

Adam Smith (1723-1790):
Dans "Richesse", il développe les premiers éléments de la théorie de la croissance. Prenant sa
source dans la division du travail, la croissance lui apparaît comme illimitée.

Thomas Robert Malthus (1766-1834):

La croissance de la population, plus rapide que celle la production de la terre, conduit à
des famines qui permettent de rétablir, à court terme, le bon rapport entre les deux... jusqu'à ce
que l'écart entre population et production de la terre provoque une nouvelle crise.

David Ricardo (1772-1823)

Pour faire face à la croissance de la population de nouvelles terres doivent être cultivées. Or
celles-ci ont un rendement décroissant (les meilleures étant déjà utilisées). Il s'ensuit
inéluctablement à long terme un état stationnaire.

Karl Marx (1818-1883):

Pour lui, l'accumulation du capital permet à ce dernier de se substituer au travail.
L'augmentation du chômage et la baisse des salaires qui en découlent, provoquent une baisse
de la consommation et du taux de profit et par conséquent de la croissance.

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John Maynard Keynes (1883-1946):
L'économiste britannique insiste sur le rôle de l'Etat qui, par les investissements publics,
peut relancer l'économie en jouant sur la demande et favoriser ainsi la croissance.

7. la croissance exogéne :

La théorie de la croissance exogène est une théorie de croissance économique qui considère
le progrès technique comme exogène, c'est-à-dire dû à des facteurs externes
la théorie de la croissance exogène soutient que la productivité marginale du capital est
décroissante avec l'accumulation. Dans l'équilibre de long terme, le taux de croissance dépend
uniquement de facteurs exogènes relatifs au progrès technologique. La diffusion de ce progrès
permet une convergence universelle. L'épargne est considérée comme positive, car « un taux
d'épargne plus élevé tend à conduire à un taux de croissance durablement plus élevé du fait du
rendement marginal non décroissant du capital »

La croissance exogène fait l'objet de plusieurs modèles économiques. Le plus connu d'entre
eux est le modèle de Solow, élaboré en 1956. Il soutient que si théoriquement toutes les
énergies convergent vers un état stationnaire, l'innovation (le progrès technique) permet de
relancer régulièrement la croissance. Toutefois, l'innovation n'étant pas expliquée à l'intérieur
du modèle, elle est considérée comme exogène, c'est-à-dire comme venant d'ailleurs, de
manière inexpliquée

8. La Croissance endogène:
On appelle croissance endogène, non pas une forme de croissance, mais une théorie qui
explique la croissance économique par des facteurs endogènes comme le développement du
capital humain, les savoir-faire, le progrés technique

La théorie de la croissance endogène a son origine en 1986 dans un article de Paul Romer,
intitulé "Increasing Returns and Long Run Growth", qui lie la croissance au comportement,
aux initiatives et au développement des compétences des agents économiques. Développée
notamment par Paul Romer, Robert E. Lucas, et Robert Barro, elle est devenue l'un des sujets
d'étude majeur en sciences économiques.

La théorie de la croissance endogène met l'accent sur quatre facteurs qui influent sur le taux
de croissance économique:

 Les rendements croissants grâce aux gains d'échelle.

16
 l'intervention judicieuse de l'Etat, notamment par l'investissement dans des infrastructures,
 la recherche-développement ou innovation, activité à rendement croissant avec un coût
d'appropriation minimal,
 la connaissance, ou capital humain, qui s'accumule

La croissance endogène est un modèle théorique de croissance économique autonome.

Pour les théoriciens de la croissance endogène, la productivité globale n'est pas un « résidu »,
mais doit s'expliquer par le comportement des agents économiques qui accumulent différents
types de capital, ce qui profite aussi à tous (externalités positives), favorisant la croissance
économique. par conséquent, la croissance peut se poursuivre indéfiniment.

Ces différents types de capital sont d'abord le capital technique (machines, bien sûr), mais
aussi le capital public (notamment les infrastructures), puis le capital technologique
(recherche, innovation) et enfin le capital humain (santé, formation) : ils permettent tous des
externalités positives.

- Dans le cas du capital technique, il peut s'agir d'améliorer les équipements utilisés par
certains, de profiter à tous par l'ingénierie ou par la diffusion de compétences ou de méthodes
de travail efficaces sur les machines. Tout un processus d'apprentissage s'effectue et peut être
diffusé.

- Il est évident pour le capital public que lorsque l'Etat développe les infrastructures (routes,
communications), tout le monde en profite.

- Dans le cas du capital technologique, les découvertes peuvent profiter à tous en accumulant
des connaissances dont chacun peut bénéficier. L'accès de tous aux inventions et innovations
est source d'externalités et de croissance supplémentaire.

- Pour le capital humain, une population qui se soigne bien, par exemple dans un pays en
développement, accroît les capacités de production. De même un individu qui investit du
temps dans une formation en sera bénéficiaire par des revenus probablement plus élevés mais
l'économie aussi dans son ensemble par les plus grandes capacités productives du travailleur.
Face à ce supplément de croissance donc de revenus, chaque agent pourra avoir les moyens
financiers d'investir pour lui … et donc pour les autres.

L‟idée que la croissance économique, c‟est-à-dire l‟augmentation du PIB sur une longue
période, puisse s‟auto-entretenir renvoie aux théories de la croissance endogène. Pour les

17
auteurs de ces théories le progrès technique n‟est plus conçu comme une donnée exogène,
mais comme « produit » par la sphère économique, grâce à des investissements spécifiques.
La croissance peut s‟auto-entretenir si ces investissements sont réalisés.

Figure n°2: La croissance auto-entretenu:

Source: Jaydebeaufort, 15 Août 2017

18
 Section 2 :Les théories de la finance et croissance économique:
Section 2 : Les théories de la finance et croissance
économique:

La revue de la littérature permet de voir d‟une part les liens théorique et empirique entre
finance et croissance et les effets séparés des banques et des marchés financiers sur la
croissance.

Considérer que la croissance économique peut être fonction du développement financier

implique naturellement de reconnaître son caractère endogène. Car on sait que dans les
modèles « à la Solow » le taux de croissance à long terme de l‟économie ne dépend que du
progrès technique et de l‟évolution de la population active, l‟un et l‟autre donnés de façon
exogène, c‟est-à-dire étrangers au fonctionnement de l‟économie (à ses institutions, à ses
conditions de financement...). Pour formaliser de façon aussi simple que possible les canaux
par lesquels la finance peut interagir avec la croissance, il faut donc écrire un modèle de
croissance endogène. On le fera en s‟appuyant sur une contribution déjà ancienne de Pagano
(1993).

1. Les intéractions entre institutions financiéres et croissance dans les

modéles de croissance endogéne:
Parmi les modéles de croissance endogéne permettant de formuler les interactions entre
facteurs financiers et croissance on trouve celui de pagano (1993)

1.1. Théorie de pagano :

Pagano (1993) présente une étude où il met en avant trois canaux de transmission entre le
développement financier et la croissance économique à long terme. Il modélise le taux de
croissance économique en partant d‟un modèle du type AK. Le taux de croissance, g, est
obtenu après résolution du modèle:
g=Aes-d
Avec A: la productivité marginale sociale du capital,
e: la proportion de l‟épargne canalisée vers les investissements,
s : le taux d‟épargne privée
d : le taux de dépréciation du capital.
En jouant sur les paramètres de cette équation, le système financier arrive :

19
1- à accroître la proportion de l‟épargne affectée au financement des projets d‟investissement
( e), par les économies faites sur les coûts de transaction de la mise en commun de l‟épargne
et dans son allocation à l‟investissement,
2- à accroître la productivité marginale sociale du capital (A), car un système financier
performant alloue l‟épargne vers les projets les plus rentables,
3- à accroître le taux d‟épargne, par le développement d‟instruments d‟épargne fiables et
efficaces et la rémunération de celle-ci.
Dans sa conclusion, Pagano (1993) propose que le développement financier a toujours un
effet positif sur la croissance économique. Néanmoins, il prétend qu‟il y a des exceptions à
cette relation. Les améliorations dans la répartition du risque et dans le marché des crédits aux
ménages peuvent baisser le taux d‟épargne et par-delà le taux de croissance.

1.2. D’autres analyses théoriques des intermediaries financiers dans

l’allocation des resources :
La présence d'un système bancaire développé permet tout d'abord de financer un montant
d'investissement plus élevé en mobilisant davantage d'épargne. L'activité bancaire de
diversification et de transformation des échéances permet de satisfaire les demandes, à la fois
des agents déposants, et des agents à besoin de financement. L'intermédiaire transforme les
actifs primaires émis par les entreprises en actifs financiers indirects désirés par les
investisseurs finaux (Gurley et Shaw, 1960) dans un contexte où les besoins des agents
emprunteurs et des agents prêteurs ne sont pas les mêmes, les premiers émettant des titres
risqués au rendement incertain, alors que les seconds désirent des dépôts à la liquidité et au
rendement garantis.

2. Degré de développemement financiers et croissance: analyse empirique :

Des études empiriques montrent que les pays ayant les taux d'épargne et d'investissement les
plus élevés ont aussi les secteurs financiers les plus développés. Les expériences de nombreux
pays en développement, en particulier les pays d'Asie du Sud-Est, montrent qu'un secteur
financier développé est propice à une allocation efficace des ressources réelles. À l'inverse,
dans de nombreux pays à faible croissance, nous constatons que le courtage est faible.

Goldsmith (1969) a été le pionnier de l'étude de la relation entre la croissance économique et

divers indicateurs de performance du système financier. Il a étudié l'utilisation de la valeur
des actifs des intermédiares financiers par rapport au PIB, les données disponibles pour 35

20
pays dans les années 1860-1963 et constate l'existence d'un certain parallélisme entre
développement financier et développement économique.

Cependant, l'étude de Goldsmith souffre de quelques Faiblesses:

ii) Manque de prise en compte de tous les facteurs affectant développement

économique;
iii) il n'est pas recherché si le développement financier est associé à une productivité
accrue et accumulation de capital;
iv) la taille des intermédiaires financiers utilisés ne doit pas : mesure inadéquate du
fonctionnement du système financier;
v) l‟important corrélation entre la taille du système financier et la croissance
économique il ne définit pas le sens de la causalité.

King et Levine (1993a, 1993b, 1993c), tout en voulant remédier à ces faiblesses, ont étudié 80
pays sur une période allant de 1960 à 1989, et ont examiné systématiquement l'ensemble des
facteurs financiers susceptibles d'affecter la croissance à long terme. Il ressort de l'ensemble
de ces études que les meilleurs indicateurs pour mesurer le "niveau de développement
financier" sont :

i) le ratio de liquidité, qui mesure la dimension des intermédiaires financiers à travers

le volume des engagements liquides (monnaie, dépôts à vue et dépôts à terme des
intermédiaires financiers bancaires et non bancaires du système financier) divisé par
le PIB
ii) le ratio du crédit bancaire accordé par les banques commerciales sur l'ensemble du
crédit bancaire domestique, y compris celui de la Banque centrale (l'idée sous jacente
étant que les banques sont plus à même de remplir les fonctions bancaires que
l'Institut d'émission) .
iii) la part du crédit bancaire allouée aux entreprises privées par rapport à l'ensemble du
crédit domestique (à l'exclusion des crédits aux banques) .
iv) la part du crédit accordé aux entreprises privés par rapport au PIB. Les deux
dernières mesures concernent donc l'allocation du crédit.

Les systèmes financiers qui allouent davantage de crédits aux entreprises privées sont sensés
être plus impliqués dans le développement. Les auteurs trouvent une corrélation robuste entre
le degré de développement financier et la croissance, l'investissement et l'efficience du capital.

21
 Conclusion :

La plupart des études théoriques comme empiriques, qui montrent le rôle primordial du
secteur financier dans la croissance, concluent que le développement inadequate du systéme
financier peut constituer un obstacle à la croissance et que sa réforme consistant à développer
des mécanismes de marché, doit être considérée comme prioritaire.

22
 Chapitre 3: Etude de cas: L’impact de systéme bancaire sur la
Chapitre 3: Etude de Cas:
croissance L’impact de
économique ensystéme
Tunisie.bancaire sur la
croissance économique en Tunisie.

Introduction:

La banque joue un rôle essentiel dans le développement économique. Son rôle consiste, en
particulier, à choisir les firmes qui pourront bénéficier de l'épargne publique. Le secteur
bancaire agit donc sur le sentier d'expansion économique par l'intermédiaire de la création
monétaire et de l'allocation de l'épargne. Les banques tunisiennes ont-elles atteint ce stade de
maturité leur permettant d'assurer un rôle moteur de la croissance.

Ce chapitre est structuré en trois sections: la premiére section parle sur le systéme bancaire et
la croissance économique,alors que la deuxiéme section parle sur la contribution de la banque
BIAT en Tunisie et finalement la troixiéme section parle sur la banque BIAT dans la
responsabilité sociétale

Section 1 : le système bancaire et la croissance en Tunisie :

Section 1 : le système bancaire et la croissance en Tunisie :

1. Présentation du système bancaire tunisien:

Le système bancaire tunisien comprend la Banque centrale de Tunisie (BCT), les
établissements de crédit ayant le statut de banque universelle, les banques commerciales, les
banques off-shore et les bureaux de représentation des banques étrangères.

- La Banque Centrale de Tunisie (BCT) : Le système bancaire tunisien est organisé par la
Banque Centrale de Tunisie, créée en 1958, avec pour fonction d'émettre la monnaie nationale
et avec pour mission première le maintien de la stabilité du système monétaire et financier.
C'est l'organe de surveillance des banques. Sa mission générale est de maintenir la stabilité
des prix. A ce titre, il est chargé de :
- Définir et mettre en œuvre la politique monétaire,

23
- Contrôler la circulation de l'argent,
- Contrôler le bon fonctionnement du système financier,
- Garantir la stabilité, la fiabilité, l'efficacité et la sécurité du système de paiement,
- Superviser les établissements de credit
- préserver la stabilité et la sécurité du système financier
Parallèlement à ces attributions, la BCT définit la réglementation prudentielle, exerce un
contrôle sur les banques et les établissements financiers visant essentiellement à assurer la
sécurité des dépôts et celle du système bancaire et sanctionne les fautes disciplinaires. La
Banque Centrale de la Tunisie peut demander aux établissements bancaires et financiers de lui
fournir toutes les statistiques et informations qu‟elle juge utiles pour connaître l‟évolution de
la conjoncture économique.
- Les banques de dépôts: Ce sont des établissements spécialisés dans la collecte des dépôts
et l‟octroi des crédits. Ces banques représentent la composante principale de ce système

- Les banques d’affaires: Les banques d‟affaires, sont régies par une loi spécifique
promulguée en 1994. Ces institutions ont pour rôle de fournir des informations à leurs clients
et de les conseiller en matière d‟ingénierie et de gestion financière. Elles sont tenues de
respecter les normes établies en matière de couverture et de division des risques. Cependant,
avec l‟entrée en vigueur de la loi bancaire de 2001, ces banques d‟affaires ont perdu leur
statut de banque. Elles sont aujourd‟hui classées parmi les établissements financiers non
bancaires.

-Les banques offshores: elles ont été autorisées à exercer depuis 1976. Une loi spécifique à
cette activité à été mise en œuvre en 1985. Ces dernières interviennent essentiellement auprès
des entreprises non résidentes au niveau des opérations de change, de financement
d‟opérations d‟import-export et de crédits d‟investissement. Elles sont autorisées à collecter
librement les dépôts des non résidents, à souscrire aux emprunts émis par les entreprises non
résidentes et à participer au capital social de ces dernières, assurer des opérations de change
manuel au profit de la clientèle, effectuer en qualité d‟intermédiaire agréé les opérations de
change avec la monnaie en Tunisie soit le dinar tunisien et de commerce extérieur de leurs
clientèles résidentes. Elles sont également soumises, à ce titre, aux mêmes obligations que les
intermédiaires agréent résidents.

- Les banques étrangères: En Tunisie, certaines banques étrangères ont des bureaux de
représentation. Le système bancaire tunisien compte relativement peu d‟actionnaires étrangers

24
et les banques françaises sont les plus représentes dans le secteur bancaire, reflétant les
relations historiques rapprochant les deux pays.

2. Les nombres des banques en Tunisie :

2.1. Secteur bancaire : 42 établissements bancaires et financiers :

Depuis l‟année 2017, la physionomie du secteur bancaire tunisien n‟a pas connu de
changements significatifs.

A fin juin 2020, le nombre de banques et établissements financiers agréés en Tunisie s‟est
maintenu à 42, répartis entre 23 banques résidentes, 7 banques non-résidentes, 8
établissements de leasing, 2 sociétés de factoring et 2 banques d‟affaires.

Tableau n°3: Évolution du nombre d’établissement entre 2017 et juin 2020:

Source : webmanagercenter publié 2021

Selon leur modèle économique, 23 banques résidentes sont réparties en 18 banques

universelles, 2 banques spécialisées dans le financement des microprojets et des PME, et 3
banques spécialisées dans la banque islamique.

L'activité bancaire basée sur les opérations islamiques continue de renforcer progressivement
sa position, gagnant près de 0,9 point sur le marché des actifs en 2016-2019, 1,7 point sur le
marché des dépôts et 1,6 point sur le marché des crédits.

25
 2.2. Classement des banques Tunisiennes cotées par PNB à fin
septembre 2021 :
Figure n°3: Classement des banques Tunisiennes cotées selon le Produit Net
Bancaire (PNB) à fin septembre 2021 :

Source : Omar El Oudi , ilBoursa publié 2022

Suite à la publication des indicateurs des activités des banques cotées à la banque de Tunis
relatives à l‟exercice 2021, nous avons realisé le palmarés des banques cotées en termes de
Produit Net Bancaire (PNB)

Au terme de l‟ année écoulée, les 12 banques cotées ont realisée un PNB record de 5,5
milliards de dinars , en croissance de 10% par rapport à 2020. Le PNBle plus élevé à été
degage par la BIAT tandis que la plus forte croissance à été realisée par WIFAK Bank qui à
vu son PNB s‟envoler de 56%. Il sied de souligner que toutes les banques cotées ont amélioré
leur PNB l‟année derniére par rapport 2020

La Banque Internationale Arabe de Tunisie (BIAT) s'offre, encore une fois, la première place
du palmarès des banques. Le PNB de la banque a dépassé, pour la première fois, le seuil du
milliard de dinars, en hausse de 8% par rapport à l'année précédente.

26
 3. La contribution de secteur bancaire dans l’investissement et la
croissance économique :
Le gouverneur de la Banque centrale de Tunisie (BCT), Marouane El Abassi, a présenté,
vendredi 21 mai 2021, lors d'une audition à l'Assemblée populaire des représentants du peuple
(ARP), un aperçu de l'évolution des principaux indicateurs économiques. Les budgets de la
Tunisie depuis 2011.

Les chiffres sont ahurissants, on retiendra surtout le taux d'investissement par rapport au PIB,
qui est passé de 24,6% en 2010 à seulement 13,3% en 2020, et le taux d'épargne domestique
(par rapport au revenu national disponible), qui est passé de 21,1 % à 4% en 10 ans

Inutile de dire que les moteurs de la croissance économique ont perdu du terrain. le faible
niveau des investissements depuis 2011 et le fonds tunisien témoignent de la fragilité de
l'économie tunisienne qui continue de faire face à de nombreux défis

A titre de comparaison, l'investissement brut au Maroc représente 32,2% du PIB et est financé
à hauteur de 86,4% par l'épargne intérieure brute.

Selon les données de la Banque mondiale, en 2019, l'Algérie était à 46 %, tandis qu'en
Égypte, elle est passée à 18 %.

Tablaux n°4: le taux d’investissement et le taux d’épargne entre 2010 et 2021

en Tunisie:

2010 2018 2019 2020 2021

Taux d’investissement 24,6% 18,6% 17,5% 13,3% 14%

Taux d’épargne national 21,1% 9,6% 9,4% 4% 6,4%

Source: Omar El Oudi, ilboursa,Publié 2021

27
 Section22:La
Section :Lacontribution
contributionde
delalabanque
banqueBIAT
BIATen
enTunisie
Tunisie: :

Après 44 ans d'existence de la Banque Internationale Arabe de Tunisie (BIAT), lancée en

1976, avec des moyens humains et matériels modestes, devient l'un des plus importants
institutions financières en Afrique du Nord et un acteur clé en Tunisie. Avec 1 913 salariés en
2020, la BIAT compte plus de 940 000 clients et un réseau correspondants internationaux de
près de 1 500 banques. Il a le plus de réseau dense en Tunisie avec 205 agences réparties sur
tout le territoire et un bureau de représentation en Tripoli – Libye. Elle compte également, une
filiale BIAT France, sous le statut d‟agent de paiement avec une agence à Paris.

1. Activité de la banque BIAT en 2020:

1.1. Les dépôts de la clientéle :
Figure n°4: Evolution des dépôts de la clientéle en (MD) entre (2018-2020):

Source: Rapport annuel Biat 2020

A fin 2020, les dépôts de la clientèle ont augmenté de 13,8% pour atteindre 14 787 millions
de dinars.

28
Figure n°5:Evolution de la part de marché des depots de la clientéle (en MD)
entre (2019-2020):

Source: Rapport annuel Biat 2020

Ainsi, la BIAT renforce sa position sur le marché avec 17,9 % en 2020 (contre 17,3 % en
2019)

Figure n°6: Structure des dépôts de la clientéle entre (2019-2020) :

Source: Rapport annuel Biat 2020

La structure des dépôts bancaires est toujours parmi le meilleur de l'industrie. dépôt d'actions
non ou faiblement rémunérés, représentant 53,1 % du total dépôts.

29
 1.2. Les créances sur la clientele:
Figure n°7: Evolution des créances brutes a la clientéle (en MD) entre (2018-
2020):

Source: Rapport annuel biat 2020

Le total des créances sur les clients de la BIAT est le montant pour l'exercice 2020, à 11,963
millions de dinars, enregistrement d'une acroissement de 9,3% par rapport à la fin Décembre
2019. Ainsi, les créances nettes sur la clientèle s'élèvent à 11 341 dinars tunisiens, soit une
augmentation de 9,2 %.

2. Résultats de la Banque en 2020:

Figure n°8: Evolution du Produit Net Bancaire (en MD) entre (2019-2020):

Source: Rapport annuel biat 2020

30
A fin 2020, le produit net bancaire, le total s'est établi à 940,8 millions de dinars, en
diminution de 1,7%.

Les variations de la marge d'intérêt, marge en commissions et autres revenus, ils sont
respectivement de -9, 1%, 6,6% et 8,9%.

Figure n°9:Evolution de la marge nette en intérêt (en MD) entre (2019-2020):

Source: Rapport annuel biat 2020

Représentant 52,0% du PNB, la marge en intérêt s‟établit à 489,0MD, en baisse de 9,1%.

Figure n°10: Evolution des autres revenus (en MD) entre( 2019-2020):

Source: Rapport annuel biat 2020

31
Les autres revenus, qui représentent 25,5% du PNB au 31 décembre 2020, augmentent de
8,9% à 240,0MD

Figure n°11: Résultat net: Evolution du résultat net en (MD) entre (2019-
2020):

Source: Rapport annuel biat 2020

Au total, le résultat net est de 281,8 MD à la fin 2020, une baisse de 15,4% par rapport à
exercice précédent (MD333.0).

Figure n °12: Capitaux propres: Evolution des Capitaux Propres (en MD)
entre (2019-2020):

Source: Rapport annuel biat 2020

32
 Les capitaux propres relatifs à l‟exercice 2020 s‟établissent à 1 753,9 MD contre 1 471,6
MD en 2019, soit une progression de 19,2%.

Figure n°13: Total Bilan: Evolution du total Bilan (en MD) entre (2019-
2020):

Source: Rapport annuel biat 2020

A fin décembre 2020, le total bilan totalise 17 874MD contre 16 332MD en 2019, soit un
accroissement de 9,4%.

33
3. Evolution de la Banque et ses performances au cours des dernières
années:
3.1. Dépôts et Créances Clientèle:
Figure n°14: Evolution des depots et credits clientéle (en MD) entre (2016-
2020):

Source: Rapport annuel biat 2020

- Les Dépôts de la Clientèle s‟élèvent à 14.787MD à fin 2020, en augmentation

moyenne de 13,0% au cours des cinq dernières années.
- En 2021 des encours de dépôts s‟élèvent à 16 220 millions de dinars .
- Les Créances brutes sur la Clientèle s‟établissent à 11.963MD au 31 décembre
2020, en accroissement moyen de 10,2% au cours de la même période.
- En 2021 des encours de crédits nets s‟élèvent à 12 186 millions de dinars.

34
 3.2. Produit Net Bancaire:
Figure n°15: Evolution du Produit Net Bancaire (en MD) entre (2016-2020):

Source: Rapport annuel biat 2020

- Le Produit Net Bancaire enregistre une augmentation annuelle moyenne de 12,2% au

cours des cinq dernières années pour s‟établir à 940,8MD à fin 2020.
- Le Produit Net Bancaire enregistre une augmentation en 2021 de 1 014,9 millions de
dinars.

35
 3.3.Résultat Net:
Figure n°16: Evolution du Résultat Net (en MD) entre( 2016-2020):

Source: Site Biat

- Le Résultat Net porte de 190,1MD en 2016 à 281,8MD en 2020 soit une croissance
annuelle moyenne de 10,3% au cours des cinq dernières années.

3.4. Total Bilan:

Figure n°17: Evolution du Total Bilan (en MD) entre( 2016-2020):

Source: Rapport annuel biat 2020

Le total du Bilan s‟inscrit en augmentation moyenne de 12,1% au cours des cinq dernières
années pour s‟établir à 17.874MD à fin décembre 2020.

36
 Section 3 : La Banque BIAT dans la responsabilité sociétale :
Section 3 : La Banque BIAT dans la responsabilité
sociétale :

1. Rôle de la banque BIAT dans le développement social:

En tant que banque de référence en Tunisie, la BIAT entend jouer pleinement son rôle dans le
développement durable et œuvre pour un comportement socialement responsable et
respectueux de tous les partenaires. Elle intègre donc les principes de responsabilité sociale et
environnementale dans sa stratégie, ses objectifs et sa mise en œuvre pour s'assurer qu'elle est
dans l'intérêt de toutes les parties prenantes. En plus d'une stratégie (RH) resources humaines
motivante et d'une société interne favorable, la BIAT offre également aux collaborateurs un
environnement de travail moderne et agréable qui contribue à leur bien-être.

De plus, elle les réunit à son siège à l'occasion de ses plus importantes fêtes annuelles pour
partager des moments de convivialité. Elle y organise également des journées dédiées à la
promotion de la santé pour les sensibiliser et les informer sur les grands enjeux du terrain.

La BIAT (Banque Responsable), consciente de la nécessité d'un développement économique

et social harmonieux du pays, a créé depuis 2006 plusieurs fonds d'investissement dédiés au
financement de projets neufs et de PME dans divers domaines d'activité. Une part importante
de ces fonds a été investie à l'intérieur du pays. En 2014, elle a consolidé son rôle social en
lançant la Fondation BIAT Jeunes, dont les principaux domaines d'intervention sont la
culture, l'éducation et l'entrepreneuriat des jeunes. Ainsi, à travers les projets de sa fondation,
la BIAT s'implique pour réduire les inégalités sociales et encourager l'excellence en milieu
scolaire.

Elle soutient également la culture et a pour mission de la rendre plus accessible pour favoriser
une jeunesse créative et ouverte sur la diversité mondiale et culturelle. Elle s'implique
activement dans la promotion de l'entrepreneuriat, notamment en favorisant l'esprit
d'entreprise des jeunes et en renforçant leurs capacités entrepreneuriales.

Au-delà des mécénats, du sponsoring et actions menées par ses fondations, la BIAT s'est
engagée en 2015 dans une démarche RSE globale portée par VGEO, agence au leadership et

37
à l'expertise internationalement reconnus, assurant les notations de risque et de performance
en matière de responsabilité sociale de plus de 3 000 sociétés cotées mondiales.

Afin de diffuser la culture de la responsabilité sociale des entreprises auprès des différents
acteurs économiques, elle a soutenu en 2017 une conférence économique locale sur le theme

« Quels sont les déterminants du décollage économique de la Tunisie dans le monde

aujourd'hui », avec l‟intervention de Lionel Zinsou, éminent économiste franco-béninois. Le
but ultime de ces rencontres est de faire des propositions concrètes susceptibles de contribuer
au développement de la Tunisie.

NB: La responsabilité sociétale des entreprises (RSE), également appelée responsabilité

sociale des entreprises, est définie par la Commission européenne comme l'inclusion
volontaire par les entreprises des questions sociales et environnementales dans leurs activités
commerciales et leurs relations avec les parties prenantes. En d'autres termes, la RSE est la
contribution des entreprises aux enjeux du développement durable. Une entreprise qui
pratique la RSE cherchera donc à avoir un impact positif sur la société tout en étant
économiquement viable.

2. Actions de responsabilité sociétale: Quelques exemples :

Le premier Octobre 2019, la BIAT renouvelle cette partenariat avec DREAM CITY , un
festival d‟Art en Espace Public exposant des œuvres issues d‟un processus de fabrication
artistique de plus de onze mois, dans l‟objectif de promouvoir l‟art et la culture, au total 187
propositions artistiques dont près de la moitié est gratuite.

Figure n°18: Programme du festival Dream City 2019

Source: Site Biat

38
Le 17 Décembre 2020, la BIAT se joint au programme « Mécénat Etudiants »lancé par le
Groupe Jeune Afrique afin de parrainer des étudiants de Dauphine Tunis, sélectionnés en
fonction de leur parcours académique.

La BIAT s‟engage à faciliter l‟accès à de l‟information de qualité pour des jeunes

s‟intéressant à l‟actualité politique et économique du continent africain, foyer des décideurs
de demain ; elle leur offre des abonnements gratuits au magazine pendant un an ainsi que la
possibilité d‟accéder à deux ans d‟archives et à des newsletters sur l‟actualité et l‟économie.
Consciente de l‟importance de la culture économique et politique dans le développement
personnel et la construction d‟un esprit critique, la BIAT s‟associe à la démarche de Jeune
Afrique et ce, dans le cadre de la Responsabilité Sociétale des Entreprises.

Figure n°19: La BIAT parraine des étudiants en partenariat avec Jeune Afrique

Source: Site Biat

Dans le cadre de son soutien à « la Saison Bleue » et en sa qualité de partenaire officiel de

l‟édition 2021 et pour la quatrième année consécutive, le 27 Août 2021, la BIAT appuie
l‟association dans ses efforts de lutte contre la dégradation de la mer et de son littoral.

Une campagne de sensibilisation a été lancée sur les réseaux sociaux des deux partenaires afin
d‟éveiller les consciences par rapport au danger que constitue le rejet des produits polluants
en milieu marin.Cette campagne vise également à rappeler que la mer nous donne la vie, l‟eau
douce et une grande part de notre oxygène et qu‟il est de notre responsabilité de la protéger.

39
 Figure n°20 : La BIAT s’associe à la Saison bleue pour la protection de la
mer

Source: Site Biat

Dans la continuité de ses actions pour l‟environnement,le 8 Décembre 2021, la BIAT a rejoint
le programme de l‟association « Sfax El Mezyena » pour contribuer au rétablissement et à la
création d‟espaces verts dans le gouvernorat de Sfax et participer sur les réseaux sociaux à la
sensibilisation des citoyens à la v1alorisation des déchets.

Figure n°21: la création d’espaces verts dans le gouvernorat de Sfax :

Source: Site Biat

Conclusion :

Banque socialement responsable, la BIAT entend jouer pleinement son rôle dans le
développement durable et s'attache à adopter un comportement socialement responsable et
respectueux de tous ses partenaires.

40
 Conclusion générale:
Les recherches sur l'effet du secteur bancaire sur la croissance économique sont nombreuses,
variés et parfois contradictoires. Dès les premières etudes de Schumpeter (1911) qu'il place
souligner le rôle du secteur bancaire et financier dans la stimulation de la croissance
économique. Les travaux de Schumpeter ont montré empiriquement une relation entre:
marché financier et la croissance économique, pour lui le secteur bancaire et financier est en
jeu rôle central dans la croissance économique par la mobilisation des fonds d'épargne
efficacement aux emprunteurs

Ce travail est base sur mon stage au sein de la banque BIAT. Lors de ce stage de deux mois
j‟ai pu mettre en pratique mes connaissances théorique acquises durant ma formation à
l‟istitut Supérieur d‟Administration des Affaires de Sfax.

Ce stage à été très bénéfique. Il m‟a permis d„approfondi mesconnaissances et de découvrir

quelques pratiques bancaires en contactant des professionnelle de l‟agence.Ainsi cette
expérience m‟à aidée à m‟adopter à la vie professionnelle.

41
 Biblioghraphie

SYSTÈMES FINANCIERS ET CROISSANCE Pierre Jacquet, Jean-Paul Pollin

Association d'économie financière « Revue d'économie financière » 2012/2 N° 106 | pages
77 à 110

Webographique
www.beaboss.fr
www.erudit.com
www.thebanker.tn
www.webmanagercenter.com
www.ilboursa.com(2021)
www.biat.com.tn

42
 Table des matieres

Introduction générale :............................................................................................................................ 1

Chapitre 1: Le lieu de stage et les services fréquentés au sein de la BIAT .............................................. 2
Introduction:........................................................................................................................................ 2
Section 1 : Présentation générale de la BIAT: ........................................................................................ 2
1. Définition d’une banque: ............................................................................................................ 2
2. Catégories des banques: ............................................................................................................. 3
3. Historiques et constitution de la BIAT : ....................................................................................... 3
3.1. L’organisation de la BIAT : ....................................................................................................... 3
3.2. Fiche d’identité de la BIAT: .................................................................................................. 4
3.3. L’agence BIAT DAR CHAABANE “L2”: .................................................................................. 5
Section 2 : les tâches éffectuées durant le stage .................................................................................... 7
1. Les opérations de guichet: .......................................................................................................... 7
1.1. Le versement: ...................................................................................................................... 7
1.2. Le retrait: ............................................................................................................................. 7
1.3. Le virement:......................................................................................................................... 8
1.4. Le prélevement:................................................................................................................... 8
1.5. Les opérations d’échange : .................................................................................................. 8
1.5.1. Achat en devise: .............................................................................................................. 8
1.5.2. Vente de devises :............................................................................................................ 8
1.6. Remises et l’escompte d’effet : ........................................................................................... 9
2. Les produits bancaires: ................................................................................................................ 9
2.1. Les cartes bancaire : ............................................................................................................ 9
2.2. Banque a distance : ........................................................................................................... 10
2.3. Assurance Voyage BIAT : ................................................................................................... 10
3. Les opérations juridiques: ......................................................................................................... 10
3.1. Les ouvertures des comptes: ............................................................................................. 10
3.1.1. Définition: ...................................................................................................................... 10
3.1.2. Différent types de comptes: .......................................................................................... 10
3.2. Comptes chéques: ............................................................................................................. 10
3.3. Comptes courant: .............................................................................................................. 10
3.4. Compte épargne: ............................................................................................................... 11
3.4.1. Epargne résidence : ....................................................................................................... 11

43
 3.4.2. Epargne Najeh: .............................................................................................................. 11
4. Type des crédits bancaires : ...................................................................................................... 11
4.1. Dossier de crédit : .............................................................................................................. 11
4.2. Type des crédits : ............................................................................................................... 12
Conclusion : ....................................................................................................................................... 12
Chapitre 2: la relation du secteur financiére et la croissance économique .......................................... 13
Introduction:...................................................................................................................................... 13
Section 1: Croissance économique: définition, les effets, les sources et les visions des économistes: 14
1. Définition de croissance économique: ...................................................................................... 14
2. La croissance économique en détail: ........................................................................................ 14
3. Calcul de la croissance économique:......................................................................................... 14
4. Les effets de la croissance économique: ................................................................................... 14
5. Les sources de la croissance économique: ................................................................................ 15
6. Différentes visions de la croissance chez quelques économistes : ........................................... 15
7. la croissance exogéne : .............................................................................................................. 16
8. La Croissance endogène: ........................................................................................................... 16
Section 2 :Les théories de la finance et croissance économique: ......................................................... 19
1. Les intéractions entre institutions financiéres et croissance dans les modéles de croissance
endogéne:.......................................................................................................................................... 19
1.1. Théorie de pagano : ........................................................................................................... 19
1.2. D’autres analyses théoriques des intermediaries financiers dans l’allocation des
resources : ..................................................................................................................................... 20
2. Degré de développemement financiers et croissance: analyse empirique : ............................ 20
Conclusion : ....................................................................................................................................... 22
Chapitre 3: Etude de cas: L’impact de systéme bancaire sur la croissance économique en Tunisie. ... 23
Introduction:...................................................................................................................................... 23
Section 1 : le système bancaire et la croissance en Tunisie : ............................................................... 23
1. Présentation du système bancaire tunisien : ............................................................................ 23
2. Les nombres des banques en Tunisie : .......................................................................................... 25
2.1. Secteur bancaire : 42 établissements bancaires et financiers : ............................................. 25
2.2. Classement des banques Tunisiennes cotées par PNB à fin septembre 2021 : ..................... 26
3. La contribution de secteur bancaire dans l’investissement et la croissance économique : ......... 27
Section 2 :La contribution de la banque BIAT en Tunisie : .................................................................... 28
1. Activité de la banque BIAT en 2020: ......................................................................................... 28
1.1. Les dépôts de la clientéle : ................................................................................................ 28
1.2. Les créances sur la clientele: ............................................................................................. 30

44
 2. Résultats de la Banque en 2020: ............................................................................................... 30
3. Evolution de la Banque et ses performances au cours des dernières années: ......................... 34
3.1. Dépôts et Créances Clientèle: ........................................................................................... 34
3.2. Produit Net Bancaire: ............................................................................................................ 35
3.3.Résultat Net: ............................................................................................................................ 36
3.4. Total Bilan: ......................................................................................................................... 36
Section 3 : La Banque BIAT dans la responsabilité sociétale : .............................................................. 37
1. Rôle de la banque BIAT dans le développement social:............................................................ 37
2. Actions de responsabilité sociétale: Quelques exemples : ...................................................... 38
Conclusion : ....................................................................................................................................... 40
Conclusion générale: ............................................................................................................................. 41
Biblioghraphie ....................................................................................................................................... 42

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